UNIVERSIDAD NACIONAL ABIERTA VICERRECTORADO ACADMICO REA DE INGENIERA CARRERA INGENIERA INDUSTRIAL

TRABAJO PRCTICO: APLICACIN DE LA EVALUACION DE PROYECTOS PARA UNA EMPRESA EMBOTELLADORA DE AGUA ASIGNATURA: EVALUACION DE PROYECTO CDIGO: 225

FECHA DE ENVO AL ESTUDIANTE: ADJUNTO A LA PRIMERA PRUEBA INTEGRAL. FECHA DE DEVOLUCIN: ADJUNTO A LA SEGUNDA PRUEBA INTEGRAL NOMBRE DEL ESTUDIANTE: RAFAEL S. PEREZ G. CEDULA DEL ESTUDIANTE: 6.864.923 CORREO ELECTRONICO: vaca5016@hotmail.com

CENTRO LOCAL: BOLVAR CARRERA: INGENIERA DE INDUSTRIAL. NUMERO DE ORIGINALES: 01 FIRMA DEL ESTUDIANTE:

LAPSO: 2.011/2

INTRODUCCION
Este trabajo se realizo como un requisito obligatorio para aprobar la asignatura Evaluacin de Proyecto de La Universidad Nacional Abierta, y con el objetivo de lograr que apliquemos los conocimientos adquiridos durante el curso, para la factibilidad de la implementacin de una planta embotelladora de agua, mediante la tcnicas d evaluacin de proyectos. Es claro que actualmente cualquier empresa para pueda entrar en el mercado local, nacional o internacional, debe ser capaz de ser ms competitivo en un mercado cada vez ms exigente, y la condicin necesaria es el conocimiento a fondo del mercado, al cual se pretende entrar, la correcta evaluacin de de la inversin y de los equipos a instalar, logrando as mejores tasas de competitividad y crecimiento; reflejndose en la capacidad de absorber tecnologas, desarrollar nuevos productos y ajustarse a los cambios organizacionales. EL AGUA, Lquido ms importante de la tierra e indispensable para la salud de todo ser humano. Sin comer una persona puede sobrevivir varias semanas, pero sin el agua no se sobrevive ms que unos das. El consumo de agua mineral envasada es popular en Venezuela, al igual que en otros pases, debido a la creencia de que es superior al agua de grifo y no contiene microorganismos, adems de no presentar sabores y olores

desagradables. De hecho, la ausencia de cloro residual (y su sabor caracterstico) es una de las estrategias promocionales que utilizan las industrias envasadoras. Otros aspectos para preferirla son los efectos teraputicos positivos que aportan sus minerales, el acceso limitado de agua potable cuando se viaja, y la irregularidad del suministro de agua potable por la redes de distribucin. Es notorio que mientras en algunos pases se puede optar entre beber agua envasada o de la red de distribucin, solo considerando su costo o su sabor, en vez de su grado de potabilidad, en otros, escoger agua envasada representa una alternativa ms saludable. El rubro del agua embotellada en sus diferentes presentaciones (garrafn bidn-, botella PET y bolsa) ofrece muchas alternativas para hacer negocio, tales como: Planta purificadora de agua y envasado, distribucin del agua, la

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combinacin de las tres, renta o venta de mquinas purificadoras a negocios ya establecidos o la adquisicin de una purificadora por medio de una franquicia. Como se conoce este tipo de negocios son altamente rentables, fcilmente operables y controlables y sobre todo sumamente nobles por el tipo de producto (bsico) y la seguridad del mercado, ahora, para ayudarnos con la decisin de emprender exitosamente en nuestra propia planta de purificacin/embotelladora de agua, nos valemos de un buen estudio de mercado. Es en ese contexto que nace la propuesta de una empresa embotelladora de agua mineral (natural o tratada) o de agua purificada (potable). Su importancia radica en poder contar con AGUA apta para consumo humano, que cumpla con todas las normas de calidad requeridas, ya que de otra forma el agua es una fuente de innumerables enfermedades.

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I.- PLAN DEL PROYECTO

Objetivo 2: Realizar un plan de trabajo dentro del marco metodolgico
referencial, integrando las ideas bsicas sobre el proyecto que se plantea. A. TTULO. Estudio de factibilidad para la instalacin de una planta embotelladora de agua purificada sin gas, en botellas Polietileno Tereftalato (PET) de diferentes presentacin (250ml, 355ml, 500ml, 1 lt, 1,5 lts, 5lts y 18 lts.), en Ciudad Guayana.

B. PLANTEAMIENTO DEL PROBLEMA (ANTECEDENTES Y FORMULACIN).

El agua forma parte de nuestra vida diaria, con ella nacemos, crecemos y nos nutrimos entre otras muchas cosas. Por todo ello no tenemos que desperdiciarla ya que juega un papel importante en todos los sentidos. El hombre se ha interrogado sobre la naturaleza del agua. Parmenides, deca que el agua es uno de los cuatro elementos presentes en la materia universal junto con el aire, tierra y fuego. En el devenir del siglo XX, el agua, que era un bien libre, se ha transformando en uno econmico: es escasa, tiene un costo y posee un mercado, aunque este regulado por el Estado. Adems de reconocerse como un factor de produccin, el agua es tambin un bien de consumo, con excelentes expectativas desde el punto de vista de rentabilidad, y por ltimo es un elemento clave en las concepciones recientes de desarrollo. Las estadsticas actuales son inquietantes. Una de cada seis personas carece de un acceso regular al agua potable. Ms del doble 2.400 millones de personas no disponen de servicios de saneamiento adecuados. Las enfermedades vinculadas con el agua provocan la muerte de un nio cada ocho segundos y son la causa del 80% del total de las enfermedades y muertes en el mundo en

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desarrollo, situacin que resulta mucho ms trgica si se tiene en cuenta que desde hace mucho tiempo sabemos que esas enfermedades se pueden prevenir fcilmente. Si bien en los ltimos 20 aos el mundo en desarrollo ha presenciado un aumento del suministro de los servicios de agua, ese adelanto se vio contrarrestado en gran parte por el crecimiento demogrfico. En muchos lugares del mundo se vive con el fantasma de la escasez de agua a causa del cambio climtico, la contaminacin y el consumo excesivo. Por un lado hace falta agua dulce, y por otro una nueva forma de pensar. Debemos aprender a valorar el agua. En algunos casos, ser necesario que los usuarios paguen un precio que se ajuste a la realidad; en ninguno, por esa valoracin se debera privar de este recurso vital a poblaciones ya marginalizadas. Una de las paradojas ms perversas con respecto al agua en el mundo en el presente es que las personas con menores ingresos son las que en general ms pagan por el agua. Esta nueva forma de pensar tambin implica encontrar soluciones prcticas y adecuadas para garantizar un abastecimiento fiable y equitativo del agua. Purificar el agua antes de beberla es una de ellas. Se puede tomar el agua de grifo? si, porque es natural, el agua de grifo es apta para beber porque esta garantizada por el conjunto del funcionamiento mundial. En los pases desarrollados el agua del grifo es de buena calidad y por tanto una mejor alternativa. Sin embargo, beber agua embotellada sera mejor que beber otros lquidos, por ejemplo, caf, refrescos o cerveza, desde un punto de vista ms amplio. De Decker razona que un litro de agua mineral embotellada requiere nicamente un litro de agua en su produccin (otras fuentes dicen que en realidad se necesitan unos 5 litros), mientras que son necesarios 35 litros de agua para producir un litro de t, 75 para la cerveza, 120 para el vino o 140 para el caf. Incluso un litro de zumo o leche requiere hasta 200 litros de agua para su produccin en todo el proceso. Todas esas otras bebidas alternativas tambin van embotelladas y tambin han de ser transportadas, produciendo un consumo

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similar de energa y de productos de desecho, aparte del requerido para la propia produccin de la bebida en s. El agua purificada, es el agua usada generalmente para consumo humano, es lo ms cercano al agua potable que se tomaba hace miles de aos por el hombre. El agua purificada, como su nombre lo dice es agua potable que se somete a diferentes procesos de purificacin, para poder lograr los estndares de calidad que le dan el nombre de agua purificada, que generalmente son ms estrictos que los del agua potable normal. Para la purificacin del agua se atienen a los parmetros de la norma tcnica NOM -041 SSA-1/93 Este proyecto productivo lleva como propsito el establecer una microempresa del ramo alimento-industrial con nfasis en embotellar agua purificada a un menor costo de las existentes en el mercado, considerando la posibilidad de la fabricacin de los tapones de plstico para las diferentes presentaciones de las botellas PET, asi como la fabricacin y el reciclaje de las mismas. Considerando el mercado Local (Estado Bolvar), sin perder de vista la proyeccin hacia el mercado nacional e internacional, con esto busca obtener beneficio econmicos que mejoren los ingresos monetarios de los integrantes del grupo de trabajo, as mismo desde el punto de vista social buscar general empleo y fomentar y fortalecer la organizacin del grupo de trabajo, finalmente desde el punto de vista de salud y alimentacin busca mejorar la salud de la familia, debido a la mejora de la situacin econmica, producto de los recursos percibidos por concepto de sueldos y reparto de utilidades. Considerando y cumpliendo con las normas, leyes y reglamentos establecidos en la Republica Bolivariana de Venezuela y Acuerdo Internacionales, una consideracin aparte debe hacerse con respecto a la obtencin de divisas para la adquisicin de los equipos necesarios para poder cumplir con el proyecto.

C. JUSTIFICACIN DEL PROYECTO.

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El agua embotellada, oro lquido, Por qu pagar por algo que se puede conseguir gratis? Sin embargo es una industria que mueve miles de millones de dlares. Embotellar agua para venderla y as hacer negocio era algo que hace 40 aos pocos tomaban en serio. Hoy por hoy es ya una industria global que mueve miles de millones de dlares. La materia prima sigue siendo simple, lo que cambi es la forma en que pensamos sobre ella. El agua dentro de la botella no es otra cosa ms que agua, pura y simple, un elemento natural con un costo mnimo para recoger. Sin embargo, su valor real est en el marketing, en cmo se gestiona la imagen de marca, en todo lo que se vende junto con el agua y no se ve. El profesor Richard Wilk, antroplogo de la Universidad de Indiana (EE.UU.) considera el agua embotellada un ejemplo ideal para entender cmo funcionan los mercados en el mundo actual. "En algn sentido compramos una alternativa, compramos libertad. Eso es lo nico que puede explicar por qu vamos a pagar por una botella de algo que de otra forma conseguimos gratis". El agua es un elemento fundamental, esencial para la vida, que para algunos es abundante y para otros, un bien escaso. En algn sentido, se ha convertido en un emblema del capitalismo. En la industria alimenticia es de hecho inigualable. Al principio no existan alternativas, el fenmeno del agua embotellada comenz con una marca: Perrier, se trat de todo un xito publicitario que lleg a crear una marca con la que definir una generacin. Ahora bien, la campaa publicitaria consigui modificar el panorama para siempre. Tambin en Estados Unidos, donde de vender 12 millones de botellas en 1980 super las 150 millones al final de la dcada. Para entonces, Perrier ya no era simplemente una botella de agua, era ms bien un smbolo.

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A finales de los 80, la marca francesa Evian fue capaz de capitalizar la creciente demanda por bienestar fsico y un aspecto saludable, hasta el punto que prcticamente llegaron a ser capaces de embotellar esos conceptos. Desde 1990 al fin del milenio, Evian pas de vender 50.000 a 100.000 millones de litros. Para algunos, la eleccin y la libertad merecen el precio que se pide. Para otros, representa el exceso y la desigualdad del mundo moderno, donde 1.000 millones de personas no tienen acceso a agua limpia. En el centro del asunto est aquello de lo que realmente est hecha el agua embotellada: agua y petrleo. Los dos recursos ms codiciados del mundo en uno. El agua es un recurso natural muy importante, considerado hasta hoy en da como un elemento vital; y que en los ltimos aos sus propiedades naturales se han visto afectadas. Tales daos han sido causados principalmente por el hombre, quin se encarga de contaminar este vital lquido. Lo que provoca que el agua que llega a la llave de las casas, proveniente de la red de agua pblica municipal; no sea apta para consumo humano ya que puede contener bacterias que pueden causar infecciones en el organismo humano, tales bacterias son generadas por el medio ambiente que genera el hombre, las cuales llegan a los mantos acuferos de donde se obtiene el agua para consumo humano. Debido a las condiciones que presenta el agua hoy en da, la mayora de la poblacin se ve en la necesidad de adquirir este vital lquido en forma embotellada. Ya que al consumir este producto, el consumidor puede estar seguro que el agua que ingiere cuenta con las caractersticas necesarias para el consumo humano; ya que el agua ha pasado por un proceso de purificacin, el cual debe cumplir con lo establecido en las normas nacionales e internacionales para purificar agua embotellada. Dentro del mercado local, nacional e internacional existen una variedad de empresas dedicadas a la elaboracin y comercializacin de agua envasada. Por un lado, las empresas productores y distribuidores de agua que poseen

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tecnologa de punta, y que cumplen con todas las normas sanitarias y de higiene, ofrecen productos a precios muy elevados. Lo que provoca que para algn sector de la poblacin sea muy difcil adquirir este tipo de producto; por lo cual tiene que adquirir productos de menor precio; que en muchos de los casos pone en duda la procedencia de este tipo de producto. De ser as, esto podra causar problemas a la salud del consumidor. Es por ello que el presente proyecto; presenta por una parte, una alternativa de negocio para un microempresario, y a la vez busca introducir una nueva alternativa para aquellos consumidores que no pueden consumirla, con la idea de dar un servicio a menor precio, que contribuyan a beneficiar la economa de las familias para la distribucin de botellas de agua y el llenado de botellas.

D. OBJETIVO GENERAL.

El objetivo de este proyecto es Realizar el estudio de la factibilidad, en 9 semanas, para instalar una planta embotelladora de agua purificada en la Ciudad de Puerto Ordaz, con el fin de Vender, a un precio menor que el establecido en el mercado, agua purificada embotellada a una demanda insatisfecha, tomando en cuenta el medio ambiente, y sin perder de vista el mercado nacional e internacional, adems de demostrar la viabilidad y rentabilidad econmica de este proyecto, incluyendo la fabricacin de la botella, la tapa y la etiqueta, as como el reciclado de la botella de plstico. E. OBJETIVOS ESPECFICOS.

1. Verificar las condiciones del mercado existente, en cuanto a agua purificada embotellada sin gas en botellas PET, al que se pretende ingresar.

