Sunteți pe pagina 1din 88

MINISTERUL EDUCAIEI AL REPUBLICII MODLOVA

COLEGIUL FINANCIAR-BANCAR M. CHIINU


CATEDRA ECONOMIE I FINANE

Dan TALMAZAN
RAPORT
PRIVIND PRACTICA DE DIPLOM
n cadrul B.C. Banca de Economii S.A.
la specialitatea Finane publice

Coordonatorul nreprinderii:

ef servicul personal
Nina ZAHAROV
Coordonator CFBC:
Irina CASIAN
Elaborat:
Elevul grupei FP 0806 G
Dan Talmazan

Chiinu 2012

CUPRINS
Introducere...................................................................................................................3
Capitolul I. STRUCTURA, ORGANIZAREA, I FUNCIONAREA BNCII
COMERCIALE...........................................................................................................5
Capitolul II. ORGANIZAREA I GESTIUNEA ACTIVITII DE PLI I
NCASRI.................................................................................................................15
Capitolul

III.

ORGANIZAREA

GESTIUNEA

ACTIVITII

DE

DECONTARE............................................................................................................27
Capitolul

IV.

ORGANIZAREA

GESTIUNEA

ACTIVITII

DE

CREDITARE.............................................................................................................50
Capitolul V. ORGANIZAREA I GESTIUNEA ACTIVITII ECONOMICOFINANCIARE ...........................................................................................................58
Capitolul VI. ORGANIZAREA I GESTIUNEA ACTIVITII VALUTARE
I

RELAII

INTERNAIONALE..........................................................................63
Capitolul

VII.

ORGANIZAREA

ACTIVITII

CU

VALORI

MOBILIARE.............................................................................................................73
Capitolul VIII. ANALIZA ECONOMICO-FINANCIAR A BC BANCA DE
ECONOMII
SA........................................................................................................75
Concluzii.....................................................................................................................84
Bibliografie.................................................................................................................85
Anexe...........................................................................................................................88

Introducere
O condiie implicit a dezvoltrii economice este fr ndoial nivelul de
dezvoltare al sistemului bancar naional, la fel cum dezvoltarea sectorului bancar este
determinat la rndul ei de creterea economic.
Sistemul bancar joac un rol foarte important n economia fiecarei ri. tim
destul de bine c la baza oricrui economii bine dezvoltate st un sistem bancar bine
dezvoltat. Intr-o economie de pia, sistemul bancar ndplinete funcia de atragere i
concentrare a economiilor societii i de canalizare a acestora, printru-un proces
obiectiv i imparial a creditului, ctre cele mai eficiente investiii.
Prin activitatea de colectare de resurse financiare, concomitent cu plasarea lor
pe pia prin intermediul creditelor, a operaiunilor de scont i a altor operaiuni pe
piaa financiara, bncile ndiplinesc rolul de intermediari ntre deintorii de capitaluri
i utilizatorii acestora.
Sistemul bancar se afl ntr-o continua interaciune cu mediul economic, din
care preia sub diferite forme intrri, pe care le prelucreaz n vederea obinerilor
ieirelor. Altfel spus, sistemul bancar poate ajuta de a ajunge la o economie bine
dezvoltata.
Desfurarea practicii are o importana major pentru formarea practicantlui ca
specialist. n decursul practicii, practicantul are posibilitatea de a face cuno tin cu
regulamentul instituiei n care activeaz, de a studia diferite informaii din diferite
domenii cum ar fi: acte i materiale normative, documente contabile, rapoarte
financiare i dri de seam precum i multe altele. Pe parcursul practicii practicantul
este atras n activitile analitice i practice unde are posibilitatea de a folosi
cunotinele nu doar teoretic, dar i practic.
Scopurile practicii de diplom sunt foarte diverse, ncepnd de la elementarul,
informarea elevilor privitor la structura direciilor i seciilor financiare a instituiilor
bancare; informarea elevilor privitor la strucutra departamentelor financiare ale
3

unitilor economice; studierea metodelor de aplicare a bazei normative care


reglementeaza funcionarea financiara a ntreprinderii; i terminind cu consolidarea
i aprofundarea cunotinelor teoretice, formarea deprindelor de utlizare a legislaie
i a altor acte normative ale Republicii Moldova, ce in de activitatea financiar,
obinerea deprinderilor analitice n domeniul cercetrilor tiinifice, confruntarea cu
aciuni, fenomeme i activiti financiare din viaa economic real.
Doar n urma cunotinelor acumulate pe parcursul anilor, n activitatea de
practic elevul este capabil s-i formeze abiliti de elaborare i fundamentare a
deciziilor.

Capitolul I. STRUCTURA, ORGANIZAREA I FUNCIONAREA


BNCII COMERCIALE
Istoria BC Banca de Economii S.A a nceput la 1 noiembrie 1940, odat cu
inaugurarea pe teritoriul Republicii Moldova a 7 direcii judeene ale Caselor de Stat
de Economii: Chiinu, Bli, Cahul, Bender, Orhei, Soroca i Tiraspol. n anul 1987,
odat cu reorganizarea sistemului financiar-bancar, Casele de Stat de Economii
provenite din munc au obinut statutul de BC Banca de Economii S.A. provenit
din Munc i Creditare a populaiei. Ulterior a devenit o subdiviziune a BC Banca
de Economii S.A. a URSS, fiind numit Banca Republican din Moldova. Dup
proclamarea independenei republicii Moldova, instituia a fost reorganizat n BC
Banca de Economii S.A. a Moldovei, devenind astfel banc comercial pe aciuni
cu capital de stat. La decizia acionarilor, n anul 1994, banca este reorganizat n
Societate pe Aciuni de tip deschis, iar doi ani mai trziu - n Banca Comercial pe
Aciuni BC Banca de Economii S.A.. n anul 2001, pe 18 iunie, banca a fost
renregistrat ca Societate pe Aciuni, avnd licena Seria A MMII nr. 004454 cu
genul de activitate n instituiile financiare intergral (anexa 1), iar din 28 ianuarie
2010 deine i licena cu dreptul de a desfura activitatea profesionist pe piaa
valorilor mobiliare (anexa 2) .
n prezent BC Banca de Economii S.A., se include n lista celor mai de ncredere
bnci din republica Moldova, se caracterizeaz prin urmtoarele trsturi eseniale:
- Cea mai extins reea bancar din Republica Moldova
BC Banca de Economii S.A. dispune de 37 filiale i 537 de agenii fiind prezent n
peste 370 de localiti din Moldova (anexa 3), adic mai mult de 60% din ntreaga
reea bancar din republic. Filialele i ageniile acord o gam diversificat de
servicii (anexa4). La acestea poate fi adugat i o reea extins de bancomate i
puncte de schimb valutar, care cuprind toate unitile administrativ-teritoriale din
ar.
5

- Cea mai modern banc din Moldova


BC Banca de Economii S.A. este unica banc din Moldova care activeaz n regim
on-line. Filialele i ageniile BC Banca de Economii S.A. sunt conectate la un
sistem unic de monitoring i transfer de date, care proceseaz toate operaiunile n
regim real. Dezvoltarea continu a permis implementarea urmtoarelor produse i
servicii: Internet Banking, SMS Banking, precum i sistemul Client- Banc.
- Cele mai nalte standarde ale plilor naionale i internaionale
Tehnologiile informaionale, utilizate de BC Banca de Economii S.A., asigur o
procesare rapid a informaiei, att n Moldova (prin sistemul naional Moldova
Express), ct i la nivel internaional (SWIFT). De asemenea, BC Banca de
Economii S.A. ofer posibilitatea de a transfera banii rapid prin sistemurile
Unistream, Contact i Western Union.
- Cardurile internaionale de debit i credit
BC Banca de Economii S.A. elibereaz carduri bancare sub egida standardului
internaional Europay (CirrusMaestro, MasterCard, BusinessCard, GoldCard).
n prezent deintori ai cardurilor bancare BC Banca de Economii S.A. sunt peste
171,500 de clieni. Este necesar de menionat c sistemul de achitare prin carduri
bancare i reeaua teritorial extins a bncii implic un grad nalt de securitate i
confidenialitate pentru toi clienii bncii.
n viitorul apropiat BC Banca de Economii S.A. planific trecerea la sistemul de
achitare electornic a ntregului spectru de servicii.
- Sistemul bancar RETAIL
Activitatea BC Banca de Economii S.A. este orientat spre activitile retail. n
prezent banca este lider la acest capitol, realiznd ntreg spectrul de achitri, pli
incasso, de distribuire, etc.
- Management bancar modern
Realizarea eficient a activitilor curente i strategice ale bncii este datorat n mare
parte managementului Bncii, precum i personalului nalt calificat, competent i
profesionist.
6

Structura organizatoric i organele de conducere


Structura organizatoric a BC Banca de Economii S.A. este elaborat
de Preedintele Bncii i este aprobat de Consiliul

Bncii.

Structura

organizatoric este construit dup o form vertical centralizat de dirijare


de sus n jos, dup principiul unic de conducere i este format din subdiviziuni
structurale ale bncii care sunt divizate n direcii, secii i servicii de sine stttoare
(anexa 5).
Organele de conducere ale Bncii sunt:
-Adunarea General a Acionarilor Bncii;
-Consiliul Bncii;
-Preedintele Bncii;
-Comisia de Cenzori;
Adunarea general a Acionarilor este organul suprem de conducere al bncii.
Adunarea

General a Acionarilor poate fi ordinar anual i extraordinar.

Atribuiile exclusive ale adunrii generale a acionarilor sunt:


aprobarea Statutului Bncii n redacie nou sau a modificrilor i completrilor la
Statut, cu excepia modificrilor i completrilor ce in de competena exclusiv a
Consiliului Bncii;
luarea deciziei cu privire la modificarea capitalului social, cu excepia cazurilor de
adoptare a deciziei privind mrirea capitalului social ce in de competena exclusiv a
Consiliului Bncii;
aprobarea regulamentelor Consiliului Bncii i Comisiei de cenzori;
alegerea Preedintelui Consiliului Bncii;
alegerea membrilor Consiliului Bncii i Comisiei de cenzori, inclusiv rezervei lor
i suspendarea anticipat a mputernicirilor lor, stabilirea mrimii retribuiei muncii
lor, a remuneraiilor i compensaiilor, precum i luarea deciziei privind tragerea la
rspundere sau eliberarea de rspundere a membrilor Consiliului i Comisiei de
cenzori;
7

confirmarea organizaiei de audit i stabilirea cuantumului retribuiei pentru


serviciile ei;
luarea deciziei privind efectuarea tranzaciilor de proporii
aprobarea claselor i numrului aciunilor i/sau obligaiunilor autorizate spre plasare;
examinarea drii de seam financiare anuale a

bncii, aprobarea drii de seam

anuale a Consiliului Bnci i a Comisiei de cenzori;


aprobarea normativelor de repartizare a profitului bncii;
luarea deciziei privind repartizarea profitului anual, inclusiv plata dividendelor
anuale sau acoperirea pierderilor bncii;
luarea deciziei privind schimbarea tipului bncii, reorganizrii sau lichidrii ei;
aprobarea bilanului consolidat, de divizare, sau de lichidare al bncii;
luarea deciziei privind rscumprarea sau achziionarea aciunilor plasate ale
bncii n scopul reducerii capitalului Social.
Consiliul Bncii este organul de conducere, care reprezint interesele
acionarilor n perioada dintre adunrile generale i n limitele atribuiilor
sale, exercit conducerea generala i supravegheaz activitatea bncii, elaboreaz i
asigur aplicarea politicii bncii. Consiliul Bncii este ales de adunarea general i
este subordonat ei. Membrii Consiliului Bncii sunt alei pe un termen de 4 ani
prin vot cumulativ i pot fi realei de un numar nelimitat de ori. Numarul membrilor
Consiliului Bncii este determinat de adunarea general a acionarilor, dar trebuie s
fie impar i s includ cel puin 5 persoane. Adunarea general a acionarilor poate
reconfirma anual membrii Consiliului Bncii a cror mandate nu au expirat.
Nu pot fi membri ai Consiliului Bncii persoanele care:
sunt membri ai Comisiei de cenzori a Bncii;
sunt sau pot deveni membri ai Consiliului a dou sau mai multe bnci din
Republica Moldova;
sunt membri a cinci consilii ale altor societi inregistrate n Republica Moldova;
8

din oficiu reprezint o societate care fa de societatea dat este ntreprindere


afiliat sau societate dependent;
sunt privai de dreptul de a fi membri ai Consiliului Bncii n conformitate cu
legislaia nvigoare;
execut sau au executat pe parcursul a 12 luni precedente funcii n Consiliul de
Administraie a BNM;
sunt subieci de urmrire privind insolvabilitatea i nu sunt eliberai de plata
datoriilor. De compea Consiliului Bncii ine soluionarea tuturor chestiunilor
referitoare la activitatea bncii, dac ele nu constituie competena exclusiv a
adunrii generale a acionarilor.
De competena exclusiv a Consiliului Bncii ine:
adoptarea deciziei privind convocarea adunrii generale a acionarilor;
aprobarea valorii de plat a partimoniului, ce constituie obiect al unei tranzacii de
proporii;
luarea deciziei privind ncheierea tranzaciilor de proporii;
aprobarea registratorului bncii i determinarea mrimii retribuiei serviciilor lui;
luarea deciziei privind mrirea capitatulului social cu cel mult 50% din valoarea
acestuia la data ultimei adunri generale a acionarilor, prin intermediul emisiei
suplimentare de aciuni;
aprobarea prospectului emisiei suplimentare de aciuni, a rezultatelor emisiei
suplimentare deaciuni;
aprobarea listei subscriilor n cazul plasrii individuale, cu condiia acordrii
acionarilor bncii a unui termen de exercitare a dreptului preferenial de subscriere la
aciuni proporional cotei de aciuni pe care le dein;
luarea deciziilor pe parcursul anului financiar, privind repartizarea profitului net,
utilizarea capitalului de rezerv i a capitalului suplimentar, precum i a mijloacelor
fondurilor speciale;
prezentarea

la

adunarea

general

acionarilor a

propunerilor

privind

plata dividendelor anuale;


9

aprobarea fondurilor i a normativelor de retribuie a muncii personalului Bncii;


luarea deciziilor privind participarea la activitatea financiar a ntreprinderilor i
organizaiilor, precum i aderarea bncii la Uniuni, Asociaii i alte organizaii.
De competena Consiliului Bncii de asemenea ine:
aprobarea direciilor prioritare ale activitii bncii;
numirea Preedintelui Bncii, vice-preedinilor, sau suspendarea nainte de
termen a mputernicirilor lor, precum i stabilirea cuantumului retribuiei muncii lor,
remuneraiilor, compensaiilor i aplicarea sanciunilor disciplinare;
aprobarea rapoartelor anuale i trimestriale ale organului executiv al bncii;
luarea deciziei privind deschiderea, reorganizarea sau lichidarea filialelor i
reprezentanelor bncii, numirea, i eliberarea din funcie a administratorilor lor;
numirea secretarului Consiliului Bncii, care asigur perfectarea proceselorverbale ale adunrilor generale a acionarilor i ale edinelor Consiliului Bncii;
examinarea preliminar a tuturor chestiunilor puse n discuie la adunarea general
a acionarilor;
luarea deciziei privind rascumprarea i achiziionarea aciunilor n scopuri ce nu
in de diminuarea capitalului social;
aprobarea structurii organizaionale, a regulamentelor unitilor din structura
bncii;
aprobarea regulamentului de organizare i funcionare a bncii;
aprobarea tuturor celorlalte regulamente, dac legea nu prevede altfel.
Preedintele bncii. Conducerea activitii curente a bncii se efectueaz n
conformitate cu regulamentele interne ale Bncii de catre preedintele Bncii.
Drepturile i obligaiile Preedintelui Bncii sunt determinate de legislaia n
vigoare, contractul ncheiat ntre Consiliu i Preedintele Bncii. Preedintele i vicepreedinii Bncii sunt desemnai de Consiliul Bncii pe un termen de 4 (patru)ani i
pot fi numii de un numr nelimitat de ori. n competena Preedintelui i
vicepreedinilor bncii se includ toate chestiunile de activitate curent a bncii, cu
10

excepia problemelor ce constituie competena adunrii generale a acionarilor sau


ale Consiliului Bncii.
Funciile Preedintele Bncii:
acioneaz fr mandat (procur) din numele bncii, inclusiv:
reprezint interesele bncii n ar i peste hotare;
efectueaz tranzacii n numele bncii;
administreaz mijloacele i patrimoniul bncii n conformitate cu legislaia n
vigoare;
aprob

statele

de personal,

angajeaz

elibereaz

personalul

bncii,

stabilete mrimea salariului, aplic personalului msuri de stimulare i sanciuni


disciplinare;
emite ordine i dispoziii obligatorii pentru executare;
elibereaz procuri pentru efectuarea aciunilor din numele bncii;
supravegheaz

executarea

funciilor

responsabilitilor

stabilite

vice-

preedinilor, precum i altor persoane cu funcii de rspundere din banc;


organizeaz, supravegheaz i asigur executarea deciziilor adunrii generale a
acionarilor i Consiliului Bncii;
studiaz preliminar chestiunile necesare de a fi examinate la edinta Consiliului
Bncii. Documentele necesare sunt pregtite de direciile i seciile respective, n
strict conformitate cu Regulamentele interne ale bncii;
semneaz Contractul colectiv de munc;
decide asupra petrecerii atestrii salariailor bncii.
Comisia de cenzori. Controlul activitii economico-financiare a bncii este
exercitat de catre Comisia de Cenzori, care se subordoneaz numai Adunrii
Generale a Acionarilor. Comisia de Cenzori este constituit din trei membri, numii
de Adunarea General a Acionarilor pe o perioad de cel mult 4(patru) ani, dup care
pot fi realei. Adunarea General a Acionarilor poate alege o rezerv a Comisiei de
Cenzori, ntr-un numr hotrt de Adunarea General, pentru completarea
11

componenei de baz a Comisiei n cazul retragerii membrilor ei. Subrogarea


membrilor retrai se efectueaz prin decizia Comisiei de Cenzori. Numrul total de
candidai pentru funcia de membru al Comisiei de Cenzori, nscrii n lista
candidaturilor pentru a fi supuse votului la Adunarea General a Acionarilor, va
depi sau va fi egal cu componena numeric a Comisiei de Cenzori. Unul din
membrii Comisiei de cenzori este recomandat de ctre Ministerul Finanelor. Cel
puin unul din cenzori trebuie s fie contabil autorizat n condiiile legii sau contabilexpert. Cenzorii trebuie s fie acionari ai bncii, cu excepia contabililor-experi.
Nu pot fi cenzori:
membrii Consiliului Bncii;
preedintele sau vice-preedinii Bncii;
lucrtorii organului executiv sau ai contabilitii Bncii;
persoanele necalificate n contabilitate, finane sau economie;
persoanele cu rspundere material a bncii;
persoanele ce sunt angajate la alt instituie financiar;
ali salariai ai bncii i alte persoane crora li se interzice prin lege deinerea funci
e de cenzor. Comisia de Cenzori verific modul n care sunt respectate de Banc
actele normative aplicabile i prezint Consiliului Bncii rapoarte n aceast privin.
De asemenea, aceasta, stabilete proceduri interne de eviden i control contabil
pentru banc, n temeiul regulamentelor Bncii Naionale a Moldovei, supravegheaz
respectarea lor, exercit alte atribuii conform prevederilor legislaiei n vigoare.
Funciile Comisiei de cenzori:
examinez adresrile acionarilor bncii i n limitele competenei sale, prezint
rspunsuri ntermen de o lun din ziua primirii lor;
exercit controlul asupra activitii comisiei de reorganizare a Bncii, n cazul
adoptarii uneidecizii n acest sens;
Strategia de dezvoltare a BC Banca de Economii S.A.:
Scopul strategic al bncii consolidarea i fortificarea poziiilor pe pia,
asigurnd potenial nalt de competitivitate i rentabilitate durabil.
12

Princiipile ce ine s le ating BC Banca de Economii S.A.


