DEZVOLTAREA CREDITULUI IPOTECAR N CADRUL BC MOLDOVA AGROINDBANK S.A.

CAPITOLUL I. CREDITUL CA ELEMENT FUNDAMENTAL AL POLITICII DE CREDIT 1.1. Aspect ! ec"#"$%c &% '"($e!e %st"(%ce )!e c(e*%t ! % +)#c)(.................................... 1.,. P"!%t%c) *e c(e*%t &% p)(t%c !)(%(-.%!e e% /# c)*( ! +-#c%!"( c"$e(c%)!e.............................. 1.0. F"($e!e *e c(e*%t p(e1-2 te /# p"!%t%c) *e c(e*%t ) +-#c%% c"$e(c%)!e.................. CAPITOLUL II. ANALIZA DEZVOLT3RII POLITICII DE CREDIT N CADRUL SISTEMULUI BANCAR AUTO4TON ,.1. A#)!%2) *e21"!t-(%% c(e*%t ! % +)#c)( /# c)*( ! s%ste$ ! % +)#c)( ) t"5t"#......... ,.,. O(6)#%2)(e) p"!%t%c%% *e c(e*%t /# c)*( ! BC MOLDOVA AGROINDBANK S.A.................. ,.0. Te#*%#.e!e *e21"!t-(%% c(e*%t ! % S.A...................... CONCLUZII 7I RECOMAND3RI............................................................................................... BIBLIOGRAFIE ............................................................................................................................. /# c)*( ! BC MOLDOVA AGROINDBANK

CAPITOLUL I. C(e*%t ! c) e!e$e#t ' #*)$e#t)! )! p"!%t%c%% *e c(e*%t 1.1. Aspect ! ec"#"$%c &% '"($e!e %st"(%ce )!e c(e*%t ! % +)#c)(

Piaa creditului, care reprezint locul de ntlnire dintre cerere i ofert de capital form i segment al pieei de capital constituit din totalitatea bncilor i a altor instituii financiare care i formuleaz resursele n principal prin atragerea disponibilitilor bneti temporar libere din economie sub forma depunerilor n conturi, pe seama resurselor proprii reprezint un instrument principal care contribuie la dezvoltare. n aceast dezvoltare, n mare msur iau parte bncile care acord mprumuturi ageniilor economici i persoanelor fizice, care temporar au nevoie de capital. Acest capital este oferit de bnci cu intermediari care primesc att ofertele ct i cererile de capital prin diferite operaiuni. n acest conte t menionm c operaiunile active ale bncilor sunt cele de plasare a fondurilor disponibile, iar n cadrul lor cele mai importante sunt cele de creditare !"#, p.#$%. Activitatea de creditare a bncii este posibil dat fiind faptul c banca, n esena sa, este o instituie de intermediere ntre cei care au fonduri disponibile i cei care au nevoie de fonduri. &in momentul n care ea atrage surse disponibile, n special sub forma depozitelor, pentru a putea realiza renumerarea acestora i renumerarea efortului propriu, innd seama de riscul asumat, banca este nevoit s plaseze aceste surse, n special, sub form de credite. 'ermenul de credit i are originea n cuvntul latinesc credere care nsemn ncredere !"#, p.1"$%. n evoluia sa istoric, creditul a cunoscut mai multe forme, diferenierea crora este datorat comple itii relaiilor ce se stabilesc ntre parteneri, cu ocazia acordrii i primirii creditului. n esena sa creditul este format dintr(o varietate de elemente. &eci vorbind despre un credit bancar noi vorbim despre aa elemente ca) ncrederea ( cerin principal i primar a relaiei de credit* utilitatea ( necesitatea care determin apelarea la ncrederea creditorului* timpul ( sau perioada pentru care
"

se acord aceast ncredere* bonitatea ( solvabilitatea debitorului, care implic aprecierea modalitii de constituire a garaniilor* dobnda ( profitul care o s(l obin instituia bancar n cazul restituirii creditului !"", p.+$%. ,ormele istorice ale creditului pe parcursul istorie au evoluat !"$, p.-.%) 1. Creditul juvenil ( este prima form a creditului pe care a cunoscut(o omenirea, care avea caracter de intra/utorare ntre indivizi sau grupuri de indivizi aflai unul n vecintatea celuilalt. 0l se acorda ntre persoane cunoscute i se restituia, de regul, n aceeai cantitate i acelai fel de bun material cu cel mprumutat. Acestei forme de credit i lipsete ultimul element, dobnda, ceea ce arat caracterul su de ntra/utorare ntr(o economie nc1is. ". Creditul cmtresc 2este a doua form istoric a creditului i ntrunete toate elementele enumerate. 3aracteristica principal a acestei forme de creditare o constituie dobnda deosebit de ridicat la acordarea creditului, utilizat, n general, n scop neproductiv. Acest tip de credit este specific economiilor precapitaliste. nefiind legat de e istena i micarea capitalist a mrfii, aprut dup apariia creditului cmtresc. &e altfel, acest credit, n cazul unor ri, printre care i 4omnia, au e istat c1iar i pn n anul "555. #. Creditul comercial ( este acordat reciproc ntre agenii economici cu prile/ul vnzrii mrfurilor, urmnd ca plata s se fac ulterior, la un termen convenit. 3u alte cuvinte la acordarea creditului comercial se efectueaz doua operaiuni) vnzarea mrfii i mprumutul de capital. ,aptul care a dus la apariia acestei forme de credit este necoincidena dintre cele dou cicluri de producie) cel al vnztorului i cel al cumprtorului. Altfel spus vnztorul are marfa i vrea s o comercializeze, deoarece stocarea la el nsemn noi c1eltuieli, iar cumprtorul are nevoie de marfa respectiv, dar nu are nc disponibilitile bneti necesare. Astfel de relaii se stabilesc ntre productor i vnztorul cu amnuntul !"., p.6-%.
#

