Conhecimentos Bancrios

Aula 01 Cobranas: O banco recebe o titulo de seus clientes e agindo como mandatrio vai atrs de seus devedores cobrando destes a quantia devida e assim recebendo uma comisso. Cobrana sempre de ttulos. Nas operaes de cobrana o credor entrega ao banco o titulo diferente do endosso, pois se um endosso passado para o banco o banco passa a ser o credos, na cobrana o banco um simples mandatrio. Descontos: Operao ativa dos bancos, um contrato onde o banco entrega dinheiro a uma pessoa, esta entrega ao banco ttulos de creditos. Diferente de emprstimos onde o banco exige do mutuaria um titulo de credito emitido pelo prprio muturio, nos descontos os ttulos de creditos so emitidos por terceiros. Os descontos so comuns na industria e no comercio, quando se precisa de dinheiro rapidamente. Emprstimos: Operaes ativas onde os bancos figuram como credores, assim o banco entrega dinheiro a algum, que devolver a quantia ao banco em um tempo contratado, com juros. O banco pode pedir do cliente uma garantia real como penhor ou hipoteca, mas na maioria dos casos o cliente apenas faz a fixa cadastral e o emprstimo feito na base da confiana. Curto prazo: ate 12 meses, so os mais comuns. O emprstimo um gnero de contrato dividido em di tipos: O mutuo: emprstimo de coisas fungveis; O comodato: emprstimo de coisas infungveis. O banco o mutuante e o cliente o muturio. Operaes Ativas Semelhantes ao Emprstimo: Os bancos figuram como credores: Antecipaes: o cliente noticia ao banco que tem um titulo de credito para vender e pede ao mesmo antecipao de dinheiro. As antecipaes diferem-se do desconto, pois no desconto o cliente transfere o titulo e o credito para o banco, j na antecipao o banco no recebe o titulo, apenas fica com o mesmo como garantia do pagamento, aps o pagamento devolve o titulo ao cliente. Difere-se do emprstimo pois a garantia do banco no emprstimo pessoal, baseada em confiana, na antecipao a garantia real, o titulo Abertura de credito: o creditador coloca a disposio do creditado fundos com limites e durante certo perodo com condies e clausulas que obrigo a devoluo do mesmo pelo creditado, caracterstica fundamental: o creditador deve colocar o dinheiro disposio do creditado e o creditado deve pag-lo ao creditador com juros. Adescoberto ou em branco: sem garantia, confiana de acordo com a renda do cliente. Acoberto ou garantido: o creditado oferece garantia de pagamento ao creditador como por exemplo fiana, calo dos ttulos de credito ou real como penhor ou hipoteca. Cartas de credito: estabelecidas por um banco de uma praa ou por outro estabelecimento de credito, os mesmos deixam a disposio do cliente uma certa quantia, que poder ser retirada totalmente em uma nica vez ou dentro de um prazo determinado, contrato firmado entre o banco e o cliente, cobrando juros.