Orientare spre client. Banca va implementa o ideologie nou de lucru cu

clientul, axat pe combinarea tehnologiilor standard i abordarea individual a


fiecruia. Sarcina principal este de a asigura corespunderea produselor oferite cu
cerinele clientului. n acest sens se impune lrgirea spectrului de servicii oferite prin
implementarea produselor i serviciilor noi inovaionale i perfecionarea celor
existente. Loialitatea grupurilor de clientel va fi obinut prin implementarea
metodelor eficiente de lucru cu clienii i creterea calitii deservirii acestora.
Focusarea pe canale de distribuie. Banca urmeaz s optimizeze reeaua de

subdiviziuni teritoriale a bncii innd cont de factorii social-economici. n scopul


asigurrii lrgirii ariei de distribuie a serviciilor bncii vor fi utilizate canale
alternative (bancomate, chiocuri multimedia, terminale de pli bancare i schimb
valutar, reeaua Internet s.a.)
Dezvoltarea tehnologiilor informaionale. Fr crearea unei bnci nalt

tehnologizate nu este posibil asigurarea nivelului corespunztor al calitii


produselor i serviciilor, vitezei de deservire, efecturii tranzaciilor complexe. Banca
va continua implementarea noilor tehnologii i n scopul optimizrii costurilor din
contul automatizrii proceselor din cadrul bncii.
Dezvoltarea interna a bncii. Pentru asigurarea activitii eficiente a bncii

este necesar optimizarea infrastructuri interne existente. Se impune crearea unui


sistem de dirijare cu banc fiabil, adecvat i flexibil fa de schimbrile mediului,
bazat pe prghii de gestiune economic eficient i cadru optim de distribuire a
mputernicirilor. Acest fapt necesit aplicarea unei noi abordri fa de structura
organizatoric a bncii i sistemului de conducere, sau un reengineering a domeniilor
funcionale cu scopul asigurrii unei logistici interne optime, inclusiv creterea
independenei filialelor i perfecionarea procesului de luare a deciziilor.
Dezvoltarea relaiilor cu publicul. Creterea bazei de clientel i poziionarea

bncii pe anumite segmente de pia presupune crearea unei imagini i asigurarea


unui nivel nalt de popularitate i ncredere prin lrgirea relaiilor cu publicul.
13

Gestionarea riscurilor. n condiiile de dezvoltare i lrgire a portofoliilor de

produse i servicii a bncii, se impune implementarea unui sistem integru de


gestionare a riscurilor.

Gestionarea resurselor umane. Criteriul fundamental al dezvoltrii bncii va

deveni aprecierea resurselor umane i intelectuale de pe poziia crerii de plus


valoare. n acest sens banca va asigura meninerea i creterea resurselor umane
calificate, loiale i motivate. Banca va acorda atenie sporit dezvoltrii potenialului
intelectual n corespundere cu cerinele dezvoltrii tiinifico - tehnice moderne, prin
asigurarea condiiilor de perfecionare i calificare, motivaia i creterea profesional
fiind utilizate ca instrumente de stimulare.

14

Capitolul II. ORGANIZAREA I GESTIUNEA ACTIVITII


DE PLI I NCASRI
Activitatea de pli i ncasri a BC Banca de Economii S.A. se
reglementeaz prin Regulamentul cu privire la operaiunile cu numerar n bncile din
Republica Moldova aprobat HCA al BNM nr.200 din 27.07.06, cu modoficrile i
completrile aprobate de Consiliul de administrare al Bncii Naionale a Moldovei
prin hotrrea nr. 200 din 05.10.2010. i instrucitunile interne a bncii.
Ca i alta oricare banc, BC Banca de Economii S.A. are amenajat un
compartiment de casierie prin intermediul cruia acord clien ilor si servicii de
depunere i de extragere de numerar, servicii de convertire a unei valute n alta,
verificarea i numrarea numerarului.
Casieria bancar are urmtoarele funcii principale:
Funciile casierieI

primirea

verificarea

pstrare
a

eliberarea

numerarului i altor valori ale bncii sau ale clienilor ei


Figura 2.1 Functiile casieriei bancare

Desfurarea

activitii

de

casierie

implic

necesitatea

disponibilitii

urmtoarelor: casa de circulaie i tezaur, ghiee, birou pentru verificarea


numerarului, birou pentru trierea i ambalarea numerarului.
Compartimentul de casierie

Casa de
circulaie

Tezaur

Ghiee

Birou pentru
verificarea
numerarului

Birou pentru trierea


i ambalarea
numerarului
15

Figura 2.2 Structura compartimentului de casierie

Casa de circulaie reprezint o ncpere destinat operaiunilor de retragere


sau depunere a numerarului n tezaur, precum i dup caz, alimentarea ghieelor.
Tezaur este o ncpere special amenajat i destinat pstrrii numerarului i
altor valori depuse din casa de circulaie.
Ghieu este un spaiu n care se efectueaz operaiunile de ncasri i pli n
numerar cu clienii.
Birou pentru verificarea numerarului este un spaiu adiacent ghieului, n
care la necesitate clienii au posibilitatea de verificare a numerarului primit.
Birou pentru trierea i ambalarea numerarului reprezint o ncpere dotat
cu utilaj i echipament necesar pentru verificarea i ambalarea numerarului, conform
cerinelor stabilite de Banca Naional a Moldovei.
Stabilirea

amplasrii,

proiectarea,

construcia

organizarea

compartimentelor casieriei se efectueaz avnd n vedere necesitatea:


a) asigurrii integritii numerarului i a altor valori gestionate de banc, a
ncperilor/spaiilor pentru pstrarea acestora;
b) asigurrii securitii fizice a salariailor i a clienilor bncii;
c) crerii condiiilor necesare pentru efectuarea operaiunilor cu numerar,
precum i pentru deservirea sigur i comod a clienilor bncii.
n cadrul casieriei BC Banca de Economii S.A. se organizeaz mai multe
tipuri de case:
a. case operativ ;
b. case pentru primirea diverselor valori depuse spre pstrare de deponeni;
c. case cu program prelungit;
d. case de verificare a numerarului;
e. case pentru schimb valutar.
Operaiunile prestate de ctre casele operative
Case pentru primirea diverselor valori depuse spre pstrare de deponeni.
Deponeni ai acestor case pot fi persoanele fizice i persoanele juridice. Valorile
depuse la banc spre pstrare se depoziteaz n tezaurul cu casete. Tezaurul este dotat
16

cu dulapuri speciale n care se afl casete metalice de diverse mrimi. Dulapurile i


casetele sunt dotate cu ncuietori cu chei independente una de alta. Cheia fiecrei
casete repartizate va fi deinut de deponent, iar cheile de la dulapuri de ctre
casierul tezaurului cu casete.
Prin intermediul casei operative clientii bncii beneficiaz de un spectru larg de
operaii (fig. 2.3).
Casele operative

ncasri de pli n lei i n valut


Schimburi de bancnote cu monede metalice
Schimburi de bancnote deteriorate
Vnzarea formularelor cu regim special, a
certificatelor de depozit, a aciunilor i altor
VM
Figura 2.3 Operaiunile prestate de casele operative

Operaiunile prestate de ctre casele operative


Case pentru primirea diverselor valori depuse spre pstrare de deponeni.
Deponeni ai acestor case pot fi persoanele fizice i persoanele juridice. Valorile
depuse la banc spre pstrare se depoziteaz n tezaurul cu casete. Tezaurul este dotat
cu dulapuri speciale n care se afl casete metalice de diverse mrimi. Dulapurile i
casetele sunt dotate cu ncuietori cu chei independente una de alta.
Casele pentru primirea diverselor valori, depuse spre
pstrare de deponeni
Depunerea, pstrarea, manipularea, restituirea i evidena diferitor valori
care se pstreaz n casete: bijuterii din metale i pietre preioase, numerar,
diverse colecii, documente de valoare determinat, testamente, titluri,
aciuni,obligaiuni etc.
Nu se admite la pstrare : arme, droguri, produse alimentare, obiecte urt
mirositoare etc.

17

Figura 2.4 Operaiunile prestate de ctre casele pentru primirea diverselor valori depuse spre
pstrare de deponeni.

Depunerea, pstrarea, manipularea, restituirea i evidena diverselor valori care


se pstreaz n casete se efectueaz n modul urmtor: ncheie un contract n 2
exemplare, n care se va meniona numrul casetei repartizate. Exemplarul 1 va fi
nmnat deponentului, iar al 2 va rmnea la banc. n baza contractului ncheiat ntre
banc i deponent, contabilul n funcie de perioada de pstrare i de comisionul
stabilit de banc, va calcula plata pentru prestarea acestui serviciu. Deponentul se va
prezenta la tezaurul cu casete numai dup achitarea comisionului indicat pentru
nchirierea casetei. Lui i se va elibera i un permis de intrare n banc valabil pentru
perioada de pstrare a valorilor n casete.
Case cu program prelungit. n vederea asigurrii unei deserviri mai bune a
clienilor, conducerea bncii poate organiza case cu program prelungit (2 - 5 ore),
care vor funciona dup sfritul programului operativ de ghieu.
Case cu program prelungit
ncasri de la persoane fizice - vnzri de
certificate de depozit, deschiderea de
conturi personale, ncasri n conturile de
depozit
Pli pentru persoane fizice
rscumprri de certificate de depozit,
eliberri de numerar din conturile personale
ale acestora
ncasri de la persoane juridice
Operaiuni de schimb valutar
Figura 2.5 Operaiunile prestate de casele cu program prelungit

La sfritul programului de lucru casierul i contabilul vor verifica numerarul (n


lei i n valut), formularele cu regim special, certificatele de depozit, dup care le
vor depune n safeul de fier pe care l vor ncuia, sigila i l vor transmite pazei. A
doua zi dimineaa, casierul i contabilul vor preda valorile respective, genile cu
numerar sigilate controlorului verificator din sala operativ contra semntur n
registru.
18

Case de schimb valutar. Bncile pot organiza case de operaiuni valutare.


Programul de lucru al caselor de schimb valutar se stabilete n funcie de necesitile
locale. Prin casele de operaiuni valutare se pot efectua:
1. ncasri i pli n conturile curente de depozit valutare ale persoanelor fizice
i juridice;
2. ncasri ale cecurilor de cltorie i ale celor nominale;
3. alte operaiuni valutare cu valute efective;
4. vnzarea cumprarea de valut contra lei moldoveneti;
5. vnzarea cumprarea de valut contra altei valute.
Case de verificare a numerarului. Bncile sunt obligate s efectueze trierea i
ambalarea numerarului ncasat. Trierea numerarului ncasat se efectueaz n scopul
clasrii acestuia pe categorii n bancnote/monede bune de redat n circulaie i
bancnote/monede uzate care ulterior se retrag din circulaie. Bancnotele/monedele
metalice bune de redat n circulaie se ambaleaz separat de bancnotele/monedele
metalice uzate.
Aceste operaiuni sunt efectuate de ctre grupele de verificare organizate n
cadrul casieriei. Casierul-ef pred controlorului verificator contra semntur n
Registru de eviden a numerarului numerarul ce trebuie verificat.
Ambalarea bancnotelor se efectueaz separat pe valori nominale, innd cont de
urmtoarele cerine:
a) formarea pachetului din 100 bancnote;
b) formarea pachetelor complete din zece pachete cu bancnote;
c) aplicarea pe limea pachetelor cu bancnote de aceeai valoare nominal cu
ajutorul dispozitivului a tipului respectiv de banderole, cu ulterioar completare
a datelor de identificare de pe banderole;
d) aplicarea n partea de jos i de sus a fiecrui pachet a unui cartona, cu ulterioar
completare a acestuia cu datele de identificare;
e) ambalarea pachetelor cu bancnote n polietilen, cu ajutorul dispozitivului, astfel
asigurnd un vacuum n interiorul pachetului.
19

Ambalarea monedei metalice se efectueaz separat pe valori nominale, innd


cont de urmtoarele cerine:
1. depunerea ntr-un sac:
- 1 ban 400 lei (20 sculee a cte 20 lei)
- 5 bani 1000 lei (20 sculee a cte 50 lei)
- 10 bani 2000 lei (20 sculee a cte 100 lei)
- 25 bani 5000 lei (20 sculee a cte 250 lei)
- 50 bani 2500 lei (5 sculee a cte 500 lei)
2. fiecrui sac i se va atribui o etichet, care va cuprinde:
- denumirea i codul de identificare a Bncii;
- valoarea nominal;
- numrul de monede;
- suma depus;
- data ambalrii;
- numele i semntura casierului.
Personalul bncii care ajut organele de control la numrarea pachetelor este
obligat s scrie pe verso banderolei fiecrui pacheel meniunea Controlat.
Personalul serviciului de casierie:
Personalul serviciului de casierie este divizat n:
personal de gestiune: conductorul departamentului respectiv, contabilulef
i eful de casierie din banc;
personal operativ: controlorioperatori i casieri.
Printre funciile i responsabilitile personalului de gestiune putem enumera:
a. organizarea, asigurarea funcionrii i controlul activitilor de casierie n
conformitate cu prevederile normelor bancare n vigoare;
b. sunt obligai s asigure efectuarea corect i la zi a evidenelor operativcontabile i statistice, n scopul reflectrii n orice moment i cu exactitate a
existenei i a micrii numerarului i a celorlalte valori gestionate de ctre
personalul casieriei;
20

c. asigur respectarea tuturor dispoziiilor cu privire la pstrarea i paza


numerarului i a celorlalte valori, pentru asigurarea integritii acestora.
Printre funciile i responsabilitile personalului operativ putem enumera:
a. poart rspundere pentru integritatea numerarului i a valorilor ncredinate
conform normelor i dispoziiilor legale;
b. sunt obligai s cunoasc regulile referitoare la efectuarea operaiunilor de
cas, dispoziiile legate privind rspunderea material;
c. le este interzis s ncredineze altor persoane sarcinile primite privind
operaiunile cu valori;
d. le este interzis s execute direct dispoziiile altor bnci sau ale clienilor altor
bnci sau ale clienilor bncii privind eliberarea sau primirea de numerar ori de alte
valori n contul lor, primirea documentelor de vrsmnt sau de plat fr efectuarea
prealabil a controlului contabilitii.
Gestionarea numerarului i a altor valori din casa de circulaie i tezaur se
efectueaz n mod obligatoriu de ctre 3 persoane, desemnate prin ordin de ctre
conductorul Bncii.
Asigurarea securitii valorilor depuse la banc.
Fiecare casier de ghieu are locul su de munc ntr-o cabin separat.
Cabinele sunt dotate cu casete de fier sau cu dulapuri metalice cu ncuietori pentru
pstrarea valorilor n timpul programului de lucru.
Pentru asigurarea securitii valorilor care se manipuleaz i se pstreaz n
timpul programului de lucru de ctre personalul casieriei se vor instala mijloace
tehnice de paz i alarm. eful casieriei este obligat s verifice zilnic, nainte de
nceperea programului, modul de funcionare a sistemelor de alarm sonor instalate
n casierie.
Numerarul i celelalte valori aflate n banc se pstreaz n mod obligatoriu n
tezaur, iar n lipsa acestuia, n seifuri de fier refractate, prevzute cu cel puin 2 chei.
Tezaurul este construit n conformitate cu cerinele tehnice. El este dotat cu rafturi
pentru depozitarea numerarului i cu instalaie de aerisire n vederea prevenirii
producerii umiditii i a altor factori. Tezaurul pentru asigurarea securitii valorilor
21

trebuie s fie prevzut cu mijloace tehnice automate de alarm. Gestionarii de valori


sunt obligai s verifice zilnic, la nchiderea tezaurului cum funcioneaz sistemele
automate de alarm.
eful casieriei ine un registru de eviden strict a interveniilor de nchidere a
uilor de la tezaur precum i a sistemelor de alarm. n registru se menioneaz
numele i prenumele persoanelor care au efectuat reparaia, firma dat i obiectul
interveniei. Remedierea defeciunilor se efectueaz numai de specialitii autorizai
de banc.
Tezaurul trebuie s dispun de trei chei, ce se vor afla n stpnire la casierul
ef, contabilulef i la conductorul bncii. Gestionarii de valori dispun de cte un
sigiliu de metal, avnd gravat pe el funcia respectiv: conductor, contabil - ef,
casier - ef, cu care sigileaz zilnic tezaurul. Tezaurul, dulapurile metalice n care
se pstreaz numerar i alte valori trebuie s aib duplicate de chei, nsoite de o list
detaliat a deintorilor de chei, care se pun n pachet, se coase cu stof i se
sigileaz cu tampila a trei gestionari de valori. Pachetul cu scrisoarea de nsoire,
semnat de aceleai persoane, se depune pentru pstrare n seiful conductorului
bncii sau al serviciului de paz i securitate contra recipis n Registrul evidenei de
chei. Persoanelor din casierie nu li se permite accesul n tezaur, numai n baza unui
tabel nominal, aprobat de conductorul bncii. Evidena persoanelor care intr n
tezaur se ine ntr-un registru pstrat n tezaur. nchiderea i deschiderea tezaurului de
ctre gestionarii de valori se efectueaz n prezena pazei. Evidena de primire
predare a tezaurului se nscrie n Registru de predare primire i semnat de
gestionari i de paz.
Conductorul bncii va lua msuri privind dotarea casieriei i a mijloacelor
folosite pentru transportul de valori cu stingtoare de incendiu i va organiza
instruirea periodic a personalului din casierie privind cunoaterea i respectarea
riguroas a normelor de prevenire i stingere a incendiilor i normelor de protec ie a
muncii n vigoare BC Banca de Economii S.A. este obligat s asigure securitatea
i integritatea numerarului i a altor valori gestionate de ea, precum i a ncperilor
special destinate pentru pstrarea acestora, inclusiv n filiale i reprezentane.
22

Operaiunile de ncasare i eliberarea numerarului


Operaiunile de ncasare (primire) a numerarului prin casele de ncasri se
efectueaz n baza urmtoarelor documente de cas:
ordin de ncasare a numerarului(anexa 6);
borderou nsoitor(anexa 7);
Operaiunile de primire a numerarului prin casele de ncasri se
efectueaz n baza urmtoarelor documente:

Ordin de
ncasare a
numerarului

Se ntocmete pentru depunerile de numerar n


operaiunile interne ale bncii, cum ar fi:
restituirea de avansuri spre decontare neutilizate,
salarii nepltite, depunerea numerarului rezultat din
vnzarea formularelor cu regim special, ncasrile
zilei precedente n timpul programului prelungit de
lucru.

Borderou
nsoitor

Bncile pot organiza depunerea numerarului prin


geni sigilate de ctre clienii cu un volum mare de
ncasri.

Figura 2.6. Documentele perfectate n cadrul operaiunilor de primire a numerarului.