&ei acestei forme de credit n aa caz i lipsete elementul dobnda, n realitate vnztorul include n pre dobnda aferent creditului. $. Creditul bancar ( a aprut pentru a permite fructificarea fondurilor disponibile n economie prin satisfacerea nevoilor de finanare. 0l este acordat de bnci ntreprinztorilor din economie, inclusiv statului i, n anumite condiii, cetenilor n general. 3a obiect a creditului bancar l formeaz capitalul de mprumut. Aceast form de credit ntrunete toate instrumentele caracteristice unui credit, dar n acelai timp se particularizeaz prin elasticitatea n ceea ce privete volumul i termenul, precum i aria nevoilor de finanare acoperit !"-, p.11$%. 3reditul bancar reprezint sume de bani rezultate din capitalurile disponibile la bnci ale diferitor clieni pe care bncile le acord, cu respectarea anumitor condiii, sub form de mprumut clienilor lor la o dobnd mai mare dect cea bonificat clienilor pentru capitalurile atrase de la acetia !"6, p.7"%. 3reditul bancar apare odat cu apariia primelor instituii bancare, i efectuarea primilor pai spre dezvoltarea activitii bancare, este perioada de formare i dezvoltare a relaiilor capitaliste* de la apariia ornduirii capitaliste. Perioada caracterizat prin faptul c bncile apar ca simpli intermediari ntre debitori i proprietarii resurselor bneti temporar libere, cu alte cuvinte are loc dezvoltarea activitii depozitar 2 creditar !"+, p.$$%. Pe tot parcursul dezvoltrii, societatea tindea spre atingerea celei mai nalte i celei mai convenabile trepte de evoluie a relaiilor economice. &ezvoltarea economiei i sistemului bancar este imposibil fr e istena i normala circulaie a banilor. Pe parcursul secolelor n toate rile se concepea i se dezvolta sistemul creditului i, n special, datorit acestui fapt rile acestea se dezvoltau mai intensiv !#5, p.-$%.

8copul principal al crerii bncilor este creditarea clienilor si. 8e consider, c bncile ofer n regiunile sale resurse creditare, necesare antreprenorilor i consumatorilor* asigurate 9garantate:. 0ste evident c acordarea creditelor este funcia economic de baz a bncilor, care se efectueaz pentru finanarea scopurilor de consum i de investiii a ntreprinderilor, persoanelor fizice i organizaiilor de stat !#1, p.#+%. 3u ct bncile vor realiza mai bine funciile sale creditare, cu att se va mbunti situaia economic a regiunilor deservite, deoarece creditele bancare acordate contribuie la apariia noilor ntreprinderi i ma/orarea locurilor de munc n regiunile date i asigur activitatea lor economic. ;a ma/oritatea bncilor, conturile creditare alctuiesc nu mai puin de /umtate din activele totale i aduc "<# din venituri. =ai mult ca att, riscurile bancare au tendina de a se concentra n portofoliul creditar. &ac la banc apar greuti, probleme financiare serioase, atunci ultimele apar de obicei din cauza creditelor dubioase 9incertitudinile managementului, manipularea ilegal cu creditele, ducerea incorect a politicii creditare etc.:. &e aceea nu e de mirat, cnd are loc revizia bancar, n primul rnd, cnd se face analiza profund a portofoliului creditar al bncii. &e obicei aceast analiz cuprinde, cercetarea documentaiei i asigurrilor la creditele mari i analiza creditelor mici la alegere, mai include aprecierea politicii de creditare ale bncilor din punct de vedere al rezonabilitii pstrrii resurselor aflate n banc !"#, p.#6%. 3reditul bancar n condiiile trecerii =oldovei la economia de pia se prezint sub forma micrii capitalului mprumutat, sau a capitalului bnesc, reprezentat ca mprumut. 3reditul asigur transformarea capitalului bnesc n cel mprumutat i e prim relaiile dintre creditori i debitori. 3u a/utorul lui, capitalul bnesc liber i veniturile ntreprinderilor, sectorului propriu i a statului se acumuleaz, transformndu(se n capital mprumutat, care se transmite la plat n timpul folosirii. 3reditul bancar permite de a pi peste limitarea capitalului individual !"#, p.71%.
.

1.,. P"!%t%c) *e c(e*%t &% p)(t%c !)(%(-.%!e e% /# c)*( ! +-#c%!"( c"$e(c%)!e

Politica de creditare a oricrei bnci este o parte integrant a politicii economic 2 financiar a mecanismului de conducere, a economiei naionale, care cuprinde ansamblul metodelor i cilor efective de mobilizare a resurselor bneti temporar disponibile din economia naional i condiiile concrete de acordare a creditelor corespunztor fiecrei etape de dezvoltare economico 2 social a 4epublicii =oldova !##, p.6-%. Aceast politic, de regul, este elaborat i aplicat n concordan cu principiile economiei naionale, n scopul bunei funcionri a mecanismului economic, social i financiar. n e ercitarea acestor principii, o parte ma/or revine politicilor efectuate de sistemul bancar i financiar, care mpreun luate contribuie la consolidarea cercului leului i la ntrzierea puterii lui de cumprare. n acest conte t constatm c strategia i tactica bncii n sfera primirii deciziilor de acordare a creditelor const n efectuarea unei eficiente politice de creditare. 0a trebuie s fie orientat spre prote/area activelor, obinerii de profit i mbuntirii strii economico(financiare a mprumutailor, concomitent lund n consideraie securitatea depozitelor clienilor. ,iecare banc i formeaz politica creditar personal, lund n consideraie factorii politici, economici, de organizare etc. ;a formularea politicii creditare banca reiese din faptul c operaiunile creditare formeaz cea mai mare parte a profitului. Politica creditar determin scopurile i regulile bncii pe pia, ea determin instrumentarul utilizat de specialitii bncii la organizarea afacerilor de credit !"5, p.+$%. Prin politic de creditare a bncii se nelege un mod de activitate a bncii i o ideologie a bncii, programul de activitate sau concepie. Politica de credite e ist att n vederea acordrii creditelor ct i privind primirea depozitelor. n afar de aceasta, politica de creditare se realizeaz concomitent cu politica ratei dobnzii. > astfel de politic de creditare, care cuprinde !1", p.#$%)
-

1. ?nstruciunea de politic general de creditare a bncii, evideniind) structura organizatoric* autoritile de creditare, strategia de afaceri i mar@eting* tipurile de credite* limitele generale de creditare* activitatea de creditare la nivel de filial* ga/ul considerat acceptabil i suficient* modul de acordare i rambursare a creditelor* principiile stabilirii mrimii ratei dobnzii* distribuirea i diversificarea pe ramuri 9pe sectoare:* revizuirea i controlul portofoliului de credite etc. ". ?nstruciunile specifice detaliate despre politic i procedee pentru fiecare tip de credit i plat cu avans inclusiv) procedeele interne de evaluare a credibilitii debitorului* diri/area i verificarea riscului* limitele de acordare a creditului* ga/ul necesar* stabilirea preului* autorizrile* creditele problematice i colectarea lor* formarea rezervelor* descrierea metodelor analitice de evaluare a credibilitii clienilor. ,unciile politicii de creditare pot fi grupate in " categorii !"#, p.1"#%) Aenerale, comune pentru diferite categorii de politici bancare* 8pecifice, care deosebesc politica de creditare de alte politic a bncii. ;a prima se refer) funcia comercial 9primirea venitului: i funcia de stimulare a resurselor temporar libere i utilizarea lor raional. Bltima presupune pentru clieni posibilitatea de a primi un venit adugtor, prin depunerea banilor la depozit sau prin primirea creditului. Pentru banc ea const n aceea c ea tinde s atrag resursele mai ieftine i s le investeasc cu o mar/ ma im, respectnd principiile lic1iditii. ,uncia de control, const n posibilitatea controlului n procesul de atragere i utilizare a resurselor creditare de ctre bnci i clienii si avnd n vedere prioritile determinate de Canca Daional sau Canca 3omercial !17, p.#.%. ;a cea de(a " funcie se refer funcia optimizrii procesului de creditare. 4olul politicii de creditare a bncii const n determinarea direciilor prioritare de dezvoltare i perfecionare a activitii bancare n procesul acumulrii i investirii resurselor de creditare. n dezvoltarea procesului de creditare i de
6