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2. Establecer que es econmicamente ms conveniente la fabricacin de las botellas PET, adems de reciclarlas, la fabricacin de las tapas y los tapones para las botellas, o la compra de los mismos; as como las etiquetas de las botellas o estampar sobre la botella. 3. Determinar cul ser la presentacin de botella ms conveniente econmicamente fabricar. 4. Efectuar el estudio tcnico para determinar la factibilidad de adquisicin de equipos, herramientas, tecnologas, etc. 5. Sealar el estudio econmico para determinar la viabilidad econmicofinanciera del proyecto. 6. Ofrecer un servicio de agua purificada de calidad. 7. Instalar una planta de agua purificada en botellas PET de buena calidad, ms baratas y ms rpidamente sin costos adicionales por fletes y maniobras. 8. Establecer turno diario de 8 horas, durante 255 das al ao para lograr la meta de produccin, lograr que la empresa sea eficiente, competitiva y cumplida, adems de lograr posicionarse en el mercado local (estado Bolvar) de este producto, sin olvidar el nacional e internacional a corto y mediano plazo.

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CRONOGRAMA

En este punto se presenta a continuacin un diagrama de GANTT del proyecto.

RECURSOS Materiales impresos (libros, revistas, trabajos de investigacin con tenor similar). Asesores externos (las Empresas embotelladoras), abogados laborales y Asesores acadmicos que son de la Universidad Nacional Abierta. La Informacin que se puede obtener a travs de Internet (pginas Web).

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II.- ESTUDIO DE MERCADO.

Unidad 3. Generalidades del estudio de mercado, definicin, naturaleza y usos
del producto.

Objetivo 3: Explicar los objetivos, generalidades del estudio de mercado, la

estructura de anlisis, bondades y especificaciones tcnicas del producto a ofertar, as como el procedimiento general del estudio de mercado.

3.1.- Presentacin del caso prctico.

3.1.1- Introduccin. El agua embotellada es una industria que en la actualidad mueve miles de millones de dlares. Su demanda, en las ltimas dcadas, se increment de forma exponencial (en Amrica del Sur, por ejemplo, el consumo lleg a triplicarse entre 1997 y 2004). En fechas recientes el consumo de agua embotellada en sus diferentes presentaciones comerciales, ha tenido un crecimiento importante, debido principalmente a la incursin de grandes empresas transnacionales a este mercado, a la moda, a la conciencia y cultura de la poblacin hacia lo "light", lo natural, la imagen, entre otros factores, ha trado como consecuencia un incremento excesivo de precios de las diferentes presentaciones de agua purificada y a su vez se ha convertido en un muy interesante nicho de negocio en el cual emprender debido principalmente a sus caractersticas: Negocio rentable Fcil operacin Fcilmente controlable Baja inversin Pronta recuperacin Mercado con gran potencial Altos mrgenes de rentabilidad. En el Pas se prefiere el agua embotellada comercialmente, pues la suministrada por la red de distribucin, en ocasiones presenta turbiedad, olores y sabores extraos Con el estudio de mercado se pretende ratificar la existencia de una necesidad insatisfecha en el mercado del rubro del agua embotellada en sus diferentes presentaciones (bien sea en garrafn -bidn-, botella PET de diferentes

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capacidades y/o bolsa), todo con el objeto de dar una idea al inversionista del riesgo que corre el producto de ser o no aceptado en el mercado, en este caso el riesgo que corre que las ventas sean buenas o malas. Tambin permite conocer los medios empleados para hacer llegar el producto a los clientes. El anlisis pretende inicialmente demostrar la factibilidad de envasar agua en envases de plstico PET, pero existen muchos tipos de presentaciones. El estudio de mercado determinara precisamente la factibilidad de cual o cuales presentaciones del envase se usara para envasar el agua. El agua puede provenir de varias fuentes: pozos profundos, manantiales, ros o de la red pblica de suministro de agua, el agua debe estar libre de partculas, envasada en recipientes hermticamente cerrados y procesado de tal manera para asegurar su conservacin en buen estado por el tiempo determinado por las normas oficiales correspondiente. La naturaleza del producto es de tipo homogneo y su demanda es de bienes necesarios, es decir su consumo es no suntuario, ya que su compra se realiza con la intencin de satisfacer una necesidad y no un gusto.

3.1.2- Antecedentes. Se denomina agua potable al agua "bebible" en el sentido que puede ser consumida por personas y animales sin riesgo de contraer enfermedades. El trmino se aplica al agua que ha sido tratada para su consumo humano segn unas normas de calidad promulgadas por las autoridades locales e

internacionales. La gran demanda de agua embotellada est provocando que a nivel mundial se registren crecimientos superiores a 15 por ciento anual en ventas. Slo en Mxico, existen ms de 350 firmas dedicadas a la fabricacin y comercializacin de agua para consumo humano. El sector de agua embotellada est creciendo rpidamente en los ltimos anos en todo el mundo, representa un volumen anual de 89.000 millones de litros y su valor se estima en 22.000 millones de dlares. Es el sector ms dinmico de toda la industria de la alimentacin y bebida, y el consumo mundial aumenta en una media de un 12% anual, a pesar de su precio excesivamente alto (comparado

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con el agua del grifo). El agua embotellada ha ganado un segmento muy importante de mercado debido principalmente al cambio en los hbitos de consumo, promovido por los consorcios embotelladores y por la incertidumbre de la calidad del agua que se consume. Ms de la mitad (59%) del agua embotellada que se consume en el mundo es agua purificada, el 41% restante es agua mineral o de manantial. Mientras el agua embotellada se origina en fuentes protegidas (75% en manantiales y acuferos subterrneos), el agua del grifo proviene principalmente de ros y lagos. Actualmente Nestle, Coca Cola, Pepsi Cola y Danone son las compaas ms grandes a nivel mundial en el mercado de agua embotellada.

3.1.3- Marco de desarrollo y objetivos del estudio.

Los objetivos generales son: Este proyecto pretende demostrar, la viabilidad de constituir una empresa embotelladora de agua, en Ciudad Guayana, Estado Bolvar. Con la finalidad de: Ratificar la existencia de una necesidad insatisfecha en el mercado, o la posibilidad de brindar un mejor servicio que el que ofrecen los productos existentes en el mercado en este caso, se trata de agua embotellada en botellas PET. Determinar la cantidad de agua embotellada provenientes de esta nueva unidad de produccin que el mercado estar dispuesto a adquirir a determinado precio. El medio que se empleara para hacer llegar el producto a los comercio ser a travs de un camin repartidor. El mercado que atenderemos se concreta inicialmente a Ciudad Guayana. El tipo de competencia que tendremos en el mercado es competencia oligopolstica, ya que existe una cantidad significativa de productos similares al nuestro, actuando en el mercado donde existe cierto control dominante por algunas marcas como: Minalba, pero mayormente en los

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negocios grandes y pequeos comercios ubicados en los centros comerciales. Como ltimo objetivo, tal vez el ms importante, pero por desgracia intangible el estudio de mercado se propone dar una idea al inversionista del riesgo que su producto corre de ser o no aceptado en el mercado

3.2- Identificacin del producto.

El agua potable o mineral embotellada ser nuestro producto, que bsicamente est conformado por tres elementos: la botella, la etiqueta, la tapa y el agua, todos deben cumplir con ciertas caractersticas las cuales estn establecidas en las distintas leyes, reglamentos y normas de la Repblica Bolivariana de Venezuela. La botella seleccionada, es la fabricada usando (P.E.T., terephtalate de polietileno), el estudio de mercado determinara el o los tamao que sern ms convenientes usar y el agua a envasar puede ser agua potabilizada o agua mineral. Con el trmino aguas envasadas o embotellada se designa a aquellas aguas de origen subterrneo o procedentes de un abastecimiento pblico,

comercializndose envasada en botellas u otros contenedores. Genricamente y de forma resumida (posteriormente se ampliarn estos conceptos cuando se comente la normativa que las regula) se pueden distinguir en principio dos tipos de aguas envasadas aptas para el consumo humano: Las aguas minerales naturales, Es aquella procedente directamente de aguas de origen profundo o endgeno, que broten naturalmente o se obtengan por perforacin, sin contaminacin y cumplan con los requisitos establecidos, algunas veces estas aguas deben ser tratadas para poder adaptarlas al consumo humano, segn las normas, y se les conoce como agua mineral tratada, (bacteriolgicamente sanas, con una composicin constante en minerales y sin efectos sobre la salud). Las aguas potables preparadas, toda agua natural o producida por un tratamiento de potabilizacin que cumpla con las normas de calidad establecidas para tal fin. Estas normas se basan en estudios toxicolgicos y epidemiolgicos, as como en consideraciones estticas. Muchas aguas contienen CO2 de forma natural

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pudindose envasar con este contenido gaseoso inicial y por otra parte est permitido reforzar ese contenido incorporando CO2 (estos hechos deben figurar en la etiqueta).

3.3- Porcentaje de mercado que el proyecto absorber durante el primer ao.

Se consult con dos empresas del mismo ramo de este proyecto ubicadas en el municipio Caroni. Segn el intercambio de informacin efectuado, existen seis (06) marcas de agua embotellada que se traen de fuera del estado Bolvar, por lo cual se tiene previsto que la empresa en proyecto absorba veinte por ciento (20%) del mercado en el primer ao de funcionamiento, esto debido a que estando radicada en Puerto Ordaz y siendo solo la segunda que se ubicara en esta ciudad tiene mayores posibilidades de competencia con las empresas forneas del mismo ramo.

3.4- Descripcin (caractersticas fsicas, normas tcnicas).

Nuestro producto est conformado bsicamente por dos componentes; El agua bien sea potable o mineral, y el envase, el cual est conformado por la botella, la tapa, y la etiqueta. Qu es el agua potable? El agua es potable slo cuando est libre de microorganismos patgenos, concentraciones qumicas, impurezas u otros tipos de contaminaciones que ocasionan trastornos de salud (Caractersticas fsico-qumico, organolpticos y microbiolgico). Sus caractersticas fsicas determinan el sabor, el color y el olor; las qumicas se relacionan con el contenido de minerales como el hierro y el manganeso, entre otros; y las biolgicas se refieren a la presencia de microorganismos patgenos como huevos, quistes, bacterias y virus, procedentes casi siempre de las excretas humanas y animales, basuras, aguas estancadas y suelos contaminados. Como las contaminaciones qumicas y biolgicas no son identificables a simple vista, siempre debe aplicarse un tratamiento de potabilizacin a las aguas destinadas para el consumo humano.

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En la Republica Bolivariana de Venezuela, existen normativas que establecen los valores mximos y mnimos para el contenido en minerales, diferentes iones como cloruros, nitratos, nitritos, amonio, calcio, magnesio, fosfato, arsnico, etc., adems de los grmenes patgenos; el pH del agua potable, el agua para consumo humano debe ser: inodora, incolora e insabora. Los controles sobre el agua potable suelen ser ms severos que los controles aplicados sobre las aguas minerales embotelladas. El 9 de noviembre de 2006, la Asamblea Nacional (Venezuela), en el cumplimiento de sus obligaciones legislativas aprob la actual Ley de Aguas, que entr en vigencia el 2 de enero de 2007, Gaceta oficial 38.595. Su Artculo 1 reza lo que sigue: Esta Ley tiene por objeto establecer las disposiciones que rigen la gestin integral de las aguas, como elemento indispensable para la vida, el bienestar humano y el desarrollo sustentable del pas, y es de carcter estratgico e inters del Estado. Con sus 8 Ttulos, 127 artculos y 16 disposiciones transitorias, la Ley de Aguas vigente reafirma el mandato constitucional (CRBV) contenido en el Artculo 304. Otras bases legales son:

Constitucin de la Republica Bolivariana de Venezuela (1999), Captulo IX, De los Derechos Ambientales, Artculo 127, 128, 129. Ley Orgnica del Ambiente. Gaceta oficial nmero 5.833, extraordinario de 22 de diciembre de 2006. Ley orgnica para la prestacin de los servicios de agua potable y de saneamiento. Gaceta oficial nmero 5.568 31 de diciembre de 2001. Ley de Agua. Gaceta oficial nmero 38.595 del 2 de enero de 2007. Ley de Servicio Comunitario para Estudiantes de Educacin Superior (LSCEES) aprobado en septiembre de 2005, puesta en marcha a partir de 2006.

Normas sobre la caracterizacin de las aguas envasadas para consumo humano y comercializacin en el pas, Gaceta Oficial N 35.277 de fecha 18 de agosto de 1993.

Norma

Venezolana

COVENIN

1431-82

Agua

Potable

Embotellada

Requisitos.

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Norma Venezolana COVENIN 2952:2001 Norma General para el rotulado de alimentos envasados. Norma Venezolana COVENIN N 2408 86. agua. Determinacin de Dureza Total y Calcio. Mtodo Volumtrico. Determinacin de Magnesio por Clculo.

Norma Venezolana COVENIN N 2188 84. Agua Potable. Determinacin de Alcalinidad. Norma Venezolana COVENIN. N 2187 84. Agua Potable. Determinacin de Acidez. Norma Venezolana COVENIN N 2138 84. Agua Potable Determinacin de Cloruros. El agua debe cumplir con las caractersticas: fsico-qumico, organolpticos

y microbiolgico, los cuales podemos ver en el Anexo 1.

Caractersticas del envase. 1. Botella Material. En bebidas refrescantes, como el agua generalmente se utiliza un PET. Las botellas P.E.T. (Tereftalato de polietileno) combinan un desempeo excepcional, calidad esttica y las siguientes ventajas: a. Virtualmente irrompible. b. Fcil de manipular y transportar, Siendo el envase sumamente ligero, tambin ayuda a disminuir la formacin de desechos de empaque al mismo tiempo que reduce la emisin de contaminantes durante su transporte. Adems, dado que se requiere menos combustible durante su transporte, tambin ayuda a la conservacin de la energa. c. Transparencia excelente. d. Diseos de botellas nicos y propios. e. Los recipientes son 100% reciclables. f. Se estima que la vida de anaquel del PET puede ser de 1 a 2 aos

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Diseo de las Botellas. Este viene determinado por el proveedor de la botella, las cuales deben tener las capacidades de: 330 ml, 500 ml y 1lt. Lubricacin. Se adiciona un lubricante a las caras exteriores de las botellas (LubriStat), cuidando que no penetre al interior, El lubricante ayuda a evitar las ralladuras en las botellas y eliminar la esttica, durante el proceso de produccin. Observaciones de Fabricacin Altura de botellas de 330 ml en rangos de Max= 25.8 cm, Min = 25.6 cm, Media = 25.7, Rango = 0.10 cm., El peso en los cuales se esta trabajando para 330 ml. es de 29.86g. 2. Tapa La tapa debe ser de plstico (no PVC), con cierre hermtico. 3. Etiqueta Adhesivo El adhesivo para PET (Avery Denisson Fasson S2001). Se busca un adhesivo con un tiempo de secado muy rpido y que sea compatible con el lubricante aplicado a las botellas, ya sea papel o auto adherible. El lubricante no debe penetrar al interior.

