Contenido

Contenido..................................................................................................................................................................1 Aunado a lo anterior, como parte de ese proceso se deber valorar lo establecido en la Gua integrada para la Verificacin de la Accesibilidad al Entorno Fsico, cu a aplicacin puede darse en espacios o edificaciones construidas o por construir como!..........................................................................................................................."# .......................................................................................................................................................................#$ Avance fsico .................................................................#$ %resupuesto E&ecutado. ..............................................................................................................................#' %resupuesto %rogramado.................................................................................................................................#'

GUIA PARA LA FORMULACIN, EJECUCIN Y EVALUACIN OPERATIVO PRESUPUESTO INSTITUCIONAL. AO !"#.

DEL PLAN

Se presenta a continuacin la Gua para la Formulacin, Seguimiento, Control y Evaluacin del Plan Operativo - Presupuesto Ordinario para el ao 2 !", ela#orada por la Co$i%i&n In%tit'(ion)* P*)n O+e,)ti-o P,e%'+'e%to , misma $ue %ue replanteada en su Gerencia a partir del 2& de %e#rero del ao 2 !2, mediante el o%icio 'E-2 !2(! y rati%icado sus %unciones mediante )inuta *+ !-2 !2, Esta Comisin anali-ar. toda propuesta, reali-ar. recomendaciones y de%inir. con criterio t/cnico los movimientos %inancieros y %sicos, $ue son remitidos a la 'ireccin E0ecutiva y a la 1unta 'irectiva, para su conocimiento y apro#acin, tomando en cuenta los 2ltimos lineamientos emanados por la Contralora General de la 3ep2#lica, el )inisterio de Plani%icacin y Poltica Econmica y del )inisterio de 4acienda, asimismo, directrices y procedimientos internos a%n a la materia, as como los
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procedentes de la 3ectora Sectorial del )inisterio de O#ras P2#licas y 5ransportes, considerando para ello, la #ase legal siguiente6 !, Constitucin Poltica de Costa 3ica, 7rt, !!, art,!&, art,!8 2, 9ey de Pu#licidad a Programas 7rtsticos de Produccin *acional, *: ";2<, ;, 9ey de Plani%icacin *acional, *+ <<2<, ", 9ey de 7dministracin =ial, *: (;2" y sus re%ormas, <, 9ey de 5r.nsito por =as P2#licas 5errestres y Seguridad =ial, *: > &8, (, 9ey Org.nica de la Contralora General de la 3ep2#lica, *: &"28, &, 9ey de ?gualdad de Oportunidades para las Personas con 'iscapacidad en Costa 3ica *: &( y su 3eglamento, 8, 9ey de 7dministracin Financiera de la 3ep2#lica y Presupuestos P2#licos *: 8!;! y su 3eglamento, >, 9ey General de Control ?nterno *+ 82>2 y re%ormas a las *ormas de Control interno para el Sector P2#lico @*-2-2 >-CO-'F-OEA, ! , 9ey Org.nica del Sistema *acional de 3adio y 5elevisin Cultural *: 8;"( y su 3eglamento, !!, 9ey de Proteccin al Ciudadano del EBceso y 5r.mites 7dministrativos *: 822 , !2, 9ey Contra la Corrupcin y el Enri$uecimiento ?lcito en la Funcin P2#lica de Costa 3ica *+8"22, !;, 3eglamento de 7pro#acin de los 'ocumentos Presupuestarios de los Crganos, Dnidades E0ecutoras, Fondos, Programas y Cuentas $ue 7dministren 3ecursos de )anera ?ndependiente, Gaceta *+!&&, del !( de setiem#re de 2 ;, !", Gaceta <8 del 2; de mar-o del 2 !!, 'ecretos ;("8(-4, ;("88-4 y ;"> -4, 'irectrices varias de poltica presupuestaria 2 !! y 2 !2 procedimientos para la aplicacin, !<, Gaceta *+ <& del 2! de mar-o del 2 !;, 'ecreto E0ecutivo ;&<>"-4, E'irectrices Generales en materia salarial, empleo y clasi%icaciones de puestos para las Entidades P2#licas, )inisterios y dem.s rganos, seg2n corresponda, cu#iertos por el .m#ito de la 7utoridad Presupuestaria, para el ao 2 !", !(, Gaceta *+ <& del 2! de mar-o del 2 !;, 'ecreto E0ecutivo ;&<><-4, E'irectrices Generales de Polticas Presupuestarias para las Entidades P2#licas, )inisterios y dem.s rganos, seg2n corresponda, cu#iertos por el .m#ito de la 7utoridad Presupuestaria, para el ao 2 !", !&, O%icio *: ') <"<-2 <F')-<<"- <, 9ineamientos t/cnicos y metodolgicos para la ela#oracin del Plan Operativo ?nstitucional para las entidades p2#licas, ministerios y dem.s rganos ao 2 ( EComisin 5/cnica ?nstitucional6 )inisterio de Plani%icacin *acional, )inisterio de 4acienda y Contralora General de la 3ep2#licaG, !8, )inisterio de O#ras P2#licas y 5ransporte, O%icio ')OP5-;!8 -!2 de %ecHa !8 de mayo del 2 !2, re%erente al cumplimiento del Programa de 7cciones y O#ras en Seguridad =ial en la 3ed =ial del Pas,
"