Documentele utilizate pentru reflectarea operaiunilor cu numerar se ntocmesc


de ctre funcionarul responsabil al bncii i se execut n ziua operaional n care au
fost emise. Documentele trebuie s fie ntocmite n limba de stat. Parametrii
formularelor documentelor utilizate la operaiunile cu numerar, n funcie de volumul
de date incluse, se stabilesc de banc de sine stttor. Formularele documentelor
utilizate pentru operaiunile cu numerar se ntocmesc pe suport hrtie sau n form
electronic, care ulterior se imprim pe suport hrtie la imprimant. Numrul de
exemplare se stabilete de banc de sine stttor, n conformitate cu procedurile
interne ale bncii. n formularele documentelor aferente operaiunilor cu numerar nu
se admit corectri sau tersturi. Pe documentele utilizate la operaiunile cu numerar
se aplic amprenta tampilei i semnturile persoanelor mputernicite ale Bncii.
Ordinul de ncasare a numerarului este un document de cas care se utilizeaz
la orice tip de ncasare a numerarului de ctre banc a ncasarea numerarului de la
23

persoanele fizice pentru alimentarea conturilor de depozit, pentru restituirea


creditelor i n alte cazuri). Ordinul de ncasare se ntocmete pentru depunerile de
numerar n operaiile interne ale bncii, cum ar fi restituiri de avansuri spre decontare
neutilizate,

salarii

nepltite, depunerea

numerarului

rezultat

din

vnzarea

formularelor cu regim special, ncasrile zilei precedente n timpul programului


prelungit de lucru. Ordinul de ncasare se ntocmete n trei exemplare: unul pentru
contabilitate, unul pentru casierie, unul pentru client.
Borderoul nsoitor. Bncile pot organiza depunerea numerarului prin geni
sigilate de ctre clienii cu un volum mare de ncasri. Programul de depunere a
genilor sigilate se stabilete de banc de comun acord cu clienii (n baza unui
contract).
Depunerea ncasrilor la banc prin geni sigilate se poate face:
prin colectare de ctre serviciul de ncasare a valorilor din cadrul bncii;
la ghieele bncii, n timpul programului operativ de ghieu;
la ghieele bncii, n afara programului operativ de ghieu dar pn la finele
programului de lucru;
la ghieele bncii, la casa de ncasri serale.
Borderoul nsoitor este ntocmit n trei exemplare, dactilografiat sau completat
manual. Totodat clientul care depune numerar prin geni sigilate prezint bncii cte
doua specimene ale sigiliului, imprimate pe plumb (cu care urmeaz sa sigileze
genile cu numerar) pe care trebuie sa vad clar denumirea prescurtat a unitii
depuntoare sau sigila acesteia. Dac numerarul care urmeaz a fi depus nu ncape
ntr-o singur geant, acesta va fi depus n mai multe geni, pentru fiecare geant se
ntocmete cte un borderou nsoitor. Pentru efectuarea colectrii, ncasatorii vor
primi de la eful serviciului de ncasare urmtoarele:
lista agenilor economici ncadrai n colectare;
foaia (ruta) de parcurs;
delegaia pentru ridicarea genilor;
permis pentru portarm;
24

tampila i celelalte documente necesare colectrii prevzute.


Controlorul i contabilul vor nregistra n contul clientului suma de bani existent n
geant i nu cea menionat n borderou (n cazul cnd acestea sunt diferite).
Operaiunile de eliberare a numerarului prin casele de pli se efectueaz n
baza urmtoarelor documente de cas:
a. Delegaie (anexa 8);
b. Ordinul de eliberare a numerarului (anexa 9);

Operaiunile de eliberare a numerarului prin casele de ncasri se


efectueaz n baza urmtoarelor documente:
Delegaie

Este utilizat pentru retragerile de numerar din


conturile curente de ctre ageni economici

Ordin de
eliberare a
numerarului

Se folosete pentru: efectuarea cheltuielilor proprii ale


bncii, acordarea avansurilor n lei, rscumprarea
certificatelor de depozit, cumprarea de valut,
efectuarea plilor la casa cu program prelungit,
eliberarea creditelor persoanelor fizice n numerar,
eliberarea dobnzilor i a depozitelor, nregistrarea n
evidena contabil a excedentului de numerar la BNM,
redistribuirea numerarului bncilor (filialelor).

Figura 2.7. Documente perfectate n cadrul operaiunilor de eliberare a numeralului.

Casierul pltitor primete un avans n numerar din casa de operaiuni de la


casierul-ef la nceputul fiecrei zile operative sau pe parcurs n baza semnturii
depuse n registrul acestuia.
Delegaie este un instrument de plat prin care emitentul d ordin bncii de a-i
elibera la prezentare o anumit sum.
Ordinul de plat este ntocmit n 3 exemplare, unul pentru contabilitate, unul
pentru casierie, unul pentru client. El se mai folosete i pentru nregistrarea n
evidena contabil a depunerii excedentului de numerar la BNM i la redistribuirea
numerarului bncilor (filialelor) i se ntocmete n dou exemplare, dintre care unul
pentru contabilitate, altul pentru casierie.
25

Ordinul de plat se ntocmete de contabilul bncii, se nregistreaz n jurnalul


de cas i se transmite la casierie pe cale intern. Ordinul se va tampila i se va
semna de persoanele autorizate i se va respecta acelai mod de control.

26

Capitolul III. ORGANIZAREA I GESTIUNEA ACTIVITII DE


DECONTARE
Prin operaiunile de decontare se crediteaz contul beneficiarului plii i se
debiteaz contul pltitorului, Banca avnd rolul de intermediar.
Activitatea de decontare n cadrul BC Banca de Economii S.A. comerciale se
reglementeaz prin urmtoarele acte normative:
1. Regulamentul privind deschiderea, modificarea i nchiderea conturilor la
bncile liceniate din Republica Moldova aprobat prin HCA al BNM nr. 297 din
25.11.04.
2. Regulament cu privire la debitarea direct aprobat prin HCA al BNM nr.374
din 15.12.05 // MO al RM nr.176 181/644 din 30.12.05. Modificat: HCA al BNM
nr. 87 din 30.04.10
3. Regulament privind suspendarea operaiunilor, sechestrarea i perceperea n
mod incontestabil a mijloacelor bneti din conturile bancare // MO al RM nr.1-4/6
din 06.01.06
4. Regulament privind utilizarea sistemelor de deservire bancar la distan //
MO al RM nr.1-4/7 din 06.01.06
5. Regulament cu privire la sistemul automatizat de pli interbancare aprobat
prin HCA al BNM nr.53 din 02.03.06 // MO al RM nr.39-42/144 din 10.03.06
6. Regulament cu privire la supravegherea sistemului automatizat de pli
interbancare aprobat prin HCA al BNM nr.154 din 28.06.07 // MO al RM nr.131135/514 din 24.08.07 Modificat: HCA al BNM nr. 261 din 17.11.11
7. Regulament cu privire la cardurile bancare modificat prin HCA al BNM
nr.210 din 03.09.09 // MO al RM nr.151/681 din 29.09.09
8. HCA al BNM nr.87 din 30.04.10 Cu privire la modificarea i completarea
unor acte normative ale BNM // MO al RM nr.94-97/358
9. Regulament cu privire la transferul de credit aprobat prin HCA al BNM
nr.373 din 15.12.05 // MO al RM 76181/643 din 30.12.05.

27

10. Ordin Ministerului Finanelor despre aprobarea Regulamentului cu privire la


modul de completare a ordinului de plat utilizat la efectuarea transferului bugetar n
lei moldoveneti nr. 126 din 23.09.10 // MO nr.182-189/647 din 28.09.10
BC Banca de Economii S.A. efectueaz urmtoarele tipuri de activiti de
decontare:
Deschiderea i gestionarea conturilor curente n moneda naional;
a. nregistrarea mijloacelor fr numerar n contul curent al clientului;
b. Trecerea la scderi din cont a mijloacelor fr numerar n baza documentelor
bneti de decontar
c. Primirea registrelor cecurilor;
d. Eliberarea carnetelor de cecuri bneti i primirea cecurilor spre executare;
e. Prezentarea informaiei clientului privind sumele intrate n contul curent al
acestuia;
f. Oferirea clientului sau persoanei mputernicite de ctre acesta a extraselor pe
toate micrile din contul acestuia;
g. Oferirea clientului a duplicatelor de extrase cu anexe;
h. Oferirea certificatelor curente i de arhiv pe conturi;
i. Consultarea clienilor privind operaiunile de decontare i de cas;
j. Acordarea serviciilor aferente transferului de credit; recepionarea, prelucrarea
documentelor de plat, ncasarea mijloacelor bneti n cazul n care clientul nu are
deschis cont bancar i transmiterea tuturor datelor spre executarea catre filial sau
oficiul central al bncii.
BC Banca de Economii S.A. ofer persoanelor fizice i juridice urmtorele
produse:
- cont current;
- cont de deposit;
- cont de card.
CONT CURENT
Contul curent reprezint un cont deschis n cadrul unei bnci de o instituie,
persoana fizic sau juridic la care permite efectuarea unui numar mare de operaiuni.
28

De la pstrarea banilor pna la retragerea lor, ncasri, pli, sau transferuri.


BC Banca de Economii S.A. propune ntreprinderilor (persoanelor juridice,
ntreprinztorilor individuali, persoanelor fizice care practic alt tip de activitate)
deschiderea i deservirea conturilor curente, efectuarea tuturor tipurilor de operaii
bancare prin conturile curente (decontri, operaii de cas .a.).
Pentru deschiderea contului curent n numele ntreprinderii, ntreprinztorului
individual, persoanei care practic alt tip de activitate, este necesar s prezinte:
Persoanele juridice rezidente, care se nregistreaz la Camera nregistrri
de Stat a Ministerului Dezvoltrii Informaionale:
1. cererea de deschidere a contului(anexa 10). Cererea de deschidere a contului
se semneaz de ctre conductorul i contabilul ef al titularului de cont. n caz cnd
nu se prevede funcia de contabil, conform legislaiei n vigoare, cererea se semneaz
de conductor (proprietar) sau de persoana autorizat prin decizia fondatorilor;
2. fia cu specimene de semnturi i amprenta tampilei legalizat notarial;
3. originalul sau copia legalizat notarial a extrasului din Registrul de stat al
persoanelor juridice, eliberat de Camera nregistrri de Stat a Ministerului Dezvoltrii
Informaionale (ce confirm administratorul, asociaii i genul de activitate a
interpinderii);
4. copia certificatului de atribuire a codului fiscal sau copia documentului
recunoscut ca atare;
5. copia actului de identitate a persoanei care prezint documentele pentru
deschiderea contului;
6. actul juridic autentificat notarial sau copia actului legalizat notarial care
atest mputernicirile persoanei de a deschide contul (n cazul deschiderii contului de
ctre persoan mputernicit);
7. copia documentului de constituire (statutul, regulamentul, contractul de
constituire, etc.);
Persoanele juridice rezidente, care se nregistreaz la alte organe de stat
conform legislaiei n vigoare:
1. cererea de deschidere a contului;
29

2. fia cu specimene de semnturi i amprenta tampilei legalizat notarial (2


exemplare);
3. copia documentului ce confirm nregistrarea de stat sau copia actului legislativ
sau normativ prin care se aprob regulamentul sau statutul persoanei juridice;
4. copia documentelor de constituire (actul constitutiv, statutul, regulamentul);
5. copia certificatului de atribuire a codului fiscal sau copia documentului
recunoscut ca atare
6. copia actului de identitate a persoanei care prezint documentele pentru
deschiderea contului;
7. actul autentificat notarial sau copia actului legalizat notarial care atest
mputernicirile persoanei de a deschide contul (n cazul deschiderii contului de
ctre persoan mputernicit).
Persoanele juridice rezidente, care nu dein certificat de atribuire a codului
fiscal:
1. cererea de deschidere a contului;
2. fia cu specimene de semnturi i amprenta tampilei, legalizat notarial (2
exemplare);
3. originalul sau copia legalizat notarial a extrasului din Registrul de stat
privind inregistreaprovizorie, eliberat de Camera nregistrrii de Stat a Ministerului
Dezvoltrii Informaionale);
4. copia actului de identitate al persoanei care prezint documentele pentru
deschiderea contului;
5. copia documentelor de constituire (regulament, statutul etc.).
Concurenii electorali deschid contul cu meniunea Fond electoral,
pentru

perioada

alegerilor

locale/parlamentare:

1. cererea de deschidere a contului;


2. hotarrea Consiliului electoral de circumscripie (n cazul alegerilor locale)
sau decizia dupa caz a Comisiei Electorale centrale (n cazul alegerilor parlamentare),
privind nregistrarea concurentului electoral;
30

3. fia cu specimenul de semnturi i amprenta tampilei, legalizat notarial (2


exemplare;
4. copia actului de identitate al persoanei care prezint documentele pentru
deschiderea contului
ntreprinztorul individual care conform legislaiei n vigoare se
nregistreaz la Camera nregistrrii de Stat a Ministerului Dezvoltrii
Informaionale:
1. cererea de deschidere a contului;
2. fia cu specimene de semnturi i amprenta tampilei legalizat notarial;
3. originalul sau copia legalizat notarial a extrasului din Registrul de stat al
ntreprinztorilor individuali, eliberat de Camera nregistrrii de Stat a Ministerului
Dezvoltrii Informaionale;
4. copia certificatului de atribuire a codului fiscal sau copia documentului
recunoscut ca atare
5. copia actului de identitate a persoanei care prezint documentele pentru
deschiderea contului;
6. actul autentificat notarial sau copia actului legalizat notarial care atest
mputernicirile persoanei de a deschide contul (n cazul deschiderii contului de ctre
persoana mputernicit).
ntreprinztorului individual i care, conform legislaiei n vigoare, se
nregistreaz la alte organe de stat:
1. cererea de deschidere a contului;
2. fia cu specimene de semnturi i amprenta tampilei, legalizat notarial - 2
exemplare.
3. copia certificatului de atribuire a codului fiscal sau copia documentului
recunoscut ca atare (pentru persoanele crora potrivit legislaiei li se elibereaz acest
document);
4. copia documentului ce confirm nregistrarea de stat sau copia documentului
care permite practicarea activitii;
31

5. copia documentelor de constituire, pentru persoanele care detin aceste


documente;
6. copia actului de identitate al persoanei care prezint documentele pentru
deschiderea contului.
Persoanele fizice rezidente care practic alt tip de activitate:
1. cererea de deschidere a contului;
2. fia cu specimene de semnturi i amprenta tampilei, legalizat notarial 2
exemplare;
3. copia documentului care permite practicarea activitii;
4. copia certificatului de atribuire a codului fiscal sau copia documentului
recunoscut ca atare;
5. copia actului de identitate al persoanei care prezint documentele pentru
deschiderea contului.
CONT DE DEPOZIT
BC Banca de Economii S.A. ofer clienilor si depozite persoanelor fizice i
juridice, precum i n valut naional i strin.
Tipurile si Ghidul de deschidere a unui conturilor de depozit pentru
persoanele fizice:
1) Pentru deschiderea unui cont de depozit n numele persoanei fizice care
nu practic activitate de antreprenoriat este necesar s prezentai:
cererea

de deschidere a contului (anexa 11). (se completeaz la una

din ageniile BC Banca de Economii S.A.).


chestionar

pentru client-persoan fizic (se completeaz la una din ageniile

BC Banca de Economii S.A.) (anexa 12).


originalul

i copia actului de identitate valabil (buletinul de identitate sau

paaportul de tip vechi sau alt tip de paaport).


2) n cazul n care contul de depozit n numele persoanei fizice care nu
practic activitate de antreprenoriat se deschide de ctre o persoan
mputernicit se prezint:
32

cererea-tip

de deschidere a contului (se completeaz la una din ageniile BC

Banca de Economii S.A.).


chestionar

pentru client-persoan fizic (se completeaz la una din ageniile BC

Banca de Economii S.A.).


copia

actului de identitate valabil (buletinul de identitate sau paaportul de tip

vechi sau alt tip de paaport) al persoanei mputernicite;


copia

actului de identitate al deponentului, legalizat notarial;

procura,

ntocmit n conformitate cu legislaia n vigoare.

BC Banca de Economii S.A. ofer o gam larg de depozite (anexa 13)


naional i n valut strain, oferind cele mai diverse condiii.
Tipurile i ghidul de deschidere a depozitelor pentru persoanele juridice:
Pentru

deschiderea

contului de

depozit

numele

ntreprinderii,

ntreprinztorului individual, persoanei care practic alt tip de activitate, este necesar
prezentarea diferitor documente n dependen de client.
Persoanele juridice rezidente, care se nregistreaz la Camera nregistrri
de Stat a Ministerului Dezvoltrii Informaionale:
1. cererea de deschidere a contului. Cererea de deschidere a contului se
semneaz de ctre conductorul i contabilul ef al titularului de cont. n caz cnd nu
se prevede funcia de contabil, conform legislaiei n vigoare, cererea se semneaz de
conductor (proprietar) sau de persoana autorizat prin decizia fondatorilor;
2. fia cu specimene de semnturi i amprenta tampilei legalizat notarial;
3. originalul sau copia legalizat notarial a extrasului din Registrul de stat al
persoanelor juridice, eliberat de Camera nregistrri de Stat a Ministerului Dezvoltrii
Informaionale (ce confirm administratorul, asociaii i genul de activitate a
interpinderii);
4. copia certificatului de atribuire a codului fiscal sau copia documentului
recunoscut ca atare;
5. copia actului de identitate a persoanei care prezint documentele pentru
deschiderea contului;
33

6. actul juridic autentificat notarial sau copia actului legalizat notarial care
atest mputernicirile persoanei de a deschide contul (n cazul deschiderii contului de
ctre persoan mputernicit);
7. copia documentului de constituire (statutul, regulamentul, contractul de
constituire, etc.);
Persoanele juridice rezidente, care se nregistreaz la alte organe de stat
conform legislaiei n vigoare:
1. cererea de deschidere a contului;
2. fia cu specimene de semnturi i amprenta tampilei legalizat notarial (2
exemplare);
3. copia documentului ce confirm nregistrarea de stat sau copia actului
legislativ sau normativ prin care se aprob regulamentul sau statutul persoanei
juridice;
4. copia documentelor de constituire (actul constitutiv, statutul, regulamentul);
5. copia certificatului de atribuire a codului fiscal sau copia documentului
recunoscut ca atare;
6. copia actului de identitate a persoanei care prezint documentele pentru
deschiderea contului;
7. actul autentificat notarial sau copia actului legalizat notarial care atest
mputernicirile persoanei de a deschide contul (n cazul deschiderii contului de ctre
persoan mputernicit).
Persoanele juridice rezidente, care nu dein certificat de atribuire a codului
fiscal:
1. cererea de deschidere a contului;
2. fia cu specimene de semnturi i amprenta tampilei, legalizat notarial (2
exemplare);
3. originalul sau copia legalizat notarial a extrasului din Registrul de stat
privind inregistreaprovizorie, eliberat de Camera nregistrrii de Stat a Ministerului
Dezvoltrii Informaionale);
34

4. copia actului de identitate al persoanei care prezint documentele pentru


deschiderea contului;
5. copia documentelor de constituire (regulament, statutul etc.).
Concurenii electorali deschid contul cu meniunea Fond electoral, pentru
perioada alegerilor locale/parlamentare:
1. cererea de deschidere a contului;
2. hotarrea Consiliului electoral de circumscripie (n cazul alegerilor locale)
sau decizia dupa caz a Comisiei Electorale centrale (n cazul alegerilor parlamentare),
privind nregistrarea concurentului electoral;
3. fia cu specimenul de semnturi i amprenta tampilei, legalizat notarial (2
exemplare;
4. copia actului de identitate al persoanei care prezint documentele pentru
deschiderea contului
ntreprinztorul individual care conform legislaiei n vigoare se
nregistreaz la Camera nregistrrii de Stat a Ministerului Dezvoltrii
Informaionale:
1. cererea de deschidere a contului;
2. fia cu specimene de semnturi i amprenta tampilei legalizat notarial;
3. originalul sau copia legalizat notarial a extrasului din Registrul de stat al
ntreprinztorilor individuali, eliberat de Camera nregistrrii de Stat a Ministerului
Dezvoltrii Informaionale;
4. copia certificatului de atribuire a codului fiscal sau copia documentului
recunoscut ca atare
5. copia actului de identitate a persoanei care prezint documentele pentru
deschiderea contului;
6. actul autentificat notarial sau copia actului legalizat notarial care atest
mputernicirile persoanei de a deschide contul (n cazul deschiderii contului de ctre
persoana mputernicit).
ntreprinztorului individual i care, conform legislaiei n vigoare, se
nregistreaz la alte organe de stat:
35

1. cererea de deschidere a contului;


2. fia cu specimene de semnturi i amprenta tampilei, legalizat notarial - 2
exemplare.
3. copia certificatului de atribuire a codului fiscal sau copia documentului
recunoscut ca atare (pentru persoanele crora potrivit legislaiei li se elibereaz acest
document);
4. copia documentului ce confirm nregistrarea de stat sau copia documentului
care permite practicarea activitii;
5. copia documentelor de constituire, pentru persoanele care detin aceste
documente;
6.copia actului de identitate al persoanei care prezint documentele pentru
deschiderea contului.
Persoanele

fizice

rezidente

care

practic

alt

tip

de

activitate:

1. cererea de deschidere a contului


2. fia cu specimene de semnturi i amprenta tampilei, legalizat notarial 2
exemplare;
3. copia documentului care permite practicarea activitii;
4. copia certificatului de atribuire a codului fiscal sau copia documentului
recunoscut ca atare;
5. copia actului de identitate al persoanei care prezint documentele pentru
deschiderea contului.
BC Banca de Economii S.A. ofer depozite numai n valut naional, cu
termenul de plasare de la 6 la 12 luni,rata dobnzii variind ntre 2,50% i 5,50%,
vrsmntul iniial variind ntre 50.000 i peste 1.000.000 (anexa 14).
Fondul de garantare a depozitelor n sistemul bancar garanteaz depozitele
n moneda naional i n valut strin deinute de rezideni i nerezideni persoane
fizice n bncile autorizate, n condiiile stabilite de Legea nr. 575-XV din 26.12.2003
privind garantarea depozitelor persoanelor fizice n sistemul bancar.