3.5- Usos y consumidores.

Los principales clientes sern la poblacin en general, a travs de las ventas de las pequeas y medianas empresas dedicadas a la venta de alimentos y bebidas refrescantes. As como tambin se podr proveer el producto a las empresas que organizan los grandes eventos que se realizan en el Municipio Caroni del Estado Bolvar, tambin eventualmente, se podr vender a empresas privadas, y otras instituciones de otros Municipios del Estado y fuera del estado.

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Unidad 4: Anlisis de la demanda, oferta, precios y comercializacin del

producto.

Objetivo 4: Aplicar mediante un anlisis, los elementos bsicos que integran un

estudio de mercado, como son la demanda, oferta, precio y comercializacin.

4.1-Anlisis de la demanda.
4.1.1- Anlisis de datos de fuentes primarias y secundarias.

Para cuantificar la demanda se utilizaron datos de fuente primaria, se recopil informacin por medio de contacto directo, haciendo una encuesta piloto al azar a 30 consumidores y a 30 empresas, pequeas y medianas empresas dedicadas a las ventas de alimentos y bebidas refrescantes. Las fuentes secundarias son estadsticas oficiales emitidas por el gobierno Bolivariana de Venezuela, de otros pases, y otras instituciones de agrupaciones de comerciantes nacionales e internacionales que indica la tendencia de consumo de agua embotellada a travs de los aos adems de la informacin brindada por algunas empresas de la localidad. Para este anlisis se tomaron en cuenta demandas de 5 aos atrs y para proyectarlas 5 aos a futuro.

Se hicieron las siguientes preguntas, para cuantificar el consumo de agua envasada, a los consumidores:

1.- ha Consumido alguna vez Agua embotellada? S No .

2.- Estara dispuesto(a) a probar una nueva marca de agua embotellada? S No ,

3.- Cunta agua embotellada tomas mensualmente? 200 ml. 250 ml. 300 ml. 500 ml

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1 Lt. 15 Lts.

5 Lts 20 Lts.

10 Lts. 25 Lts. 30 Lts.

4.- A cul de estos lugares suele acudir para comprar agua embotellada? Pequeos comercios Restaurant Mercados mayoristas Centros comerciales Otros . Supermercados

5.- Qu tamao de envases o botella compras regularmente? 200 ml. 5 Lts. 250 ml. 18 Lts. . 333 ml. 1 Lts.

6.- Con cul frecuencia consume ese envase de agua embotellada? Diaria Bimensual Semanal Trimestral Quincenal Semestral Anual Mensual .

7.- Cul es su ingreso familiar?, entre: Menos de 1400 bsf 2001 bsf y 2500 bsf Ms de 3500 bsf . 1.400 bsf y 2000 bsf .2501 bsf y 3500 bsf .

8.- En cul presentacin le gustara comprar el agua embotellada? Botella de Vidrio Botella de Plstico y Tapa plstica , .

Botella de Plstico y tapa de Metal (tipo Lata de Refresco) Bolsa Plstica .

9.- Tiene alguna preferencia por alguna marca de agua embotellada? S No .

10.- Dnde Vives? Puerto Ordaz San Flix .

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11.- De las caractersticas siguientes que tiene el agua embotellada, ordnelas segn su preferencia. Asigne el nmero uno a la de mayor preferencia y el nmero seis a las caractersticas que menos le interesa o llama la atencin:

Tipo de envase Precio otros .

Sabor

Color

Marca

Preguntas a los pequeos y medianos comerciantes del sector de alimentos y bebidas refrescantes:

1.- Vende Ud. Agua embotellada? S No .

2.- Vende alguna marca en especfico o varias? Si No Cual .

3.- Los cliente al comprar le solicitan alguna marca en especfico? Si No Cual .

4.- Ha Tenido algn problema con el abastecimiento del agua embotellada? Si No Cual .

5.- si se presentara un nuevo proveedor de agua embotellada, lo aceptaria? S No .

6.- Con que frecuencia realiza los pedidos al proveedor de agua embotellada? Diaria Bimensual semanal trimestral quincenal semestral mensual anual

pg. 21

7.- Cules presentaciones de agua embotellada mas vende? 200 ml. 1,5 Lts. 250 ml. 5 Lts. 333 ml. 18 Lts. . 1 Lts.

8.- Qu cantidad de agua embotellada vende a la semana? 1 a 30 61 a 70 31 a 40 ms de 70 . 41 a 50 51 a 60

9.- ha observado que cuando aumenta el precio del producto la demanda Disminuye permanece constante aumenta

10.- como ha visto que se comporta el mercado de este producto Va en aumento disminuye . permanece constante

11.- seale en orden de importancia los problemas que tiene con los actuales proveedores de agua embotellada. Asigne el nmero uno a la de mayor importancia y el nmero seis a las caractersticas con menos importancia: Tardan mucho en entregar No entregan la cantidad solicitada Hay problemas en facturacin Se entrega el material muy defectuoso Otros problemas Ninguno . . . . . .

pg. 22

Resultados de las encuestas a los consumidores finales: 1.- ha Consumido alguna vez Agua embotellada?
0.00%

si no
100.00 %

2.- Estara dispuesto(a) a probar una nueva marca de agua embotellada?

6.67%

si no

93.33%

3.- Cunta agua embotellada tomas mensualmente?

3.33% 3.33% 6.67% 3.33% 0.00% 10.00%
200 ml 250 ml 300 ml 500 ml

10.00% 13.33%

23.33%

1 lt 5 lts 10 lts 15 lts 20 lts

13.33% 13.33%

25 lts 30 lts

pg. 23

4.- A cul de estos lugares suele acudir para comprar agua embotellada?

16.67% 10.00%

pequeo supermercado restaurant 56.67% mayorista c.c. otros

0.00% 6.67% 10.00%

5. Qu tamao de envases o botella compras regularmente?

0.00%

200 ml 250 ml

30.00%

33.33%

333 ml 1 lt

3.33% 13.33%

20.00%

5 lts 18 lts

6.- Con cul frecuencia consume este envase de agua embotellada?

14.00% 12.00% 10.00% 8.00% 6.00% 4.00% 2.00% 0.00% 0,2 0,25 0,333 1 5 18

pg. 24

7.- Cul es su ingreso familiar?, entre:

16.67% 6.67% 6.67%

< 1400 1400-2000 2001-2500

23.33%

46.67%

2501-3500 3500>

8.- En cul presentacin le gustara comprar el agua embotellada?

10.00% 0.00%
Bot. Vidrio

23.33%

Bot. Y tapa Plastica Bot. Plastica tapa metal bolsa plastica

66.67%

9.- Tiene alguna preferencia por alguna marca de agua embotellada?

20.00%

si
80.00%

no

pg. 25

10.- Dnde Vives?

33.33% 66.67%

Puerto Ordaz San Felix

11.- De las caractersticas siguientes que tiene el agua embotellada, ordnelas segn su preferencia. Asigne el nmero uno a la de mayor preferencia y el nmero seis a las caractersticas que menos le interesa o llama la atencin:

35

30
25 20 15 10 5 0 tipo envase sabor color marca precio 5 2 2 0 otros 20 13 1 2 3 4 5 6

pg. 26

Anlisis de las encuestas a los consumidores finales: El cien por ciento (100%) de los encuestado han consumido alguna vez agua embotellada, de ese total solo el 93,33 % estara dispuesto a consumir una nueva marca en el mercado, de la pregunta numero N 7 tenemos que el 93,33% tendra mayores posibilidades de comprar agua embotellada. Segn el ltimo censo poblacional (2001), Ciudad Guayana tena una poblacin de 641.541 habitantes, tomando una tasa promedio histrica de crecimiento del 3,3%, la poblacin actual:

2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012
641.541 662.712 684.582 707.173 730.509 754.616 779.518 805.242 831.815 859.265 887.621 916.913

Actualmente deberan ser 916.913 habitantes. Por lo tanto, podemos decir que 855.785 habitantes estaran dispuestos a comprar una nueva marca de agua embotellada y 599.050 personas son las que tendran mayor posibilidades de comprar el producto. Tambin debemos considerar que de ese porcentaje el 56,67 % la compra en pequeos y medianos comercios, o sea que sera un total de 339.462 personas. Si hemos considerado abarcar el 20% de ese mercado el total de nuestros posibles consumidores seria de 67.893 personas. De las preguntas N 3, 4 y 6 podemos construir unas tablas de consumo de litros por aos, ambas preguntas se hicieron para que ambas se corroboren. Con la pregunta tres, realizamos el siguiente clculo: multiplicamos el nmero de personas, posibles consumidores, por el porcentaje de la respuesta, por la cantidad en litros y por la frecuencia de ocurrencia anual (24), obtenemos la siguiente tabla:

pg. 27

Cantidad mensual (litros) 0,2 0,25 0,3 0,5 1 5 10 15 20 25 30 Total litros al ao:

Porcentaje 10,00% 23,33% 13,33% 13,33% 13,33% 10,00% 6,67% 3,33% 3,33% 3,33% 0,00%

Litros /ao 16.294,15 47.524,60 32.588,30 54.313,83 108.627,66 407.353,72 543.138,29 407.353,72 543.138,29 678.922,86 0,00 2.839.255,40

De las pregunta N 4 y 6, realizamos el siguiente clculo: multiplicamos el nmero de personas, posibles consumidores, por el porcentaje de la respuesta N 6 de cada envase, por la capacidad del envase en litros, por el porcentaje de la frecuencia de compra de la pregunta N 4, y por la frecuencia de ocurrencia anual, obtenemos la siguiente tabla:
Tamao envase (Lts.) frecuencia anual de consumo 0,2 0,25 68.835,23 39.226,65 9.052,30 4.526,15 1.131,54 0,00 0,00 0,00 122.771,88 0,333 0,00 0,00 1 0,00 5 0,00 18

365 0,00 52 0,00 24 0,00 12 0,00 6 0,00 4 0,00 2 0,00 1 0,00 Totales: 0,00

15.674,97 15.690,66 19.613,33 1.270.943,60 10.851,90 14.483,69 0,00 1.808,65 0,00 0,00 0,00 0,00 3.620,92 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 586.589,35 439.942,01 146.647,34 0,00 0,00 0,00

28.335,52 33.795,27 19.613,33 2.444.122,30 2.648.638,31

pg. 28

Resultados de las encuestas a los pequeos y medianos comerciante:

1.- Vende Ud. Agua embotellada?

0.00%

si no
100.00%

2.- Vende alguna marca en especfico o varias?

46.67% 53.33%

si no

3.- Los cliente al comprar le solicitan alguna marca en especfico?

16.67%

si 83.33%

no

pg. 29

4.- Ha Tenido algn problema con el abastecimiento del agua embotellada?

6.67%

si no

93.33%

5.- si se presentara un nuevo proveedor de agua embotellada, lo aceptara?

6.67%

si
93.33%

no

6.- Con que frecuencia realiza los pedidos al proveedor de agua embotellada?
3.33% 0.00% 10.00% 0.00% 0.00%
1 diaria 1 semanal

16.67%

1 quincenal 1 mensual

30.00% 40.00%

1 cada 2 meses 1 cada 3 meses 1 cada 6 meses 1 anual

pg. 30

7.- Cules presentaciones de agua embotellada mas vende?

3.33%
6.67% 16.67% 30.00% 26.67%

3.33%

13.33%

200 ml 250 ml 333 ml 1 lt 1,5 Lts. 5 lts 18 lts

8.- Qu cantidad de agua embotellada vende a la semana? 6.67% 10.00% 36.67% 3.33% 1 a 30 31 a 40 41 a 50 51 a 60 16.67% 26.67% 61 a 70 <70

9.- ha observado que cuando aumenta el precio del producto la demanda 10.00% 23.33% disminuye constante 66.67% aumenta

pg. 31

10.- como ha visto que se comporta el mercado de este producto 10.00%

43.33% 46.67%

aumenta constante disminuye

11.- seale en orden de importancia los problemas que tiene con los actuales proveedores de agua embotellada. Asigne el nmero uno a la de mayor importancia y el nmero seis a las caractersticas con menos importancia:
3.33% 3.33%

tardanza no cantidad no facturacion defectuoso

93.33%

otros ningumo

Anlisis de las encuestas a los pequeos y medianos comerciantes: De las encuestas, tenemos que el 53,33% vende una marca de agua embotellada en especifico (nevada, agua potable de Coca-Cola o minalba, agua mineral natural de Pepsi-Cola), el resto 46,67 vende cualquiera de las dos anteriores mas las siguientes marcas: Isla Vica, agua mineral tratada, de Maracay, estado Aragua; Cielo, agua potable, Valencia, estado Carabobo; El Placer, Agua mineral natural, de Santa Barbara, estado Monagas; La Fuente,

pg. 32

Agua Mineral, de San Carlos, estado Cojedes; Aguas Divina Pastora, agua mineral tratada, de Guasipati, estado Bolvar; y Agua Clarita, Agua mineral tratada, de San Flix, estado Bolvar. Sin embargo el 93,33%, de los comerciantes estara dispuesto a comprar una nueva marca, y los consumidores finales solo el 16,67%, al comprar solicita una marca en especfico. Tienen pocos problemas con los proveedores, solo el 6,67%, el 80% de los pedidos a los proveedores se realizan dentro de un mes, el 56,57% de los pedidos son de botellas de 250 ml o 333 ml, la demanda se mantiene y va en aumento.

Como se Determino el Tamao de la Muestra. Se determin que el nivel de confianza que se requerir es de 95% con un error de 5% en los resultados de las encuestas. Para calcular el tamao de la muestra, se us los datos obtenidos en el muestreo piloto. De la prueba piloto se obtuvo como resultado que el promedio de consumo es de 9,51 Lts. al mes con una desviacin estndar de 3,59 Lts. al mes. Con estos datos calculamos el tamao de la muestra para aplicar la encuesta.

