Tarjeta de Crdito Personal

Conceptos Previos
1. Lnea de Crdito
Lmite de Crdito, ste es el mayor monto que el cliente puede tener como saldo de deuda en su tarjeta de crdito. El uso de la lnea puede ser en
dlares o en soles, y tiene tasas distintas dependiendo de la moneda.
Tomemos el caso de un cliente que:
Tiene una Tarjeta Crdito Visa Clsica con una lnea de crdito de S/. 5,000.
2. Planes de la Tarjeta
La deuda que adquiere el cliente puede ser a travs de los siguientes planes:
a. Compras: Son los cargos efectuados con la tarjeta de crdito en los establecimientos de comerciantes a travs de POS.
b. Disposicin de Efectivo: Son los retiros de dinero en efectivo a travs de Cajero Automtico o Internet con la tarjeta de crdito.
utilizando la lnea de crdito disponible con la que cuentan los clientes en sus tarjetas de crdito
El cliente puede endeudarse hasta el 100% de su lnea en uno o varios de los planes.
El Efectivo Preferente y el Traslado de Deuda son planes ofrecidos en campaa solo a determinados clientes.
En nuestro caso el cliente realiza las siguientes operaciones:
Tipo de Monto Fecha de
Transaccin Transaccin
Saldo Anterior 0.0
Compra 1 300.0 05/09/2013
Compra 2 200.0 08/09/2013
Disposicin 1 100.0 20/09/2013
3. Opciones de Financiamiento
Modalidad Pago al contado:
El saldo en su totalidad es cancelado antes de la fecha de pago correspondiente al ciclo de facturacin de la operacin.
Modalidad revolvente:
Los saldos de todas las transacciones realizadas bajo la modalidad revolvente se financian con un factor de 36. Este clculo se repite
mes a mes; siempre se divide el capital de la deuda ms intereses pendientes entre 36 .
Modalidad en cuotas:
La deuda se financia de 2 a 36 cuotas por pagar a eleccin del cliente.
4. Fecha de Cierre (FC)
Es la fecha lmite hasta la cual se consideran los consumos dentro del ciclo de facturacin.
La fecha de cierre del cliente es el 25. En nuestro caso podemos ver como se estructura las prximas fechas de cierre:
c. Efectivo Preferente: Es un prstamo en efectivo disponible para ciertos clientes de las tarjetas de crdito. El Efectivo Preferente se
desembolsar
d. Traslado de Deuda: Es el monto de la deuda proveniente de la tarjeta de crdito de otra institucin financiera que ha sido trasladada a la
tarjeta de crdito del BCP.
25/09
FC1
25/10
FC2
5. Ciclo de facturacin
Es el intervalo entre los estados de cuenta regulares de cada mes. Esto incluye desde el da despus de la ltima fecha de cierre, hasta el da de
cierre del mes actual. Es generalmente de 30 das.
El ciclo de facturacin contempla:
6. Fecha Lmite de Pago (FP)
Es la fecha lmite que se le da al cliente para realizar el pago correspondiente de la lnea de crdito utilizada durante el ciclo de facturacin. Es de
aproximadamente 13 das despus de la Fecha de Cierre. Puede variar si el da cae sbado o domingo.
Las fechas exactas estn publicadas en Vabcp:
http://www.viabcp.com/Connect/pdf/plantillas/fecha_pagoTC.html
7. Pago Mnimo
Es el monto mnimo que el cliente debe pagar cada mes para evitar que la cuenta pase a estar en mora. Este monto es el 1/36 del Capital
Revolvente a la Fecha de Cierre, ms los Intereses generados por la deuda revolvente, comisiones (por ej. Envo de estado de cuenta fsico, uso de cajero
automtico, membresa, reposicin de tarjeta, etc.), gastos (por ej. seguro de desgravamen, conversin de moneda, etc.), penalidad por pago atrasado
(siempre y cuando uno se retrase en hacer el pago del mes), ms el sobregiro que pueda tener, ms el total de las cuotas que vencen en el mes y la deuda
atrasada, y las cuotas correspondientes al mes.
Se calcula un mnimo a pagar en cada moneda en la cual se mantenga deuda.
El pago podr estar gravado con el ITF (Impuesto a las Transacciones Financieras): 0.005%.
8. Perodo de Gracia
Es el perodo en el cual, si el cliente paga el total de su deuda facturada a la Fecha de Cierre, despus no se le cobrarn los intereses correspondientes
a la deuda generada por el Plan de Compras. Es el perodo que comprende los das entre la Fecha de Cierre (FC) y la Fecha de Lmite de Pago (FP),
es de aproximadamente 13 das, y slo aplica para las Compras.
I. Cmo calcular los intereses de una Tarjeta de Crdito?
A. Modalidad Revolvente (para Visa y Amex)
1. Monto de la Deuda
El monto de la deuda sobre el cul se calculan los intereses en el caso revolvente es el saldo de la deuda compuesta por los
distintos planes a la fecha de cierre.
Revisando el caso de un cliente con las siguientes caractersticas:
25/09
FC1
25/10
FC2
Ciclo de Facturacin 1 Ciclo de Facturacin 2
25/09
FC1
25/10
FC2
14/11
FP2
Ciclo de Facturacin 1
Ciclo de Facturacin 2
14/10
FP1
25/09
FC1
25/10
FC2
14/11
FP2
Ciclo de Facturacin 1 Ciclo de Facturacin 2
14/10
FP1
Perodo de Gracia por
Compras
Perodo de
Gracia por
Compras