36

Plafonul de garantare a depozitelor (suma maxim platibil unui deponent)


6,000 lei moldoveneti, indiferent de numrul i mrimea depozitelor sau valut n
care au fost depozitele constituite la banc.
Informaia detaliat despre tipurile de depozite garantate i cele negarantate,
modul de calculare a sumei garantate i de plat a compensaiilor este accesibila n
subdiviziunile bncii (filiale i agenii) i la sediul Fondului de garantare a
depozitelor n sistemul bancar.
CARD BANCAR
Pentru a deschide un cont de card i de a primi un card bancar clienii bncii pot
apela la orice filial sau reprezentan BC Banca de Economii S.A. unde vei face
cunotiin cu:
Regulile
Tarifele

de utilizare a cardurilor bancare (anexa 15);


pentru deservirea cardurilor;

Documentele necesare pentru deschiderea contului de card sunt:


actul

de identitate;

cerere

privind deschiderea contului de card si eliberearea cardului bancar

(anexa 16).
La eliberarea cardului BC Banca de Economii S.A. aduce la cunotin
fiecrui client despre msurile de securitate, printre care se enumer:
1. semnarea cardul pe verso, n locul indicat, imediat la primirea acestuia;
2. pastrarea cardului n condiii ce ar exclude deteriorarea, pierderea i furtul
acestuia;
3. memorarea i pstrarea n secret a PIN-codului;
4. utilizarea PIN-ului astfel nct s nu poat fi vzut i/sau identificat de ctre
alte persoane;
5. preluarea

cardului i chitana dupa fiecare tranzacie efectuat la un

dispozitiv special;
6. solicitarea efecturii operaiunilor la comerciant sau ghieul bncii numai n
prezena Dvs;
37

7. solicitarea chitanei aferente tranzaciei i verificarea cu atenie a informaiei


evideniat pe aceasta (data, numrul de card, numele/prenumele, suma tranzaciei);
8. evitarea divulgarii informaiei confideniale prin telefon i alte modaliti de
comunicaie;
9. verificarea urgent a soldului contului n cazul eurii tranzaciei.
BC Banca de Economii S.A. ofer o gam larg de carduri att pentru
persoane fizice ct i juridice pentru diferite tipuri de activiti.
Carduri bancare pentru persoane fizice:
Cardul Visa Electron este destinat persoanelor fizice. Operaiunile cu acest tip
de card se efectueaz prin intermediul terminalelor electronice bancomat, POS
terminal, cu verificarea suficienei banilor pentru efectuarea tranzaciei. Cardul Visa
Electron permite vizualizarea soldului i extragerea banilor din bancomatele altor
bnci din ar i din strintate. n momentul utilizrii cardurilor Visa Electron la
unele operaiuni (n unitile comerciale i reprezentanele bancare) n locul PINcodului poate fi utilizat i/sau semntura detinatorului de card. Visa Electron
permite efectuarea tranzaciilor prin Internet.
Cardul Visa Classic este destinat persoanelor fizice. Acesta poate fi utilizat att
n reeaua de terminale electronice ct i n sistemele pe baz de hrtie cu efectuarea
operaiei prin intermediul imprinterului i telefonului (informaia de pe card se
tiprete pe un cec special i, prin telefon, banca emitent confirm soldul de card al
detinatorului). Aceasta metoda este mai des utilizat n cazul cnd posesorul de card
se afl peste hotare. De asemenea, cu VISA Classic pot fi efectuate operaiuni de tip
Mail/ Telephone Order, adic a rezerva sau a face comand prin telefon, pot sau
e-mail anumite servicii, fr prezentarea fizic a cardului (bronarea locului la hotele,
restaurante).
Cardul Visa Gold este destinat persoanelor fizice. VISA Gold permite
confecionarea urgent a cardului sau eliberarea unei sume n numerar n cazul
pierderii sau furtului acestuia n strintate. Primirea unui alt card sau a unei sume n
numerar n caz de pierdere sau furt a cardului poate avea loc prin adresarea
Detinatorului la o Banc autorizat, membr a sistemului de plat VISA International.
38

La deschiderea cardului VISA Gold se prevede un sold minim n cont n conformitate


cu tarifele n vigoare.
Cardul Cirrus/Maestro este destinat persoanelor fizice. Operaiunile cu acest
tip de card se efectueaz prin intermediul terminalelor electronice bancomat, POS
terminal, cu verificarea suficienei banilor pentru efectuarea tranzaciei. Cardul
Cirrus/Maestro permite vizualizarea soldului pe cont i extragerea banilor din
bancomatele altor bnci din RM i din strintate. Pentru efectuarea operaiunilor
prin terminalele electronice cu Cirrus/Maestro se utilizeaz PIN-ul. Cardul
Cirrus/Maestro permite efectuarea operaiunilor prin Internet.
Cardul Mastercard Standard este destinat persoanelor fizice. Mastercard
Standard poate fi utilizat att n reeaua de terminale electronice ct i n sistemele pe
baza de hrtie cu efectuarea operaiei prin intermediul imprinterului i telefonului
(informaia de pe card se tiprete pe un cec special i, prin telefon, banca emitent
confirm soldul de card al detinatorului). Aceast metod este mai des utilizat n
cazul cnd posesorul de card se afl peste hotare. Cardul MasterCard Standard
permite vizualizarea soldului contului n strintate. De asemenea, cu Mastercard
Standard pot fi efectuate operaiuni de tip Mail/Telephone Order, adic a rezerva
sau a face comanda prin telefon, pot sau e-mail anumite servicii, fr prezentarea
fizic a cardului (bronarea locului la hotele, restaurante). La deschiderea cardului
Mastercard Standard se prevede un sold minim n cont n conformitate cu tarifele
n vogoare.
Cardul MasterCard Gold face parte din cadrul sistemului de plat MasterCard
Worldwide, destinat persoanelor fizice. MasterCard Gold permite confecionarea
urgent a cardului sau eliberarea unei sume n numerar n cazul pierderii sau furtului
acestuia n strintate. Primirea unui alt card sau a unei sume n numerar n caz de
pierdere sau furt a cardului poate avea loc prin adresarea Detinatorului la o Banca
autorizat, membr a sistemului de plat MasterCard Worldwide. La deschiderea
cardului MasterCard Gold se prevede un sold minim n cont n conformitate cu
tarifele n vigoare. Cardul MasterCard Gold permite vizualizarea soldului contului n
strintate.
39

Carduri pentru persoanele juridice


BC Banca de Economii S.A. propune persoanelor juridice carduri bancare de
afaceri - MasterCard Business. Cardul MasterCard Business face parte din cadrul
sistemului de plat MasterCard Worldwide i este destinat persoanelor juridice cu
scopul de a asigura cheltuieli de deplasare i de reprezentana a angajailor si, att pe
teritoriul Republicii Moldova ct i n strintate. MasterCard Business este un produs
ideal pentru persoane juridice, care permite de a efectua achitri n puncte comerciale
oriunde n lume i n orice valut, de a retrage numerar n reprezentanele bncilor
sau din bancomate, de a rezerva camerele la hotel, etc.
BC Banca de Economii S.A. asigur deintorilor de carduri emise:
Siguran:
Banii
n

de pe card nu pot fi furai sau pierdui;

caz de furt sau pierdere a cardului, contul acestuia poate fi blocat n orice

moment printr-un simplu apel telefonic;


Utilizarea

PIN-codului (semntura electronic a detinatorului de card) exclude

folosirea cardului de persoane neautorizate.


Comoditate:
Posibilitatea

depunerii/retragerii numerarului n/din contul de card la mai mult

de 100 de subdiviziuni ale BC Banca de Economii S.A pe ntreg teritoriul rii;


Posibilitatea

retragerii de nume rar 24 ore din 24, n reeaua de bancomate ale

bncii i a altor bnci din ar sau de peste hotare ce au afiate marca cardului ce-l
deinei;
Evidena

i controlul cheltuielilor efectuate pe parcursul lunii n baza extraselor

solicitate prin pota electronic sau la subdiviziunile BC Banca de Economii S.A.


Acceptarea

internaional i achitarea fr numerar a produselor i serviciilor

n magazine, restaurante, hoteluri, Internet etc.


Posibilitatea

de a primi bani din strintate direct pe card, utiliznd rechizitele

bncii.
Convertirea
Banii

mijloacelor de pe card n valuta necesar la un curs avantajos;

de pe contul de card nu necesit declarare la trecerea frontierei;


40

Posibilitatea

de a deschide carduri suplimentare pentru rudele Dvs., oferindu-le

acces limitat sau nelimitat la mijloacele bneti de pe contul Dvs. bancar etc.
Flexibilitate:
Comisioane

avantajoase la deservire;

Posibilitatea

alimentrii cardurilor n numerar i prin transfer, n lei sau n

valut;
Posibilitatea

deschiderii cardului n moneda naional, n dolari SUA sau n

Euro;
Acces

la contul Dvs. bancar 24 ore din 24;

Obinerea

unei dobnzi la soldul contului Dvs.;

Cardurile

de debit i cele de credit pot fi emise att pentru persoane fizice, ct i

pentru persoane juridice;


n acivitatea de decontare a BC Bancii de Economii S.A. se folosesc
urmatorele tipuri de documente:
1. Ordinul de plat;
2. Cererea de plat;
3. Ordin incasso.
Ordin de plat. Transferul de credit se efectueaz n baza ordinului de plat
ntocmit de ctre emitentul acestuia.
La efectuarea transferului de credit n lei moldoveneti, emitentul ordinului de
plata (anexa 17), n funcie de mijloacele tehnice disponibile, utilizeaz formularul
ordinului de plat.
La efectuarea transferului de credit n valut strina, emitentul ordinului de plat
utilizeaz formularul stabilit de sine stttor de ctre banca pltitoare.
Ordinul de plat utilizat la efectuarea transferului de credit n lei moldoveneti se
ntocmete n conformitate cu Modul de completare a ordinului de plat.
Ordinul de plat se ntocmete n limba de stat. La ntocmirea ordinului de plat
utilizat pentru efectuarea transferului n valut strin, elementele utilizate n
sistemele de pli internaionale se completeaz intr-o limb strin, conform practicii
internaionale. n ordinul de plat nu se admit corectri i / sau tersturi.
41

Responsabilitatea privind veridicitatea i corectitudinea informaiei indicate n


ordinul de plat i revine emitentului.
Ordinul de plat pe suport de hrtie se prezint la banca pltitoare n numrul
de exemplare necesar prilor:
a) ntr-un singur exemplar n cazul emiterii de ctre banca pltitoare la
efectuarea transferului de credit n nume i pe cont propriu;
b) n 2 exemplare n cazul emiterii de ctre titularul de cont bancar, precum i de
ctre banca pltitoare la efectuarea transferului n numele titularului de cont bancar;
c) n 3 exemplare n cazul emiterii de ctre titularul de cont bancar la efectuarea
transferului de credit n adresa ntreprinderii de Stat Pota Moldovei, la care se
anexeaz la necesitate i 3 exemplare ale listei destintarilor mijloacelor bneti.
La efectuarea transferului sumelor ncasate n numerar de la persoanele fizice
n favoarea bugetului public naional sau n favoarea unui beneficiar cu care banca
pltitoare nu are ncheiat contract, banca pltitoare ntocmete ordin de plat pentru
fiecare ordin de ncasare a numerarului n parte, dup verificarea documentelor
legislative i relevante anexate, n cazul n care prezentarea acestora este prevzut de
actele normative n vigoare.
Banca pltitoare poate ntocmi ordin de plat n suma total a setului ordinelor
de ncasare a numerarului, care conin unul i acelai cont bancar al
beneficiarului, n cazul n care aceast clauz este stipulat n contractul respectiv
ncheiat cu beneficiarul, daca actele normative n vigoare nu prevd altfel.
La transferarea sumelor percepute de ctre persoanele mputernicite prin lege
la bugetul public naional de la persoanele fizice, banca pltitoare ntocmete ordin
de plat pentru fiecare ordin de ncasare a numerarului n parte.
La transferarea mijloacelor bneti dintr-un cont bancar n altul ale aceleiai
persoane fizice sau dintr-un cont bancar al unei persoane fizice n adresa altei
persoane fizice sau juridice, banca ntocmete ordinul de plat n conformitate cu
prevederile prezentului Regulament n numele persoanei fizice respective n baza
cererii acesteia, dup verificarea documentelor relevante anexate acesteia n cazul n
care prezentarea acestora este prevzut de actele normative n vigoare.
42

Ordinul de plata se prezint/se transfer spre executare la banca pltitoare de


ctre emitent sau de ctre persoana mputernicit a acestuia n ziua n care a fost
emis, iar in cazul emiterii ordinului de plat de ctre unitatea Trezoreriei de Stat,
acesta se prezint spre executare la banca pltitoare cu data emiterii n decursul
anului bugetar curent.
Emitentul poate revoca ordinul de plata pn la momentul executrii acestuia de
ctre banca pltitoare.
Acceptarea i executarea ordinului de plat de ctre banca pltitoare
Banca pltitoare accept spre executare OP dac sunt respectate urmtoarele
condiii:
a) pltitorul are deschis cont bancar la banca pltitoare n conformitate cu
prevederile actelor normative in vigoare;
b) mijloacele bneti din contul pltitorului sunt suficiente pentru efectuarea
transferului;
c) asupra mijloacelor bneti din contul pltitorului nu sunt aplicate restricii
privind utilizarea acestora din partea organelor abilitate prin lege;
d) este ntocmit n conformitate cu prevederile Regulamentului.
e) este anexat documentul justificativ, n cazul n care acest fapt este prevzut de
actele normative n vigoare.
Ordinul de plat neacceptat spre executare se restituie de ctre banca pltitoare
emitentului cu indicarea motivului refuzului.
Banca pltitoare informeaz pltitorul, printr-o modalitate convenit cu acesta,
despre acceptarea sau neacceptarea ordinului de plat spre executare.
Banca pltitoare trece la scderi suma nscris n ordinul de plat acceptat spre
executare n ziua prezentrii acestuia, i l transmite n aceeai zi:
a) prin intermediul SAPI n adresa bncii beneficiare;
b) prin sistemul intern al bncii n adresa beneficiarului, n cazul n care
pltitorul i beneficiarul se deservesc n aceeai banc;
c) prin alt sistem utilizat de banc n cazul transferului n valut strin.
43

Banca pltitoare execut ordinul de plat acceptat spre executare aferent


transferului urgent in conformitate cu condiiile stabilite i dezvluite n prealabil
pltitorului (cel puin limita de timp n care ordinul de plat va fi executat de ctre
banc, ultimele vor fi afiate pe pagina Web oficial a bncii comerciale i pe panou
n oficiile sale bancare).
La solicitarea pltitorului, banca pltitoare confirm timpul transmiterii
ordinului de plat aferent transferului urgent n adresa bncii beneficiare prin
intermediul SAPI sau n adresa beneficiarului prin sistemul intern al bncii.
Primul exemplar al ordinului de plat se include n dosar de ctre banca
pltitoare.
Banca beneficiar, dup recepionarea ordinului de plat de la banca pltitoare
prin intermediul sistemului automatizat de pli interbancare, efectueaz n aceeai zi
lucrtoare controlul corectitudinii indicrii contului bancar i a codului fiscal al
beneficiarului. Dac aceste informaii sunt corecte banca nregistreaz imediat
mijloacele bneti n contul bancar al beneficiarului, tiprete 2 exemplare ale
ordinului de plat (1 beneficiarului, 2 n dosar). n caz contrar transferul de credit
se consider nefinalizat, banca beneficiar restituie bncii pltitoare suma respectiv
nu mai trziu de ziua lucrtoare urmtoare celei n care aceasta a fost primit,
ntocmind un ordin de plat. n ordinal de plat se indic codul tranzaciei i se face
referin la ordinul de plat transmis eronat.
Cererea de plata (anexa 18) -cererea beneficiarului de a i se transfera n contul
lui o anumit sum n baza documentelor de livrare a mrfii, efectuarea serviciilor i
ndeplinirea documentelor.
Pentru efectuarea acestor pli este necesar s se asigure un cadru juridic ntre
participanii la tranzacii i ntre acetia i bncile lor privind derularea operaiunilor.
Debitarea contului bancar al pltitorului de ctre banca pltitoare se efectueaz
n conformitate cu mandatul de debitare direct (anexa 19), iar creditarea
corespunztoare de ctre banca beneficiar a contului bancar al beneficiarului n
conformitate cu angajamentul privind debitarea direct (anexa 20).
44