Titulo calcionado: a calo uma modalidade de garantia jurdica contra danos, civilmente consiste no deposito de um valor mobilirio para garantia a pratica de certos atos ou exerccio de certos poderes juridicamente equiparado ao penhor. No sistema bancrio a calo de ttulos tida como uma garantia de emprstimos, assim o cliente entrega ao banco ttulos de creditos (normalmente duplicatas) e com isso o banco empresta dinheiro ao cliente, a calo pode ser de ttulos pblicos ou privados, a calo mobiliaria chamada de calo real e por isso comparada ao penhor. Arrecadao: Receber os ttulos como impostos, taxas e contribuies devidas pelos contribuintes e repassar posteriormente o dinheiro ao fisco, este servio normalmente no cobrado pelo banco, a vantagem do banco com isso aplicar o dinheiro por alguns dias no mercado financeiro. Compensao: De cheques: o servio onde um banco entrega para outros bancos cheques que ele ira pagar, os valores ficam compensados at que se igualem, quem cuida da compensao o Banco do Brasil. De DOC: com o DOC possvel transferir valores entre pessoas de bancos diferentes, sua compensao feita igual a compensao de cheques. Aula 02 Cadastro: Todas as pessoas que queiram se relacionar com um banco devem fazer um cadastro no mesmo, tanto para pessoa fsica quanto para pessoa jurdica. PJ declarao fornecendo os dados jurdicos Todo o patrimnio, como imveis, automveis, gados... Nome, salrio, local de trabalho... Podem ser pedidas testemunhas Aps o cadastro o cliente passa a poder pleitear emprstimos e ter contas com o tal banco. Abertura: movimentao de conta corrente: para movimentaes todas as horas, como saques, depsitos, usadas para pagamentos de contas, recebimento de salrios, recebimento de penses. As contas correntes no possuem remuneraes. Remuneraes: RDB, CDB, ouro, tesouro nacional, aes. Titular ou correntista o dono da CC. Procurao: documento que prova que uma pessoa pode realizar certos atoe em nome de outro, quem passa a procurao o outorgante e quem recebe a procurao o outorgado (procurador). Procurao por instrumento particular: papel escrito pelo outorgante, precisa de firma reconhecida em cartrio. Procurao por instrumento publico: passada em um papel de cartrio e ficar registrada no mesmo, as procuraes publicas possuem f publica e no precisam ter firma reconhecia. Os poderes do outorgado terminam com a morte do outorgante. Fontes de Referencias: estabelecimentos comerciais, servio de proteo ao credito das associaes comerciais, cadastro de cheques sem fundo do BACEN (CCF), toda e qualquer pessoa que possa provar a idoneidade do cliente que queira abrir a conta.

Aula 03 Cadastro de Emitens de Cheque se Fundos do BC (CCF) Inventado para diminuir a circulao de cheques sem fundo, o nome de uma pessoa vai para o tal cadastro quando: Um mesmo cheque devolvido por falta de fundo duas vezes; So devolvidos do mesmo correntista seis cheques por falta de fundo dentro do perodo de seis meses. Tendo o nome no CCF o correntista no pode abrir conta ou movimentar contas. Para sair do CCF deve fazer documentao probatria onde um dos fatos acima ocorreu portanto a documentao probatria de que no causa prejuzo a outrem e que os cheques devolvidos foram quitados. Documentaes bsicas: Fixa proposta: formulrio completo do cliente Registro em carto de assinaturas: assinatura usada pelo cliente para uso em transaes Fixas de depsitos: documentos para depsitos em dinheiro ou em cheque Cheque: formulrio cedido pelo banco para que o cliente possa sacar parte ou total do valor depositado. Conta Corrente: CC Coletiva: contas abertas em nomes de duas ou mais pessoas, os cheques devem ser assinados em conjunto por TODOS os membros ou procuradores. CC conjunta: conta solidaria, contas abertas em nome de duas ou mais pessoas, que possui clausula solidaria, deferente das CC coletivas os cheques podem ser assinados por apenas um titular ou procurador. Contas de PJ: Contas de sociedades, associao de empresas particulares ou publicas. Para se abrir uma conta de pessoa jurdica preciso ter CNPJ (Cadastro Nacional de Pessoa Jurdica). Tipos de CC para PJ: contas de lojas, empresas, edifcios ou condomnios. Aula 04 Sistema Financeiro Nacional (SFN) Finalidade do banco: comercio de dinheiro entre os que querem aplicar e os que precisam de capital. Prestaes de servios: Recolhimento de tributo, cobrana de ttulos, cartes de credito, lise entre outros. SFN: CMN, BACEN, BNDES (Banco Nacional de Desenvolvimento Econmico e Social). CMN: finalidades: Adaptar os volumes dos meios de pagamentos s reais necessidades da economia nacional e seu processo de desenvolvimento. Regular o valor interno da moeda, prevenindo as inflaes e deflaes, alem de outros desequilbrios de fenmenos conjunturais. Regular o valor externo da moeda e o equilbrio do balano de pagamentos do pais, tendo em vista a melhor utilizao dos recursos de moeda estrangeira. Orientar a aplicao de recursos das instituies financeiras. Proporcionar o aperfeioamento das IF. Zelar pela liquidez e solvncia das IF Ordenar as polticas monetrias de credito oramentria, fiscal da divida pblica interna e externa. Competncias: Autorizar a emisso de papel moeda Aprovar os oramentos monetrios do BACEN