!>, 'ecreto E0ecutivo *+ ;"(>"- P97*-4 de EConstitucin y Funcionamiento del Sistema *acional de ?nversin P2#lica @S*?PAG, 2 , 'ecreto E0ecutivo *+;<;&" del 2 de 0ulio del 2 > de E*ormas 5/cnicas, 9ineamientos y Procedimientos de ?nversin P2#licaG, 22, O%icio 'E < &-2 ; del !! de mar-o, Polticas de Formulacin y E0ecucin Plan 7nual -Presupuesto del Conse0o de Seguridad =ial, 2!, 'ecreto *+ ;!8&&-4I 9a Gaceta *+ !" del !> de 0ulio del 2 ", EClasi%icador Econmico del Sector P2#licoG, 22, 'ecreto E0ecutivo *: ;";2<-4I )odi%icacin al documento denominado EClasi%icador Presupuestario por O#0eto del GastoG, 2",'ecreto E0ecutivo *+ ;!888-4 7lcance *+ ;; a 9a Gaceta *+!" del !> de 0ulio del, E'iccionario de ?mputaciones PresupuestariasG, 2<, 'ecreto E0ecutivo *: ;<2<2-4 de 9a Gaceta *: ! 2 del 28 de mayo 2 >I )odi%icacin al Clasi%icador ?nstitucional del Sector P2#lico, @re%erirse a la p.gina del 3eglamento @3 !-2 (-CO-'FOEA so#re =ariaciones al Presupuesto de los Entes y Crganos P2#licos, )unicipalidades y Entidades de car.cter )unicipal, Fideicomisos y Su0etos Privados, 2(, 'ecreto E0ecutivo *: ;;<8&-Plan-4, del 2( de %e#rero del 2 (, modi%ic.ndose el instrumento denominado E9ineamientos 5/cnicos y )etodolgicos para la ela#oracin de la Estructura del Plan Operativo ?nstitucional para las Entidades P2#licas, )inisterios y dem.s rganos para la sustitucin de la )atri- de 'esempeo ?nstitucional @)'?A, por la )atri- 7nual de Programacin ?nstitucional @)7P?A, instrumento $ue le permite a las instituciones, reali-ar la programacin estrat/gica anual de acuerdo con las prioridades esta#lecidas por los )inistros 3ectores en la )7PSES? G, 2&, )etodologa para Ela#orar el Plan Sectorial 2 !! J 2 !", )ideplanI Krea de 7n.lisis de 'esarrollo, )ar-o 2 !!, 28, *ormas de control interno para el Sector P2#lico *-2-2 >-CO-'FOE, *: 3-CO->2 > del 2( de enero, 2 >, pu#licadas en 9a Gaceta *: 2( del ( de %e#rero, 2 >, 2>, )anual de Procedimientos para el Control y 3egistro Oportuno de las O#ras y Construcciones en Proceso, 7o 2 ! , COSE=?, ; , ?n%orme 7,?,-7,7,-! -!! E7n.lisis Plan Operativo ?nstitucional - 2 ! G y sus consecuentes 7cuerdos de 1unta 'irectiva *+,1,',- 2(&-2 ! , *+,1,',- 2(<-2 ! , *+,1,',- 2(8-2 ! , ;!, 7cuerdo de 1unta 'irectiva *+,1,',- !">-2 ! , de %ecHa !&F ;F2 ! so#re la utili-acin para la %ormulacin del PO? de las Estadsticas de 7ccidentes de 5r.nsito del 2 >, ;2, 7cuerdo de 1unta 'irectiva *+1,'- 2" -2 ! , Sesin 2<> -! so#re el ?n%orme 7,?,7,O,-! - > E3evisin de los Gastos de =i.ticos de la 'ireccin General de la Polica de 5r.nsitoG, ;;, 'ecretos ;;>( -4 Dso del -Super.vit 9i#re- pu#licado en la Gaceta !8 del !> de setiem#re de 2 &,