Mandatul de debitare direct este un act juridic prin care pltitorul acord o
mputernicire unui anumit beneficiar pentru a emite cereri de plat, precum i bncii
pltitoare pentru a-i debita contul cu sumele indicate n cererile de plat. Se
ntocmete n 3 exemplare, se legalizeaz cu semnturile persoanelor mputernicite
ale pltitorului i beneficiarului, i se prezint de ctre pltitor la banca pltitoare.
Banca pltitoare verific i dup caz accept mandatul de debitare direct prin
legalizarea tuturor exemplarelor acestuia cu semnturile persoanelor mputernicite ale
bncii. (1 - la banca pltitoare, iar 2 pltitorului, 3 - beneficiarului).
Angajamentul privind debitarea direct este acordul ncheiat ntre beneficiar i
banca beneficiar, ce cuprinde obligaiile acestora n cadrul utilizrii debitrii directe.
Se ntocmete n 2 exemplare, se legalizeaz cu semnturile persoanelor mputernicite
ale beneficiarului i ale bncii beneficiare (1 - la banca beneficiar, 2 - la beneficiar).
Cererea de plat se ntocmete n limba de stat, n conformitate cu Modul de
completare a cererii de plat. n cererea de plat nu se admit corectri i / sau
tersturi.
Cererea de plat se prezint de ctre beneficiar sau de ctre persoana
mputernicit a acestuia la banca beneficiar n 2 exemplare. Primul exemplar se
legalizeaz cu semnturile persoanelor cu drept de semntur i tampila
beneficiarului.
Cererea de plat urmeaz a fi prezentat la banca beneficiar cu 3 zile
lucrtoare nainte de data finalizrii plii. Data finalizrii plii se indic de ctre
beneficiar n cererea de plat i reprezint data n care banca beneficiar urmeaz s
crediteze contul beneficiarului.
Banca beneficiar primete spre executare cererea de plat, dac sunt respectate
urmtoarele condiii:
a) beneficiarul are deschis cont bancar n conformitate cu prevederile actelor
normative n vigoare;
b) cererea de plat este ntocmit n conformitate cu prevederile Regulamentului;
c) banca dispune de angajamentul privind debitarea direct al beneficiarului.
45

n cazul n care banca beneficiar nu primete cererea de plat spre executare,


aceasta se restituie beneficiarului cu indicarea motivului refuzului.
Pe primul i al doilea exemplare ale cererii de plat primite spre executare se
aplic meniunile necesare.
Banca beneficiar transmite cererea de plat n SAPI cu 2 zile lucrtoare nainte
de data finalizrii plii.
Beneficiarul poate anula o cerere de plat prezentat la banca beneficiar n
termenul i modul convenit cu banca beneficiar.
Cel trziu n ziua lucrtoare urmtoare celei n care a fost primit cererea de
plat, banca pltitoare efectueaz controlul posibilitii executrii acesteia verificnd
urmtoarele:
a) corectitudinea indicrii contului bancar i codului fiscal al pltitorului;
b) corespunderea cererii de plat mandatului de debitare direct;
c) posibilitatea debitrii contului bancar al pltitorului cu suma integral indicat
n cererea de plat;
d) nu sunt aplicate restricii din partea organelor abilitate prin lege de a utiliza
mijloacele din contul pltitorului.
n cazul n care cererea de plat nu este acceptat spre executare, banca
pltitoare transmite n SAPI notificarea privind refuzul executrii acesteia.
n cazul n care cererea de plat este acceptat spre executare, banca pltitoare
debiteaz contul bancar al pltitorului, imprim pe suport hrtie dou exemplare ale
cererii de plat pe care aplic meniunile necesare (1 - n dosar, 2 - se remite, alturat
la extrasul de cont, pltitorului).
Cel trziu n ziua lucrtoare urmtoare celei n care a fost primit din
informaia cu privire la compensarea i decontarea cererii de plat banca beneficiar
crediteaz contul beneficiarului cu suma indicat n cererea de plat i aplic
meniunile necesare pe ambele exemplare (1 - n dosar, 2 beneficiarului).
n cazul n care banca beneficiar primete informaia privind neexecutarea
cererii de plat, aceasta informeaz beneficiarul n forma convenit cu acesta.
46

Modalitatea de efectuare a debitrii directe n cazul n care pltitorul i


beneficiarul se deservesc n aceeai banc se elaboreaz de sine stttor de ctre
banc, innd cont de Regulament.
Ordinul INCASO- Perceperea n mod incontestabil a mijloacelor bneti din
conturile bancare ale debitorului se efectueaz de ctre banc n baza ordinului
incaso emis de ctre persoana abilitat prin lege cu acest drept, cu excepia perceperii
n mod incontestabil a mijloacelor bneti din conturile bancare ale Trezoreriei de
Stat.
Ordinul incaso se emite n limba de stat i se nainteaz att la contul deschis n
lei moldoveneti ct i la contul deschis n valut strin, utiliznd formularul tipizat
n dependen de posibilitile tehnice.
Ordinul incaso (anexa 21) se emite:
a) n 2 exemplare - n cazul n care emitentul ordinului incaso este n calitate de
beneficiar;
b) n 3 exemplare - n cazul n care emitentul este mputernicit prin lege cu
dreptul de a emite ordin incaso n numele unei tere persoane.
Primul exemplar al ordinului incaso se legalizeaz cu semnturile persoanelor cu
drept de semntur i amprenta tampilei emitentului. n cazul n care ordinul incaso
se emite de ctre persoana mputernicit de a emite ordin incaso n numele unei tere
persoane, n acesta se indic rechizitele beneficiarului (terei persoane).
Ordinul incaso se prezint la banca la care se deservete emitentul nu mai trziu
de o zi lucrtoare dup ziua emiterii. n cazul prezentrii ordinului incaso emis n
baza documentului executoriu, emitentul este obligat s anexeze originalul acestuia.
Banca aplic pe primul exemplar al ordinului incaso meniunile necesare i l
remite bncii pltitoare, dac s-a constatat c:
a) emitentul are dreptul conform prevederilor actelor normative n vigoare de a
emite ordin incaso;
b) ordinul incaso a fost ntocmit n conformitate cu prevederile Regulamentului;
c) informaia din documentul executoriu corespunde cu informaia indicat n
ordinul incaso (n cazul existenei documentului executoriu);
47

Ordinul incaso se remite de ctre banca care deservete emitentul n aceeai zi


spre executare bncii pltitoare cu documentul executoriu prin intermediul potei sau
al persoanei mputernicite a emitentului.
Ordinul incaso care nu poate fi remis bncii pltitoare spre executare, se restituie
emitentului mpreun cu documentele aferente. Pe versoul ordinului incaso se indic
motivul restituirii, data, luna, anul i se aplic semntura funcionarului responsabil i
tampila bncii.
n cazul n care pltitorul (contribuabilul/debitorul) este un titular de cont
bancar al bncii n proces de insolvabilitate sau lichidare sau n cazul n care
pltitorul este o banc n proces de insolvabilitate sau lichidare, ordinul incaso, dup
verificare, se remite de ctre banca care deservete emitentul sau de ctre emitent
spre executare nemijlocit administratorului n oficiu/administratorului insolvabilitii
comisiei de lichidare (lichidatorului).
Banca pltitoare accept spre executare ordinul incaso, dac sunt respectate
urmtoarele condiii:
a) ordinul incaso este emis de ctre persoana abilitat prin lege;
b) ordinul incaso este ntocmit n conformitate cu prevederile Regulamentului;
c) ordinul incaso este nsoit de originalul documentului executoriu (n cazul n
care acesta a fost ntocmit n baza documentului executoriu);
d) informaia din documentul executoriu corespunde cu informaia indicat in
ordinul incaso (n cazul existenei documentului executoriu);
e) pe ordinul incaso sunt aplicate semntura i amprenta tampilei bncii n care
se deservete emitentul;
f) mijloacele bneti n cont sunt suficiente pentru executarea total sau parial
a sumei nscrise n ordinul incaso i disponibile pentru a fi utilizate (asupra acestora
nu este aplicat procedura de suspendare/sechestrare sau n urma aplicrii acesteia a
fost asigurat suma necesar);
Ordinul incaso neacceptat spre executare se restituie de ctre banca pltitoare
bncii n care se deservete emitentul sau nemijlocit emitentului, cu meniunea
48

aplicat pe verso despre motivele neexecutrii, data, luna, anul, semntura


funcionarului responsabil i tampila bncii.
Pe ordinul incaso acceptat spre executare, banca pltitoare aplic meniunile
necesare.
La efectuarea plii pariale, banca aplic pe versoul tuturor exemplarelor
ordinului incaso meniunea cu privire la suma plii pariale, data, luna i anul,
semntura i tampila bncii, iar n cazul existenii documentului executoriu
meniunile nominalizate se aplic i pe versoul acestuia.
Banca pltitoare trece la scderi suma total sau parial nscris n ordinul
incaso n ziua primirii acestuia spre executare. Ordinul incaso se transmite cu suma
total sau parial n aceeai zi (1 - n dosar, 2 pltitorului, 3 - bncii n care se
deservete emitentul mputernicit cu dreptul de a emite ordin incaso n numele unei
tere persoane, pentru a fi prezentat emitentului).
Dup executarea ordinului incaso n sum total sau parial, banca pltitoare
aplic pe versoul originalului documentului executoriu suma executat, data
efecturii plii, semntura funcionarului responsabil i tampila bncii i l remite
emitentului prin intermediul bncii n care se deservete acesta.
Banca beneficiar, dup recepionarea ordinului incaso de la banca pltitoare
efectueaz n aceeai zi lucrtoare controlul corectitudinii indicrii contului bancar i
codului fiscal al beneficiarului. Dac este corect - efectueaz urmtoarele:
a) nregistreaz n aceeai zi lucrtoare mijloacele bneti n contul bancar al
beneficiarului;
b) tiprete 2 exemplare ale ordinului incaso, 1 - beneficiarului, 2 - n dosar.
n caz contrar - restituie bncii pltitoare suma respectiv nu mai trziu de ziua
lucrtoare urmtoare celei n care aceasta a fost primit, ntocmind un ordin de plat
indicnd codul tranzaciei i referina la ordinul incaso transmis eronat de banca
pltitoare.

49

Capitolul IV. ORGANIZAREA SI GESTIUNEA ACTIVITATII


DE CREDITARE
Operaiunile de creditare ocup un loc important n relaiile social-economice.
Creditul exprim relaiile economice care apar ntre creditor i debitor n cadrul
procesului de redistribuire temporar a mijloacelor temporar libere.
Activitatea de creditare se reglementeaza prin urmatoarele acte normative:
1. Regulament cu privire la acordarea de ctre bncile comerciale a creditelor de
consoriu din 03.02.95 // MO al RM nr.38-39/11 din 14.07.1995
2. Regulamentul privind tranzacii cu persoane afiliate bncii Nr.1/09 din
10.11.1995 // MO al RM nr. 67 din 30.11.1995
3. Regulamentul cu privire la expunerile mari nr.3/09 aprobat de CA al BNM
prin Proces-verbal nr.37 din 11.12.95 // MO al RM NR.70/31 din 14/12.95
4. Regulament cu privire la acordarea creditelor de ctre bnci funcionarilor si
Nr. 33/09-01aprobat de CA al BNM prin Proces-verbal nr.43 din 18.09.1996
5. Regulamentul cu privir e la activitatea de creditare a bncilor care opereaz n
Republica Moldova aprobat prin HCA al BNM Nr.153 din 25.12.97 // MO al RM
nr.8/24 din 30.01.1998
6. Regulament privind facilitile permanente de creditare acordate bncilor de
ctre BNM aprobat prin HCA nr.70 din 26.03.2006
7. Regulamentul
angajamentelor

cu

condiionale

privire
i

la

formarea

clasificarea
reducerilor

activelor
pentru

pierderi

la active i provizioanelor pentru pierderi la angajamente condiionale aprobat prin


HCA al BNM nr.224 din 30.08.2007 // MO al RM nr.149-152 din 21.09.2007
8. Regulamentul privind condiiile de acordare rezidenilor a creditelor n valut
strin de ctre bncile liceniate aprobat prin HCA al BNM nr.16 din 22.01.2009
Condiiile de acordare a creditelor pentru persoane fizice:
1) Credite Lombard
2) Credite Ipoteca
3) Credite de Consum
4) Leasing
50

5) Ipoteca 70
Creditele Lombard. Numai la BC Banca de Economii S.A. clienii pot
beneficia timp de cteva minute de un mprumut bnesc sub gajul metalelor preioase.
Este mult mai uor i mai sigur dect la casele de amanet (lombard). Pentru a obine
un credit este suficient ca clienii s aib buletinul de identitate i obiectele de
valoare pe care le vor preda n gaj la primirea creditului. mprumutul se poate achita
i n rate. Lombardul de la BC Banca de Economii S.A. garanteaz pstrarea
obiectelor n siguran i ofer maxim confidenialitate.
Creditele se acordat cetenilor Republicii Moldova care au atins vrsta de cel
puin 18 ani.
Suma creditului este fixat n conformitate cu suma evaluat a gajului, care
trebuie s asigure n totalitate rambursarea creditului i achitarea dobnzilor aferente
pentru perioada de creditare.
Suma minim a creditului acordat unei persoane fizice constituie 700 lei;
Suma maxim a creditului acordat unei persoane fizice constituie 50,000 lei;
Creditul se elibereaz pe un termen de 1 lun. Numrul de prelungiri a
contractului nu este limitat. Achitarea creditului e stabilit la scaden. Achitarea
dobnzilor aferente creditului se efectuiaz lunar, pn la scadena creditului, inclusiv.
Rata dobnzii aferent creditului acordat e stabilit n dependen de suma
creditului spre acordare i anume:
- pentru creditele n sum de pn la 1,000 lei - 7% lunar;
- pentru creditele n sum mai mare de 1,000 lei - 5% lunar;
Credite Ipoteca. Produsul respectiv ofer posibilitatea de a procura locuina
proprie att pe piaa primar ct i pe piaa secundar. Acordarea creditelor ipotecare
se efectueaz n urmtoarele scopuri:
1. Procurarea Bunurilor imobile (spaii locative) ce se afl n proces de
construcie, de la Partenerii Bncii.
2. Procurarea Bunurilor imobile existente i/sau finalizate.
Suma creditului:pn la 70% din costul imobilului procurat;
Termenul de finanare: pn la 7 ani;
51

Rata dobnzii: 17% anual;


Rambursarea creditului: pli lunare pe baz de anuitate.
Asigurarea creditului: Bunurile imobile procurate din contul creditului sau
proprietatea persoanelor tere.
Comision de acordare:minim 1 % din valoarea creditului; la nceputul fiecarui
an urmtor minim 0,5% din soldul creditului.
Criterii minime de eligibilitate:
S

fie rezident al Republicii Moldova;

ating vrsta minim de 21 de ani, iar termenul final de achitare nu poate

depi vrsta de pensionare, stabilita de legislatia RM n vigoare;


S

dispun de surse de venit stabile.

Setul de documente necesare:


Cerere

de credit;

Buletinul

de identitate;

Documentele

care certific venitul lunar al solicitantului: adeverina de salariu

eliberat de angajator sau adeverina privind veniturile i cheltuielile (n cazul


persoanelor ce desfoar o activitate liber n mod individual); carnetul de munc /
contractul de munc / autorizaia pentru desfurarea activitii; declaraia de venit
(dup caz); alte documente suplimentare care atest bonitatea beneficiarului;
Aceleai

acte sunt necesare pentru so(ie), n cazul n care solicitantul n-are

sursele de rambursare suficiente;


Contractul

i polia de asigurare de via i pierderii capacitii de munc

ncheiat cu o companie de asigurare;


Extras

din cont bancar (curent, de card, alte);

Documentele

care certifica dreptul de proprietate asupra bunurilor imobile a

solicitantului sau a rudelor solicitantului de gradul I;


Facturile

serviciilor comunale pentru ultima data recenta;

Polia

de asigurare medical obligatorie;

Actele

necesare pentru constituirea garaniilor la Creditul Ipotecar.


52

Credite de consum. Creditele pot fi acordate persoanelor fizice, rezideni ai


Republicii Moldova, cu vrsta cuprinsntre 21 i 55 de ani, care dispun de surse de
venit stabile i bunuri imobile de valoare suficient pentru acoperirea obliga iunii de
credit (proprietate proprie sau proprietatea persoanei tere).
Suma unui credit:
de

la 10 mii lei pn la 50 mii lei (inclusiv) termen pna la 24 de luni;

de

la 50 mii lei pn la 200 mii lei termen pn la 48 luni.

Comision: 2% din suma creditului (se achit la momentul eliberrii creditului).


Garantii: bunuri imobile acceptate de catre banc (proprietate proprie /persoan
ter).
Rambursarea creditului: lunar, n rate egale (pe baza de anuitate).
Rata dobnzii: 25% anual din suma creditului. Rata dobnzii este flotant.
Documente necesare:
Cerere

de credit;

Buletinul

de identitate;

Documentele

care certific venitul lunar al solicitantului: adeverina de salariu

eliberat de angajator sau adeverina privind veniturile i cheltuielile (n cazul


persoanelor ce desfoar o activitate liber n mod individual); carnetul de munc /
contractul de munc / autorizaia pentru desfurarea activitii; declaraia de venit
(dup caz); alte documente suplimentare care atest bonitatea Beneficiarului;
Aceleai

acte sunt necesare pentru so(ie), n cazul n care solicitantul n-are

sursele de rambursare suficiente;


Contractul

i polia de asigurare de via i pierderii capacitii de munc

ncheiat cu o companie de asigurare (pentru creditele in suma de peste 50 mii lei);


Polita
Extras

de asigurare medicala obligatorie;


din cont bancar (curent, de card, alte);

Documentele

care certifica dreptul de proprietate asupra bunurilor imobile a

solicitantului sau a rudelor solicitantului de gradul I;


Facturile

serviciilor comunale pentru ultima data recenta;


53

Copia

documentelor care atesta dreptul de proprietate asupra bunurilor propuse

n gaj;
Certificat

privind lipsa datoriilor pentru imobilul propus n gaj;

Contractul

si polita de asigurare a bunului imobil propus in calitate de

garantare a creditului.
Leasing.
Suma maxim a creditului: pn la 85% din costul autoturismului procurat;
Termenul de finanare: pn la 3 ani;
Rata dobnzii: 21% anual;
Rambursarea creditului: pli lunare pe baz de anuitate.
Asigurarea crreditului: automobilul finanat se nregistreaz pe numele Bncii
pn la achitarea deplina a ratelor de leasing.
Comision de acordare: minim 1 % din valoarea creditului.
Criterii minime de eligibilitate:
S

fie rezident al Republicii Moldova;

ating vrsta minim de 21 de ani, iar termenul final de achitare nu poate

depi vrsta de pensionare, stabilita de legislatia RM n vigoare;


S

dispun de surse de venit stabile.

Setul de documente necesare:


Cerere

de credit;

Buletinul

de identitate;

Documentele

care certific venitul lunar al solicitantului: adeverina de salariu

eliberat de angajator sau adeverina privind veniturile i cheltuielile (n cazul


persoanelor ce desfoar o activitate liber n mod individual); carnetul de munc /
contractul de munc / autorizaia pentru desfurarea activitii; declaraia de venit
(dup caz); alte documente suplimentare care atest bonitatea Beneficiarului;
Aceleai

acte sunt necesare pentru so(ie), n cazul n care solicitantul n-are

sursele de rambursare suficiente;


Contractul

i polia de asigurare de via i pierderii capacitii de munc

ncheiat cu o companie de asigurare;


54

Polita

de asigurare medicala obligatorie;

Extras

din cont bancar (curent, de card, alte);

Documentele

care certifica dreptul de proprietate asupra bunurilor imobile a

solicitantului sau a rudelor solicitantului de gradul I;


Facturile

serviciilor comunale pentru ultima data recenta;

Confirmarea

de la Furnizor a parametrilor tehnici i preului de procurare al

autoturismului.
Ipoteca 70.
Suma maxim a creditului: pn la 70% din costul imobilului procurat, dar nu
mai mult de echivalentul n lei a 70,000.00 Euro;
Termenul de finanare: pn la 12 ani;
Rata dobnzii:12% anual;
Rambursarea creditului: pli lunare pe baz de anuitate.
Asigurarea creditului: Bunurile imobile procurate din contul creditului.
Comision de acordare: minim 1 % din valoarea creditului, la nceputul fiecarui
an urmtor minim 0,5% din soldul creditului
Criterii minime de eligibilitate:
S

fie rezident al Republicii Moldova;

ating vrsta minim de 21 de ani, iar termenul final de achitare nu poate

depi vrsta de pensionare, stabilita de legislatia RM n vigoare;


S

dispun de surse de venit stabile.