Datos Nivel de confianza: Error: Desviacin estndar: n=23.372 95%, lo cual quiere decir que z = 1,96 5%

Como fuente de informacin secundaria se consult a dos empresas de este mismo ramo, que residen en Ciudad Guayana, y adems se obtuvo informacin por prensa e internet algunos de datos son: Aberlardo Daza, director ejecutivo de La Asociacin Nacional de Bebidas Refrescantes (Anber), explic que es un mercado pequeo, que representa 0,01% del consumo general de agua potable en todo el pas. Agreg que por cada 20.000 litros de agua potable el venezolano consume un litro de agua envasada.

pg. 33

Al respecto, mencion que cuando en el pas el consumo de agua por persona al da se ubica en un promedio de 400 litros, segn seala el propio Ministerio del Ambiente, el de agua envasada apenas es de 0,02 litros (o 20 mililitros), segn datos de la empresa consultora Nielsen.

En cuanto a las aguas -con sus tres variantes: minerales, purificadas y saborizadas, mostraron un incremento de 11,1%, totalizando un consumo de 272 millones de litros.

4.1.2- rea de demanda. Ser local y regional.

4.1.3- Proyeccin de la demanda para los prximos cinco aos. Con la informacin obtenida de las fuentes consultadas, se pudo construir la el comportamiento histrico de la demanda local (Ciudad Guayana), con la variable macroeconmica la inflacin de los aos 2005 al 2011:
Demanda (Lts.) N 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 D 1.974.336,08 2.039.489,17 2.106.792,31 2.176.316,46 2.248.134,90 2.322.323,35 2.398.960,02 Aos A 1 2 3 4 5 6 7 Inflacin I 14,36 16,97 22,46 31,9 26,91 27,4 29

Al correlacionar los aos (A), la demanda (D) y la inflacin (I) se obtuvo el siguiente resultado: D=72814,33764 A - 836,612216 I + 1909848,3 Donde r= 0,9996 Por lo cual podemos decir que la ecuacin ajusta, desde el punto de vista estadstico, ya que el coeficiente de correlacin est bastante cerca de 1, lo que quiere decir que el ajuste es del 99,96%.

pg. 34

Con la ecuacin obtenida, realizamos el pronstico de la demanda para los prximos cinco (05) aos, pero es ms conveniente realizar un pronstico bajo un escenario macroeconmico, un escenario optimista y uno pesimista. Esto significa que un escenario optimista, la inflacin pronosticada seria baja (la inflacin pronosticada por las fuentes oficiales) y en el escenario pesimista la inflacin seria mayor que la inflacin optimista. Obtenemos la siguiente tabla de Demanda Proyectada Optimista y Pesimista:
Inflacin Optimista I 8 9 10 11 12 22,3 20,5 19,4 15,1 13,2 Demanda Optimista D 2.473.707 2.548.027 2.621.761 2.698.173 2.772.577 Inflacin Pesimista I 30 31,1 32,8 34,7 35 Demanda Pesimista D 2.467.265 2.539.159 2.610.551 2.681.776 2.754.339

Aos N 2012 2013 2014 2015 2016 A

4.2.-Anlisis de la Oferta e importaciones.

4.2.1- Anlisis histrico o evolucin de la oferta en los ltimos cinco aos. En Ciudad Guayana, se encuentran ocho (08) marcas comerciales que venden agua potable o mineral, y adems en los grandes comercio (como Santo Tome) se vende agua embotellada importada, tales como: Perrier y Evian, en muy pequeas cantidades, este tipo de agua es considerada en el mercado como agua Gourmet, por lo cual su influencia en el mercado es muy pequea para ser considerada. De las ochos (08) marcas conocidas, seis (06) son procedentes de distintas ciudades del pas, de las otras dos, una es de otra ciudad del estado Bolvar y otra es embotellada en la Ciudad, pero esta, su mayor porcentaje de ventas son los garrafones de 18 Litros. De los datos o registros de las oferta no se pudo obtener informacin sin embargo, mediante datos de las ventas de agua embotellada de otros pases del continente, con caractersticas similares a la nuestra, en cuanto a poblacin y clima, se realiz una inferencia de dichos datos para aproximarlos con el pas y la ciudad, se obtuvo el siguiente resultado desde el ao 2005 al 2011:

pg. 35

Venta (Lts.) N 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 O 1.729.753,00 1.788.564,60 1.849.375,80 1.912.254,58 1.977.271,23 2.044.498,45 2.114.011,40

Aos A 1 2 3 4 5 6 7

Inflacin I 14,36 16,97 22,46 31,9 26,91 27,4 29

Al igual como hicimos con la demanda, correlacionamos los aos (A), las Ventas (O) y la inflacin (I) se obtuvo el siguiente resultado: O = 65946,80918 A - 779,608852 I + 1671567,47 Donde r= 0,9999 Por lo cual podemos decir que la ecuacin ajusta, desde el punto de vista estadstico, ya que el coeficiente de correlacin est bastante cerca de 1, lo que quiere decir que el ajuste es del 99,99%.

4.2.2- Pronstico de la oferta nacional para los prximos cinco aos. Con la ecuacin obtenida, realizamos el pronstico de la oferta para los prximos cinco (05) aos, igualmente como en la demanda, es ms conveniente realizar un pronstico bajo un escenario macroeconmico, un escenario optimista y uno pesimista. Obtenemos la siguiente tabla de Demanda Proyectada Optimista y Pesimista:
Aos N 2012 2013 2014 2015 2016 A 8 9 10 11 12 Inflacin Optimista I 22,3 20,5 19,4 15,1 13,2 Oferta Optimista O 2.181.757 2.249.107 2.315.911 2.385.210 2.452.638 Inflacin Pesimista I 30 31,1 32,8 34,7 35 Oferta Pesimista O 2.175.754 2.240.843 2.305.464 2.369.930 2.435.643

pg. 36

4.2.3- Pronstico optimista y pesimista de las importaciones de productos similares. Segn los datos argumentados en la seccin 4.2.1, es poca la influencia en las ventas de agua embotellada potable o mineral importadas en el pas, ya que el 100% de la importacin es el agua considerada de tipo gourmet.

4.2.4- Pronstico de la oferta total del mercado. Se prev que las mismas seis (06) empresas forneas, ms las dos del estado Bolvar, ya mencionadas en el anlisis de la demanda, sigan ofertando sus servicios en Ciudad Guayana. El mercado total no tiene influencia de las importaciones, por lo cual el total es el mismo mercado nacional, sin embargo: podemos obtener la proyeccin de la Demanda Potencial Insatisfecha Optimista y Pesimistas, la cual se obtiene de una simple resta la demanda proyectada de la oferta proyectada, como se muestra en las siguientes tablas:
Demanda Potencial Optimista N 2012 2013 2014 2015 2016 D 2.473.707 2.548.027 2.621.761 2.698.173 2.772.577 Oferta Potencial Optimista O 1.810.660 1.955.297 2.089.427 2.271.592 2.417.731 Demanda Potencial Insatisfecha Optimista DPI 663.047 592.730 532.335 426.581 354.847

Demanda Potencial Pesimista N 2012 2013 2014 2015 2016 D 2.467.265 2.539.159 2.610.551 2.681.776 2.754.339

Oferta Potencial Pesimista O 1.695.074 1.796.179 1.888.277 1.977.374 2.090.488

Demanda Potencial Insatisfecha Pesimista DPI 772.191 742.980 722.273 704.402 663.851

pg. 37

Lo cual implica que la demanda proyectada podr ser cubierta en su totalidad. Es en este contexto donde entra la oferta del producto de la empresa en proyecto.

4.3.-Anlisis de Precios.
4.3.1- precios de los productos nacionales e importados del productor, mayorista y minorista. Como la nueva empresa piensa elaborar agua embotellada potable o mineral, se investigo el precio de los productos de las otras marcas que se comercializan en la zona, ya mencionadas en el anlisis de la demanda, los precios obtenidos son los que ofrecen los medianos y pequeos comerciantes vendedores de bebidas refrescantes, por lo cual se debe considerar que el comerciante debe obtener una ganancia de entre el 25 y el 30 por ciento del precio de compra, igualmente se logro saber que todas estas marca son distribuidas por el mismo fabricante o productor, no se usa distribuidores intermediario para la Ciudad, por lo tanto, se obtuvieron los siguientes precios:
Tamao Envase 333 ml 500 ml 1 Lts. 5 Lts. 18 Lts. Precio Venta al consumidor 5 8 10 12,5 15 Precio Compra del minorista 3,75 3,5 6 5,6 7,5 7 9,375 8,75 11,25 10,5

Tambin, es bueno tomar en cuenta que todos los producto son vendidos al mismo precio en todos los comercio, excepto en los supermercado, donde son un poco ms econmico, y por ultimo no se pudo obtener los precios de venta de los productores.

4.3.2- Proyeccin de los precios durante los ltimos cinco aos. No se pudo disponer de esta informacin. Sin embargo, es de conocimiento pblico y propio que los precios crecieron proporcionalmente a la inflacin de esos aos respectivos.

pg. 38

4.4.-Estudio de comercializacin del producto.

4.4.1- Canales de comercializacin. Los canales de comercializacin para promover los productos sern la promocin y divulgacin directa, esto es si distribuidores, se usara un camin propio para la distribucin, al principio se contrataran vendedores por los primeros cuatro o seis meses y luego esta plantilla se podra reducir sustancialmente, la promocin y venta se realizara en los puntos de venta de medianos comercio debidamente seleccionado, por al menos un mes o dos, y recordando que en la encuestas realizada los posibles mejores consumidores seria aquellos que obtienen un ingreso mensual de mayor a los 2.000 Bsf. Mensual, lo cual lleva a seleccionar comercio tales que su rea de influencia se ubique en zonas econmica de clase media baja y alta.

4.4.2- Factores limitantes de la comercializacin. El principal factor limitante de la comercializacin y presentacin de los productos, es la poca capacidad de distribucin al considerar que ms del 90% de la ciudad es una zona econmica de clase media baja y alta. Sin embargo, a favor se tendr en todo momento el que la empresa en proyecto este radicada en Ciudad Guayana.

4.5.- Materia prima.

4.5.1- Materias principales y sus caractersticas. Tal como se describe en la seccin 5.4 de este proyecto, se tiene que la materia, o insumo principal para el trabajo que se realizar, es el agua potable o mineral, adems de las botellas PET, las tapas plsticas y las etiquetas.

4.5.2- Precios en el mercado nacional. Los insumos y suministros que son la base para iniciar el proceso productivo no tienen los siguientes precios:

pg. 39

4.6.-Conclusiones generales del estudio de mercado. El producto que se pretende elaborar es de los llamados nobles, es decir, son del tipo de aquellos que no se quieren de cuidados especiales para su conservacin, ni presenta fuertes variaciones estacionales o se ven afectados en el nivel de ventas por las condiciones macroeconmicas del pas. Se pudo observar en el anlisis de la demanda que la demanda continuo creciendo a pesar de los altos niveles de variacin de la inflacin en los ltimos aos; lo anterior nos hace ver la propiedades del producto para el mercado, adems de esto, se espera que .la novedad de presentar un nuevo producto realizado en la zona, sea un atractivo extra en el mercado. Igualmente se observo, en la proyeccin de la demanda que los niveles de crecimiento se mantendrn para los prximos cinco aos, siempre que los pronsticos macroeconmicos se mantengan por debajo de lo estimado. Por el precio del producto y su comercializacin, no se observaron probables problemas, por lo que, desde el punto de vista del mercado el proyecto se presenta atractivo

pg. 40

III.- ESTUDIO TECNICO.

Unidad 5: Objetivos, generalidades del estudio tcnico, tamao y localizacin
ptima de la planta.

Objetivo 5: Explicar los objetivos y aspectos importantes que contempla el

estudio tcnico, identificando los factores determinantes en el tamao, mtodos cuantitativos y cualitativos empleados para la ubicacin optima de una planta.

5.1.-Objetivos y aspectos importantes que contempla el estudio tcnico del Trabajo prctico.
El estudio tcnico permitir verificar la factibilidad de constituir la empresa en proyecto, analizar y determinar el tamao ptimo, localizacin optima, equipos instalaciones y organizacin de la empresa.

5.2.-Aplicacin de mtodo para decidir la localizacin de la planta. Una de las principales limitantes de la localizacin de la empresa, viene dada por el lugar de donde se obtenga la materia prima principal, el agua, bien sea de un pozo profundo, de un acufero natural o de la red de distribucin de agua, considerando que las otras materias prima (botellas, tapas y etiquetas)son producidas en otras ciudades de otros estados del pas, tales como: Barcelona, Caracas, Maracay y Valencia. Por ellos se tiene disponible dos localidades, una en San Felix (El Rosario) y la otra en Puerto Ordaz (Los Pinos). Usando el mtodo de puntos ponderados se obtuvo la siguiente tabla:
A B Peso Calificacin Calificacin Factor Relevante asignado Calificacin ponderada Calificacin ponderada Materia prima disponible 0,42 6 2,52 8 3,36 Cercana del Mercado 0,31 8 2,48 6 1,86 Costo de Insumos 0,11 5 0,55 7 0,77 Mano de obra disponible 0,09 8 0,72 6 0,54 Costo de la vida 0,07 8 0,56 5 0,35 Suma 1 6,83 6,88

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De la cual, la mayor puntuacin, 6,8 que corresponde al sector San Felix/El Rosario, por tanto, la empresa debe asentarse en este sector.

5.3.-Determinacin de la capacidad instalada ptima de la empresa. Existen algunos factores que limitan el tamao de la planta, Un primer factor que puede limitar la creacin de este proyecto, es que el proceso seleccionado es el envasado de agua mineral en botellas PET de 330 ml, 500 ml y 1 litro (Lt) de capacidad, purificada, etiquetada y empaquetada. Lo segundo es la demanda potencial Insatisfecha para los prximos cinco aos, la cual no da un promedio de produccin de 1.200 lts. por hora, y considerando que se recomienda que los equipos no deban trabajar a ms del 80%, ni menos del 40% de su capacidad, entonces se debe adquirir equipos con capacidad de produccin de 1.500 Lts. por hora, por lo menos. Actualmente, en la tecnologa de los equipos de envasados, se habla de plantas paquetes o plantas en lnea, donde todos los equipos funcionan a la misma capacidad o las capacidades se sincronizan

automticamente sin la intervencin del hombre, son suministrado por el mismo proveedor, a su vez esto disminuye el tamao fsico para la ubicacin de los equipos y por lo tanto su eficiencia, as como los inconveniente que se presentan al comprar equipos de diferentes marcas y a diferentes proveedores, de lograr que funciones en conjunto. Y con esta capacidad proyectada, solo se necesitara laborar un solo turno de ocho horas, con una hora de limpieza y preparacin de los equipos al inicial la jornada. Tercero, se debe adquirir un sistema de extraccin de agua del pozo profundo (80 mts a 120 mts), que produzca por lo menos 0,5 litros de agua por segundo, lo que hace 1.800 Lts. Por hora, de manera que reabastezca el tanque de almacenamiento de 12.000 lts. Y por ltimo el sistema de tratamiento de agua debe tener una capacidad de 2.000 litros por hora, ya que son los equipos ms pequeos que se consiguen para este tipo de proceso.