sporire a eficacitii lui. n afar de aceasta la nivel macroeconomic trebuie de evideniat importana politicii de creditare n procesul formrii i repartizrii venitului naional, n organizarea planificrii i reglementrii circulaiei monetare, i la nivel microeconomic importana n organizarea stabilitii i solvabilitii Cncii 3omerciale !1+, p.15+%. n componena politicii creditare se include) strategia bncii n sfera de creditare 9scopurile, prioritile, principiile:, materialele instructive de creditare, metodele de analiz a credibilitii, starea portofoliului de creditare, organizarea controlului privind utilizarea resurselor creditare conform destinaiei. ;a nivel macroeconomic scopul politicii de creditare const n meninerea stabilitii sistemului bancar i asigurarea dezvoltrii economiei. &in punct de vedere al bncii comerciale, politica de creditare trebuie s determine prioritile de pe poziiile de beneficiu, rentabilitate, lic1iditate, minimizare a riscurilor, optimizarea portofoliului, precum i determinare unor direcii prioritare de dezvoltare. 8copul politicii de creditare este determinat de proprietarii bncii, de conducerea i personalul bncii, precum i de clientela bncii i de organele de supraveg1ere bancar. ;a elaborarea scopului politicii de creditare banca, e necesar de luat n consideraie !"#, p.-$%) F)ct"(%% %#te(#%8 clientela deservit i potenial, c1eltuielile aferente serviciilor acordate, capitalul bncii i potenialul de creditare, clasificare personalului operaiunilor bncii, i stabilitatea depozitelor, spectrul i rentabilitatea calitatea serviciilor acordate, asigurarea creditelor,

portofoliului de credite, politica ratei dobnzii, nivelul riscului* F)ct"(%% e9te(#%8 starea economiei, nivelul inflaiei, deficitul bugetar, P?C, politica monetar(creditar a Cncii Daionale, nivelul veniturilor populaie, specificul regional al funcionrii bncii, nivelul concurenei, preurile e terne la serviciile bancare.

Politica creditar st la baza procesului de gestiune a creditelor. ,ormarea politicii nseamn micorarea alternativelor activitilor posibile i accelerarea procesului de primire a deciziilor. Politica i procedeele de creditare se determin de o instruciune de politic general i instruciuni specifice, aprobate de consiliul bncii. 0a determin baza activitii 3onsiliului directorilor i persoanelor ce adopt deciziile strategice i permite auditorilor s aprecieze calitatea i gestiunea creditelor n banc !"#, p.15.%. Politica creditar formeaz baza ntregului proces de administrare a creditelor. 0laborat i fi at n scris, politica creditar reprezint temelia administrrii raionale a creditelor. Politica determin standardele obiective i parametrii, de care trebuie s se conduc lucrtorii bncii, responsabili pentru perfectarea i acordarea mprumuturilor, precum i a administrrii lor. Politica determin baza aciunilor 3onsiliilor de Administraii, legislatorilor i persoanelor ce iau decizii strategice. 3nd politica creditar este formulat corect, se ndeplinete e act de sus i este bine neleas la toate nivelurile bncii, ea permite conducerii bncii s menin standardele corecte n domeniul creditelor, s evite riscul e cesiv i s apreciere posibilitile dezvoltrii activitii sale !"$, p.--%. >rdinea acordrii creditelor, de asemenea, se elaboreaz i se e pune conducerii politicii creditare i poate cuprinde aa laturi ca) depunerea cererii de acordare a creditului, prelucrarea cererii, procesul analizei creditare, regulile generale ale creditrii, etc. Procedurile la fel pot prevedea acele aspecte ale creditrii, care sunt reglementate i controlate de legislaie !"", p.#6%. Practica pune n necesitate utilizarea noiunii de politic creditar eficient. > Epolitic creditar eficientF permite administraiei bncii s nlture riscurile posibile i corect s aprecieze capacitile de dezvoltare a activitii. 3omparnd politica creditar cu un cmp informaional, menionm
+

c ea formeaz baza dezvoltrii culturii creditare a bncii. Politica creditar trebuie s includ urmtoarele aspecte) elementele legislative de reglare, specializarea bncii, gradul admisibil de risc, structura portofoliului creditar, structura obligaiunilor la termen etc. > politic de creditare optimal este o politic care a duce bncii beneficii ma ime, n acelai timp fiind minimalizat riscul. &in punct de vedere teoretic deosebim politic optimal static i dinamic. Politica static ine de respectarea criteriilor i principiilor de creditare, elaborate innd cont de toi factorii care influeneaz aceast politic. Politica dinamic presupune elaborarea acestor parametri innd cont de sc1imbrile posibile. n general optimizarea politicii de creditare presupune determinarea direciilor de analiz a activitii bncii, printre care putem evidenia !11, p.#7%) Analiza financiar a agentului economic* Analiza perioadei de creditare 9termenele de acordare i de rambursare a creditelor:* Analiza condiiilor speciale de acordare i de rambursare* Analiza c1eltuielilor posibile legate de rambursarea creditului. ?ndicatorii i formele de manifestare a politicii de creditare riscante pot fi numite !"-, p.$$%) ( evaluarea incorect a riscului legat de creanier* ( creditarea fr de a ine cont de sc1imbrile cardinale n viitor* ( acordarea creditului sub promisiunea creanierului de a e pune un depozit mare* ( imposibilitatea de elaborare a unui plan realist de ac1itare pentru fiece credit* ( acordarea creditelor mari unui creanier* ( ponderea nalt a creditelor propuse creanierilor ce se afl n afara teritoriului deservit de banc*