Fixar as diretrizes e normas das polticas bancarias, assim como ouro. Disciplinar todas as modalidades de creditos e operaes creditcias Regular a constituio, funcionamento e fiscalizao dos que exercem essas finalidades, assim como punies Limitar sempre que necessrio as taxas de juros descontos e comisses de servios bancrios e financeiros, ate os do BACEN. Assegurando taxas para financiamentos que se destinem a promover: reflorestamento, combate as pragas de atividades rurais, mecanizao de atividades agropecurias Determinar a porcentagem mxima dos recursos que as IF podem emprestar ao mesmo cliente ou grupo de empresas. Outorgar ao BACEN o monoplio das operaes de cambio quando ocorrer grave desequilbrio no balano de pagamentos ou houver serias razoes para prever a iminncia de tal situao. Estabelecer normas para que o BACEN realize suas transaes. Autorizar a compra e venda de aes e outros papeis emitidos.

Aula 05 Banco Central do Brasil (BACEN BC) rgo executivo central do SFN com responsabilidade de cumprir e fazer cumprir as disposies que regulam um funcionamento do sistema e as normas do CMN, atravs do BACEN o estado intervm diretamente no sistema financeiro e indiretamente na economia. Principais atribuies do BACEN: Emitir moedas de acordo com as condies do CMN Executar os servios do meio circulante Receber os recolhimentos compulsrios dos bancos Realizar operaes de redesconto e emprstimos as IF Regular a compensao de cheques e outros papeis Efetuar poltica monetria atravs da compra e venda de ttulos federais Exercer o controle de credito Fiscalizar as IF Autorizar o funcionamento e operacionalidade das IF Controlar o fluxo de capitais estrangeiros. Comisso de Valores Mobiliarias (CVM) rgo normativo do sistema financeiro voltado para o desenvolvimento disciplina e fiscalizao do mercado de valores mobilirios, aes e debntures. Principais objetivos: Estimular a aplicao de poupana no mercado acionrio Assegurar o funcionamento das bolsas de falores e instituies auxiliares Proteger os ttulos de valores mobilirios contra irregularidades Fiscalizar a emisso o registro, distribuio e negociao de ttulos emitidos Fortalecer o mercado de aes. Conselho de Recursos do Sistema Financeiro Nacional (CRSFN) Criado em 1985 competncia para julgar em segunda e ultima instancia administrativas os recursos interpostos das decises relativas a aplicaes das penalidades administrativas. O CMN pode julgar os demais casos. Apliaao dos recursos do CRSFN: responsabilidades de julgar os recursos interpostos contra as decises do BACEN relativas a aplicao de penalidades por causa da poltica cambial. Atribuies da CRSFN: julgar os recursos de ofcios interpostos pelos rgos de primeira instancia.

Possui 8 conselheiros. Entidades de Classe que integram o CRSFN: ABRASCA: Associao Brasileira das CIAS Abertas ANBID: Associao Nacional dos Bancos de Investimento CNBV: Comisso de Bolsa de Valores FEBRABAN: Federao Brasileira das Associaes de Bancos ABEL: Associao Brasileira das Empresas de Lise. ADEVAL: Associao das empresas Distribuidoras de Valores AEB: Associao de Comercio Exterior do Brasil Aula 06 Banco do Brasil Ate 1986 o Banco do Brasil atuou como corresponsvel na emisso de moeda. Atualmente um banco comercial e agente financeiro do governo federal Principais atribuies: Principal executor na poltica de credito rural e industrial Responsvel pelo departamento de comercio exterior (DESEX), cmara de compensao de cheques entre outros Executar os servios ligados ao oramento geral da unio Executar o servio da divida publica consolidada Adquirir os estoques de produo exportvel Executar a poltica de preos mnimos de produtos agropecurios Banco Nacional de Desenvolvimento Econmico industrial (BNDES) Responsvel pelo poltica de investimentos de longo prazo do governo federal. Principais objetivos: Impulsionar o desenvolvimento econmico e industrial do pais Criar novos polos de produo regionais Desenvolvimento agrcola industrial e de servios Bancos Comerciais: Objetivo: intermediao entre os que dispe de capital e os que preciso dos mesmo, isto receber e concentrar capitais atravs de operaes de creditos, ou seja tem o principal objetivo o suprimento oportuno e adequado de recursos necessrios para financiamentos de PF e PJ. Podem efetuar captao a vista ou a prazo, cobrana de tributos, desconto de ttulos... Caixas Econmicas: Sistema brasileiro de poupana e emprstimos e o sistema financeiro de habitaes, foram as primeiras instituies de sistema financeiro nacional, suas atividades assemelham-se s dos bancos comerciais, no que diz respeito a capitao de deposito a vista e prestao de servios, com operaes de emprstimos apenas para pessoas fsicas. Operam no credito direto ao consumidor, para financiar bens de consumos durveis, possui o monoplio de penhor sob bens pessoais e sob consignao. Tem competncia para venda de bilhetes de loterias. Sua mais nova atuao esta voltada para centralizao do recolhimento e aplicaes oriundas do FGTS. So instituies de punho social, com operaes de creditos e financiamento voltada para as reas de assistncia social, sade, educao... Existem dois tipos de Caixas Econmicas: Caixa Econmica Federal (CEF): Resultado da unificao de 23 caixas econmicas federais por um decreto de 1969. Caixa Econmica Estadual do Rio Grande do Sul.