6. Cl cul o del M ni mo a pagar (pago m ni mo): Es la suma de los siguient es concept os:



Deuda no financiada en
cuotas (deuda rev olv ente)
36
Inters de la deuda no
financiada en cuotas
(inters deuda
rev olv ente)

Cuotas del mes

Comisiones y
Gastos
Penalidad por pago
atrasado, sobregiro,
deuda en mora (en caso
corresponda)
Est e valor no ser menor a S/.30 o US$ 10.

Este valor no ser menor a S/.30 US$10
Tipo de Tarjeta: Visa Clsica
Lnea de Crdito: S/. 5,000
Tasas de Inters Efectiva Anual (Con base de 360 das) para Soles:
Compras: 26.675%
Disposicin de Efectivo: 60.100%
Fecha de Facturacin: 25 de cada mes aprox.
Que realiza las siguientes operaciones con modalidad revolvente:
Tipo de Monto Fecha de Fecha de Das
Transaccin Transaccin Cierre de Uso
Saldo Anterior S/. 0.0
Compra 1 S/. 1,000.0 05/09/13 25/09/13 21
Compra 2 S/. 200.0 08/09/13 25/09/13 18
Disposicin 1 S/. 100.0 20/09/13 25/09/13 6
Saldo al 25/09/08 S/. 1,300.0
2. Para el clculo de la tasa de inters se utiliza la siguiente frmula:
La tasa de inters es la Tasa Efectiva Anual (TEA). Utilizando la TEA se calcula la Tasa Nominal Anual (TNA) con la siguiente
frmula:
TNA = [(1+TEA)
(1/12)
-1] x 12
Y luego el factor diario (TD):
El clculo de intereses se realiza en el sistema con seis decimales, para los clculos mostrados en este ejemplo se usarn ms decimales.
En el caso de Compras:
TNA = ((1+0.26675)
(1/12)
-1) x 12 = 0.238840
TD = TNA / 360 = 0.238840 / 360 = 0.000663
En el caso de Disposicin de Efectivo
TNA = ((1+0.60100)
(1/12)
-1) x 12 = 0.4800
3. Clculo de Intereses
Intereses por Compras y/o Disposicin de Efectivo
Se calculan desde la fecha del consumo hasta la fecha de cierre ms cercana con la siguiente frmula:
Intereses = Monto del Consumo x TD x [(Fecha de Cierre - Fecha de Consumo) + 1]
En nuestro ejemplo tenemos:
Compra 1
Fecha de Cierre - Fecha de Compra1 + 1 = 25/09/2013 - 05/09/2013 + 1= 21 das
Intereses Compra1 = 1000 x 0.00066343 x 21 = 13.93
Si el cliente paga antes del 14/10 el total de la Deuda (S/. 1300) entonces estos intereses no sern cobrados. En caso contrario, los intereses de la compra se cobrarn
en el Estado de Cuenta del 25/10.
Compra 2
Fecha de Cierre - Fecha de Compra2 = 25/09/2013 - 08/09/2013 + 1 = 18 das
Intereses Compra2 = 200 x 0.00066333 x (18 + 1) = 2.39
Si el cliente paga antes del 14/10 el total de la Deuda (S/. 1300) entonces estos intereses no sern cobrados. En caso contrario, los intereses de la compra se cobrarn