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5.4.-Descripcin del proceso productivo. A continuacin mostramos un diagrama de bloque para tener una mejor idea del proceso productivo.

Debido a que el agua mineral natural que se origina de pozos que son ecosistemas oligotrficos con niveles limitados de materia orgnica y de biodisponibilidad. Un acufero ideal debe ser profundo, con pocas grietas o fisuras en la roca que lo contiene, para que no penetren contaminantes y permita largos tiempos de permanencia, ya que en el caso de utilizarse acuferos poco profundos es necesario proteger el rea de captacin de una probable contaminacin

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humana y agrcola, y realizar monitoreo del agua a intervalos regulares. La composicin qumica del agua, al emerger de sus fuentes subterrneas, est condicionada por la naturaleza del estrato de roca a travs del cual percola el agua de lluvia. Por tanto, el agua resultante es un reflejo de la geologa del rea; por ejemplo, piedra caliza aportar calcio, rocas gneas, sodio y magnesio. Por esto, es que en nuestro Proyecto el proceso de purificacin no se puede determinar con exactitud hasta que no se tengan las caractersticas fsicoqumicas, organolpticas y microbiolgicas de la fuente de agua, para poder definir el proceso del tratamiento del agua, pero estos sistemas en lo General los podemos clasificar en dos grandes grupos los que requieren osmosis inversa y los que no lo requieren. Hay casos donde el agua solo presenta una dureza alta y los slidos totales se encuentran dentro de los lmites y solo un suavizador es necesario. Por lo cual podemos describir el proceso despus de recibir, las botellas, las tapas y las etiquetas, la tinta para las etiquetas y el lubricante para las botellas, como sigue: PURIFICACION SIN OSMOSIS INVERSA (Para agua que cumple la norma de agua potable) Proceso de Purificacin, Desinfeccin por Cloracin. Antes de iniciar el proceso, el agua es almacenada en Tanques Plsticos y el agua es clorada con Hipoclorito de Sodio al 5%. El cloro elimina la mayor parte de las bacterias, hongos, virus, esporas y algas presentes en el agua. No se necesita aadir mucho cloro, una concentracin de 0,5 ppm es suficiente para destruir bacterias e inactivar el virus, despus de un tiempo de reaccin mnimo de 30 minutos. La concentracin de cloro es verificada por anlisis por el mtodo de Ortolidina, este proceso se usara solo si se decide obtener el agua desde la red pblica. Procesos de Filtracin: 1. Filtro de Carbn. El agua pasa a columnas con Carbn Activado. El carbn activado ha sido seleccionado considerando las caractersticas fisicoqumicas del agua, obteniendo

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eficiencia en la eliminacin de cloro, sabores y olores caractersticos del agua de pozos profundos, y una gran variedad de contaminantes qumicos orgnicos categorizados como productos qumicos dainos de origen "moderno" tales como: pesticidas, herbicidas, metilato de mercurio e hidrocarburos clorinados.

2. Filtro de Arenas. La funcin de este filtro es de detener las impurezas grandes (slidos hasta 30 micras) que trae el agua al momento de pasar por las camas de arena y quitarle lo turbio al agua, estos filtros se regeneran peridicamente. Dndoles un retro lavado a presin, para ir desalojando las impurezas retenidas al momento de estar filtrando

3. Filtro Pulidor. La funcin de este filtro es de detener las impurezas pequeas (slidos hasta 5 micras). Los pulidores son fabricados en polipropileno grado alimenticio (FDA). Despus de este paso se puede tener una agua brillante y cristalina.

Tratamiento con Luz Ultravioleta. Funciona como un germicida, ya que anula la vida de las bacterias, grmenes, virus, algas y esporas que vienen en el agua, mediante la luz ultravioleta, los microorganismos no pueden proliferarce ya que mueren al contacto con la luz. Y el agua al salir de la tubera del rayo ultravioleta va libre de grmenes vivos.

Ozonificacin. El Ozono destruye los microorganismos en unos cuantos segundos por un proceso denominado Destruccin de Celda. La ruptura molecular de la membrana celular provocada por el Ozono, dispersa el citoplasma celular en el agua y lo destruye, por lo que la reactivacin es imposible. Debido a que los microorganismos nunca generarn resistencia al Ozono, no ser necesario cambiar peridicamente los germicidas,. El Ozono acta sobre

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el agua potable eliminando por oxidacin todos los elementos nocivos para la salud como son virus, bacterias, hongos, adems de eliminar metales, los cuales pueden ser filtrados y eliminados del agua.

Purificacin con osmosis inversa. (Para agua que no cumple la norma de agua potable)

En muchos estados y zonas del Pas el agua presenta una dureza por arriba de 200 ppm y slidos totales por arriba de 500 ppm y por ende algunos iones fuera de lo que especifica la Norma de SSA. Esta agua debe ser tratada por medio de suavizadores y osmosis inversa u otros filtros especiales (p.e. si tienen contenido alto en hierro, como es lo usual en las agua locales). 1. Suavizacin. El agua dura como se comento contiene minerales disueltos en la forma de Calcio, Magnesio, y Hierro. La remocin de estos minerales se logra por medio de la suavizacin del agua a travs de un proceso de intercambio inico. Al paso del agua a travs del tanque de resina los minerales disueltos son atrapados por la resina. El uso del suavizador disminuye las sales disueltas antes pasar al equipo de osmosis inversa, lo cual aumenta la vida de las membranas del equipo.

2. Osmosis Inversa. La osmosis inversa es la separacin de componentes orgnicos e inorgnicos del agua por el uso de presin ejercida en una membrana semipermeable mayor que la presin osmtica de la solucin. La presin fuerza al agua pura a travs de la membrana semipermeable, dejando atrs los slidos disueltos. El resultado es un flujo de agua pura, esencialmente libre de minerales, coloides, partculas de materia y bacterias. Una manera simple de entender la osmosis inversa es la de pensar en esta como un filtro qumico que tiene la habilidad de filtrar los mismos materiales que

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un filtro mecnico estndar as como tambin las sales y orgnicos que estn qumicamente disueltas en el agua. La osmosis normal toma lugar cuando el agua pasa de una solucin menos concentrada a una solucin ms concentrada a travs de una membrana semipermeable. Una cierta cantidad de energa potencial existe entre las dos soluciones en cada lado de la membrana semipermeable. El agua fluir debido a esta diferencia de energa de la solucin de menos concentracin a la de mas concentracin hasta que el sistema alcanza el equilibrio. La adicin de presin a una solucin ms concentrada detendr el flujo de agua a travs de la membrana de la solucin de menos concentracin cuando la presin ejercida iguale la presin osmtica aparente entre las dos soluciones. La presin osmtica aparente es la medida de la diferencia de la energa potencial entre las dos soluciones. Mientras se aplique ms presin a la solucin ms concentrada, el agua empezara a fluir de la solucin de ms concentracin a la de menos concentracin. La cantidad de agua filtrada depende en la presin aplicada a la solucin de ms concentracin, la presin osmtica aparente, y el rea de la membrana que est siendo presurizada. La presin requerida para sobreponerse a la presin osmtica es dependiente de la concentracin molar de la solucin y de la temperatura absoluta. Cien mg/l de slidos disueltos son equivalentes a aproximadamente 1 psi de presin osmtica. La membrana de osmosis inversa es una pelcula de acetato de celulosa parecido al celofn usado para envolver la comida. Estas membranas pueden ser formuladas para dar grados variantes de rechazo de sal. Algunas membranas tienen una habilidad de rechazo de 50 a 98%. la palabra rechazo es usada para describir la repulsin de los iones por la membrana. El material filtrante de la membrana tiene una multitud de poros submicroscopicos en su superficie. El tamao del poro de la membrana (0.0005 a 0.002 micrones) es mucho ms pequeo que el las aberturas de un filtro mecnico normal (1 a 25 micrones) que un diferencial de presin mucho ms grande se requiere para hacer que el agua pase por la membrana que el diferencial requerido por un material filtrante normal. Como la membrana "tipo celofn" tiene

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poca fuerza mecnica y debido al diferencial de presin requerido para el flujo del agua, la membrana debe tener un soporte fuerte para prevenir descompostura. Despus del proceso de purificacin del agua, se debe realizar las pruebas necesarias para comprobar que el agua tiene las caractersticas necesarias para el consumo humano. Luego se sigue con el resto del proceso productivo de envasar el agua. La lnea llenadora de agua est conformada por tres mquinas interconectadas por medios elctricos y por bandas transportadoras para envases: la primera es la enjuagadora, la llenadora y la taponadora. La enjuagadora es la que realiza un proceso de lavado de las botellas, con una mezcla de agua con una solucin de jabn biodegradable especial para el lavado de las botellas. Una vez realizada la desinfeccin de la botella, esta es enviada a la mquina de llenado. Llenada la botella se le colocan las tapas, las tapas son desinfectadas antes de ser colocadas en la botella, el personal debe seguir las normas de higiene con lo que se minimiza el riesgo de contaminacin. Luego, la siguiente mquina, la etiquetadora, la cual est conformada por la etiquetadora propiamente y una impresora, ambas le coloca la etiqueta a la botella, y Finalmente, en la maquina empacadora, las botellas son embaladas en grupos (de 24 botellas en el caso de la botellas de capacidad 330 ml.) con films termocontrables, luego son estibadas hasta el almacn de producto terminado, en espera de ser llevado al pequeo o mediano comerciante, por medio de un camin de 5 toneladas.

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Unidad 6: Ingeniera del proyecto, factores que determinan la adquisicin de

equipo y maquinaria, distribucin y clculos de las reas de la planta.

Objetivo 6: Explicar los aspectos relacionados con la instalacin y

funcionamiento de la planta, desde la descripcin del proceso, adquisicin de equipo, maquinaria, distribucin optima, hasta definir la estructura jurdica y organizacional que habr de tener la planta.

6.1.-Criterio de seleccin de equipos y maquinarias.

Para la seleccin de los diferentes equipos que intervinieron en el proceso se consultaron varios proveedores extranjeros y nacionales, de los cuales se escogieron para su consideracin: Equitek, mexicana y Soluciones Globales para Tratamiento de Agua, de Maracay. De las dos se eligi a la segunda por ser nacional, debidos a los inconveniente de obtener divisas para la compras en el exterior, por el control cambiario, a buen precio y con servicio post-venta. Las caractersticas de los equipos se muestran a continuacin:
Planta Purificadora (planta paquete AQUA800FO) Sistema Capacidad (Lts.) Tamao Consumo elctrico Filtro Filtro arena Carbn Pulidores 2000 lts. 2000 lts. 2000 lts. 34 x 34 x 138 51 x 12 cm 138 cm cm (son 3) Esterilizador Luz Equipo Ultravioleta Ozonoficador Hidroneumtico 2000 lts. 1,2 mts x 22 x 20 cm 55 watts 2000 lts. 1 mts x 30 x 22 cm 5 watts 24 lts. 1,5 mts x 30 cm 1 hp

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Lnea llenadora de agua modular GWTG-12 Maquina (Mdulos)

Llenadora 1500-2000 Capacidad 1500-2000 Lts/Hr Lts/Hr 1,2 x 1,2 x 1,68 Tamao mts 1 x 0,8 x 2 mts Consumo elctrico 1, 2 kw 1 kw Dimetro botella 50-90 mm 50-90 mm Altura botella 170-320 mm 170-320 mm volumen botella 330-2000 ml 330-2000 ml

Enjuagadora

Taponadora 1500-2500 B/Hr 0,94 x 0,70 x 2,12 mts 0,75 kw 50-100 mm 160-320 mm 330-2000 ml

Maquina etiquetadora modelo GW-ND-610 Modulo Etiquetadora Impresora 25 mts/min va dentro de la Capacidad Ajustable etiquetadora Consumo elctrico 1 Kw Tamao 2,5 x 1,4 x 1,55 mts Dimetro botella 25-135 mm Altura botella 40-320 mm Maquina empaquetadora modelo GW-6040 Modulo Envolvedora Tnel Consumo elctrico 0,25 kw 2 kw 1115 x 91 x 186 245 x 74 x 155 Tamao cm cm Tamao Sellado 60 x 40 cm Otros Equipos Equipo capacidad Consumo elctrico Bomba Sumergible 1 lts/seg 5 hp

Adems, se debe incluir dos tanques para almacenamiento de agua, uno para el agua directa del pozo y otro para despus del tratamiento. Cada uno de 12 m3 (Dimetro 2 mts x 2 mts alto) de acero inoxidable tipo 304, el interno y externo puede ser el apropiado para almacenar agua, se debe recordar que por el

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porcentaje del mercado que se quiere absorber, la empresa se considera una microempresa. Y por ltimo la bomba sumergible que se seleccin, marca (Bombagua) se le debe comprar los accesorios, como las dos vlvulas check de, 2 llave de paso de, dos juntas universal, todos de 3; un tablero de control; 100 mts de tubera de 4 para encamisar el pozo de agua. Tambin se debe considerar que la entrega del producto corre por nuestra cuenta, por lo cual se debe disponer de un camin con capacidad para 5 Toneladas, as como un montacargas para descargar la materia prima y cargar el camin de producto terminado.

Diagrama de distribucin de los equipos:

Almacen materia prima (botellas, etiquetas, tapas), lubricantes y tintas, cinta termoplastic a
OZO FP FP F P

U V

FC

FA

Enjuagado ra

Llenadora

Taponador a

T 1 T2

Almacen producto terminad o

Empacadora

Etiquetador a

Bao Hombr e Bao Damas

6.2.-Clculo de la mano de obra necesaria.

Para la mano de obra se debe considerar que todos los equipos se interconectan con cintas transportador, funcionando como un solo sistema y solo se necesita una persona para colocar las botellas al inicio en la cinta y uno al final para apilar los empaques de botellas, as como colocar las tapas y los rollos de las etiqueta en sus respectivas maquinas antes de iniciar las operaciones, sestas

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misma personas supervisaran el funcionamiento de todas las maquinas. Al principio de las operaciones se contrataran cuatro (04), por dos o tres meses, vendedores; si la entrega de los pedidos se har como ya dijimos con un camin, por lo cual se debe contratar a un chofer; una persona que se encargue del mantenimiento (limpieza) de la instalaciones; y por ultimo una asistente administrativo. Las funciones de supervisin, gerencia y administracin sern realizadas por los mismos socios.