;", 'ecreto E0ecutivo *+ ;"&2>-P97*- S-)EP-)5SS, del ; de setiem#re del 2 8, pu#licado en 9a Gaceta *+ !&> del !& de setiem#re del 2 8, E3especto a la Poltica para la ?gualdad y E$uidad del G/nero 2 & J 2 !&G, ;<, )etodologa para Ela#orar el Plan *acional de 'esarrollo 2 !! J 2 !", de %ecHa " de 0unio del 2 ! , )?'EP97*, ;(, 9ineamientos 5/cnicos Generales para la Programacin Sectorial 2 !! en el marco del Plan *acional de 'esarrollo 2 !!-2 !", ;&, Plan *acional de 'esarrollo 2 !!-2 !", E)ara 5eresa O#regn LamoraG, )inisterio de Plani%icacin *acional y Poltica Econmica, ;8, Gua )etodolgica General para la ?denti%icacin, Formulacin y Evaluacin de Proyectos de ?nversin P2#lica Costa 3ica, 7o 2 ! , ;>, Gua )etodolgica para la ?denti%icacin, Formulacin y Evaluacin de Proyectos de ?n%raestructura =ial en Costa 3ica, )ar-o 2 !2, )?'EP97*, " , Formulacin y Evaluacin de Proyectos de ?n%raestructura =ialI ela#orado por )?'EP97* en cola#oracin con el )OP5 y CO*7=?, en mar-o del ao 2 !2, "!, 9ey &>;< E9ey ?ntegral para la Persona 7dulta )ayorGI pu#licada en 9a Gaceta *+ 22! del !< de *oviem#re de !>>>, "2, 'ecreto *+ ;;88> E3eglamento para la ela#oracin de Planes de Gestin 7m#iental en el Sector P2#lico de Costa 3icaG, pu#licado en la Gaceta *+ !( del 22 de agosto del 2 &, ";, 'ecreto E0ecutivo *+!( (8 J)P P97, 3e%orma 'ivisin 3egional del 5erritorio de Costa 3ica, para los E%ectos de ?nvestigacin y Plani%icacin del 'esarrollo Econmico, 'ictaminado en la Presidencia de la 3ep2#lica - San 1os/, a los $uince das del mes de %e#rero de mil novecientos ocHenta y cinco, "", 'ecreto ;;!"8-)OP5, incorporacin del componente de Seguridad =ial, en todas las la#ores de plani%icacin y construccin de o#ras viales o programas de transportes y su eventual conservacin, mantenimiento rutinario, mantenimiento peridico, me0oramiento, yFo reHa#ilitacin $ue reali-a el Conse0o *acional de =ialidad, "<, S57P- 8<8-2 !2 de %ecHa 2( de a#ril del 2 !2, So#re el Gasto Presupuestario m.Bimo esta#lecido para el Conse0o de Seguridad para el 7o 2 !;, "(, 9ineamientos para la Formulacin de un Plan *acional de Seguridad =ial Para la '/cada 2 !! J 2 2 , "&, 3esumen E0ecutivo de Gua ?ntegrada para la veri%icacin de la 7ccesi#ilidad al Entorno Fsico, "8, )anual de Procedimientos para Contratacin 'irectaI ela#orado por el 'epartamento de Proveedura del COSE=?, )ar-o del 2 !!, ">, )anual de Procedimientos para 9icitacin P2#licaI ela#orado por el 'epartamento de Proveedura del COSE=?, )ar-o del 2 !!, < , )anual de Procedimientos para 9icitacin 7#reviadaI ela#orado por el 'epartamento de Proveedura del COSE=?, )ar-o del 2 !!, <!, 7cuerdo de 1unta 'irectiva *+ 1'- ;2&-2 !!, de %ecHa & de 0unio del 2 !!, respecto al O%icio 7?6-!!-2!8 de la 7uditora ?nterna J ?n%orme 7?,7O-! !! E3evisin
)