Cooperativas de credito: IF, sociedades de pessoas homologados pelo BC, sem fins lucrativos e no sujeitas a falncia. O funcionamento das mesmas depende de autorizao do BACEN, sem ONU e com prazo indeterminado: As mesmas podem praticar as seguintes operaes: Captao de recursos Associados oriundos de depsitos a vistas e depsitos a prazo, sem emisso de certificado IF nacionais ou estrangeiras para emprstimos, repasses refinanciamento... De qualquer entidade na forma de doaes de emprstimos ou repasse Concesso de creditos exclusivamente a seus associados, nas seguintes modalidade: Desconto de ttulos Operaes de emprstimos e financiamento Credito rural Aplicaes de recursos no mercado financeiro inclusive depsitos a prazo Prestao de servios: De cobrana, custodia, correspondente no pais, sob convenio com instituies publicas e privadas Outras IF mediante convenio Formalizao de convnios com outras IF, com vistas a: Obter acesso indireto a contas, reservas bancarias na formula da regulamentao em vigor Participar do servio de compensao de cheques e outros papeis Realizar outros servios complementares para a cooperativa Outros previstos na regulamentao em vigor autorizado pelo BACEN. Bancos Comerciais Cooperativos: So bancos comerciais que se diferenciam dos demais por terem como acionistas exclusivamente as cooperativas de credito, possui atuao restrita s unidades da federao onde esto situadas as sedes das cooperativas controladoras. As cooperativas, os bancos e outras IF tem algumas coisas em comum como: Todas dependem da autorizao do BACEN para funcionar Tanto as cooperativas como as demais instituies emprestam dinheiro, mas a principal diferena da cooperativa a maneira de fazer emprstimo, pois como ela no tem fins lucrativos pode cobrar juros baixos do mercado e tambm no tem as burocracias do mesmo. Vantagens de uma cooperativa: benefcios sociais e educativos, credito rpido, seguros diversos, aplicaes financeiras com taxas superiores, cobertura de emergncia, tranquilidade de saber que um rgo administrado pelos prprios associados. Banco do Investimento: Finalidade: prover o mercado de recursos de mdio e longo prazo, para suprimento de capital de giro e investimento. Objetivo: aumentar o prazo das operaes e financiamentos, dando flego financeiro as empresas, para que as mesmas possam se reestruturar econmica e financeiramente. No podem manter CC, as aplicaes tem origem em RDB e CDB. Grande parte dos bancos de investimentos esta voltada para as empresas privadas e possuem limites para apoiar empresas e rgos pblicos. No pode destinar recursos investimentos mobilirios. Operaes ativas praticadas pelos bancos de investimentos:

Emprstimos com prazo mnimo de uma ano para financiamento de capital de giro ou fixo, aquisio de aes e outros ttulos para investimento ou revenda no mercado de capitais, operaes de underwrite. Banco de Desenvolvimento: O BNDES o principal agente do governo para financiamento de mdio e longo prazo para os setores primrios, secundrios e tercirios, o Banco do Nordeste do Brasil e o Banco da Amaznia so instituies de fomento de mbito regional. Os bancos estaduais so instituies financeiras controladas pelos estados com a finalidade de fornecer financiamentos de mdio e longo prazo para as empresas dos respectivos estados. Aula 07 Produtos e Servios Financeiros de Crdito ao Consumidos (CDC) CDC uma linha de emprstimo diretamente ligada a compra de bens, eletrodomsticos, roupas automveis, entre outros, o credito pode ser: Prefixado quando j se conhece o valor de todas as prestaes no ato da compra Pos-fixado o valor das prestaes vai sendo calculado no vencimento das mesmas Os prazos de financiamento so os mais variveis, bens mais caros costumam ter prazos mais longos, depende tambm da estabilidade. Para a loja como se a venda fosse a vista, o bem comprado fica como garantia do emprstimo, no caso de bens de pequeno valor normalmente no h execuo de garantia, porem na falta do pagamento o inadimplente ter seu nome na lista da maus pagadores. Juros: No CDC um dos maiores cuidados que o comprador deve ter so as taxas de juros, pois algumas vezes so muito abusivas. Cheque pr datado: Lojista assume o credito juntamente com o cliente, mais fcil de negociar condies. Emprstimo pessoal: Linha de credito oferecida por bancos e financeiras, com juros menores, emprstimo dado pelo banco independentemente do destino do dinheiro, linha diferente de CDC, pois o segundo esta vinculado a venda de bens especficos. o emprstimo pessoal na maioria das vezes trabalho com juros prefixados, porem existem tambm operaes com juros pos fixados, estes dependem de uma avaliao de risco cuidadosa, e com isso os juros costumam ser menores. Credito rural: Objetivos: Estimular o investimento rural dos produtores ou das cooperativas rurais Fortalecer o setor rural, principalmente pequenos e mdios produtores Atividades financiadas pelo credito rural: Custeio das despesas normais de cada ciclo produtivo Investimento em bens que se estendam por vrios ciclos produtivos Beneficirios do credito rural Produtor rural PF ou PJ Cooperativas rurais PF ou PJ que mesmo no sendo produtor rural se dedique a uma das atividades: Pesquisa ou produo de mudas ou sementes fiscalizadas Pesquisa ou produo de smen para inseminao artificial

Prestao de servios de inseminao artificial em imveis rurais. Pesca comercial. Renda Agropecuria Bruta Anual: Prevista para o perodo de uma ano de produo normal Classificao da renda agropecuria: Miniprodutor: renda agropecuria bruta anual de at R$7500,00 Pequeno produtor: renda agropecuria bruta anual entre R$7500,00 e R$22000,00 Demais produtores: Pequeno produtor: renda agropecuria bruta anual superior a R$22000,00 Exigncias essenciais para a concesso de credito rural: Idoneidade do tomador Apresentao de oramento plano ou projeto, sal o financiamento de lavouras com valor bsico de custeio ou em operaes de desconto Oportunidade suficincia e adequao de recursos Fiscalizao pelo financiador Garantias: As garantias so livremente acertadas entre o financiado e o financiador que devem ajusta-las de acordo com a natureza e a prazo do credito. A garantia pode ser constituda por: Penhores agrcolas, pecurios, mercantis ou cedulares, entre outros. Taxas de juros segundo a origem dos recursos aplicados: Recursos controlados: at 16% a.a Recursos no controlados: livremente pactuado entre as partes Recursos destinados a investimentos: taxa de juros a longo prazo (TJPL): acrescida de taxa de juros semestralmente alterada pelo CMN. Hipteses em que se concedera o credito rural taxas inferiores as aplicadas no financiamento com recursos obrigatrios: Norma expressa do BC Operao amparada por recursos fiscais transferidas a IF Cdulas de credito rural: promessas de pagamento sem ou com garantia real cedularmente constituda, ou seja no prprio titulo, dispensando documento a parte, a garantia pode ser dada pelo prprio assegurado ou por terceiro. Cadernetas de poupana: a captao especifica destinada a incrementar o sistema financeiro de habitao, proporcionando financiamento aos construtores e compradores de casa prpria. Temos dois tipos de cadernetas de poupana: livre e programada. Proporciona aos aplicadores liquidez segurana e no possui datas de vencimento nem limite de volumes, com depsitos e retiradas feitas a qualquer hora. As contas de poupana compe pouco mais de 25% dos depsitos bancrios.