en el Estado de Cuenta del 25/10.
Disposicin de Efectivo 1
Fecha de Cierre - Fecha de Disposicin de Efectivo 1 + 1 = 25/09/2013 - 20/09/2013 + 1 = 6 das
Intereses Disposicin1 = 100 x 0.00133333 x 6 = 0.80
IC1: S/. 13.93
25/09
FC1
S/. 1000
05/09
C1
25/10
FC2
IC2: S/. 2.39
25/09
FC1
08/09
C2
S/. 200
25/10
FC2
14/10
FP1
14/11
FP2
14/10
FP1
14/11
FP2
360
TNA
TD=
00133333 . 0
360
0.4800
TD = =
Intereses del Capital
Los intereses por el Capital deben considerar el clculo por cada plan de forma independiente. Se calculan sobre el Saldo a la
fecha de Cierre considerando los dias desde la Fecha de Cierre hasta la Fecha de pago con la siguiente frmula:
IK: Intereses por Capital = Saldo x TD x (Da antes de la Fecha de Pago - Da siguiente a la Fecha de Cierre)
En nuestro ejemplo tenemos
Saldo a la Fecha de Cierre1:
Saldo Compras: S/. 1000 + S/. 200 = S/. 1200
Saldo Disposicin de Efectivo: S/. 100
Da antes de la Fecha de Pago - Da siguiente a la Fecha de Cierre: 08/10 /2013 - 26/09/2013= 17 das
IKC: Intereses de Capital Compras = 1200 x 0.00066333 x 17 = 13.53
IKD: Intereses de Capital Disposicin = 100 x 0.00133333 x 17 = 2.27
Si el cliente paga antes del 14/10 el total de su Saldo, tanto de Compra como de Disposicin de Efectivo (S/. 1200 + S/. 100 = S/. 1300) entonces estos intereses
no sern cobrados. Si el cliente no paga hasta el 14/10 su Deuda total, los intereses aparecern en el Estado de Cuenta del siguiente mes, en este caso el 25/10.
B. Modalidad Pago en Cuotas
1. Monto de la Deuda
El monto de la deuda sobre el cul se calculan los intereses, en el caso del pago en cuotas est compuesto por los distintos
consumos realizados durante el ciclo, ms los intereses de cada consumo desde la fecha en que se realizaron hasta la fecha de
cierre. En esta modalidad no hay perodo de gracia.
Revisando el caso de un cliente con las siguientes caractersticas:
Tipo de Tarjeta: Visa Clsica
Lnea de Crdito: S/. 5,000
Tasas de Inters Efectiva Anual (Con base de 360 das) en Soles:
Compras: 26.675%
Disposicin de Efectivo: 60.100%
Fecha de Facturacin: 25 de cada mes
Nmero de Cuotas a Financiar: 24
Que realiza la siguiente operacin con modalidad pago en cuotas:
Tipo de Monto Fecha de Fecha de Das
Transaccin Transaccin Cierre de Uso
Saldo Anterior S/. 0.0
Compra 1 S/. 1,000.0 05/09/13 25/09/13 21