de la Formulacin de Proyectos de la 'ireccin General de Educacin =ial para el 2 !!, <2, Plan )undial para el 'ecenio de 7ccin para la Seguridad =ial 2 !!-2 2 , <;, )arco Estrat/gico para la ?mplementacin del Plan *acional del 'ecenio de 7ccin para la Seguridad =ial 2 !!-2 2 , EConstruyendo una Cultura de Pa- en la CarreterasG, <", 3esolucin de la Contralora General de la 3ep2#lica, *o, 3-C'-2"-2 !2, *ormas 5/cnicas so#re Presupuesto Pu#lico *-!-2 !2C'-'FOE, <<, 7cuerdo de 1unta 'irectiva 1'- ;2&-2 !! de %ecHa & de 0unio del 2 !!, 3especto a no dar tr.mite a las propuestas de proyectos si no est.n %ormuladas de acuerdo con los lineamientos esta#lecidos por la 'ireccin de Proyectos, <(, )anual de Procedimientos ESeleccin y Priori-acin de Proyectos del Sector 5ransporteG, del mes de enero del 2 !2, ela#orado por la 'ireccin de Plani%icacin Sectorial y Planeamiento 7dministrativo del )OP5, <&, S57P ! (>-2 !2 con %ecHa ; de mayo del 2 !2, remitido por la 7utoridad Presupuestaria, 7cuerdo *+>8"" tomando por la 7utoridad Presupuestaria en la Sesin EBtraordinaria *+ ; J 2 !2I so#re meta de empleo del COSE=? y eliminacin de puestos vacantes por aplicacin del artculo 2< de la 9ey *+ (><<I 9ey para el E$uili#rio Financiero del Sector P2#lico y sus re%ormas, <8, 9ey *+ (><< E$uili#rio Financiero del Sector P2#lico y sus re%ormas, <>, 7cuerdo de 1unta 'irectiva 1' & (-2 !2 del !" de diciem#re del 2 !2, ( , Gaceta *+ && del 2; de a#ril del 2 !;, 'irectri- *+ ""-4-)?C?55,'irectrices 5/cnicas y )etodolgicas para la Formulacin del Presupuesto 2 !", (!, Circular *+ 'G7MC7- <(-2 !; con %ecHa 8 de mayo del 2 !;, )inisterio de 4acienda Mienes y Contratacin 7dministrativa, respecto al tema de Sistema *acional de Compras, (2, 9ineamientos 5/cnicos y )etodolgicos para la Plani%icacin y Seguimiento a metas del Plan *acional de 'esarrolloI para la Programacin Presupuestaria y para la evaluacin Estrat/gica en el Sector P2#lico en Costa 3ica, (;, Gaceta *+ ! ! del 28 de mayo del 2 !;, 3-'C- ("-2 !;- 3e%ormar las normas ",2,;, ",2,! , ",2,!!, ",;,!!, ",;,!; y la (,2 de las E*ormas 5/cnicas so#re Presupuesto P2#lico, *-!-2 !2-'C-'FOEG emitidas en resolucin 3-'C-2"-2 !2 de las >6 Horas del 2( de mar-o del 2 !2, (", 7cuerdo *+ 1,', ((>-2 !2, 7rtculo =? de la Sesin Ordinaria 2& -!2 del da " de diciem#re del ao 2 !2I 9a#ores 7dministrativas de la 'ireccin E0ecutiva J 7umento de )odi%icaciones Presupuestarias, ALCANCE. Esta gua tiene como o#0etivo %acilitar el tra#a0o de cada uno de los %uncionarios $ue tenemos $ue cumplir con tan importante tarea y procurar una adecuada visuali-acin de los recursos necesarios, para poder llevar a #uen t/rmino los proyectos y acciones de apoyo incluidas en el Plan Operativo J Presupuesto