6.3.-Justificacin de la cantidad de equipo comprado.

y maquinaria

Para comenzar, hay que tomar en cuenta que de todos los equipos que se consultaron, la menor capacidad de produccin fue de 1.000 botellas por horas, y estas eran semiautomticas, las seleccionadas cumplen con la demanda del mercado presente y con el estimado, lo cual es aproximadamente 1.200 lts. Por horas (la maquina es de 1500 Lts por hora), por lo que estaramos trabajando a un 80% de la capacidad del sistema, lo que es aceptable. Adems se dispone del capital para su adquisicin. Igualmente se cuenta con el servicio post-venta del proveedor, tanto para el entrenamiento inicial de uso del equipo. Y se consider la relacin precio de venta con los beneficios de comprar. As como solo hace falta un montacargas y un camin para realizar el manejo del material dentro de la empresa y realizar la distribucin del producto terminado.

6.4.-Pruebas de control de calidad.

El producto que se pretende producir con nuestro proyecto en estudio es considerando como un alimento, por lo que las pruebas de calidad que se le deben practicar estn contenidas en las leyes y normas nacionales; Pesovolumen, al menos una prueba por lote, pruebas para verificar las Caractersticas fsico-qumico, organolpticos y microbiolgico del agua, por lo menos una vez por semana. De las necesidades anteriores es claro que no es necesario instalar un laboratorio de control de calidad en la propia empresa por dos razones:

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1. Para la medicin del peso-volumen no se requiere instrumental y preparacin especial, ya que casi cualquier tipo de personal de produccin puede realizarlas, por su sencillez. 2. Para las pruebas de las Caractersticas fsico-qumicas, organolpticas y microbiolgicas del agua, se puede acudir a un laboratorio comercial o al ente adscrito al Ministerio del poder popular para la salud o del ambiente, dado que la exigencia de la frecuencia de la prueba es muy baja.

Por lo expuesto anteriormente, de ninguna manera se justifica la inversin para la instalacin de un laboratorio propio dentro de la empresa.

6.5.-Mantenimiento que se aplicar por la empresa.

El mantenimiento que se realizara es el preventivo y correctivo de equipos, herramientas, maquinarias, etc. En este proyecto los equipos corresponden al rea de purificacin de agua que consiste de son bsicamente tanques, tuberas, bombas de agua, etc., que son equipos sencillos cuya frecuencia de mantener, pero los equipos de embotellado, tapado, etiquetado y empaquetado, deber ser realizado por el servicio post-venta del proveedor. Por un tiempo de dos aos, durante el cual se entrenara al personal propio en el mantenimiento preventivo y correctivo. Adems, se le debe realizar el mantenimiento preventivo al camin y al montacargas.

6.6.-Determinacin de reas de trabajo y servicio necesarias.

Una vez que se han determinado y justificado equipos, herramientas, mano de obra y actividades a realizar, es necesario calcular el tamao fsico de las reas necesarias para cada una de las actividades que se realizaran en la planta. Las reas que se considera debe tener la empresa se enuncian a continuacin. Recordando que se est planeando una pequea empresa, lo que significa hacer una planeacin lo suficientemente adecuada como para que la empresa pueda crecer si las condiciones del mercado lo permiten. 1. rea de recepcin y embarque de materiales.

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2. Almacn materia prima (tanque de agua interno y externo) 3. Almacn de botellas, tapas, cintas para etiquetas, lubricantes y tintas. 4. Almacn de producto terminado. 5. Produccin. 6. Sanitarios rea produccin. 7. Sanitarios rea administrativas 8. Oficina administrativa. 9. Estacionamiento. 10. reas verdes (si el terreno es suficiente). Memoria de clculo, para cada una de las reas: 1. Esta rea debe ser suficiente para que maniobre: el camin de reparto y el que camin que trae las materias primas (distintas del agua). Por cada camin de 5 toneladas se necesita 62 m2, lo que hace un total de 124 m2. 2. Se determin que son dos tanques para agua cada uno de 12 m3 (Dimetro 2 mts x 2 mts alto). Lo cual quiere decir que cada uno abarcara un espacio de 4 m2. 3. Las botellas y las tapas, son las materias primas que se usa ms, despus del agua, que el resto de las otras, tales como las etiquetas, el lubricante y las tintas. Para determinar el espacio que ocuparan calculamos el lote econmico. Se van a utilizar 4.700 botellas diarias de 330ml (4.700 b/dia x 260 dia/ao = 1.222.000 b/ao), 2.800 b/dia de 500ml (2.800 b/dia x 260 dia/ao = 728.000 b/ao) y 1.900 b/dia de 1 litro (1.900 b/dia x 260 dia/ao = 494.000 b/ao), el precio de la botellas son: 228,48 BsF. el paquete de 300 botellas de 330ml, 202,27 Bsf.; El paquete de 210 botellas de 500 ml; y 122,93 Bsf. El paquete de 112 botellas de 1 litro. Las tapas para las botellas tienen un precio por unidad de 0,14 Bsf., entonces podemos decir que las botellas con tapas vale: 228,48 Bsf / 300 b = 0,7616 + 0,14 = 0,90 Bsf/b, las de 330ml; 202,27 Bsf./ 210 b = 0,963 + 0,14 = 1,1 Bsf/b, la de 500ml; 122,93 Bsf / 112 b = 1,098 + 0,14 = 1,23 Bsf/b, la de un litros. El costo de mantener inventario (es la tasa de inters vigente en el mercado) = 0,166 o sea 16,6 % anual; el costo fijo de colocar o recibir una orden de compra,

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suponemos una persona que gana 44.000 Bsf al ao con su prestaciones y que hace al menos 2 pedidos por semana, con un costo de 423 Bsf., por lo que podemos calcular el lote econmico para cada botella a. Botella de 330 ml: b. Botella de 500 ml: c. Botella de 1 lts.: = 83.117 b = 58.076 b = 45.242 b

Es posible estibar hasta 10 paquetes, el total que ocupara el lote econmico es un rea de 28 m2, para que maniobre un montacargas se agregan 30 m2 mas. Esta rea es suficiente para el resto de los materiales como el lubricante, las etiquetas y las tintas. 4. Los empaques de productos terminados tienen las siguientes medidas: el de 24 botellas de 330 ml es 0,06 m2; el de 20 botellas de 500 ml es 0,072 m2; el de 16 botellas de 1 litros es 0,16 m2. Despus de estibadas ocupan un espacio total de 32 m2. 5. Para produccin, se tomo en cuenta el tamao fsico de los todos los equipos el numero de tanques, lo cual fue mostrado en el diagrama de distribucin de la seccin 6.1, todos esto arroja una superficie de 16 mts por 15 mts = 240 m2. 6. De acuerdo con las normas de construccin y el reglamento de Condiciones e higiene y seguridad en el trabajo en los locales de industrias mayores de 60 m2, debe haber sanitarios separados para damas y caballeros, cada uno con un retrete, un urinario y un lavamanos, las rea de cada uno no deber ser menor de 5 m2. 7. Para el sanitario del rea administrativa, ya que solo habrn 5 persona solo se colocaran un sanitario con un retrete, un urinario y un lavamanos, un rea de 5 m2. 8. Ya que habrn un mximo de 5 personas en el rea administrativa, y de acuerdo con las normas de construccin debe haber 2 m 2 por cada persona, en total 10 m2.

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9. El estacionamiento debe tener capacidad para 10 vehculos, un total de 60 m2. La suma total de las reas descritas anteriormente suman un total de 389 m 2, pero no es necesario comprar un terreno de estas dimensiones ya que las oficinas administrativas y los sanitarios se pueden construir en un segundo nivel, tambin si queremos jardines podremos agregar un rea de 190 m 2.
rea Almacenes Oficinas y sanitarios (planta alta) Produccin Estacionamiento Subtotal Jardines Total m2 90 15 100 184 389 190 579

Como podemos ver se debe buscar un terreno que tenga por lo menos las medidas de 20 mts por 29 mts, o sea 580 m 2.

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6.7.-Plano de distribucin de la empresa.

Corresponde a la distribucin de las reas de oficina disponible, de forma que se minimicen los problemas de disposicin de equipo y herramientas:

Estacionamiento

Area carga y descarga

Almacen productos terminados

Almacen materias primas

Area de produccion

Baos produccion

Areas verdes

Area Pozo

Plano de la planta alta (reas administrativas):

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Sanitarios administracion Acceso a oficinas desde el aera de produccion

Area Asistente Administrativo

Gerente Produccion

Gerente Ventas

Sala de reuniones

Gerente general

6.8.-Organigrama estructural de la empresa.

En el proyecto en estudio estamos en presencia de una pequea empresa, la cual cuenta con poco personal, y tal como se dijo los puestos o cargos son multifuncionales, es decir los tres socios un ingeniero, un administrador y un economista; una asistente administrativa; una persona de limpieza; dos obreros; un chofer; y los 4 vendedores que estar por dos o tres meses y luego podr quedar uno o ninguno. A su vez los socios tendrn funciones de gerentes puede ser promotores de la empresa. La estructura es simple y estamos en una relacin directa dueo-empleado.

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Organigrama de la empresa

Gerente General Limpieza Asistente Administrativo

Gerente Produccion 2 obreros

Gerente Ventas

Chofer

4 vendedores

6.9.-Aspectos legales de la empresa.

La empresa no tiene impedimentos legales para ser instalada y funcionar adecuadamente. Ms que efectuar las diligencias apropiadas para instalar la empresa que son registro notariado, solicitud de RIF en el SENIAT, Registro de productor nacional de alimentos, permiso de construccin de la planta, permiso de perforacin del pozo de agua, registro ante el ministerio del trabajo. Registro de la marca del producto.

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IV.-EVALUACION ECONOMICA.
Unidad 7. Estudio econmico. Objetivo 7: Aplicar las herramientas, estructuracin y la informacin necesaria
requerida para la realizacin de un anlisis econmico en la evaluacin de proyectos.

7.1.-Costos de Produccin.
La planta est planeada, hasta ahora, para laborar un solo turno de trabajo, por lo que queda abierta la posibilidad de que funcione hasta dos turnos diarios. Estos costos son un reflejo de las determinaciones que se hicieron en el estudio tcnico. Las cuales en trminos generales fueron: Los costos de materias primas, los de mano de obra: incluyendo a los tres gerentes (socios), 2 obreros, un chofer/repartidor, una asistente administrativo, una persona encargada de la limpieza y los cuatro (04) vendedores que estarn por dos o tres meses, luego quedara uno, lo que hace un total de 12 trabajadores. El costo de la materia prima, a Continuacin se muestra las cantidades a pedir de cada materia prima considerando un margen de error (cantidades defectuosas) del 1%:
volumen botella 330 ml 500 ml 1 lt precio paquete Bsf. 228,48 202,27 122,93 cantidad x paquete 300 210 112 precio x botella 0,76 0,96 1,10

Volumen botella 330ml 500ml 1 lt Tapas bot.

Produccin Pedidos considerando Paquetes a b/anual margen error pedir 1.220.000,00 1.232.200,00 4.107,33 728.000,00 735.280,00 3.501,33 494.000,00 498.940,00 4.454,82 2.442.000,00 2.466.420,00

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7.2.-Presupuesto de Costos de Produccin.

Corresponden a todas aquellas partidas que intervienen directamente en produccin. Tales como costo de materia prima, mano de obra, materiales varios, consumo elctrico, asociados a los procesos de manufactura etc., a continuacin se muestra las tablas para cada uno de los costos:
Materias Prima: Botellas y Tapas Produccin Pedidos considerando Paquetes a Volumen botella b/anual margen error pedir Costo Bsf. 330ml 1.220.000,00 1.232.200,00 4.107,33 938.443,52 500ml 728.000,00 735.280,00 3.501,33 708.214,69 1 lt 494.000,00 498.940,00 4.454,82 547.631,20 Tapas bot. 2.442.000,00 2.466.420,00 345.298,80 Total 2.539.588,21 Otras Materias prima precio cantidad cantidades pedidos caja x caja x unidad calculado cinta de etiquetas cinta termoplstica lubricantes para botellas PET Otros Materiales Consumo mensual Mascarillas desechables Guantes de ltex Botas de ltex Franelas Pantalones Jean Detergente industrial Escobas Bactericida Cepillos 42 42 Consumo anual 504 504 2 2 2 300 24 90 48 Costo unitario Bsf 0,45 9 230 90 110 32 80 280 25 Total costo anual Bsf 226,80 4.536,00 460,00 180,00 220,00 9.600,00 1.920,00 25.200,00 1.200,00 43.542,80 484,30 378,45 30,00 300 mts 20,00 300 mts 98,66 493,28 Pedido anual 99,00 costo Bsf. 47.945,70

494,00 186.954,30

780,00

12,00 1 lt

205,54

206,00 160.680,00 Total 395.580,00

25 2 7,5 4

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Consumo de energa elctrica Equipo Enjuagadora Llenadora Taponadora Etiquetadora Empacadora Hidroneumtico Bomba Sumergible Tanque Agua Purificada T2 Tanque Agua T1 Luz Ultravioleta Ozonoficadora Alumbrado Unidades Consumo Kw 1 1,2 1 1 1 0,75 1 1 1 2,25 1 2,25 1 1 1 1 1 3,73 0,75 0,75 0,055 0,005 Consumo total Kw/hr 1,2 1 0,75 1 2,25 2,25 3,73 0,75 0,75 0,055 0,005 10 Total Hr/da 7 7 7 7 7 7 7 7 7 7 7 12 Consumo Kw-hr/da 8,4 7 5,25 7 15,75 15,75 26,11 5,25 5,25 0,385 0,035 120 216,18

Consumo anual = consumo diario x 260 das laborables al ao. Consumo anual = 216,18 x 260 = 56.206,8 Kw/hr al ao, se considera un 5% adicional por imprevisto: Consumo total anual = 56.206,8 x 1,05 = 59.017,14 Kw/ao, se consideran 25% adicionales por mantenimiento y 6% ms por alumbrado pblico. Carga total neta = 59.015,14 x 1,25 x 1,06 = 78.197,71 Kw/ao. Entonces: la carga total por hora = 78.197,71 Kw/ao x (1 ao / 260 das) x (1 da / 8hr) = 37,595 Kw/hr, si el costo es igual a 0,0963 Bsf Kw/hr Horas por ao = 8 hr/dia x 260 das/aos = 2080 hr/ao Costo anual = 37,595 Kw/hr x 2080 hr/ ao x 0,0963 = 7.530,43 Bsf.