Setul de documente necesare:


Cerere

de credit;

Buletinul

de identitate;

Documentele

care certific venitul lunar al solicitantului: adeverina de salariu

eliberat de angajator sau adeverina privind veniturile i cheltuielile (n cazul


persoanelor ce desfoar o activitate liber n mod individual); carnetul de munc /
contractul de munc / autorizaia pentru desfurarea activitii; declaraia de venit
(dup caz); alte documente suplimentare care atest bonitatea Beneficiarului;
55

Aceleai

acte sunt necesare pentru so(ie), n cazul n care solicitantul n-are

sursele de rambursare suficiente;


Contractul

i polia de asigurare de via i pierderii capacitii de munc

ncheiat cu o companie de asigurare;


Polita

de asigurare medicala obligatorie;

Extras

din cont bancar (curent, de card, alte);

Documentele

care certifica dreptul de proprietate asupra bunurilor imobile a

solicitantului sau a rudelor solicitantului de gradul I;


Facturile

serviciilor comunale pentru ultima data recenta.

Conditiile de acordare a creditelor pentru persoane juridice:


Agenii economici pot obine comod i simplu un credit de la BC Banca de
Economii S.A. pentru finanarea att a activitii curente ct i pe un termen mediu
i lung.
Valoarea creditului se stabilete n dependen de necesitatea i situaia
financiar a companiei.
Creditul solicitat poate fi acordat pentru:
Completarea

mijloacelor circulante i achitarea cheltuielilor curente - pe un

termen de pn la 24 luni calendaristice;


Pentru

efectuarea investiiilor (pentru achiziionarea de echipamente,

procurarea si/sau construcia (reconstrucia) ncperilor destinate desfurrii


activitii) pe un termen de pn la 36 luni calendaristice;
n

scop mixt (completarea mijloacelor circulante, efectuarea investiiilor i

achitarea cheltuielilor curente).


Dup necesitate, creditele pot fi acordate n MDL, USD sau EUR, n mod
integral, n trane sau sub form de linie de credit (n cazul creditelor acordate pentru
completarea mijloacelor circulante).
n scopul asigurrii rambursrii creditelor, se accept n calitate de gaj bunuri
materiale proprii sau ale Debitorului sau ale persoanelor ter e, lipsite de grevri i
alte restricii, dup cum urmeaz: bunuri imobile, utilaje, mijloace de transport (nu
56

mai vechi de 7 ani), mijloace bneti plasate n conturi de depozit la BC Banca de


Economii S.A., mijloace circulante.
Documentele necesare pentru primirea creditlui sunt prezentate n anexa (anexa
22).

57

Capitolul V. ORGANIZAREA I GESTIUNEA ACTIVITII


ECONOMICO FINANCIARE
Activitatea bancar este supus unei game lrgi de riscuri, cum ar fi riscul de
credit, riscul de lichiditate, riscul de pia.
Activitatea de dirijare a lichiditii i riscurilor se bazeaz pe urmtoarele acte
normative:
a) Regulamentul cu privire la lichiditatea bncii aprobat prin HCA al BNM nr. 32
din 08.08.1997 // MO al RM nr. 64-65 din 02.10.1997
b) Regulamentul cu privire la dirijarea riscului ratei dobnzii aprobat prin HCA al
BNM nr. 249 // MO al RM nr. 109-111/192 din 07.10.1999
c) Regulamentul cu privire la creditele expirate aprobat prin HCA nr. 194 // MO
al RM nr. 204-205 din 14.11.08
d) Regulamentele interne ale Bncii i Politica de gestiune a creditelor
Evoluia mediului de afaceri pe plan regional i naional, situaiile nregistrate pe
principalele

piee

financiare,

politicile

promovate

imodificrile

normative

implementate de ctre autoritatea de supraveghere, sunt factorii primordiali care au


ghidat activitile de gestiune a riscurilor.
Corelarea performanelor nregistrate cu riscurile asumate, n condiiile
asigurrii unei gestiuni prudente i eficiente a activitii bncii au constituit direcii
prioritare de activitate a managementului bncii pe acest segment foarte important de
activitate.Consolidarea managementului riscului, administrarea centralizat a
activitilor de gestionare a riscului din ntreaga instituie permit asigurarea
funcionalitii unui sistem eficient de identificare, analiz, control i monitorizare a
riscurilor. Recomandrile privind gestiunea riscurilor propuse de Banca Naional a
Moldovei, la rnd cu sistemele i instrumentele complexe dezvoltate i utilizate de
ctre banc au permis nregistrarea performanelor apreciabile n acest sens.Cadrul de
gestionare a riscurilor constituie preocupare de fundament a organelor de conducere a
bncii.Gestiunea riscurilor este obiectul documentelor normative tematice aferente
riscurilor sau documentelor normative aferente activitilor i proceselor, derularea
crora expune banca la riscuri.Baza normativ de gestionare a riscurilor implementat
58

de ctre BC Banca de Economii S.A. este stabilit pentru a identifica i analiza


riscurile la care este expus banca, pentru a stabili limitele adecvate de risc i control
i pentru a monitoriza riscurile i respectarea limitelor de risc. Sistemul de gestionare
a riscurilor i politicile aferente sunt revizuite periodic pentru a reflecta schimbrile
n condiiile pieei, produselor i serviciilor oferite.
Organizarea sistemului de control al riscurilor n cadrul bncii este realizat
innd cont de divizarea funcional a activitilor asigurnd o bun identificare i
gestionare a riscurilor activitii bancare, punnd la dispoziie suportul informaional
optim pentru adoptarea deciziilor.n acest mod sunt create condiii adecvate pentru
aprecierea riscurilor n ansamblu, asigurarea fundamentrii unor opinii prudente i
optarea pentru decizii echilibrate. n ariile specificate, gestiunea riscurilor financiare
este coordonat de dou comitete ale bncii: Comitetul de Administrare a Activelor i
Pasivelor i Comitetul de Credite. Latura metodologic i tehnic de gestiune a
riscurilor constituie o preocupare important permanent a managementului bncii i
a subdiviziunilor implicate n acest proces.
Banca monitorizeaz permanent toate riscurile aferente activitii bancare
desfurate, n special: riscul de credit, riscul de lichiditate, riscul de rat a dobnzii,
riscul valutar, riscul operaional.
Evaluarea capacitii bncii de a face fa riscurilor provenite din posibile
evenimente sau modificrii viitoare ale condiiilor cu impact negativ asupra situaiei
financiare este realizat prin intermediul testrilor la stres.
Riscul de credit riscul pierderilor la care este supus banca ca urmare a
nendeplinirii totale sau pariale de ctre contraparte a obligaiunilor fa de banc.
Acest risc este gestionat prin: stabilirea mputernicirilor difereniate de acordare
a creditelor; utilizarea unui sistem eficient de monitorizare a calitii portofoliului de
credite, inclusiv respectarea restriciilor stabilite de Banca Naional a Moldovei;
utilizarea unui sistem intern de apreciere complex i multilateral a potenialilor
mprumutai; clasificarea activelor i angajamentelor condiionale i formarea
reducerilor pentru acestea n conformitate cu reglementrile Bncii Naionale i
reglementrile interne ale bncii n acest sens; implementarea reglementrilor interne
59

referitoare la diversificarea portofoliului i minimizarea riscului; implementarea unei


politici conservatoare i totodat flexibile de asigurare
a creditelor, inclusiv innd cont de evoluiile nregistrate pe pieele de
tranzacionare a garaniilor acceptate etc.
Riscul de lichiditate riscul pierderilor la care este supus banca n cazul
incapacitii acesteia de a asigura onorarea obligaiunilor sale n termen i n
totalitate. Acest risc apare n situaia incapacitii bncii de a-i satisface
necesitile de numerar pentru onorarea obligaiunilor sale sau ca rezultat al
lichiditii insuficiente care trebuie recuperat la un cost excesiv.Gestiunea riscului de
lichiditate este realizat n strns corelare cu baza de resurse i structura de clieni ai
bncii. Principiile i preocuprile de baz aferente gestiunii acestui risc se refer la
urmtoarele: gestiunea complex i sistemic, dup termene i valute a structurii
portofoliului de active i resurse; meninerea unui portofoliu diversificat de active n
condiiile asigurrii majorrii profitabilitii acestora; prognozarea zilnic i
chenzinal a fluxurilor de lichiditi; asigurarea surselor alternative de atragere a
resurselor pe termen scurt n caz de necesitate; gestiunea disponibilitilor n numerar
a bncii i asigurarea organizrii unor circuite optime ale acestora.
Riscul ratei dobnzii riscul pierderilor la care este supus banca n cazul
influenei negative asupra situaiei financiare a bncii a schimbrii ratelor dobnzii.
Impactul oscilaiilor ratelor de dobnd asupra rezultatelor activitii bncii sunt
apreciate prin intermediul: analizei diferenelor de scadene; aprecierii activelor i
pasivelor sensibile la rata dobnzii; studierii activelor i pasivelor sensibile la rata
dobnzii cu rata flotant; gestiunii nivelului ratelor dobnzii practicate de banc la
operaiunile active i pasive; instituirii mecanismului multinivel de adoptare a
deciziilor; analiza indicatorilor de activitate i eficien afereni activitilor de
atragere/plasare: ratele medii ale dobnzilor, spread, marja net de dobnd etc.
Riscul valutar riscul pierderilor din fluctuaiile pe pia a cursului valutar al
monedei naionale fa de valuta strin. Riscul de curs de schimb valutar este
gestionat prin urmrirea, gestiunea i prognozarea cursurilor de schimb pe piaa
valutar intern i internaional; stabilirea centralizat i difereniat a cursului de
60

schimb valutar; urmrirea permanent a poziiilor valutare deschise i gestionarea


acestora n vederea conformrii limitelor impuse de autoritatea de supraveghere i
normativele interne.
Riscul operaional riscul pierderilor directe sau indirecte care rezult din
procese interne inadecvate sau euate i din cauza unor persoane sau evenimente
externe. Funcionarea eficient a sistemului de audit intern; activitatea unui sistem de
monitoring a operaiunilor bncii; activitatea unui sistem intern de recrutare, instruire
i colarizare a personalului i a unui mecanism de promovare a salariailor; separarea
parial a funciilor de introducere n sistem i autorizare a informaiei clienilor
bncii sunt factorii de baz ce contribuie, la rnd cu baza normativ, la minimizarea
riscului operaional n cadrul bncii. Nivelul nalt de tehnologizare a bncii,
activitilor i operaiunilor efectuate comport i un nivel sporit de risc.
Fundamentarea metodologic a activitii de gestiune a acestui risc, la rnd cu
implementarea unui set de politici i standarde n domeniul securitii i continuitii
activitii TI, limitarea accesului la informaie att la nivel tehnic ct i de program,
alimentarea autonom cu energie electric a sistemelor importante, crearea copiilor
de rezerv a datelor i meninerea acestora n alte spaii dect serverul de baz,
rennoirea permanent a mijloacelor tehnice i perfecionarea produselor program
constituie factorii de baz ce asigur succesul bncii n ceea ce privete gestiunea
acestui risc. Permanent sunt realizate activiti suplimentare ce au drept finalitate
aprecierea mai ampl i detaliat a expunerilor la risc. n 2011, pornind de la cadrul
economic, a fost acordat o atenie deosebit urmtoarelor activiti: meninerea la un
nivel optim a volumului i calitii activelor lichide i absolut lichide. Volumul
activelor lichide, conform definiiei reglementrilor BNM, la finele anului 2011 a
constituit 2,619 milioane lei. Raportate la volumul total al activelor, ponderea
activelor lichide a nregistrat 44.84 la sut;
Activitile suplimentare ce au drept apreciera mai ampla si detaliata a
expunerilor la risc:
meninerea unei structuri a plasamentelor conforme condiiilor pe pia,
inclusiv redirecionarea acestora n active cu termene de scaden mai restrnse;
61

modificarea structurii de finanare a activelor pe termen lung;


dezvoltarea unor metode suplimentare de anticipare a cererii de lichiditi;
meninerea unor solduri optime a activelor cu grade mai mici de risc;
analiza performanelor financiare i operaionale a beneficiarilor de finanare;
examinarea calitii i structurii surselor primare de stingere a creanelor de
ctre debitori;
aprecierea surselor de garantare a creditelor sub aspect al gradului de
lichiditate i afectare a valorii;
derularea unei politici de rat a dobnzii conform trendului pieei i celei
tradiionale promovate de banc;
gestiunea prudent a activitilor de atragere i plasare a resurselor
generatoare de dobnzi n vederea reducerii expunerii la riscul ratei dobnzii i
minimizrii volatilitii venitului net din dobnzi.
derularea unei politici tarifare echilibrate.
Aciunile respective au drept scop mbuntirea eficienei proceselor interne n
ceea ce privete gestiunea riscurilor, n condiiile n care s fie consolidate
capacitile de vnzare, aducnd astfel un plus de valoare tuturor clienilor bncii.

Capitolul VI. ORGANIZARA I GESTIUNEA ACTIVITII


VALUTARE I RELAII INTERNAIONALE
62

Activitatea valutar i relaii internaionale este una din principalele activiti


bancare. Activitatea valutar i relaii internaionale se reglementeaz prin
urmtoarele acte normative:
1. Legea privind reglementarea valutar nr.62-XVI din 21 martie 2008 // MO al
Republicii Moldova nr.127-130/496 din 18.07.2008
2. Regulamentul cu privire la unitile de schimb valutar aprobat prin HCA al
BNM nr. 53 din 05.03.2009 // MO al RM nr. 62-64 din 27.03.2009.
3. Regulamentului privind stabilirea cursului oficial al leului moldovenesc fa
de valutele strine aprobat prin HCA al BNM nr. 3 din 15.01.2009 // MO al RM nr.
27-29 din 10.02.2009.
4. Regulament privind autorizarea unor operaiuni valutare de ctre Banca
Naional a Moldovei aprobat prin HCA al BNM nr. 51 din 05.03.2009 // MO al RM
57-58 din 20.03.2009.
5. Regulament cu privire la activitatea bncilor n sistemele de transfer
internaional de mijloace bneti aprobat prin HCA al BNM nr. 204 din
15.10.2010. // MO al RM nr. 231-234, art. 900.
Organizarea si gestiunea activitatii de schimb valutar:
BC Banca de Economii S.A. i desfoar activitatea de schimb valutar n
baza licenei pentru activiti financiare eliberate de BNM. BC Banca de Economii
S.A. este obligat s ntiineze BNM despre deschiderea punctelor sale de schimb
valutar i s prezinte programul de lucru al punctului respectiv.
BNM ine, conform procedurii stabilite de aceasta, registrul unitilor de
schimb valutar care este accesibil publicului.
Punctele de schimb valutar sunt obligate s efectueze operaiuni de schimb
valutar n numerar cu persoane fizice dac, n momentul adresrii acestora, exist
moneda naional/valutele strine solicitate. La primirea valutei strine sau a monedei
naionale, casierul este obligat s verifice autenticitatea i caracterul pltibil al valutei
strine sau al monedei naionale n numerar i al cecurilor de cltorie n valuta
strin prezentate.
63

La efectuarea operaiunilor de schimb valutar n numerar cu persoane fizice


USV:
- nu vor admite restricii privind nominalul bancnotelor n moneda naionala i
n valuta strina i/sau privind anul de emitere a acestora dac acestea se afl n
circulaie;
- nu sunt n drept s refuze bancnotele considerate pltibile conform criteriilor
stabilite de BNM. Aceste criterii urmeaz a fi afiate n ncperea unitii de schimb
valutar la loc vizibil pentru persoanele fizice.
n cazul n care USV intenioneaz s-i suspende pe o perioad propria
activitate aceasta este obligat, pn la suspendarea activitii, s informeze n scris
BNM despre acest fapt. nainte de reluarea activitii, USV este obligat s informeze
n scris BNM despre acest fapt, indicnd data relurii activitii.
Pentru operaiunile de schimb valutar efectuate prin intermediul punctului su de
schimb valutar, banca liceniat stabilete cursuri de cumprare i vnzare unice
pentru toate persoanele fizice. n cazul n care banca liceniat are mai multe puncte
de schimb valutar, aceasta poate stabili cursuri de cumprare i vnzare diferite
pentru fiecare punct de schimb valutar.
USV nu au dreptul s modifice n decursul programului lor de lucru cursurile
de cumprare i vnzare stabilite pentru operaiunile de schimb valutar n numerar
cu persoane fizice. n cazul n care USV efectueaz operaiunile n cauz 24 de ore
zilnic, acestea sunt n drept sa-i stabileasc dou perioade egale de activitate. n
acest caz, unitile de schimb valutar pot stabili cursuri de cumprare i vnzare
diferite pentru fiecare perioad, care nu pot fi modificate pe parcursul perioadei
respective.
USV sunt obligate s informeze BNM, n modul prevzut de aceasta, despre
cursurile de cumprare i vnzare a valutelor strine stabilite pentru efectuarea
operaiunilor de schimb valutar n numerar cu persoane fizice, care sunt stabilite
printr-o dispoziie a administratorului USV sau a persoanei mputernicite de acesta.
Dispoziia se afieaz n ncperea USV la loc vizibil pentru persoanele fizice.
64

Pentru efectuarea operaiunilor de schimb valutar n numerar cu persoane fizice


unitile de schimb valutar pot percepe comisioane. Mrimea comisioanelor se
stabilete printr-o dispozie a administratorului USV sau a persoanei mputernicite de
acesta. Dispozitia se afieaz n ncperea USV la loc vizibil pentru persoanele fizice.
- banca liceniat prin intermediul punctelor sale de schimb valutar va constitui
echivalentul a cel puin 100 000 de lei pentru fiecare punct de schimb valutar. n
timpul programului de lucru al punctului de schimb valutar al bncii liceniate,
mijloacele bneti destinate efecturii operaiunilor de schimb valutar n numerar cu
persoane fizice nu pot fi utilizate pentru efectuarea altor operaiuni.
Dac, ca urmare a activitii sale, casa de schimb valutar suport pierderi
aferente fluctuaiei cursului valutar, care duc la diminuarea mijloacelor circulante
menionate mai sus sub nivelul stabilit, aceasta este obligat n termen de 30 de zile
calendaristice, s completeze aceste mijloace bneti pn la nivelul minim stabilit.
Particularitile aferente informaiei afiate de ctre USV
n ncperea USV la loc vizibil pentru persoane fizice urmeaz a fi afiate
urmtoarele documente /informaii:
a) copia de pe licen, n baza creia se efectueaz activitatea de schimb valutar.
Copia respectiv se autentifica de ctre administratorul unitii de schimb valutar
respective sau persoana mputernicit de ctre acesta;
b) programul de lucru prin afiarea orarului de lucru;
c) informaia privind ncasarea de la persoane fizice a plii suplimentare
obligatorii n conformitate cu Legea Fondului republican i a fondurilor locale de
susinere social a populaiei nr. 827-XIV din 18 februarie 2000;
d) criteriile platibilitii bancnotelor;
e) dispoziia privind cursurile de cumprare i vnzare pentru efectuarea
operaiunilor de schimb valutar n numerar cu persoane fizice;
La afiarea pe panoul de reclam a informaiei privind cursurile de cumprare i
vnzare stabilite de ctre USV pentru efectuarea operaiunilor de schimb valutar n
numerar cu persoane fizice urmeaz a fi respectate urmtoarele condiii:
1) consecutivitatea afirii valutelor strine:
65

primul grup de valute strine (dolar SUA, euro),


al doilea grup de valute strine (rubla ruseasc, leul romnesc, hrivna
ucrainean),
al treilea grup de valute strine (alte valute strine);
2) afiarea cursurilor de cumprare i a cursurilor de vnzare n coloane separate:
cursurile de cumprare n coloana din partea stnga,
cursurile de vnzare n coloana din partea dreapt.
f) dispoziia privind comisioanele aplicate la efectuarea operaiunilor de schimb
valutar n numerar cu persoane fizice. Informaia privind comisioanele se afieaz pe
panoul de reclam, utiliznd acelai tip de caractere ca i la informaia privind
cursurile de cumprare i vnzare.
g) avizul avnd urmtorul coninut:
n cazul unor reclamaii, obiecii sau propuneri vizavi de activitatea unitii de
schimb valutar, clientela poate:
- depune o petiie la BNM pe adresa: bd. G.Vieru 7, MD-2005, mun. Chi inu,
sau
- sa le relateze Bncii Naionale a Moldovei la numrul de telefon 228-642.
La sfritul programului de lucru, informaia afiat despre cursurile de
cumprare i vnzare stabilite pentru ziua data urmeaz a fi sustras de pe panourile
de reclam. n cazul n care unitatea de schimb valutar efectueaz operaiuni de
schimb valutar n numerar cu persoane fizice 24 de ore zilnic, la sfritul fiecrei
perioade cursurile de cumprare i vnzare afiate pe panourile de reclam urmeaz a
fi conformate cursurilor valutare stabilite prin dispoziia privind cursurile de
cumprare i vnzare pentru efectuarea operaiunilor de schimb valutar n numerar cu
persoane fizice.
Cerinele minime fat de punctele caselor de schimb valutar
Pentru desfurarea activitii de schimb valutar USV urmeaz s dispun de cel
puin:
a) maina de cas i control (pentru fiecare ghieu);
66

b) ndrumarul valutelor strine;


c) aparat pentru verificarea autenticitii bancnotelor (pentru fiecare ghieu);
d) formularele documentelor stabilite de BNM pentru efectuarea operaiunilor
de schimb valutar n numerar cu persoane fizice.
n vederea asigurrii integritii mijloacelor bneti si a altor valori, ncperea n
care se efectueaz nemijlocit operaiuni de schimb valutar n numerar cu persoane
fizice urmeaz s corespund urmtoarelor cerine minime:
1. ncperea urmeaz s fie izolat de alte ncperi de serviciu i auxiliare i s
aib nu mai puin de 2 m2 pentru fiecare ghieu.
2. Uile, pereii, planeurile ncperii urmeaz s fie suficient de durabile pentru
a rezista ncrcturii la fora aplicat de om, precum i la ncercarea de a le distruge
(deschide) cu ajutorul unor instrumente simple.
3. Fiecare ghieu pentru efectuarea operaiunilor cu persoane fizice urmeaz s
fie amenajat astfel, nct:
a) clientul s aib posibilitatea de a urmri liber procesul renumrrii de ctre
casier a mijloacelor bneti primite de la acesta;
b) clientul s aib un loc comod pentru efectuarea de sine stttor a renumrrii
mijloacelor bneti primite de la casier (de exemplu, o bar la nivelul ghieului, un
suport).
4. n faa ghieului urmeaz s existe un spaiu ngrdit cu o raz de doi metri
sau indicatorii restrictivi de acces, n scopul deservirii fr pericol a clientului.
Organizarea si gestiunea relatiilor internationale.
n cadrul organizrii relaiilor internaionale, BC Banca de Economii S.A.
ofer posibilitatea transferurilor bneti prin diferite sisteme internaionale:
1. Transferuri internationale S.W.I.F.T;
2. Western Union;
3. Unistream;
4. Contact;