Saldo al 25/09/08 S/. 1,000.0
2. Para el clculo de la tasa de inters se utiliza la siguiente frmula:
La tasa de inters es la Tasa Efectiva Anual (TEA). Utilizando la TEA se calcula la Tasa Nominal Anual (TNA) con la siguiente
Aunque el cliente pague la totalidad de su deuda (S/. 1300.00) antes del 14/10, los intereses por Disposicin siempre sern cobrados y se incluirn en el Estado de Cuenta del 25/09.
ID1: S/. 0.80
25/09
FC1
20/09
D1
S/. 100
25/10
FC2
09/10
FP1
06/11
FP2
25/09
FC1
S/. 300
05/09
C1
20/09
D1
08/09
C2
S/. 200
S/. 100
25/10
FC2
Saldos:
C: S/. 1200
D: S/. 100
14/10
FP1
14/11
FP2
IKC: S/. 13.53
IKD: S/. 2.27
frmula:
TNA = [(1+TEA)
(1/12)
-1] x 12
Y luego el factor diario (TD):
En el caso de Compras:
TNA = ((1+0.26675)
(1/12)
-1) x 12 = 0.238840
TD = TNA / 360 = 0.238840 / 360 = 0.000663
3. Clculo de Intereses
Intereses por Compras y/o Disposicin de Efectivo
Se calculan desde la fecha del consumo hasta la fecha de cierre ms cercana "d" con la siguiente frmula:
Intereses = Monto del Consumo x ( (1+TNA/360)^d -1)
TNA: Tasa de inters nominal anual
d: Fecha de Facturacin - Fecha de Consumo +1
Estos intereses se sumarn al monto del consumo para luego calcular los intereses de cada cuota.
En nuestro ejemplo tenemos:
Compra 1
Fecha de Cierre - Fecha de Compra1 + 1 = 25/09/2013 - 05/09/2013 +1 = 21 das
Intereses Compra1= 1,000.00 x ((1+0.000663)^21-1)= 13.93
Intereses de cada Cuota
El monto de intereses que compone la primera cuota se calcula con la siguiente frmula y de manera separada para cada deuda.
Interes de 1a Cuota = (Consumo + Intereses entre Fecha de Compra y Fecha de Cierre) x (1+ TNA/360)^dd - 1)
siendo dd: das corridos desde la fecha de facturacin a la fecha de vencimiento (13/10 - 26/09) = 17 das.
Luego, conforme se realicen las amortizaciones correspondientes el interes de cada cuota se calcular sobre el saldo restante.
Reemplazando con la informacin del ejemplo:
Compra1
Interes de la Primera Cuota: (1,000.00+14.03) x (1+0.000663)^12-1) = 8.10
4. Clculo de la Cuota
La cuota se calcula con la siguiente frmula:
Siendo:
M: Monto de Consumo
TNA: Tasa de Inters Nominal
d: Fecha de Facturacin - Fecha de Consumo +1
dd: Das corridos desde la facturacin a la fecha de vencimiento de pago
n: nmero de cuotas pactadas
IC1: S/. 14.03
25/09
FC1
S/. 1,000
05/09
C1
25/10
FC2
14/10
FP1
14/11
FP2
360
TNA
TD=
|
|
|
|
|
.
|