15

( documentaie incomplet n afacerile de credit* ( ponderea considerabil de credite persoanelor ce au relaii cu banca 9directorilor, funcionarilor, acionarilor:* ( lipsa controlului necesar pentru programul creditrii* ( neevidena influenrii stadiului ciclului de afaceri asupra solvabilitii clientului* ( acordarea creditelor de calitate /oas cu scopul de a menine clienii de la trecerea a alt banc* ( creditarea ac1iziionrilor speculative* ( receptivitatea insuficient a creditorului la sc1imbrile condiiilor economice i a acestor sc1imbri n politica de credit. Pentru formarea unei politici de creditare eficiente este nevoie de a lua n consideraie) 8copul creditrii* informaia i documentele prezentate la banc n vederea probrii creditelor* analiza creditelor) aspectele financiare, credibilitatea, flu ul de numerar* asigurarea rambursabilitii creditului* nc1eierea contractelor de credit, acordarea i utilizarea creditelor, prescadenarea i rambursarea creditului* ordinea de acordare a creditelor n valut strin* urmrirea creditelor) documentele necesare n perioada de creditare i n momentul prolongrii creditelor, norme de efectuare a controlului asupra creditelor !1$, p."$%. n afar de efectuarea unei politici pentru a obine venituri e necesar i de a lua n consideraie unele etape de ereditare, care n oarecare msur asigur e ecutarea tuturor scopurilor bancare. n fiecare an bncile comerciale elaboreaz politica proprie de creditare Procesul de atragere a resurselor temporal disponibile din economie i plasarea acestora n credite, se realizeaz pe baza prevederilor planului de credite i a resurselor de acoperire ale acestora elaborat de banc. n cadrul politici de creditare era loc planificare creditelor i a resurselor de acoperire ale acestora, care se efectuiaz trimestrial, la nivelul filialelor n coresponden cu proiectul planului financiar. 8ursele de date i informaiile
11

utilizate n procesul de fundamentare i elabarare a planului de credit sunt !"1, p..$%) Prognozele de date * Programele economice prioritare la nivel macroeconomic* 3erinele economiei naionale* 8trategia de dezvoltare a bncii* 8trategii de dezvoltare a bncii* Politica proprie a bncii n domeniul creditrii* Propunerile sucursalelor. ;a elaborarea prognozelor de date se va ine seama de !"", p.#5%) Analiza realizrilor pentru perioadele antarioare 9e ecuiei:, de regul 8ituaia unor indicatori specifici la nivel macroeconomic* 8ituaia unor indicatori ai bncii, att n ct privete situaia pe trei ani anteriori* -

economico(financiar a clienilor deservii,ct i a unor indicatori proprii ai bncii referitori la creditelor i resurselor, maturitatea acestora, asigurarea creterii creditelor pe seama resurselor atrase de clientel, creditele restante i dobnzele nencasate, calitatea portofoliului de mprumut , solvabilitatea i lic1iditatea bncii etc. n cadrul politicii bncii se vor avea n vedere nivelul i structura creditelor i resurselor de acoperire ale acestora, politica dobnzilor, nivelul comisioanelor, baza de clieni, nivelul capitalului propriu, reeaua de filiale i agenii, profitabilitatea etc. n proiectul planului de credite filialele vor include pe lng activitatea proprie i pe cea a ageniilor din subordonare, care nu ntocmesc proiecte de plan separate !"#, p.#.%. Golumul total al creditelor n lei i n valut propuse spre anul urmtor, cu defalcare pe trimestre, se va corela cu volumul resurselor de creditare la nivelul filialelor, stabilindu(se e cedeul sau dificitul de resurse, separat pentru activitatea

1"

de creditare n lei i separat pentru cea n valut. 3onductorii filialelor vor avea n vedere ca eventualele creteri prevzute n proiectul de program de credite s aib la baz creterea disponibilitilor i depozitelor atrase de la clienii bncii, asigurndu(se creterea permanent a gradului de acoperire cu resurse atrase pe plan local a volumului creditelor n lei i valut !"1, p.$%. Pentru diminuarea ricului de liciditate la ntocmirea proiectului programnlu de credite se va avea n vadere asigurarea corerii creditelor cu resursele de acoperire ale acestora , att dinpunct de vedere al structurii ct i al maturitii lor. Proiectul planului anual de credite cu defelcare pe trimestre, pe ansamlul filialelor se supune analizei i aprobrii 3omitetului director al bncii. Proiectul planului de credite i al resurselor de acoperire ale acestora pe ansamblul bncii pentru anul umtor cu defalcare pe trimestre se supune analizei i aprobrii 3onsiliului de Administraie al bncii pn la finele lunii decembrie a anului n curs !"", p.16%. 'rimestrial, pn cel mai trziu la data de . ale primii luni din trimestru sunt transmise n scris filialelor comunicrile de plafoane care vor conine nivelul creditelor totale i nici pe structura) credite pe termen scurt , mediu i lung, credite n lei i n valut, precum i pe sectoare de activitate. 3omunicrile de plafoane cuprind nivelul ma im al creditelor, care nu pot fi depite nici pe total nici pe structur. 'rimestrial, pn la data de 15 ale ultimii luni din trimestru n curs, filialele reanaizeaz prevederile din planul de credite iniial i n funcie de realizrile preliminare pe pe trimestru i factori noi aprui n perioada scurt de la data elaborrii i aprobrii planului anual pn la data 1. vor face propuneri de adaptare a prevederilor de plan de credite pentru trimestru urmtor. Bnitile bancare teritoriale vor defalca plafoanele de credite pe ageni economici i vor urmri ca suma plafoanelor de credite stabilite agenilor economici s se ncadreze permanent n plaonul de credite transmis pe total uniti bancare. Pn la primirea i defalcarea noilor comunicri de plafoane aferente trimestrului rmn valabile comunicatele de plafoane din trimestrul anterior. ,ilialele pot efectua n cursul trimestrului redistribuiri de plafoane de credite ntre agenii din subordine cu
1#

condiia ncadrrii n plafonul global de credite pe filial . n cursul trimestrului , la nivelul filialei, redistribuirea de plafoane ntre diferite categori de credite se pot efectua numai n situaii deosebite , cu acordul scris al &irecii de politici !"#, p.7.%. Decesitile suplimentare sau disponibilizrile unor credite fat de plafoanele comunicate, vor fi transmise prin fa sau tele , care n funcie de situaia resurselor i creditelor va proceda la soluionarea lor. 8uma tuturor contractelor de credite aflate n termen de valabilitate trebuie s se ncadreze permenent n nivelul creditelor transmise prin comunicrile de plafoane. Pentru asigurarea administrrii corespunztoare a plafonului de credite i resurselor de acoperire ale acestora, filialele sunt obligate s disponibilizeze temporar sau definitiv plafoanele care depesc nacesarul curent al acestora !"$, p.+1%.