67

De asemenea BC Banca de Economii S.A. ofer persoanelor juridice


posibilitatea de a efectua operaiunile de vnzare cumprare a monedei naionale i
valuta strin la oricare din filiale i agenii plasate n diferite localiti ale rii.
BC Banca de Economii S.A ofer urmtoarele operaiuni:
Tranzacii de schimb valutar la vedere i la termen
BC Banca de Economii S.A. cumpr i vinde principalele valute
convertibile contra lei i de asemenea efectueaz tranzacii "cross" (ntre valute
convertibile). Tranzaciile valutare pot fi efectuate cu decontare n aceeai zi
("today"), ziua urmtoare ("tomorrow"), la vedere ("spot") i la termen ("forward").
Contract forward pe cursul de schimb
Caracteristici:
instrument

financiar derivat destinat persoanelor fizice, persoanelor juridice,

altor bnci;
reprezint

un contract ncheiat ntre BEM (vnzator/cumprtor) i un client

(cumprtor/vnztor) care poate fi o alt banc, un client persoan fizic, sau


juridic, prin care, cele dou pari -i exprim acordul asupra schimbului la o dat
viitoare (mai mult de dou zile de la data ncheierii tranzaciei) a unei sume
specificate, exprimate ntr-o anumit valut, la o rat de schimb fix, stabilit n
momentul ncheierii contractului;
perioada

maxim a unui contract forward este de 12 luni ntre ziua ncheierii

tranzaciei i ziua decontrii efective.


Avantajele:
unui

cumprtor de contract forward pe cursul de schimb:

protejarea

mpotriva creterii ratei de schimb, pentru valuta de referin;

fructificarea

marjei pozitive prognozate a exista n viitor, ntre rata de schimb a

valutei de referin (rata spot existent pe pia mai mare) i rata contractului
forward (mai mic); astfel, clientul poate cumpra suma n valut la rata forward (mai
mic) i o poate revinde pe piaa la rata spot (mai mare);
unui

vnzator de contract forward pe cursul de schimb;


68

protejarea

mpotriva reducerii n viitor a ratei de schimb pentru valut de

referin;
fructificarea

marjei pozitive prognozate a exista n viitor, ntre rata de schimb a

valutei de referin (rata spot existent pe piaa mai mic) i rata contractului
forward (mai mare); astfel, clientul poate cumpra suma n valut la rata spot (mai
mic) i o poate revinde la rata forward (mai mare).
Garanii acceptate de banc: reale mobiliare - constituite la unitatea bancar
teritorial la care -i are clientul contul curent:
depozit
titluri

colateral;

de stat.

Garaniile vor fi constituite n urmtoarele condiii:


termenul

de constituire trebuie s fie cel puin egal cu perioada cuprins ntre

data tranzaciei i data valutei (data decontrii efective);


scadena

titlurilor de stat poate s fie anterioar datei valutei, situaie n care

sumele cuvenite la scadena acestora se vor vira ntr-un cont de depozit colateral,
purttor de dobnd la vedere, cont de depozit colateral ce este afectat tot garantrii
pierderii.
Documente necesare:
clientul

ncheie cu BEM un contract-cadru n vederea derulrii acestui tip de

tranzacii care cuprinde principalele condiii de tranzacionare (aspectele generale);


la

iniierea fiecrei operaiuni ntre BEM i client se ncheie un contract

forward pe cursul de schimb, care cuprinde elementele specifice tranzaciei respective


(suma noional, data valutei etc.). De asemenea, clientul are obligaia de a specifica
n contract scopul operaiunii efectuate: speculativ sau acoperire a riscului valutar;
contractele
n

vor fi semnate de ctre clienii bncii, astfel:

cazul persoanelor juridice de ctre reprezentanii mputernicii ai acestora

s reprezinte clientul, conform fiei specimenelor de semnturi depus la banc;


n

cazul persoanelor fizice n baza actului de identitate n original, conform

normelor interne ale bncii.


69

Contract swap pe devize (pe cursul de schimb).


Caracteristici:
instrument

financiar derivat destinat persoanelor fizice, persoanelor juridice,

altor bnci;
reprezint

un contract ncheiat ntre BEM i un client (alt banc, persoan

fizic sau juridic), prin care cele dou pri i exprim acordul asupra schimbului
unei sume n devize (contra MDL sau alta deviz), pe baza a dou cursuri diferite,
corespunztoare la dou date de valut diferite, data decontrii iniiale respectiv data
decontrii finale, stabilite la data incheierii contractului;
pe

perioada dintre cele dou operaiuni nu se calculeaz i nu se vars dobnzi

deoarece valoarea acestora a fost inclus n cursurile de tranzacionare prin


operaiunea swap;
perioada

maxim a unui contract swap este de 12 luni ntre data decontrii

iniiale i data decontrii finale;


Avantaje:
obinerea

pe o perioad specificat de timp a unei anumite valute , prin

schimbul contra unei alte valute disponibile, urmnd ca la o dat viitoare s se fac
schimbul simetric, prin care fiecare obine valut pe care o avea nainte de
operaiunea swap;
gestionarea

i acoperirea riscului unei micri adverse a cursului de schimb

aferent valutei de care dispune;


fructificarea

marjei pozitive prognozate a exista n viitor ntre cursul forward,

stabilit conform contractului swap i cursul spot existent n acel moment pe pia.
Garania contractului constituit la unitatea bancar teritorial la care clientul
are deschis contul curent, reprezint suma existent n contul/conturile clientului (sub
form de depozit colateral, titluri de stat, etc) i blocate la dispoziia bncii, n
vederea

acoperirii

potenialelor

pierderi

generate

de

fluctuaia

pieei.

Garaniile vor fi constituite n urmtoarele condiii:


garania

se constituie n valut sau n lei; suma n lei se calculeaz pe baza

celei n valut, la care se aplic cursul la termen la care se efectueaz tranzacia;


70

termenul

pe care se constituie garania trebuie s fie cel puin egal cu perioada

cuprins ntre data tranzaciei i data decontrii finale;


scadena

titlurilor de stat poate fi anterioar datei decontrii finale, situaie n

care sumele cuvenite la scadena acestora se vor vira ntr-un cont de depozit colateral,
purttor de dobnd la vedere, cont de depozit colateral ce este afectat tot garantrii
pierderii;
Documente necesare:
la

iniierea unei operaiuni swap pe devize, clientul ncheie cu BEM

Contractul swap pe devize (pe cursul de schimb), n care sunt precizate elementele
tranzaciei: suma tranzacionat, valutele tranzacionate, data decontrii iniiale, data
decontrii finale, valoarea garaniei etc.;
contractele
n

vor fi semnate de ctre clienii bncii, astfel:

cazul persoanelor juridice de ctre reprezentanii mputernicii ai acestora

s reprezinte clientul conform fiei specimenelor de semnturi depus la banc;


n

cazul persoanelor fizice n baza actului de identitate n original, conform

normelor interne ale bncii.


Relaii internaionale
Pe parcursul anului 2011, BC Banca de Economii S.A. a acordat o atenie
deosebit agenilor economici, n special clienilor din comerul exterior i
persoanelor fizice - ceteni ai Republicii Moldova - expeditori i beneficiari de
transferuri bneti din strintate. Veniturile totale din operaiuni valutare au nsumat
106,4 mln. lei. Propunnd o ofert complet de transferuri internaionale - SWIFT,
Western Union, Contact i Unistream, precum i operaiuni de Trade Finance
(acreditive documentare, garanii internaionale, cecuri i incasouri), BC Banca de
Economii S.A. pune la dispoziia clientelei sale profesionalismul echipei i reeaua
dezvoltat a punctelor de deservire pe ntreg teritoriu al Republicii Moldova. BC
Banca de Economii S.A. presteaz servicii de transferuri rapide prin intermediul a
165 de locaii ale bncii. Practica acestor ani a servit bncii s creeze pentru clieni un
mediu sigur i de ncredere, s ofere rapiditate, simplitate i convenabilitate n
71

deservire, meninnd totodat n anul 2011 o cot de pia a transferurilor rapide de


12%. n condiiile unui mediu financiar internaional instabil pe parcursul anului
2011, BC Banca de Economii S.A. a abordat relaiile de coresponden prin prisma
minimizrii tuturor riscurilor implicate. Acest lucru a fost posibil datorit
monitorizrii minuioase continue a strii i dinamicii financiare a bncilor
corespondente i gestionarea eficient a lichiditilor n valut strin ale bncii.
Drept rezultat, banca i-a onorat excelent obligaiunile att fa de clieni, ct i fa
de parteneri. n conlucrare cu Banca Naional a Greciei i Banca Popolare di
Sondrio, n cadrul BC Banca de Economii S.A. au fost implementate transferuri
unidirecionale din Grecia i Italia destinate s faciliteze efectuarea transferurilor
bneti de ctre migranii din Moldova, care activeaz n aceste ri. Din volumul
total al remitenelor transferate n Republica Moldova prin sistemul bancar n anul
2011, care constituie 1,45 mlrd. dolari SUA, 172 mln. dolari SUA au fost transfera i
prin intermediul BC Banca de Economii S.A.

72

Capitolul VII. ORGANIZAREA ACTIVITATII CU VALORI


MOBILIARE
Valori Mobiliare De Stat (VMS) sunt un instrument al datoriei de stat emis n
form de titlu financiar negociabil.
Lansarea valorilor mobiliare de stat n circulaie se efectueaz de ctre
Ministerul Finanelor al Republicii Moldova sub forma de:
- Bonuri de trezorerie (BT) valori mobiliare de stat emise cu scont i
rscumprate la valoarea lor nominal la scaden, avnd termenul de circulaie pn
la un an (termen scurt).
- Obligaiuni de Stat (OS) valori mobiliare de stat emise cu scont, la valoarea
nominal sau cu prim, pe termen mediu i lung, cu o rat fix sau flotant a
dobnzii, dobnda (cupoanele) fiind pltite periodic i rscumprate la valoarea lor
nominal la scaden.
Activitatea cu valori mobiliare se reglementeaz de ctre Banca Naional a
Moldovei i de ctre Comisia Naional a Pieii Financiare, prin Regulamentul cu
privire la operaiunile de pia deschis ale Bncii Naionale a Moldovei cu valori
mobiliare de stat aprobat de CA al BNM prin Procesul-verbal nr. 33 din 11.09.1997
(MO al RM 1997, nr. 2, art. 103) i Regulamentului privind organizarea i efectuarea
tranzaciilor cu pachetele unice de valori mobiliare nr. 31/10 din 18.12.2003 (MO al
RM 16-18/36 din 23.01.20004 ).
Activitatea cu valori mobiliare este reglementata de Regulamentul cu privire la
operatiunile de piata deschisa ale BNM cu valori mobiliare de stat aprobata de CA al
BNM prin procesul verbal nr.33 din 11.09.1997 MO al RM// 1997, nr.2 art.103
n anul 2011, BC Banca de Economii S.A., ca i n anii precedeni, a participat
activ la efectuarea operaiunilor de Money Market contribuind la dezvoltarea i
creterea acestei piei. Principalele instrumente tranzacionate de ctre Banc pe piaa
Money Market au fost: Valorile Mobiliare de Stat (Bonurile de trezorerie i
Obligaiunile de Stat) i Certificatele Bncii Naionale (CBN). Volumul investiiilor
n Valori Mobiliare de Stat pe piaa primar din contul bncii a constituit 1,139
milioane lei, genernd un venit de 34.4 mil. lei, care este de circa 1.1 ori sau cu 3.8
73

mil. lei mai mare fa de anul 2010. Investiiile n CBN cu termen de circula-ie de
pn la 15 zile au fost suficient de atractive pentru banc n anul 2011. Banca a
manifestat un interes sporit fa de acest instrument cu grad sczut de risc, efectund
investiii de 7,820 milioane lei i obinnd un profit de 25,6 milioane lei. Pe
parcursului anului 2011 banca a efectuat 62 de plasamente overnight n sum total
de 14,735 mil. lei, aducnd bncii un profit de 2.9 milioane lei.Portofoliul investiiilor
bncii n capitalul social al altor emiteni este constituit n conformitate cu cerinele
BNM i actele legislative n vigoare.n anul 2011, preul de vnzare-cumprare a unei
aciuni a BC Banca de Economii S.A. la Bursa de Valori a Moldovei a variat de la
25 pn la 36 lei pentru o aciune, iar preul mediu ponderat s-a stabilit la 26.02 lei
aciunea.Pe parcursul anului 2011 preul mediu ponderat al unei aciuni a bncii n
raport cu valoarea nominal a fost de 5.2 ori mai mare. Valoarea intrinsec a
aciunilor pe tot parcursul anului 2011 a fost de peste 7 ori mai mare ca valoarea
nominal a unei aciuni, fiind i cea mai nalt de pe pia.

Capitolul VIII. ANALIZA ECONOMICO-FINANCIAR A


74

BC BANCA DE ECONOMII S.A.


BC Banca de Economii S.A. este unul dintre cei mai importani operatori ai
sistemului bancar autohton, fiind unica banc cu capital majoritar de stat i instituia
financiar cu cea mai bogat i ndelungat experien de activitate i tradiie.
BC Banca de Economii S.A. gestioneaz i n continuare distant cea mai
extins reea teritorial de subdiviziuni i deine importante cote din toate segmentele
pieei bancare a Republicii Moldova. Abordarea prudent a activitilor, creterea
capacitilor de oferire a produselor bancare de calitate persoanelor fizice i juridice,
extinderea spectrului de servicii oferite clienilor bncii, asigurarea creterii valorii
pentru acionari, consolidarea eticii generale solide, la rnd cu motivarea
performanelor i ncurajarea iniiativelor, constituie repere permanente ale
organizrii activitii bncii.
La stabilirea situaiei economico-financiare a BC Banca de Economii S.A. am
analizat urmatoarele:
1. Capitlul propriu si coeficientul suficienei capitalului ponderat la risc;
2. Indicatorul lichiditii i rentabilitatea;
3. Rezultatele activitii de creditare;
4. Rezultatele activitii de atragere a depozitelor;
Capitalul propriu i coeficientul suficienei capitalului ponderat la risc
Capitalul propriu i coeficientul suficienei capitalului ponderat la risc a BC
Banca de Economii S.A. este reglementat de Regulamentul cu privire la suficiena
capitalului ponderat la risc.o
Coeficientul suficienei capitalului ponderat la risc servete la evaluarea
suficienei capitalului ponderat la risc, unde capitalul normativ il reprezint
numaratorul, iar activele ponderate la risc numitorul.
Analiznd bilanul contabil (anexa 23) pe anii 2010 i 2011, am obinut
urmatoarele date, coeficientul suficienei capitalului ponderat la risc pe anul 2010
este egal cu 26,78 %, iar n anul 2011 cu 32,96%.Coeficientul suficienei capitalului
ponderat la risc pina la data de 30 iunie 2012 este de minimum de 12%. De unde
75

putem face concluzia ca pe parcursul anilor 2010 i 2011, coeficentul suficienei


capitalului ponderat la risc a depit minimul necesar. n anul 2011 coeficientul
suficienei capitalului ponderat la risc a crescut cu 6.18% ceea ce arat c activele
ponderat la risc au sczut, iar capitalul normativ a crescut.
Capitalul propriu reprezint diferena dintre mrimea total a activelor i
datoriilor BC Banca de Economii S.A. i reprezint sursa de formare a mijloacelor
bncii. Capitalul propriu cuprinde capitalul statutar, suplimentar, rezervele, profit
nerepartizat i capitalul secundar. Pentru determinarea valorii capitalului propriu am
analizat bilanul contabil. n urma efectuarii calculelor am obinut urmtoarele date:
Capital propriu/pe anul 2010=847 229 000 lei;
Capitalul propriu/ pe anul 2011 =872 370 000 lei;
Deci, putem meniona c n ultimii doi ani de activitate BC Banca de
Economii S.A. deine capitalul de gradul I cu mult mai mare dect capitalul minim
necesar de 150 000 000 lei, i anume cu 722 370 000 lei. Acest succes este datorat
obinerii rezultatelor, n opiunile de dezvoltare pe care le-a ales BC Banca de
Economii S.A.
n prezent, Capitalul social al BC Banca de Economii S.A. este n valoare de
117 033 820 lei, cu valoarea nominal de 5 lei, avnd 2512 de acionari (tabelul 8.1,
tabelul 8.2).
Tabelul 8.1.
Structura actionarilor BC Banca de Economii S.A la situaia din 01.01.2010,
Valoarea
Numarul
de Ponderea
in Numarul
nominala, lei
Actiuni
Capitalul Social
Actionarilor
Actiuni
ordinare,total
Agenti Proprietati
Publice
Persoane juridice
Persoane fizice
Actiuni
preferentiale
Persoane juridice
Persoane fizice
Total