\
|
|
.
|

\
|
|
.
|

\
|
|
|
|
|
|
.
|

\
|
|
.
|

\
|
|
.
|

\
|
|
.
|

\
|
+
+

+
+
=
12
TNA
1
dd
360
TNA
1
x
n
12
TNA
1 1
d
360
TNA
1 X
12
TNA
Mx Cuota
Reemplazando en la frmula:
d: 25/09/2013 - 05/09/2013 +1 = 21 das
n: 24
dd: 17 das
TNA= 0.238840
Monto: S/. 1,000.00
Aplicado los datos en la frmula de cuota constante obtenemos:
Cuota = S/. 52.93
Las siguientes cuotas sern de:
Cuota Total = Cuota + Comisin = S/. 53.10 + S/. 12.50 = S/. 65.60
Siguientes cuotas totales:
Fechas de Pago N Cuota Saldo Intereses Amortizacin Cuota Comisin Cuota total
oct-13 1 1,014.03 11.50 41.61 53.10 12.50 65.60
nov-13 2 972.42 19.35 33.75 53.10 12.50 65.60
dic-13 3 938.67 18.68 34.42 53.10 12.50 65.60
ene-14 4 904.25 18.00 35.11 53.10 12.50 65.60
feb-14 5 869.14 17.30 35.81 53.10 12.50 65.60
mar-14 6 833.34 16.59 36.52 53.10 12.50 65.60
ago-14 23 103.12 2.05 51.05 53.10 12.50 65.60
sep-14 24 52.07 1.04 52.07 53.10 12.50 65.60
II. Qu comisiones y gastos se cobran en una Tarjeta de Crdito?
1. Comisin Anual por Membresa
Comisin sustentada en servicios y beneficios adicionales que se brindan a los clientes de acuerdo al tipo de tarjeta
seleccionada por estos, como por ejemplo, seguros.
Asimismo, la comisin incluye el servicio de la gestin de los programas de lealtad, que implica controlar la acumulacin,
promover campaas de acumulacin y canje, y dar soporte administrativo y tecnolgico para los canjes.
En caso de que el cliente posea una Tarjeta de crdito Visa y una Amex, ambas activas en el momento del cobro, se le
cobrar el 50% de la renovacin de cada una de las tarjetas.
En nuestro ejemplo, la tarjeta Visa Clsica tiene una comisin de S/. 60.00.
Se cobrar al ao aproximadamente de haberse realizado la emisin de la tarjeta.
2. Uso de Cajero Automtico
Comisin por utilizar una red de cajeros automticos que es puesta a disposicin de los clientes, las 24 horas del da,
los 365 das del ao, a nivel nacional.
En nuestro ejemplo de una Tarjeta Visa Clsica asumiendo que el cliente hace las siguientes operaciones:
Operaciones realizadas Costo Explicacin
1 Disposicin de Efectivo en Agente BCP de S/. 100 el 20/09. S/. 0.00 No se cobra una tarifa fija por operacin.
1 Disposicin de Efectivo en Cajero del BCP de S/. 100 el 20/09. S/. 9.00 Se cobra una tarifa fija por operacin.
Adicionalmente, se le cobrar el ITF correspondiente por la disposicin de efectivo. En este caso sera S/. 0.005 (0.005% x 100).
Aparecer en el Estado de Cuenta del 25/09..
3. Envo de Estado de Cuenta Fsico y Seguro de Desgravamen
En caso el cliente culmine su ciclo de facturacin con saldo cero, no se le cobrar el envo de estado de cuenta fsico
porque no lo recibir, ni se cobrar el seguro de desgravamen.
En nuestro ejemplo con una Tarjeta Visa Clsica:
Caso I
Si el cliente paga el total de sus consumos (S/. 600) el 23/09, antes de la Fecha de Cierre (25/09).
Entonces no se cobrar envo de estado de cuenta ni seguros.
Caso II
25/09
FC1
S/. 300
05/09
C1
20/09
D1
08/09
C2
S/. 200
S/. 100
25/10
FC2
14/10
FP1
14/11
FP2
Pago Total
Saldos:
C: S/. 0
D: S/. 0
23/09