CAPITOLUL II. A#)!%2) *e21"!t-(%% p"!%t%c%% *e c(e*%t /# c)*( ! s%ste$ ! % +)#c)( ) t"5t"# ,.1. A#)!%2) *e21"!t-(%% c(e*%t ! % +)#c)( /# c)*( ! s%ste$ ! % +)#c)( ) t"5t"# 1$

,.,. O(6)#%2)(e) p"!%t%c%% *e c(e*%t /# c)*( ! BC :M"!*%#*c"$+)#;SA

,orma principal de credit n economiile contemporane constituie creditul bancar. >peraiunile de creditare ocupa ponderea principal n componenta operaiunilor bancare. Geniturile din operaiunile date ocupa circa 7.(+5H din veniturile totale ale bncii. 8istemul actual de creditare se bazeaz pe urmtoarele trasaturi caracteristice !"#, p.7-%) 1. ,iecare client are dreptul desc1iderii contului la diverse bnci. ". Du e ista o sistem unic de creditare. Cncile constituindu(i sistemul propriu reieind din) componenta clientelei, apartenena ramural, situaia riscurilor diverse n activitatea bancar. #. 8istemul de creditare se bazeaz att pe resursele bancare proprii ct i atrase, ca i orice alt tip de ntreprinderi. $. =ecanismul creditar poart un caracter comercial, adic predomin motivele comerului cu condiia respectrii rentabilitii, gestionrii bancar, de posibilitatea rambursrii creditelor la timp. .. 4elaiile creditare se desfoar pe baz contractual. -. 'recerea de la obiectul la subiectul creditrii n baza analizei gradului lic1iditii bilanului bncii comerciale. 6. 'recerea la formele creditrii care asigur rambursarea creditelor. =anagementul corect i prudent al activitii de creditare al unei bnci necesit stabilirea i meninerea unor structuri i a procedeelor de creditare mpreun cu procesele de evaluare a riscului ,monitoring i control ,care au scopul de a asigura transformarea acestei politici n practica operaional . >biectivul este de a prote/a activele bncii i de a obine un profit, n acelai timp lund n consideraie securitatea depozitelor clienilor !"#, p.76%. Activitatea de credit ca element fundamental al politicii de credit n cadrul C3 I=oldindconban@F 8A este elaborat i organizat dup anumite principii, iar
1.

riscului

funciile snt concentrate n cadrul departamentului de creditare, n cadrul creia funcioneaz anumite secii a cror funcii snt urmtoarele) Sec.%) A#)!%2- P(e1e#t%1- &% M"#%t"(%#6. seam financiare a agentului economic. 8ecia e ecut analiza strii economico(financiar a solicitanilor i debitorilor utiliznd datele din drile de n urma unei ample analize secia la care se adiioneaz i analiza &e asemenea secia preia nainteaz cererea de acordare a creditului

efectuat, spre aprobarea comitetului de creditare. rambursrii la timp a creditului i dobnzii aferente. Sec.%) Ope().% #% C(e*%t)(e. operaiunilor ce in de creditare) ( Acordarea de credite ( 4ambursarea creditelor ( Plata dobnzilor aferente creditelor

controlul utilizrii dup destinaia creditelor acordate clienilor i controlul n sarcina acestei secii revine efectuarea

( ncasarea comisioanelor pentru acordarea creditelor ( ncasarea penalitilor &e asemenea n competena seciei intr alctuirea i perfectarea drilor de seam i rapoartelor ce vizeaz operaiunile de creditare. Sec.%) C(e*%te P("+!e$)t%ce. 0fectueaz analiza detaliat, depistarea i nstrinarea problemelor aprute privind rambursarea creditelor sau nrutirea brusc a situaei economico financiare a clientului ce n viitor va crea probleme bncii comerciale. 8copul principal al secie este de a depista la timp i a diagnostica corect creditele problematice. ;ucrtorii seciilor deseori se deplaseaz la locul de fa i efectuiaz o analiz pe teren , astfel obinnd date reale . Astfel diagnosticarea oportun permite de a ndeprta problemele viitoare privind deservirea creditului. Sec.%) P"!%t%c- C(e*%t)(- &% A#)!%2- Ec"#"$%c-. 8tabilete direciile principale, strategie i tactic Cncii 3omerciale privind creditarea ,astfel spus nsi politica de creditare a bncii.
1-

Sec.%) *e C""(*"#)(e ) Res (se!"( C(e*%t)(e .

0fectuiaz gestionarea

resurselor creditare att proprii ct i atrase, urmrind concomitent pstrarea ec1ilibrului dintre operaiunea de atragere a resurselor i a celei de creditare. Procedura de acordare a creditelor si cadrul politicii de creditare a C3 =oldindconban@ 8A sunt stabilite in baza I4egulamentului cu privire la activitatea de creditare a Cncilor 3omerciale care opereaz n 4. =F. 3ondiiile prezentului regulament stabilesc doar condiii generale privind activitatea de creditare a Cncilor 3omerciale urmnd singure s(i formuleze o politic Icorect I. Politica de creditare a C. 3 trebuie s fie orientat spre prote/area activelor,obinerii de profit i mbuntirii strii economico(financiare a mprumutailor, concomitent lund n consideraie securitatea depozitelor clienilor. Bn rol 1otrtor n gestionarea activitii de creditare al Cncii comerciale =oldindconban@ l are structurarea optimal al portofoliului creditar. Altfel spus portofoliul creditar trebuie s reflecte nsi politica de creditare a 3omerciale. Principalele componente ala acesteia snt) 8copul reieind din care se formeaz portofoliul de creditare9indicatori ce reflect starea favorabil sau insuficient a portofoliului ) tipuri de credite termenine de ac1itare,mrimea i calitatea creditelor. &escrierea mputernicirilor n domeniul acordrii creditelor cu care este nsrcinat fiecare inspector de creditare i comisia de creditare 9suma ma imal i tipul creditului ce poate fi acordat i semnturile necesare: >bligaiile de transmitere a drepturilor i informaiei n cadrul Practica de evaluare, control, luarea deciziei privitor la solicitrile de conducerii creditrii. credite aclienilor. - &ocumentaia necesar , obligatoriu nsoitoare cererea de creditare ce va fi dosariat n continuare. Cncii

16

&repturile

funcionarilor

bncii

comerciale

cu

indicarea

responsabilitilor,controlul i pstrarea dosarelor de credit. 3ondiii generale de primire,evaluare,i realizare a garaniei. &escrierea politicii i practicii de stabilire a cotelor

procentuale,condiii de ac1itare, comisioane . a. &escrierea standardelor de apreciere a calitii creditelor. ?ndicarea mrimii ma imale a creditrii94aportul ma im dintre total &escrierea segmentului teritorial n care se va efectua creditarea &escrierea practiciide depistare analiz i soluionare a situaiilor

activ i credite acordate:. propriu zis. legate de creditele problematice. C3 =oldindconban@ 8A acord credite n conformitate cu principiile generale stipulate n statut i licena Cncii Daionale a =oldovei. n realizarea creditrii banca se conduce de legislaia 4epublicii =oldova de actele nomina ive emise de Canca Daional a =oldovei. 3reditele oferite trebuie s simuleze) ridicarea nivelului te1nic i al te1nologiei de producie sporirea produciei mrfurilor de larg consum procurarea materiei prime i materialelor n scopul producerii procurare produselor petroliere, crbunelui, gazului etc. dezvoltarea gospodriilor au iliare ac1iziionarea i desfacerea ctre populaia din republic a

mrfurilor de larg consum -

produselor agricole din e tragerea, procurarea i desfacerea ctre gospodriile i cetenii 4= a materialelor de construcie, metalelor, aricolelor din metal,

lemnului de construcie i a aricolelor din el.