Costo de mano de obra directa Sueldo Sueldo Sueldo anual/plaza total Anual Cantidad mensual/Plaza Bsf Bsf Bsf 2,00 2.200,00 26.400,00 52.800,00 1,00 2.500,00 30.000,00 30.000,00 Total + 35% de prestaciones 71.280,00

Plaza Obrero Chofer

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Costo de mano de obra indirecta Sueldo mensual/Plaza Cantidad Bsf 1,00 1,00 Sueldo anual/plaza Bsf Sueldo total Anual Bsf

Plaza Gerente Produccin Secretaria

8.000,00 96.000,00 96.000,00 2.100,00 25.200,00 25.200,00 Total + 35% de prestaciones 129.600,00

7.3.-Consumo de agua.
Para el proceso productivo se usa agua como materia prima, pero esta proviene de un pozo propiedad de la empresa y su costo lo relacionamos en los costos de produccin, sin embargo podemos hacer el clculo del consumo del agua que se usara para consumo de los trabajadores. Tomando en consideracin que el ministerio para la salud recomienda el consumo de 2,5 Lts, de agua persona/ da y que la empresa funcionara con 12 empleados esto da un consumo de 30 Lts/da. Como son 260 das de labores al ao, da un consumo anual de 7.800 Lts. de agua y como cada botelln contiene 18 Lts., entonces debemos llenar 7.800 Lts/ 18 Lts. = 975 botellones/ao. El costo del agua para llenar estos botellones en la misma empresa lo ponemos en 1 BsF., lo cual da: 975 botellones/ao * 1 Bs/botelln = 975 BsF/Ao. El costo de agua por tuberas es de 84,00 BsF /mes lo cual da un costo anual de 84 BsF/mes* 12 meses = 1.008 BsF/Ao. En total el consumo de agua es de Total agua = 975 + 1.008 = 1.983 Bsf/ao.

7.4.-Combustibles.
En el proceso productivo no se usara ninguna clase de combustible.

7.5.-Mantenimiento.
Para los primero dos aos el mantenimiento correctivo ser realizado por el proveedor por garanta, Sin embargo el mantenimiento preventivo se realizara por

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los obreros una hora antes de inicial las labores en cada jornada, tambin se deber hacer mantenimiento a los acondicionadores de aire y mantenimiento a las oficinas. El mantenimiento de los aires tiene un costo de 150 Bsf. por aparato, como son dos su costo es de 300 Bsf., este se har cada tres meses o sea cuatro veces al ao lo que da un costo de 4 * 300 Bs = 1.200 Bs/ao.

7.6.-Costos de Control de calidad.

No habr costos de control de calidad, puesto que los anlisis de las caractersticas del agua se harn en los organismos pblicos, que tienen esta facultad segn las leyes y normas.

7.7.-Cargos de depreciacin.
Corresponde a la depreciacin aplicable al presupuesto de costos de produccin ver seccin (7.16). Por tanto, este cargo ya no parecer en la determinacin del costo de administracin y de ventas. Este asciende a 23.653,57 Bsf. Para la inversin total.

7.8.- Presupuesto de costos de produccin.

Resumimos todos los costos calculados en una tabla, se tiene lo siguiente:
Costo Total Concepto anual Materia prima botellas y tapas 2.539.588,21 Otras materias prima 395.580,00 Otros materiales 43.542,80 Energa elctrica 7.530,43 Mano de obra directa 71.280,00 Mano de obra indirecta 129.600,00 Agua 1.983,00 Combustible 3.154,66 Mantenimiento 1.200,00 Control de Calidad 0,00 Depreciacin 23.653,57 Total 3.217.112,67

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7.9.-Presupuesto de gastos de administracin.

Costo administrativo Sueldo mensual/Plaza Bsf 10.000,00 2.000,00 1.800,00 Sueldo anual/plaza Sueldo total Bsf Anual Bsf 120.000,00 120.000,00 24.000,00 24.000,00 21.600,00 21.600,00 48.000,00 349.920,00 45.600,00 395.520,00

Plaza Gerente general Secretaria Personal Limpieza Contabilidad externa Gastos de Oficina

Cantidad 1,00 1,00 1,00 1,00

4.000,00 48.000,00 Total + 35% de prestaciones 1,00 3.800,00 45.600,00 Total

7.10.-Presupuesto de gastos de venta.

De acuerdo con el organigrama de la empresa tenemos los siguientes gastos:
Costo de ventas Sueldo mensual/Plaza Bsf Sueldo anual/plaza Bsf Sueldo total Anual Bsf 24.000,00 24.000,00 24.000,00 349.920,00

Plaza Gerente ventas Chofer vendedores

Cantidad 1,00 1,00 1,00

2.000,00 24.000,00 2.000,00 24.000,00 2.000,00 24.000,00 Total + 35% de prestaciones

Se observa, que el sueldo del gerente de venta es muy bajo, pero debemos recordar, que la otra parte de su sueldo son las comisiones por venta, las cuales ser el 0,1% de las ventas netas.
Volumen botella 330ml 500ml 1 lt Produccin 1.220.000,00 728.000,00 494.000,00 2.442.000,00 Precio Bsf. Total ventas 3,75 4.575.000,00 6,00 4.368.000,00 7,50 3.705.000,00 Total 12.648.000,00

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De la tabla anterior tenemos, que el monto total de la ventas seria 12.648.000 Bsf. anuales, lo que hace una comisin de 126.480 Bsf. Anuales, lo que da un monto mensual de comisiones de 10.540 Bsf/mes. Como ya lo dijimos anteriormente, habr mayores gastos de venta, al inicio de la produccin durante un periodo de dos a tres meses, de 4

promotores/vendedores, quienes darn a conocer el producto a los potenciales clientes en persona. Sin embargo es necesario imprimir tarjetas de presentacin, trpticos, volantes, publicidad, etc. Ello tendr un costo de 250.000,00 Bs/ao. Se usara combustible para un solo camin para la distribucin del producto, y calculando un recorrido de la ruta de distribucin de 120 km/da por 260 das laborables al ao hacen un total de 31.200 Km/aos, si el costo del litro de alto octanaje es de 0,91 Bs/ lt, y el promedio de recorrido en la ciudad por litros de gasolina para el camin es de 9 km, entonces el total de combustible ser de 3.154,66 Bs/ao. Se le har servicio de cambio de aceite y filtros por lo menos 7 veces en el ao, con un gasto en cada servicio de 950 Bsf., total 6.650 Bsf/ao, tambin debemos considera que hay otros mantenimiento como son lavado, limpieza y chequeo para lo cual se destinara 5.000 Bsf/ao, para un total de 14.804,66 Bsf/ao. Por lo tanto, el costo total anual de la gerencia de ventas es:
Concepto Sueldos Comisiones Publicidad Camin Total Costo 349.920,00 126.480,00 250.000,00 14.804,66 741.204,66

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7.11.-Costos totales de produccin.

Corresponden con la suma de todos los costos calculados anteriormente, como se muestra a continuacin:
Costo Total Concepto anual Materia prima botellas y tapas 2.539.588,21 Otras materias prima 395.580,00 Otros materiales 43.542,80 Energa elctrica 7.530,43 Mano de obra directa 71.280,00 Mano de obra indirecta 129.600,00 Agua 1.983,00 Combustible 3.154,66 Mantenimiento 1.200,00 Control de Calidad 0,00 Depreciacin 23.653,57 Total 3.217.112,67

7.12.-Costo total de operacin de la empresa.

La siguiente tabla muestra el costo total que tendra la produccin que se determino para cada tipo de tamao de botella de agua, todas estas cifras se determinaron en el periodo cero, es decir, antes de realizar la inversin.

Costo total de operacin Concepto Costo Bsf Costo de produccin 3.217.112,67 Costo de administracin 395.520,00 Costo de ventas 741.204,66 Total 4.353.837,33

Porcentaje 73,89 9,08 17,02 100,00

7.13.-Inversin inicial en activo fijo y diferido.

Corresponde a la inversin monetaria solo de los activos fijos necesarios para operar la empresa desde los puntos de vista de produccin, administracin, y ventas.

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Costo activo fijo de produccin 5% fletes y Precio Bsf. seguro Bsf. 62.000,00 65.100,00 97.875,00 102.768,75 64.125,00 67.331,25 54.000,00 56.700,00 94.000,00 98.700,00 26.550,00 27.877,50 1.350,00 1.417,50 234.000,00 8.550,00 9.000,00 245.700,00 8.977,50 9.450,00 Total Costo total Puesto en planta Bsf. 130.200,00 102.768,75 67.331,25 56.700,00 98.700,00 27.877,50 2.835,00 245.700,00 8.977,50 9.450,00 750.540,00

Equipo Cantidad Tanque de 12 m3 2 Llenadora de produccin en lineal 1 Etiquetadora 1 empacadora 1 Montacargas 1 Sistema de purificacin de agua 1 Hidroneumtico 2 sistema de bombeo del pozo(tubera, bomba, etc) 1 Banda Transportadora y ordenadora de botellas 1 Transportador de botellas 1

Activo fijo de oficinas y ventas Costo total Puesto en planta Bsf. 10.000,00 14.000,00 14.400,00 4.600,00 2.300,00 1.200,00 550.000,00 596.500,00

Equipo Computadora Escritorio secretarial Silla secretarial Mesa Mueble de bao Impresora multiuso Camion 5 ton

Cantidad 4 4 12 1 1 1 1

Precio Bsf. 2.500,00 3.500,00 1.200,00 4.600,00 2.300,00 1.200,00 550.000,00 Total

7.14.-Terreno y obra civil.

La inversin en la construccin de la sede, y compra del terreno es de 29 mts. X 30 mts. = 870 m2, el costo por metros cuadrados es de 1.000 Bsf/m2., el costo del terreno es 870.000 Bsf., a esto hay que agregarle la perforacin del pozo, con la instalacin de sus accesorios (tuberas, vlvulas y bomba sumergible)

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180.000 Bsf., ms la construccin del edificio con un costo, como se indica a continuacin:
rea Almacenes Oficinas y sanitarios (planta alta) Jardines Produccin Estacionamiento Caseta sistema Pozo Cerca perimetral Costo por m m2 Costo total 90,00 8.000,00 720.000,00
2

125,00 190,00 100,00 184,00 5,00 100,00

6.000,00 750.000,00 900,00 171.000,00 13.000,00 1.300.000,00 3.000,00 552.000,00 2.000,00 10.000,00 1.000,00 100.000,00 Total 3.603.000,00

El total es 4.653.000 Bsf.

7.15.-Activo diferido.
Comprende los activos intangibles de la empresa, que estn perfectamente definidos en las leyes impositivas y arancelarias. En este proyecto los mas relevantes son: planeacin e integracin (3% de la inversin total), ingeniera (3,5% de la inversin en activos de produccin), supervisin (1,5% de la inversin total) y la administracin del proyecto (0,5% de la inversin total), y la instalacin y prueba de los equipos corre por cuenta del proveedor de los mismo en conjunto con los propietarios o socios del proyecto.
Inversin en activos diferidos Equipo Calculo Total Bsf Planeacin e integracin 4.950.040,00 148.501,20 Ingeniera 750.540,00 26.268,90 Supervisin 4.402.365,00 66.035,48 Administracin 4.402.365,00 22.011,83 Total 262.817,40 Inversin total en activo fijo y diferido Concepto Costo Bsf Equipo de produccin 750.540,00 Equipo de oficinas y ventas 596.500,00 Terreno y obra civil 3.603.000,00 Activo diferido 246.387,15 Total 5.196.427,15

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7.16.-Depreciacin y amortizacin.
La depreciacin y la amortizacin son gastos virtuales permitidos por las leyes arancelarias para que el inversionista recupere la inversin inicial que ha realizado. Los activos fijos se deprecian y los activos diferidos se amortizan ante la imposibilidad que disminuya su precio por el uso o el paso del tiempo. El termino amortizacin indica la cantidad de dinero que se ha recuperado de la inversin inicial con el paso de los aos. Se calculara la depreciacin usando el mtodo de lnea recta, D= (P-VS)/n. para los equipos de oficinas se supondr que el valor de salvamento es de 25% de su valor al cabo de cinco aos, y para los equipos de computacin se supondr que tienen un valor de salvamento de 20 % a los cinco aos. (Se debe hacer la salvedad que los equipos de computacin tienen una vida til de tres aos, pero para efectos de la evaluacin de este proyecto se asumir una vida til de cinco aos).

Depreciacin y amortizacin de activo fijo y diferido (en Bsf) Concepto Valor % 1 2

Equipos de produccin Vehculos Equipos de oficina Computadoras Obra Civil Inversin diferida 750.540,00 8 60.043,20 110.000,00 8.825,00 2.240,00 205.920,00 23.653,57 410.681,77 60.043,20 110.000,00 8.825,00 2.240,00 205.920,00 23.653,57 410.681,77

3
60.043,20

4
60.043,20 110.000,00 8.825,00 2.240,00 205.920,00 23.653,57 410.681,77

5
60.043,20 110.000,00 0,00 2.240,00 205.920,00 23.653,57 401.856,77

VS
450.324,00 0,00 0,00 0,00 2.402.400,00 144.549,57 2.997.273,57

550.000,00 20 35.300,00 25 11.200,00 20 3.432.000,00 262.817,40 Total 6 9

110.000,00 8.825,00 2.240,00 205.920,00 23.653,57 410.681,77

7.17.-Determinacin de la TMAR de la empresa y la inflacin considerada.

La TMAR es la tasa de crecimiento real de la empresa por arriba de la inflacin, por lo tanto debe ser superior a la inflacin anual del ltimo ao. En nuestro caso, las ventas histricas de otras aguas embotelladas muestran

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estabilidad aceptable con una tendencia siempre a la alza, con diferentes pendientes alcistas, lo cual, en primera instancia, habla de poco riesgo en las ventas. Finalmente esta que el 53,33% del mercado es dominado por las marcas minalba y nevada. Afortunadamente, el resto, 46,67% lo tiene 6 marcas, las cuales estn fuera de la ciudad, esto habla de un riesgo intermedio. Por todo lo anterior, se considera que la inversin en la empresa tiene un riesgo intermedio y le podemos asignar un TMAR de 15% anual sin inflacin. Respecto a la inflacin considerada en el estudio, de acuerdo no solo con el desarrollo histrico de este parmetro macroeconmico sino con las perspectivas econmicas del pas, se considerara una inflacin de 20% promedio para cada uno de los cinco aos que se el horizonte de planeacin del proyecto.