23406764

99,74

1734

13172436

56,13

X
X
1

9578235
656093
302980

40,82
2,79
0.26

35
1698
778

X
X
X

1836
301444
23709744

0,00
0,26
100,00

1
779
2512

Tabelul 8.2.
Structura actionarilor BC Banca de Economii S.A la situaia din 01.01.2011
76

Actiuni
ordinare, total
Inclusiv:
Agentia
Proprietatii
Publice
Persoane
Juridice
Persoane fizice
Actiuni
preferentiale
Inclusiv
Persoane
juridice
Persoane fizice
Total:

Valoare
Nominala, lei

Numarul de
actiuni

Ponderea in
capitalul social,
%

Numarul
actionarilor

23,406,764

99,74

1731

13,172,436

56,13

9,593,233

40,88

36

X
1

641,095
302,980

2,99
0,26

1695
778

1836

0,00

X
X

301,144
23,709,744

0,26
100,00

779
2509

Analiznd structura acionarilor observm c, ponderea cea mai mare din


totalul aciunilor deine aciunile ordinare n mrime de 99,74 %, iar aciunile
prefereniale - 0,26%. Ponderea cea mai mare din totalul capitalului social deine
Agenia Proprietii Publice, n mrime de 56,13% i nu s-a modificat n ultimii 2 ani.
Urmeaz persoanele juridice care dein ponderea n marime de 40,88%, care a sczut
faa de anul 2010 cu 0,06%. Ponderea cea mai mica n capitalul social deine
persoanele fizice, fiind egala cu 2,99% i a scazut fa de anul 2010 cu 0,2%.
Indicatorul lichiditatii si rentabilitatea.
Indicatorul lichiditatii. Indicatorii lichiditii cei mai utilizai sunt coeficientul
lichiditii pe termen lung, care se obine la raportarea activelor petermen lung la
resursele financiare i care nu trebuie s fie mai mare dect 1 i coeficientul
lichidiii curente,care se obine la raportarea activelor lichide la active totale i
care nu trebuie sa fie mai mic dect 20%.
Principalii indicatori ai rentabilitii sunt:
- Rata rentabilitii activelor totale (ROA) se obine prin mparirea profitului
obinut n urma plaii taxelor i a impozitului la totalul activelor Bncii;

77

- Rata rentabilitii capitalului propriu (ROE) mparte profitul la capitalul


propriu. Rata rentabilitii capitalului propriu este adesea considerat ca fiind cel mai
important dintre indicatorii derentabilitate, deoarece el masoar profitul ce rezult din
investiia facut de acionari.
Informaia privind indicatorii lichiditatii si rentabilitatii este prezentata n
tabelul 8.3.
Tabelul 8.3.
Indicatorii rentabilitii i lichiditii la BC BC Banca de Economii S.A. S.A.
Indicatori
2010
2011
Abaterea(+,-)
Lichiditatea
27,47%
44,84%
+17,34
curenta
Lichiditatea pe
0,91%
0,65%
-0,26
termen lung
ROA
ROE

0,13%
0,75%

0,52%
3,33%

+0,39
+2,58

n urma rezultatelor analizei, observm ca lichiditatea curent a crescut cu


+17,34 %, ceea ce denot c activele lichide au crescut considerabil, iar lichiditatea
pe termen lung a scazut cu -0,26%, ceea ce arat o situaie foarte favorabil bncii,
pentru c n urma micorrii lichiditii pe termen lung arat c resursele bncii au
crescut fa de anii trecui.
De asemenea, n urma analizei observm c ROA i ROE au crescut cu
+0,39% i respectiv cu +2,58%, ceea ce arat ca a crescut profitul bncii.
Activitatea de acordare a creditelor
Activitatea pe piata serviciilor de creditare n anul 2011 a urmrit o politica
determinat de strategia inalt a depozitelor, oferirea unei game variate de servicii
creditare destinate persoanelor fizice i juridice, capabile s satisfac cerinele
clienilor poteniali i a celor existeni, meninerea poziiilor bncii ca instituiie
solid, sigur i prudent.
n cadrul aciunilor de diversificare a spectrului de servicii prestate, BC Banca
de Economii S.A. a practicat creditarea persoanelor juridice i populatiei n
urmtoarele scopuri: finanarea proiectelor investiionale i majorarea capitaluilui
circulant, comert extern, inclusiv cu utilizarea acredetivelor i garaniilor bancare ca
78

modalitate de plat; modernizarea i lrgirea producerii; finanarea operaiunilor de


pre-export; susinerea necesitilor de consum, inclusiv pentru necesiti primordiale,
credite Lombard i n scopul procurrii imobilului.
La sfritul anului 2011 portofoliul de credite s-a cifrat la 2,866 milioane lei. Pe
parcursul anului banca a oferit clienilor si posibilitatea s beneficieze de credite la
rate ale dobnzii atractive, prin urmare au fost acordate credite n suma de 1,998,5 mil
lei.
Ratele dobnzii la creditele acordate de banc n moned naional i valut
strin care se ncadreaza n trendul general al ratelor cotate pe piaa i sunt corelate
cu costul resurselor bncii, au asigurat un plus de competitivitate, variind la finele
anului ntre 9,5 % i 28 % pentru creditele n MDL i 6,15 % i 18,5% pentru
creditele n valut strin. Dat fiind nivelul acestora i structura bazei de resurse,
structura portofoliului de credite denot volunul esenial al creditelor contractate n
valut national -57,25 % n comparaie cu creditele eliberate n valut strina.
n perioada gestionar, ponderea portofoliului de credite a fost meninuta n
limitele de 49%-58% ,ceea ce demonstreaz corespunderea cerinelor prudeniale ale
bncii i o meninere stabil a raportului portofoliului de credite la activele bncii.
Pentru acoperirea eventualelor pierderi, n conformitate cu regulamentele BNM
i normele interne, BC Banca de Economii S.A a majorat rezervele pentru pierderi
la credite pna la 394,66 milioane lei. Nivelul de rezervare a portofoliului de credite
nu a depit mrimea acceptabil n conformitate cu Politica de creditare a bncii
pentru anul 2011.

79

Creterea cea mai mare, n mrime relativ, a fost nregistrat la creditele


acordate industriei energetice i a combustibilului (cu 44,323 milioane lei sau cu
20.78% mai mult comparativ cu anul precedent), constituind 8.99% din total
portofoliu la 31.12.2011. Creterea cea mai mare, n mrime absolut, a fost
nregistrat la creditele acordate industriei/comerului (cu 53,583 milioane lei sau cu
3.17% mai mult comparativ cu anul precedent), pstrnd cota cea mai mare n
portofoliu de credite 60,76%. Pe lng consolidarea activitii sale pe segmentul
finanrii industriei i comerului, banca a continuat acordarea altor credite,
80

continund finanarea diferitor ramuri ale economiei naionale. Pe parcursul anului


2011 au fost eliberate 58 (cincizeci i opt) garanii bancare la 32 clien i ai bncii
nsum de 24,701.9 mil lei, 19,8 mii USD i 514,4 miiEUR, soldul la 31.12.2011 al
garaniilor eliberate constituind echivalentul a 34,990.6 mil lei.n anul 2011 banca a
continuat diversificarea bazeide resurse, inclusiv din contul liniilor de credit FIDAi
AID (RISP). S-au majorat creditele acordate pentruproiecte importante de investiii
de durat medie i lung, care vor contribui la redresarea economiei na-ionale. n aa
fel, ponderea creditelor eliberate petermen mediu i lung a constituit 98.15% din
porto-foliul total nregistrat la data de 31.12.2011 (95.82% n anul 2010).
Portofoliul de credite din contul liniilor de creditare FIDA i RISP pentru
finanarea, la condiii avantajoase, a business-ului mic i mijlociu, preponderent care
activeaz n sectorul agrar s-a majorat cu 56.4% fa de situaia din 31.12.2010.
Creditele acordate sectorului privat (inclusiv persoane fizice) dein o pondere
major de 93.62% din portofoliul total de credite, sau 2,683 milioane lei. n acelai
timp, banca susine i ntreprinderile de stat, pentru care cota creditelor a constituit
6.38% din portofoliul total al bncii.
Pe parcursul anului 2011 numrul de clieni beneficiari s-a cifrat la 3,965,
inclusiv persoane juridice 314 i persoane fizice (inclusiv carduri bancare) - 3,651.
n afar de persoane fizice i ntreprinderi mici, au aprut i clieni corporativi noi,
care i desfoar activitatea n diferite sectoare ale economiei naionale, precum:
distribuia, transportul i comercializarea combustibilului gazos; producerea,
mbutelierea i comerul apelor minerale i naturale potabile; importul

comercializarea elementelor din beton, ciment, ghips, articolelor din metal i


materialelor lemnoase; prestarea serviciilor de medicina estetic etc. n anul 2011
banca a nceput transmiterea informaiei referitor la istoriile de credit ale
beneficiarilor de credite n conformitate cu Contractul de prestarea serviciilor
informaionale cu M Biroul de credite SRL privind prestarea, prelucrarea,
pstrarea istoriilor de credit, precum i prezentarea ulterioar a rapoartelor de credit
n adresa bncii. Conlucrarea cu

M Biroul de credite SRL ofer bncii


81

posibilitatea de a obine informaii utile privind istoriile creditare ale debitorilor,


micornd riscurile creditare la etapa analizei cererilor de finanare.
Veniturile bncii de la operaiunile creditare au constituit 378.3 milioane lei,
majorndu-se cu 41.1 milioane lei comparativ cu anul precedent (sau cu 12.2%).
Activitatea de acceptare depozitelor (tabelul 8.4).
Tabelul 8.4.
Dezvluirea informaiei privind acceptarea depozitelor pe anii 2010,2011.
Tipurile de
Perioada, suma mii lei
Abaterea (+,-)
depozite
2011
2010
n MDL
n valut
n MDL
n valut n MDL
n valut
strain
strain
strain
Dep. La vedere cu
982,494
37,681
927,240
37,349
+55,254
+0,332
dobinda:
persoane fizice
Persoane juridice
Depozite la
termen cu
dobinda:
persoane fizice
Persoane juridice
Depozitile la
vedere fara
dobinda:
persoane fizice
Persoane juridice

1,408,780
380,423

529,159
317,996

1,397,141
324,965

374,985
322,592

+11,639
+55,458

+154,174
-4,596

2,183
281,065

3,343
134,601

7,706
293,991

0
115,086

-5,523
-12,926

+3,343
+19,515

7,215,845

1,959,654

7,110,771

13,375,39
1

+105,074 -11,415,737

n urma rezultatelor calcualte putem meniona c BC Banca de Economii


S.A. este axata pe atragerea depozitelor, care ar asigura nivelul necesar pentru
activitatea efiecient i competitiv a bncii. n anul 2011 observm o cretere la
toate compartimentele de depozite cu excepia depozitelor la vedere fr dobinda n
valut strin, care arat o valoare negativa de -11,415,737 n comparaie cu anul
2010. De asemenea o scdere la crearea depozitelor se oberv, la depozite la vedere
fr dobind pentru persoane fizice care arat o valoare de -12,926, depozite la
termen cu dobind pentru persoane juridice n lei -5,523. n schimb la capitolul
celorlalte tipuri de depozite se observ o cretere esenial, i cea mai mare cretere o
are depozitele la vedere cu dobind n valut strina care a art o cretere cu
+154,174.

82

Acest fapt denot ncrederea clienilor n stabilitatea i capacitatea finaciar a


bncii. Obiectivul principal n anul 2011 pe acest segment, a fost atragerea
depozitelor la vedere pe termen lung, ca urmare scopul a fost realizat cu succes.

83

CONCLUZIE
n rezultatul efectuarii practicii de diploma n cadrul BC Banca de Economii
S.A. am reuit s fac cunotin cu regulile ordinii interne ale Bncii, am studiat
structura organizatoric a Bncii i filialei, am fcut cunotin cu activitatea
serviciului operaiuni bancare cu persoane fizice, cu activitatea seciei valutare,
seciei credite, seciei contabilitate, seciei carduri bancare, seciei operaiuni bancare
cu persoane juridice precum i cu activitatea reprezentanilor filialei.
- n cadrul seciei carduri bancare am nsuit procedura de completare, emitere,
i deservire a cardurilor bancare;
- n cadrul seciei valutare am studiat modalitatea de efectuare a transferurilor
monetare Western Union, SWIFT i Moldova-Express, de efectuare a operaiunilor
de cumprare-vnzare a valutei, stabilirea curslui valutar pe zi.
- n secia credite am fcut cunotin cu tipul creditelor acordate de ctre
BC Banca de Economii S.A, condiiile de acordare a acestora, modalitatea de
formare a dosarelor de eliberare a creditelor i am studiat politica de dirijare a
riscurilor bancare.
- n secia operaiuni bancare cu persoane juridice am fcut cunotin cu
procedura de deservire a clienilor-persoane juridice n lei i n valut, n sec ia
contabilitate am luat cunotint cu modul de inere a evidenei , am studiat politica
de contabilitate, bilanul contabil i rapoartele financiare, iar n serviciul personal am
fcut cunotin cu Regulamentul intern al BC Banca de Economii S.A , precum i
cu Codul de etichet a colaboratorilor bncii.
n urma practicii efecutate la BC Banca de Economii S.A, am fcut o analiz
economico-financiar a bncii prin analiza capitalului propriu i a suficienei
coeficientului capitalului propriu ponderat la risc, analiza indicatorilor rentabilitii i
lichiditi, analiza activitii de creditare i a activitii de atragere a depozitelor.
Pot meniona, c n urma practicii efectuate la BC Banca de Economii S.A.
am nsuit informaia despre funcionarea bncilor comerciale, obinnd noi
cunotine n domeniu, mbuntind abilitatea de elaborare i fundamentare a
deciziilor.
84

BIBLIOGRAFIE
I. Acte legislative i normative
1. Legea cu privire la Banca Naional a Moldovei nr. 548-XIII din 21.07.95 // MO
al RM nr.56-57/624 din 2.10.95
2. Legea RM privind garantarea depozitelor persoanelor fizice n sistemul bancar
nr.575-XV din 26.12.03 // MO al RM nr.30-34/169 din 20.02.04
3. Lege privind reglementarea valutar nr.62-XVI din 21 martie 08 // MO nr.127130/496 din 18.07.08
4. Regulament cu privire la acordarea de ctre bncile comerciale a creditelor de
consoriu din 03.02.95 // MO al RM nr.38-39/11 din 14.07.95
5. Regulament cu privire la expunerile "mari" Nr.3/09 din 01.12.95 // MO al RM
nr.70/31 din 14.12.95
6. Regulament cu privire la acordarea creditelor de ctre bnci funcionarilor si
Nr.33/09-01 din 18.09.96 // MO al RM nr.64/81 din 03.10.96
7. Regulamentul nr.42/09-01 cu privire la deinerea cotei substaniale n capitalul
bncii // MO al RM nr.80/104 din 12.12.96
8. Regulamentul BNM cu privire la lichiditatea bncii aprobat prin HCA al BNM
nr.32 din 08.08.97 // MO al RM nr.64-65/105 din 02.10.97
9. Regulament cu privire la operaiunile de pia deschis ale Bncii Naionale a
Moldovei cu valorile mobiliare de stat Nr.57 din 11.09.97 // MO al RM nr.62/103
din 18.09.97
10. Regulamentul cu privire la poziia valutar deschis din 28.11.97 // MO al RM
nr.112-114 din 14.10.99
11.Regulamentul cu privire la activitatea de creditare a bncilor care opereaz n
Republica Moldova aprobat prin HCA al BNM Nr.153 din 25.12.97 // MO al RM
nr.8/24 din 30.01.98
12.Regulamentul cu privire la creditele expirate Nr.130 din 15.05.98 // MO nr.8789/174 din 24.09.98

85

13.Regulamentul BNM cu privire la suficiena capitalului ponderat la risc aprobat


prin HCA nr. 269 din 17.10.01 // MO al RM nr.130/310 din 26.10.01
14.Regulament cu privire la transferul de credit aprobat prin HCA al BNM nr.373 din
15.12.05 // MO al RM 76181/643 din 30.12.05. Modificat: HCA al BNM nr. 261
din 17.11.11
15. Regulament cu privire la debitarea direct aprobat prin HCA al BNM nr.374 din
15.12.05 // MO al RM nr.176 181/644 din 30.12.05. Modificat: HCA al BNM
nr. 87 din 30.04.10
16.Regulament privind suspendarea operaiunilor, sechestrarea i perceperea n mod
incontestabil a mijloacelor bneti din conturile bancar // MO al RM nr.1-4/6 din
6.01.06
17.Regulament cu privire la sistemul automatizat de pli interbancare aprobat prin
HCA al BNM nr.53 din 02.03.06 // MO al RM nr.39-42/144 din 10.03.06
18.Regulament cu privire la supravegherea sistemului automatizat de pli
interbancare aprobat prin HCA al BNM nr.154 din 28.06.07 // MO al RM nr.131135/514 din 24.08.07
19.Regulamentul cu privire la clasificarea activelor i angajamentelor condiionale i
formarea reducerilor pentru pierderi la active i provizioanelor pentru pierderi la
angajamente condiionale aprobat prin HCA al BNM nr.224 din 30.08.07 // MO al
RM

nr. 149-152/560 din 21.09.07

20.Regulamentul privind stabilirea cursului oficial al leului moldovenesc fa de


valutele strine, aprobat prin HCA al BNM nr.3 din 15.01.09 // MO al RM nr.2729/100
21.Regulamentul privind condiiile de acordare rezidenilor a creditelor n valut
strin de ctre bncile liceniate, aprobat prin HCA al BNM nr. 16 din 22.01.09 //
MO al RM nr.47-48/180 din 03.03.09
22.Regulament cu privire la transferul de credit aprobat prin HCA al BNM nr.373 din
15.12.05 // MO al RM 76181/643 din 30.12.05. Modificat: HCA al BNM nr. 261
din 17.11.11
86

23.Regulament cu privire la unitile de schimb valutar, aprobat prin HCA al BNM


nr.53 din 05.03.09 // MO al RM nr.62-64/269 din 27.03.09
24.Regulamentul privind autorizarea unor operaiuni valutare de ctre Banca
Naional a Moldovei, aprobat prin HCA al BNM nr.51 din 05.03.09 // MO al RM
nr. 57-58/251 din 20.03.09
25.Regulamentul privind deschiderea, modificarea si nchiderea conturilor la bncile
liceniate din Republica Moldova modificat prin HCA nr.96 din 23.04.09
26.Regulamentul privind operaiunile cu numerar n bncile din Republica Moldova
modificat prin HCA al BNM nr. 237 din 22.10.09
27.Regulamentul privind condiiile i modul de efectuare a operaiunilor valutare //
MO al RM nr.41-43/177 din 26.03.10
28.Hotrrea Consiliului de administraie al BNM nr.87 din 30.04.10 Cu privire la
modificarea i completarea unor acte normative ale BNM // MO al RM nr.9497/358, 2010
29.Ordin Ministerului Finanelor despre aprobarea Regulamentului cu privire la
modul de completare a ordinului de plat utilizat la efectuarea transferului bugetar
n lei moldoveneti nr. 126 din 23.09.10 // MO nr.182-189/647 din 28.09.10
II. Manuale, monografii, cri
1. Cobzari L., Cucu M., Aspecte privind stabilitatea sistemului bancar: monografia,
ASEM, Chiinu, 2008.
2. Cociug V., Mistrean L., Operaiuni bancare: concepte, scheme, aplicaii, Editura
ASEM, Chiinu, 2006
3. Grigori C., Activitate bancar, ed.a III-a Cartier, Chiinu, 2005
4. Ionescu L., Bncile i operaiunile bancare, Editura Economic, Institutul Bancar
Romn, 1996
III. Alte surse (reviste, ziare etc.)
1. www.bnm.md
2. www.bem.md

87

ANEXE

88