17

prestarea diferitelor servicii populaiei. mbuntirea condiiilor sociale, de trai i alte probleme legate de

mbuntirea nivelului de trai al populaiei. 3reditele pot fi oferite n urmtoarele scopuri !17, p.16%) crearea unor fonduri fi e noi 9capitalul de baz:, e tinderea,

reconstrucia i reutilarea te1nic a celor n aciune i restabilirea celor uzate i n vederea ma/orrii capitalului de circulaie al agenilor economici* acumularea rezervelor sezoniere 9provizorii: de valori material

marfare, de producie nefin iat, de producie fin it i mrfuri* evidena cambiilor * saisfacerea necesitilor de consum ale populaiei* rscumprarea patrimoniului de stat* alte scopuri.

&up scopul utilizrii creditele acordate de C3 =oldindconban@ 8A se clasific n modul urmtor) 1. 3redite acordate agriculturii i ndustriei alimentare 2 astfel de credite se elibereaz n scopul finanrii producerii n agricultur i n ndustria alimentar. ". #. $. .. -. 6. 7. 3redite acordate pentru construcie i mbuntire funciar 2 3redite de consum 2 se elibereaz persoanelor fizice pentru 3redite acordate ndustriei energeice i a combusibilului. 3redite acordate bncilor. 3redite acordate guvernului ( se elibereaz 3redite acordate ndustriei comerului. 3redite acordate pentru procurarea imobilului.
1+

astfel de credite se elibereaz n scopul finanrii construciilor. c1eltuieli gospodrei, de familie i alte c1eltuieli personale.

Auvernului

4epublicii =oldova i municipalitilor.

+. 15.

3redite acordate pentru construcia drumurilor i transportare. Alte credite acordate clienilor.

3reditul acordat nu poate fi utilizat pentru acoperirea breelor financiare, lipsei de spirit gospodresc i pierderilor. 3reditele sunt eliberate att persoanelor fizice cit i persoanelor /uridice care au o autoritate de debitor solvabil cu condiia e istenei reale a surselor de rambursare a mprumuturilor solicitate. Canca acord credite contra plat, n condiii de rambursabilitate garantat a lor pe un anumit termen i pentru anumite scopuri. Aarantarea obligaiunilor debitorului privind creditul i dobnda pentru credit poate fi !1+, p.-#%) ga/area bunurilor ce aparin debitorului 9in clusiv aciuni, obligaiuni i alte 1rtii de valoare dup o analiz minuioas a solvabilitii lor reale : n volum suficient pentru ndeplin irea obligaiilor pe credite, in ndu(se cont de cota lor pe piaa 1rtiilor de valoare. garanii, cauiuni ale persoanelor /uridice care dispun de mi/loace

suficiente pentru onorarea obligaiunilor pe credit i dobnda* depozite n lei i valut ale debitorului la banc* cedarea n folosul bncii a dreptului de a primi i a dispune de

ncasrile n urma comercializrii produciei i serviciilor prestate* obligaiuni n alte forme determina te de ctre banc n fiecare caz aparte. ,ormele de garantare a obligaiilor pe credit sunt determina te pe fiecare caz concret, lundu(se n consideraie i situaia financiar a debitorului. Pentru diminuarea riscului este raional de a utiliza cteva forme de garantare a obligaiilor pe credit. Pentru asta se ndeplinete un contract de ga/ ntre banc i client pentru a adeveri c ga/ul trece n proprietatea bncii pn la rambursarea creditelor. ;a acordarea creditului contra ga/ banca ia n consideraie urmatoarele circumstane) posibilitatea evalurii ga/ului dup valoarea n vigoare a lui att pn

"5

la adoptarea deciziei de acordare a creditului, ct i pe parcursul ntregului termen de creditare. 3ostul ga/ului trebuie de precizat periodic pentru a asigura acoperirea deplin a datoriei. ;a verificarea ga/ului se ntocmete IActul de verificare a e istenei ga/uluiF de un lucrtor al bncii ce se deplaseaz la locul unde este depozitat ga/ul !"1, p.157%. n cazul cnd se decide de(a acorda sau nu credit, pentru nstituia bancar este important dac acesta este un client care a mai beneficiat de credite sau a mai desc1is conturi n banca dat, sau acesta este un om necunoscut i pentru prima dat se adreseaz aici. &ac clientul dat a mai beneficiat de credite i banca n(a avut pretenii fa de dnsul, acest fapt va ridica considerabil ansele lui la primirea unui nou credit !"", p.$-%. ;a prima adresare a clientului, lucrtorul bancar afectueaz o cercetare amanunit a strii actvitilor viitoare ale mprumutatului, folosind un masiv de nformaii ma ime despre calitile personale i situaia material. 3apacitile profesionale ale viitorului mprumutat sunt foarte importante, dac este vorba de conducatorul unei ntreprinderi care doreste s obin un credit n scopuri de afaceri. Aceste capaciti sunt legate de iscusina lui privind diri/area profitabilitii ntreprinderii. ntreprinderii, orientarea pe pia i asigurarea

3ompetena conducatorului ine de cteva caliti !"#, p.76%) e istena unei pregtiri profesionale solide n sfera actvitii

comerciale i economice* calitile de un bun organizator* capacitatea de a lua decizii bine argumentate* iscusina profesional n relaiile cu subalternii, cu oamenii* cunoasterea strii lucrurilor n toate sectoarele ntreprinderii pe

care o conduce, precum i a altor ntreprinderi din ramura respectiv. Canca acord mprumuturi n limitele surselor creditare pe care le deine, luindu(se n consideraie normele de eliberare a creditelor stabilite de Canc