7.18.-Determinacin del capital de trabajo.

El capital de trabajo es la inversin adicional liquida que debe aportarse para que la empresa empiece a elaborar el producto. Contablemente se define como activo circulante menos pasivo circulante.

Valores e inversiones: dado que la empresa pretende otorgar un crdito en sus ventas de 30 das, se considera que es necesario tener en valores e inversiones el equivalente a 45 das de gastos de ventas y considerando que estos ascienden a 741.204,66 Bsf/ao, el equivalente de 45 das es : (741.204,66 Bsf./ 260 das) x 45 das = 128.285,42 Bsf.

Inventarios: La empresa pretende vender el producto a 30 das neto o 21 das de produccin, antes de percibir su primer ingreso. En el estudio tcnico se calculo que se consumirn cierta cantidad anual de cada botella con las tapas, segn su volumen, y se clculo el lote econmico de cada una como se muestra a continuacin:

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Consumo Volumen Botella anual 330 ml 1.220.000,00 500 ml 728.000,00 1 lt 494.000,00 Tapas 2.442.000,00

LE 83.117,00 58.076,00 45.242,00 186.435,00

Entonces, como no se recibe dinero hasta los 30 das de haber iniciado la produccin, es necesario tener el siguiente dinero disponible:

Volumen Botella 330 ml 500 ml 1 lt Tapas

Total de pedidos al ao 15 13 11 13

Frecuencia de N de precio x Dinero pedidos pedidos paquete necesario en das en 30 das Bsf Bsf 24 2 228,48 126.603,81 28 2 202,27 111.876,50 33 1 122,93 49.657,13 28 2 0,14 52.201,80 340.339,25

Para las dems materias prima se requiere dinero suficiente para comprar 45 das de produccin. Como se muestra en la siguiente tabla:

Costo de inventario de otras materias prima Consumo Costo anual anual Bsf 2.970,00 47.945,70 Costo de 45 dias Bsf 8.298,29

Concepto cinta de etiquetas cinta termoplstica lubricantes para botellas PET

1.980,00 186.954,30 32.357,48 1.188,00 160.680,00 27.810,00 Total 68.465,77

Por lo tanto, el dinero que se debe tener en inventario es = 68.465,77 + 340.339,25 = 408.805,02 Bsf.

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Cuentas por cobrar: es el crdito que se extiende a los compradores, por lo que tambin habr que invertir una cantidad de dinero tal que sea suficiente para una venta de 30 das de producto terminado. El clculo se realiza tomando en cuenta el costo total de la empresa durante un ao, la cual es de 4.353.837,33 Bsf., entonces el costo mensual es de 362.819,77 Bsf., el activo circulante es:

Valor de activo circulante Concepto Costo Bsf Valores e inversiones 128.285,42 Inventario 408.805,02 Cuentas por cobrar 362.819,77 Total 899.910,21

Como el pasivo circulante es muy complicado de calcular, se a encontrado que estadsticamente, las empresas mejor administrada guardan una relacin promedio entre activos circulantes y pasivos circulantes de 2 a 2,5, entonces podemos decir que el pasivo circulantes es: PC = 899.912,21 / 2 = 449.956,1 Bsf.

7.19.-Financiamiento de la inversin.
De la inversin fija y diferida, se pretende que el 60% ser financiada por la banca, por lo cual de los 5.196.427,15 Bsf., se solicitaran 3.00.000 Bsf., el cual se liquidara en cinco anualidades iguales, pagando la primera anualidad al final del primer ao, y por el cual se cobrara un inters de 29% anual, la cual ya contiene la inflacin pronosticada. La anualidad que se pagar se calcula: [(
( ) )

] = 1.208.217,45 Bsf

Tabla de pago de la deuda Ao Inters Anualidad 0

Pago Capital Deuda despus de pago 3.000.000,00

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1 2 3 4 5

870.000,00 771.916,79 645.389,44 482.169,16 271.615,01

1.208.217,98 1.208.217,98 1.208.217,98 1.208.217,98 1.208.217,98

338.217,98 436.301,19 562.828,54 726.048,82 936.602,97

2.661.782,02 2.225.480,83 1.662.652,29 936.603,47 0,49

La deuda equivale a un aportacin porcentual de capital de 3.000.000 Bsf/ 5.196.427,15 = 57,73 %, por lo que la empresa deber aportar el 42,27 % del capital total sin incluir capital de trabajo.

7.20.-Determinacin del punto de equilibrio.

Clasificacin de costos Concepto Costo Bsf Ingresos 12.648.000,00 Costo totales 4.353.837,33 Costos variables 281.944,46 Costos fijos 4.071.892,87

Para determinar el punto de equilibrio usamos la frmula:

; donde:

Q es el punto de equilibrio; F los costos fijos; P el precio unitario, que en nuestro caso consideraremos el promedio entre 3,75; 6; y 7,5, que es 5,75 Bsf/lt,; y V es el costo variable unitario = = 0,115 Bsf/lts, entonces:

= 722.607,43 lts, que equivale a: 361.303,72 litros de botellas de 330 ml, lo que hace 1.094.860 botellas; 216.782,23 lts de botellas de 500 ml, 656.916 botellas; y 144.521,49 litros para botellas de 1 litro, lo que es igual a 144.522 botellas de 1 litro, por lo tanto serian un total de 2.189.719,48 lts., y es en este punto donde los prcticamente los costos son iguale a los ingresos.

7.21.-Determinacin de los ingresos por ventas sin inflacin.

A partir de los datos generados en el estudio tcnico, donde se producirn 1.220.000 botellas de 330ml, 728.000 botellas de 500ml y 494.000 botellas de un litro, con los precios unitarios de: 3,75 Bsf; 6 Bsf; 7,5 Bsf, respectivamente. Con

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estos datos se calculan los ingresos que se tendran en caso de vender la cantidad programada en su totalidad, el clculo se har sin considerar la inflacin. Esto da un total de ingresos igual a 12.648.000 Bsf/ ao.

7.22.-Balance general inicial.

Mostrar la aportacin inicial neta que debern realizar los accionistas o promotores del proyecto.
Activos Activo circulante Valores e inversiones Inventario Cuentas por cobrar subtotal Activo fijo Equipo de produccin Equipo de oficinas y ventas Terreno y obra civil subtotal Activo diferido Total de Activos Pasivos Pasivo circulante 128.285,42 sueldos, deudores, impuestos 449.956,10 408.805,02 362.819,77 Pasivo fijo 899.910,21 Prstamo a 5 aos 3.000.000,00 Capital 750.540,00 Capital social 596.500,00 3.603.000,00 4.950.040,00 246.387,15 6.096.337,36 Pasivo + capital

2.646.381,26

6.096.337,36

Se notara que la aportacin inicial de los accionistas es mayor que los 5.196.427,15 Bsf. Que se haba calculado, ya que se incluye el capital de trabajo.

7.23.-Determinacin del estado de resultados pro-forma.

Es la base para calcular los flujos netos de efectivos (FNE) con los cuales se realiza la evaluacin econmica. Se presentaran tres estados de resultados, que son los mostrados a continuacin:

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Estado de resultados sin inflacin, sin financiamiento y con produccin constante Concepto Aos 1 a 5 Produccin 2.442.000 lts ingresos 12.648.000,00 costo produccin 3.217.112,67 costo administracin 395.520,00 costo de ventas 349.920,00 utilidades antes de impuestos (UAI) 10.176.327,33 impuestos 45% 4579347,299 utilidades despus de impuestos (UDI) 5.596.980,03 depreciacin 23.653,57 flujo neto de efectivo (FNE) 5.620.633,60

Se asumir la tasa de inflacin de 22 %.

Estado de resultado con inflacin, sin financiamiento y produccin constante Ao 0 1 2 3 Produccin 2.442.000 lts 2.442.000 lts 2.442.000 lts 2.442.000 lts ingresos 12.648.000,00 15.430.560,00 18.825.283,20 22.966.845,50 C. produccin 3.217.112,67 3.924.877,46 4.788.350,50 5.841.787,61 C administracin 395.520,00 482.534,40 588.691,97 718.204,20 C. de ventas 349.920,00 426.902,40 520.820,93 635.401,53 UAI 10.176.327,33 12.415.119,34 15.146.445,60 18.478.663,63 impuestos 45% 4.579.347,30 5.586.803,70 6.815.900,52 8.315.398,63 UDI 5.596.980,03 6.828.315,64 8.330.545,08 10.163.265,00 depreciacin 23.653,57 28.857,35 35.205,97 42.951,28 FNE 5.620.633,60 6.857.172,99 8.365.751,05 10.206.216,28 4 2.442.000 lts 28.019.551,51 7.126.980,88 876.209,13 775.189,87 22.543.969,63 10.144.786,33 12.399.183,30 52.400,56 12.451.583,86 5 2.442.000 lts 34.183.852,85 8.694.916,68 1.068.975,13 945.731,64 27.503.642,95 12.376.639,33 15.127.003,62 63.928,69 15.190.932,31

Ahora se considera el financiamiento bancario de Bs 3.000.000 Bsf., pagado en la forma que ya se describi en: Financiamiento de la inversin.

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Estado de resultado con inflacin, sin financiamiento y produccin constante Ao 1 2 3 4 Produccin 2.442.000 lts 2.442.000 lts 2.442.000 lts 2.442.000 lts ingresos 15.430.560,00 18.825.283,20 22.966.845,50 28.019.551,51 C. produccin 3.924.877,46 4.788.350,50 5.841.787,61 7.126.980,88 C administracin 482.534,40 588.691,97 718.204,20 876.209,13 C. de ventas 426.902,40 520.820,93 635.401,53 775.189,87 UAI 12.415.119,34 15.146.445,60 18.478.663,63 22.543.969,63 impuestos 45% 5.586.803,70 6.815.900,52 8.315.398,63 10.144.786,33 UDI 6.828.315,64 8.330.545,08 10.163.265,00 12.399.183,30 depreciacin 28.857,35 35.205,97 42.951,28 52.400,56 Pago capital 338.217,98 436.301,19 562.828,54 726.048,82 FNE 5.620.633,60 6.857.172,99 8.365.751,05 10.206.216,28

5 2.442.000 lts 34.183.852,85 8.694.916,68 1.068.975,13 945.731,64 27.503.642,95 12.376.639,33 15.127.003,62 63.928,69 936.602,97 12.451.583,86

7.24.-Posicin financiera inicial de la empresa.

Tasas de liquidez. Tasa circulante (TC) , la empresa no padecer falta de liquidez. Tasa rpida o prueba del cido (TR) , como la tasa toma el valor de 1, significa que la empresa puede enfrentar sus deudas a corto plazo con el 100% de probabilidad de cubrirlas de inmediato. Tasa de solvencia o apalancamiento Tambin son bsicamente dos tasas las que se utilizan en la evaluacin de proyecto: tasa de deuda (TD) y el nmero de veces que se paga el inters. , TD = 57,73%, El nmero de veces que se paga inters, se calcula dividiendo la ganancia antes de pagar impuestos entre los intereses que se deben pagar por concepto de deudas. N de veces que se paga inters = = 11,69

Como el valor mnimo es de 7, esto significa que no le ser difcil a la empresa conseguir el crdito por los 3.000.000 Bsf.

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7.25.- Cronograma de inversiones.

En todo estudio de factibilidad es conveniente hacer un cronograma de inversiones, desde las primeras actividades de bsqueda y alquiler de locacin, hasta la fecha en que probablemente sea puesta en marcha la produccin de la empresa.

CONCLUSIONES
Del estudio de mercado: Se constat, que en los ltimos cuatro aos la demanda del agua embotellada a aumentado y se prev que los mismas no solo se mantengan sino que contine creciendo. En consecuencia, se estima que la oferta de los mismos no solo deber mantenerse, en nmero, sino que deber incrementarse a medida que la demanda crezca. En lo referente a precios y comercializacin, no se prevn inconvenientes, por ser el agua un bien noble y necesario para ser humano. Ademas, el 93,33% de los consultados en las encuestas estn dispuesto a adquirir una nueva marca de agua embotellada, de ese porcentaje el 73,33 % consume por lo menos una vez al mes agua embotellada de botellas de entre 330 ml a 1 lt y 56,67 % lo hace en pequeos y medianos comercios. Por lo cual desde el punto de vista del mercado, el proyecto se presenta muy atractivo.

Del estudio tcnico: Se verific por el mtodo de localizacin por puntos ponderados, la conveniencia de asentar la empresa en el sector El Rosario de San Flix. Se calculo la capacidad de produccin de la empresa, en 2.442.000 litros al ao, con una plantilla de 9 empleados ms los 3 gerentes(socios). Tambin es posible aumentar la produccin para lo cual se deber contratar ms personal.

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Del estudio econmico: Se calcularon los costos de produccin en 3.217.112,67 Bsf., lo cual representa el 25,43 % del ingreso estimado de 12.648.000 Bsf al ao por concepto de ventas. Mientras que el costo total de operacin se estim en 4.353.837 Bs representando 34,42 % del ingreso. Para el nivel de endeudamiento de 60 % se calcularon las anualidades en 1.208.217,98 Bsf., lo cual no compromete econmicamente a la empresa. El punto de equilibrio se determin en 2.189.719,48 lts.. El capital queda establecido en 2.646.381,26 Bsf.. Todas las UAI, UDI, y FEN arrojaron resultados positivos y con tendencia al alza. En cuanto a las tasas de liquidez y solvencia se obtuvo que la tasa circulante, cae en el rango recomendado y significa que la empresa no padecer falta de liquidez, la tasa rpida o prueba del acido TR=2, tambin cae dentro del rango estipulado y dice que la empresa puede enfrentar las deudas a corto plazo y cubrirlas casi de inmediato. La tasa de deuda TD=57,76%, seala un nivel de endeudamiento de 60 %, el cual segn se vio en financiamiento de la inversin no compromete econmicamente a la empresa. En consecuencia se recomienda poner en marcha el proyecto.
BIBLIOGRAFA

Baca Urbina, Gabriel. (2001). Evaluacin de proyectos. Cuarta edicin Universidad Nacional Abierta. Tcnicas de documentacin e investigacin. Biblioteca Prctica de Negocios (1992). Mac Graw Hill. Mercadotecnia Trabajos de investigacin de la Universidad Nacional Experimental Politcnica. Tomo VIII.

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