Si el cliente paga despus de la Fecha de Cierre (25/09) parte o el total de sus consumos.
Entonces se cobrar:
Envo de Estado de Cuenta: S/. 10.00
Desgravamen: S/. 2.50
Total S/. 12.50
El total de las comisiones aparecern en el Estado de Cuenta del 25/09
4. Gasto por servicio de conversin de moneda
Es el cobro que realiza Visa o Amex por la conversin del monto en cualquier moneda que no sea dlares a dlares.
En nuestro ejemplo de una Tarjeta de Crdito Visa:
Operaciones realizadas Costo Explicacin
1 Compra de 500 euros en un Cajero de Espaa. US$ 13.2 Se calcula como 2% x (500 x 1.32), asumiendo un tipo de cambio de 1.32
III. Cul es el monto total de la deuda?
La deuda Total esta compuesta por:
(+) Saldo Anterior
(-) Pagos correspondientes al Saldo Anterior
(+) Consumos del mes
(+) Intereses sobre el Capital
(+) Intereses por Compras del ciclo anterior y/o Intereses por Disposicin de Efectivo
(+) Comisin por uso de cajero automtico y comisin por envo de estado de cuenta fsico
(+) Gastos (Ejm: desgravamen)
(+) Membresa
Deuda Total
En nuestro ejemplo de modalidad revolvente tenemos que:
(+) Saldo Anterior: S/. 0.00
(+) Consumos del mes:
Disposicin de Efectivo: S/. 100.00
Compras: S/. 1,200.00
Sub Total: S/. 1,300.00
Aadiendo lo correspondiente a intereses por la Disposicin de Efectivo realizada:
(+) Intereses por Disposicin de Efectivo S/. 0.80
Asumiendo que el cliente es sujeto a los siguientes gastos y comisiones:
(+) Uso de cajero automtico S/. 9.00
(Por un Retiro realizado en Cajero del BCP)
(+) Envo de Estado de Cuenta Fsico , ITF por Disposicin de Efectivo y Seguros S/. 12.56
Deuda Total S/. 1,322.36
25/09
FC1
S/. 1000
05/09
C1
20/09
D1
08/09
C2
S/. 200
S/. 100
25/10
FC2
14/10
FP1
14/11
FP2
01/10

Saldos:
C: S/. 1200
D: S/. 100
Pago Total
Clculo del Pago Mnimo
Se calcula con la siguiente frmula:
En nuestro ejemplo el Pago Mnimo a la Fecha de Cierre del 25/09 ser:
Capital Plan Compras: S/ 1200 (Capital Compras)
Capital Disposicin de Efectivo: S/. 100 (Capital Disposicin) + S/. 0.80 (Intereses por Disposicin de Efectivo)
(+) Capital de Compras/36: S/. 1200.00/ 36 S/. 33.33
(+) Capital de Disposicin/36: S/. 100 / 36 S/. 2.78
(+) Inters Disef, Envo de EC Fsico, ITF, Uso de ATM y Seguros S/.0.8 + 9 + 12.56 S/. 22.36
Monto Mnimo S/. 58.47
IV. Cmo se distribuyen los Pagos realizados?
Cualquier pago realizado por el cliente se distribuye en una cascada de pagos, usando la siguiente jerarqua:
1. Intereses de todos los planes con modalidad de pagos por Cuotas
2. Capital de las transacciones realizadas el ciclo anterior con modalidad de pagos por Cuotas
3. Intereses de Plan Traslado de Deuda de Compras
4. Intereses de Plan Traslado de Deuda de Disposicin de Efectivo
7. Envo de Estado de Cuenta Fsico, Seguros, ITF por Disposicin de Efectivo y comisin por Uso de Cajero Autom.
8. Comisin Anual de Membresa
9. Sobregiro de Plan Traslado de Deuda de Compras
10. Sobregiro Traslado de Deuda de Disposicin de Efectivo
11. Sobregiro Compras con Modalidad revolvente
12. Sobregiro Disposicin de Efectivo con Modalidad revolvente
13. Intereses de Plan Compras con Modalidad revolvente
14. Intereses de Plan Disposicin de Efectivo con Modalidad revolvente
15. Comisin por Morosidad de Plan Traslado de Deuda de Compras
16. Comisin por Morosidad Traslado de Deuda de Disposicin de Efectivo
17. Comisin por Morosidad Compras con Modalidad revolvente
18. Comisin por Morosidad Disposicin de Efectivo con Modalidad revolvente
19. Capital de transacciones del ciclo anterior de plan traslado de deuda de compras
20. Capital de transacciones del ciclo anterior traslado de deuda de disposicin de efectivo
21. Capital de transacciones del ciclo anterior compras con modalidad revolvente
22. Capital de transacciones del ciclo anterior disposicin de efectivo con modalidad revolvente
23. Capital de transacciones del ciclo vigente de plan traslado de deuda de compras
24. Capital de transacciones del ciclo vigente traslado de deuda de disposicin de efectivo
25. Capital de transacciones del ciclo vigente compras con modalidad revolvente
26. Capital de transacciones del ciclo vigente disposicin de efectivo con modalidad revolvente
El Pago Mnimo se distribuye de la misma manera.
Siguiendo con el ejemplo previo, tenemos que nuestro cliente en su siguiente ciclo de facturacin realiza las siguientes transacciones:
S/. 1000
05/09
C1
25/09
FC1
20/09
D1
08/09
C2
S/. 200
S/. 100
25/10
FC2
Deuda Total:

S/. 1322.36
14/10
FP1
14/11
FP2
Tipo de Monto Fecha de
Transaccin Transaccin
Saldo a la Fecha de Cierre anterior 1322.36 25/09/2013
(-) Pago Monto Mnimo 58.47 14/10/2013
Despus de la Fecha de Cierre 1 el 25/09, el cliente realiza su primer pago correspondiente al monto mnimo el 14/10.
El Pago de S/. 37.75 se distribuye de la siguiente manera:
Prioridades por Tipo de Pago Deuda Pago con Saldo Deuda
Total M. Mnimo Total
1. Envo de EC Fsico, Seguros, ITF y Uso de Cajero Autom. (S/. 12.56 + S/. 9.00) S/. 21.56 S/. 21.56 S/. 0.00
2. Intereses de Plan Disposicin de Efectivo con Modalidad revolvente S/. 0.80 S/. 0.80 S/. 0.00
3. Capital de transacciones del ciclo anterior compras con modalidad revolvente S/. 1,200.00 S/. 36.11 S/. 1,163.89
4. Capital de transacciones del ciclo anterior disposicin de efectivo con modalidad revolvente S/. 100.00 S/. 0.00 S/. 100.00
Total S/. 1,322.36 S/. 58.47 S/. 1,263.89
V. Qu se cobra cuando el cliente entra en mora?
El cliente entra en mora si hasta la Fecha de pago no ha cancelado por lo menos el monto mnimo.
Las penalidades correspondientes a la morosidad se vern reflejadas en el siguiente ciclo de facturacin.
Asumamos que en nuestro ejemplo, el cliente paga el monto mnimo 8 das despus de su fecha de pago original.
En lugar de pagar el 14/10 paga el 17/10.
1. Penalidad por Pago Atrasado
Esta penalidad se cobra al cliente cada vez que el pago correspondiente al mes se realiza despus de la fecha lmite de pago
indicada en el estado de cuenta o cuando se paga un monto por debajo del pago mnimo indicado en el estado de cuenta.
El monto asciende a 6.5% del Pago Mnimo, siempre y cuando el resultado se encuentre en el rango de:
de S/.25 a S/.100; en el caso de nuevos soles.
de US$10 a US$30; en el caso de dlares americanos.
Si el resultado es menor que el mnimo o mayor que el mximo de cada rango, se imputar el valor extremo ms
cercano (S/.25 100; US$10 30).
En nuestro caso:
Al calcular 6.5% de 58.67 = S/.3.81 nos damos cuenta de que es menor que S/.25; por esa razn se cobra S/.25 y se ver reflejado en el EC del 25/10/2013.
2. Nuevo clculo de intereses
Se debe calcular nuevamente los intereses por capital de acuerdo a lo realmente cancelado durante el ciclo de facturacin
y por el tiempo verdaderamente transcurrido.
Intereses del Capital