"1

Daional a =oldovei pentru un debitor9adic nu mai pu?n de #5H din capitalul normaiv:. 4esursele creditare ale bncii se formeaz att din contul mi/loacelor proprii 9venitul nerepartizat, fondurile de stimulare economic:, ct i din contul mi/loacelor de mprumut 9depunerile cetenilor, mi/loacele din conturile de decontare ale persoanelor /uridice, depozitele i certificatele de economii, mi/loacele din obligaiunele bncii, resursele creditare cumprate de la alte bnci:. 4esursele creditare cumprate se repartizez bncilor conform contractelor ntre persoanele fizice i /uridice, respectndu(se principiile) utilizarea lui conform destina iei, solvabilitatea i rambursabilitatea n termen. Et)pe!e e!%+e(-(%% c(e*%t ! %. Procesul creditrii poate fi divizat n mai multe etape, fiecare aducnd un aport oarecare n caracterisica calitativ a creditului i determin gradul de ncredere i profitabilitate pentru banc. Aceste etape sunt !1#, p.1#$%) cercetarea cererii de acordare a creditului* studierea solvabilitii clientului i evaluarea riscului privind studierea strii financiare a solicitantului controlul rambursrii creditului pregatirea i semnarea contractului de creditare,documentaia necesar controlul privind ndeplin irea condiiilor contractului de credit i

acordarea creditului* -

pentru perfectare. rambursrii creditului. 3ercetarea cererii de acordare a creditului. 3lientul se adreseaz n banc cu solicitare de credit i prezint o cerere ntocmit dup o form special.?n cerere se ndic !"$, p..$%) denumirea ntreprinderii, organizaiei care solicit creditul* scopul solicitrii creditului* durata de utilizare a creditului*

""

termenii de ac1itare a creditului* asigurarea material a rambursrii creditului.

Procesul de creditare ncepe cu ndeplinirea cererii de acordare a creditului. 3reditele bancare persoanelor fizice deobicei se acord n urma adresrii personale a solicitantului i ndeplinirea cererii de acordare a creditului. 3reditarea persoanelor /uridice presupune adresarea reprezentantului persoanei /uridice ctre C. 3. reprezentat n cazul dat prin inspectorul creditar n cazul creia se discut un ir de ntrebri de ordin general) Adresa /uridic a clientului 8e folosete clientul dat de serviciile bancare la moment sau nu 'ipul lucrrilor<serviciilor prestate de client Golumul vnzrilor globale anuale &ece ban@ este deservit clientul la momentul dat 3e probleme ntmpin clientul la moment n relaiile sale cu banca ce &ece servicii bancare beneficiaz clientul la moment =otivele, argumentarea necesitii n acest credit solicitat

l deservete -

n continuare se ndeplinete cererea de acordare a creditului. ;a cerere se ane eaz documente i dri de seam financiare, care servesc drept argumente al solicitrii acestui credit. Aceste documente constituie partea principal a cererii. &e obicei n cadrul discuei inspectorul creditar prezint solicitantului lista documentelor necesar de a fi prezentate Cncii n termeni stabilii. ;a cerere se ane eaz documente i dari de seam financiare, care servesc drept argumente ale rugamintei despre punerea la dispoziie a unui credit. Aceste documente constituie partea pri ncipal a cererii. &area de seam financiar cuprinde bilanul contabil pe ultima lun i contul de venituri i pierderi pe ultimele trei luni adic o dat n trimestru. n contractul de credit semnat ntre lucrtorul seciei credite i reprezentanii ntreprinderii ( sunt reflectate momentele
"#

privind nc1eierea i funcionarea lui pe parcursul perioadei de valabilitate, n el se ndic) denumirea ntreprinderii ( mprumutat) scopul solicitrii creditului* suma lui* valoarea ga/ului* termenii utilizrii creditului* drepturile i obligaiile parilor* rata dobnzii aferente* penaliti n cazul neac1itrii la timp a creditului.

'oate c1estiunile legate de creditare sunt soluionate de banc i debitor n baza contractului de credit n care se sipuleaz) scopul, suma, termenul creditului, condiiile, modul de eliberare i de acordare, formele de garantare a obligaiunilor, rata dobnzii, modul de ac1itare a ei, drepturile i responsabilitile parilor contractante. &up nc1erea contractului de credit se ntocmete o dispoziie prin care se gestioneaz livrarea mi/loacelor bneti pe contul beneficiarului, aici prin cipala nformaie este c procesul este mputernicit de conducerea bncii.
CONCLUZII I RECOMAND3RI

,unciile sistemelor bancare s(au e tins foarte mult n prezent att pe pieele naionale ct i pe cele internaionale, pieele financiare au devenit mult mai fragile, supuse 1azardului, fapt ce a dus la o cretere a incertitudinii i riscului la care este supus banca comercial. Doile probleme i condiii de lucru au determinat importana studierii de ctre bnci a metodelor de evaluare i gestiune eficient a operaiunilor sale. &e aceea stabilirea unei politicii de credit favorabile i gestionarea eficient a resurselor disponibile a bncii, duce la micorarea riscului de credit. Pentru aceasta desigur este necesar i o politic corespunztoare care ar minimaliza riscul, ea manifestndu(se n modalitatea de acordare a creditelor i

"$

analiza cererilor de creditare ale agenilor economic, dar nu i n ultimul rnd analiza propriilor resurse Politica de credit poate fi considerat fundamentul activitii unei bnci comerciale. Anume de eficiena i minuiozitatatea ei depinde succesul activitii unei bnci comerciale. 0ste foarte important de menionat faptul c bncile se confrunt cu anumite probleme n ceea ce privete selectarea clienilor, dac la momentul prezentrii cererii fiecare client pentru banc nseamn o surs suplimentar de venit, atunci n momentul rambursrii creditului acest client pentru banc semnific o pierdere. ;a momentul de fa bncile implimenteaz i dezvolt noi metode de selectare a clienilor. Pe lng metodele financiare clasice de analiz a situaiei debitorului, bncile recurg la alte metode nefinanciare de analiz. Cazndu(se pe date din rapoartele financiare prezentate va fi luat decizia privind solvabilitatea clientului, raionalitate acordrii creditului, costul creditului .a. n condiiile Erisc(profitabilitateaF mprumutant ce are situaia financiar relativ slab trebuie s plteasc pentru credit mai mult, dect mprumutani mai puternici. &ac e s comparam politica de credit elaboratla sfritul anilor +5 cu politica actual a bncii comerciale, atunci poate fi menionat faptul c la ora actual ea este orientat spre diversificarea portofoliului de credit, att n dependen de ponderea clientelei ct i a ramurilor economiei naionale. n acelai timp politica de credit n ma/oritatea bncilor comerciale auto1tone prevd anumite strategii de minimizare a riscului de credit e istent. Pentru a ntinde o mn de a/utor bncilor comerciale ntru obinerea veniturilor suplimentare din anumit punct de vedere al activitii de credit urmtoarele ) acordarea de ctre bnci a creditelor pe termen mediu i lung implimentarea noilor strategii de colaborare cu clieni personae fizice micorarea ratei dobnzii ceea va determina creterea accesibilitii se propun

".

clienilor la creditele acordate de ctre bncile comerciale aplicarea noilor metode de analiz a situaiei potenialului client ceea ce va determina reducerea portofoliului de credite neperformante perfectarea legislaiei n ceea ce privete desfurarea activitii de creditare pe teritoriul 4epublicii =oldova 3reditul rmne a fi principala surs de finanare a activitii de antreprenoriat pe de o parte iar pe de alt parte ca surs de venit pentru o banc comercial. &e aceea cunoaterea i studierea ntegului proces de acordare i rambursare a creditelor constituie elemental c1ee al relaiilor client banc. 8copul activitii de creditare const n elaborarea unei bune politici creditare i depistarea creditelor problematice din portofoliul creditar. 8e presupune c bncile acord credite la toate categoriile de clieni a/utnd n aa mod regiunile deservite de filialele acestora, ca ele s se modernizeze i s creasc nivelul de trai al populaiei, n realitate bncile vor credita doar afacerile i cienii profitabili. Acordarea creditelor este principala funcie economic a bncilor, ns aceast funcie este corelat cu riscul bancar provocat att de factorii endogeni, ct i cei e ogeni, care pot conduce la pierderi semnificative. &e aceea stabilirea unei politici de creditare favorabile i gestionarea eficient a resurselor disponibile bncii, duce la micorarea riscului de creditare.Cncile in sub control riscul care apare la realizarea funciei de creditare prin elaborarea de reguli scrise i proceduri pentru e aminarea fiecrei cereri de credit. Cncile comerciale din 4epublica =oldova n elaborarea politicii de credit sunt reglementate de E4egulamentul CD= cu privire la Activitatea de 3reditare a Cncilor care opereaz n =oldovaF nr.1.#, => nr.7<"$ din #5.51.1++7. > trstur caracteristic a politicii de credit, care influeneaz direct formarea i structura portofoliului de credit, este rata dobnzii fi at la diferite tipuri de credite i categoriile de credite pe care banca dat nu este predispus s le acorde.

"-

Programul de creditare bancar trebuie s prevad controlul regulat al tuturor creditelor acordate pn la rambursarea lor. &ac n procesul de e aminare a creditelor se depisteaz credite problematice ele se transmit specialitilor 9inspectorilor creditari:, care se ocup de elaborarea unor planuri speciale de rambursarea creditelor plus dobnda. =anagementul activitii de creditare constituie un aspect care trebuie avut n vedere n gestiunea activitii bncii comerciale. ?mplementarea un sistem eficient al managementului de creditare constituie un element definitoriu al succesului activitii bncii. Pentru a soluiona problemele pierderilor i evitarea creditelor problematice fiecare bac trebuie s ntreprind un ir ntreg de msuri precum ar fi implementarea unui sistem eficient de apreciere a situaiei debitorului, elaborarea unei politici de creditare comple e bazat pe anumite principii, elaborarea unei strategii de creditare care ar cuprinde toate ramurile economiei naionale precum i creditarea att a persoanelor fizice ct i a persoanelor /uridice. Bn management prudent i o politic adecvat de credit va permite bncii evaluarea i evitarea riscului aferent operaiunilor de credit, mbuntire imaginii bncii pe pia produselor bancare precum i sporirea veniturilor bncii.

BIBLIOGARFIE I. ACTE NORMATIVE SI LEGISLATIVE

1. ;egea cu privire la instituiile financiare, D4 ..5(J?? din "1.5-.1++$ ". ;egea cu privire la ga/ 7#7(J???, "#.5..1++#. 4egulamentul cu privire la activitatea de creditare a bncilor care opereaz n 4epublica =oldova $. 4egulamentul cu privire la clasificarea creditelor i formarea reducerilor pentru pierderi la credite 9fondul de risc:, 1otrrea nr.1-$ ale CD= .. 4egulament CD= nr. #<5+ cu privire la creditele mari din 51<1"<+.

"6

-. 4egulament CD= nr. 1<5+ privind nc1eierea acordurilor cu persoane afiliate bncilor comerciale, inclusiv eliberarea creditelor din 15<11<+# 6. 4egulamentul Cncii Daionale cu privire la modul de eliberare a garaniilor i cauiunilor 7. ?nstruciunea 7<1551 privind ordinea de acordare a creditelor n valut strin din 5".5".1+++. 4egulamentul cu privire la activitatea de creditare n C3 E=oldincomban@F8A
II. MONOGRAFII< ARTICOLE< MANUALE

11. 1". 1#. 1$. 1.. 1-. 16. 17. 1+. "5. "1. "". "#. "$. ".. "-. "6. "7.

3ornelia Arogori IActivitate bancarF, 31iinu, A43 "55# 3ezar Casno E=anagement bancarF, Cucureti, 0conomica, "55" ;ucian ?onescu ICncile i >peraiunile CancareF Cucureti 1++6 Gasile &edu I=anagement CancarF, Cucureti "551 =aricica 8toica E=anagement CancarF, Cucureti "55" =ila A1iu EProblemele creditrii bancareF,, 31iinu "551 =anagement bancar, lucrare didactico(metodic, ?=? 1+++ ?gor 0nicov E>rientri n managementul riscurilor bancare contemporaneF, 31iinu "55" ?gor 0nicov E4iscuri i instrumente financiare de acoperireF, 31iinu "55# K.KLMNOPQR STLRUVMWUVX YXZV[, \VWUML "551 K.KLMNOPQR \VWUML "55# fZQPLRRgh A. ITLRUVMWUVX UNXYQ`VMLRQXF, \oWUML, 1++iLRVML j. k. lmpeYQ`RL_ noZQ`QUL UVbXNcecUoro -aRUL[, \oWUML, 1++7. iLRVML j. k., nRLZQo pQRLRWVMVdV WVW`V_RQ_ eLRUL, \oWUML 1++-, qVro i. lTLRUVMWUQh bLRLYsbXR`l \VWUML 1++7
III. SURSE STATISTICE 7I PRACTICE

S]^NLMZXRQX

YX_`XZaRVW`a

UVbbXNcXWUVdV

eLRUL[,

4aportul anual al CD= "556<ttt.bnm.md<raport(anual."556 4aportul anual al CD= "557<ttt.bnm.md<raport(anual."557 4aportul anual al CD= "55+<ttt.bnm.md<raport(anual."55+

"7

"+. #5. #1.

4aportul anual al C3 E=oldincomba@F8A, anul "556 <ttt.moldincomban@.md< 4aportul anual al C3 E=oldincomba@F8A, anul "557 <ttt.moldincomban@.md< 4aportul anual al C3 E=oldincomban@F8A, anul"55+ <ttt.moldincomban@.md<

"+