Da antes de la Fecha de Pago - Da siguiente a la Fecha de Cierre: 16/10 /2013 - 26/09/2013 = 20 das
IKC: Intereses de Capital Compras = 1200.00 x 0.00066333 x 20 = 15.92
IKD: Intereses de Capital Disposicin = 100.00 x 0.00133333 x 20 = 2.67
Siguiendo con el ejemplo previo, tenemos que nuestro cliente en su siguiente ciclo de facturacin realiza las siguientes transacciones:
Despus de realizado el Pago de S/.58.47 el 17/10/2013, tenemos un nuevo saldo de capital de acuerdo a la prioridad de pagos establecida en el punto IV:
Saldo Capital por Compras = S/. 1,163.89
Saldo Capital por Disposicin de Efectivo = S/. 100.00
Se calcula los intereses con el nuevo saldo.
Da de la Fecha de Pago - Da antes de la Fecha de Cierre: 25/10/2013 - 17/10 /2013 = 8 das
IKC: Intereses de Capital Compras = 1,663.89 x 0.00066333 x 8 = 6.18
25/09
FC1
-S/. 58.47
25/10
FC2
14/10
FP1
14/11
FP2
17/10
Ciclo de Facturacin 2
S/. 1200
05/09
C1
20/09
D1
08/09
C2
S/. 200
S/. 100
ID1: S/.
IC2: S/. 2.39
IC1: S/. 4.18
IKD: Intereses de Capital Disposicin = 100.00 x 0.00133333 x 8 = 1.07
A la fecha de cierre del 25/10 el Estado de Cuenta esta compuesto por:
(+) Saldo Anterior S/. 1,322.36
(-) Pagos correspondientes al Saldo Anterior -S/. 58.47
(+) Consumos del mes S/. 0.00
(+) Intereses por Compras del ciclo anterior S/. 16.32
(+) Intereses por el capital de Compras S/. 22.10
(+) Intereses por el capital de la Disposicin de Efectivo S/. 3.73
(+) Comisin por Uso de Cajero Automtico S/. 0.00
(+) Penalidad por Pago Atrasado S/. 25.00
Subtotal S/. 1,331.04
(+) Envo de EC y Seguros S/. 12.50
Deuda Total S/. 1,343.54
El nuevo Pago Mnimo a la Fecha de Cierre del 25/10 ser:
Capital Plan Compras: S/ 1,163.89 (Capital Compras)
Capital Disposicin de Efectivo: S/. 100 (Capital Disposicin)
(+) Capital Compras/36: 1163.89/36 S/. 32.33
(+) Capital Disp./36: 100/36 S/. 2.78
(+) Intereses por Compras del ciclo anterior S/. 16.32
(+) Intereses por el capital de Compras S/. 22.10
(+) Intereses por el capital de la Disposicin de Efectivo S/. 3.73
(+) Penalidad por Pago Atrasado S/. 25.00
(+) Envo de EC y Seguros S/. 12.50
Pgo Mnimo S/. 114.76
Fecha de Actualizacin: 30 de Agosto de 2013.
25/09
FC1
-S/. 58.47
25/10
FC2
14/10
FP1
14/11
FP2
17/10
Ciclo de Facturacin 2
S/. 300
05/09
20/09
D1
08/09
S/. 200
S/. 100
ID1: S/.
IC2: S/. 2.39
IC1: S/. 4.18
IKC: S/. 15.92
IKD: S/. 2.67
IKC: S/. 6.18
IKD: S/. 1.07