?nstitucional y lograr resultados satis%actorios en las %uturas evaluaciones, para un me0or rendimiento de cuentas en el uso de los recursos p2#licos, ! 9a in%ormacin solicitada en los %ormularios es la necesaria para e%ectos internos yFo eBternos de nuestra institucin, Con el %in de no apartarse del )arco Estrat/gico del COSE=?, se presentan los lineamientos $ue de#en sustentar las acciones programadas en materia de seguridad vial y las acciones de apoyo logstico - administrativo, a sa#er6 VISION. EEl Conse0o de Seguridad =ial, ser. reconocido nacional e internacionalmente por su lidera-go en la promocin de todas las acciones orientadas a la proteccin de los usuarios y del medio am#iente del sistema vial costarricense, %avoreciendo el uso ptimo de tecnologas complementariasI as como de recursos materiales y %inancieros, potenciados por un grupo Humano permanentemente capacitado y comprometido con la eBcelencia en el servicio,G MISION6 EEl Conse0o de Seguridad =ial es la organi-acin %ormuladora de polticas, %acilitadora, %iscali-adora e integradora de es%uer-os por medio del %inanciamiento de proyectos de seguridad vial, e0ecutados inter organi-acionalmente y orientados a crear, promover y mantener en la sociedad una cultura de seguridad vialI coadyuvando con ello, a lograr una me0or condicin y calidad de vida de los Ha#itantes del pas,G MARCO CONCEPTUAL DEL PLAN NACIONAL DE DESARROLLO !""/ !"#. Plan *acional de 'esarrollo @P*'A $ue, como su nom#re lo indica, pauta las lneas estrat/gicas de accin para promover el desarrollo del pas para el prBimo cuatrienio, de manera tal $ue se cuente con un marco integrador, una visin integral, capa- de reconocer y atender las cuestiones urgentes y las importantes, para contri#uir a un desarrollo sostenido y sosteni#le, El P*' as conce#ido, se presenta como el marco orientador del Go#ierno, en el cual se recoge las prioridades de desarrollo nacional, sectorial y regional y se esta#lecen, de una manera coHerente y con car.cter vinculante para los entes y rganos del Estado, las polticas, o#0etivos, acciones y metas prioritarias, $ue de%inir.n el $ueHacer del Poder E0ecutivo, En la misma lnea, el P*' constituye el marco glo#al para la poltica presupuestaria del sector p2#lico y la #ase de la $ue derivan los Planes Operativos ?nstitucionales, as como en el marco orientador para programas y proyectos de inversin p2#lica y las agendas de cr/dito eBterno y cooperacin internacional,

Conocida por la 1unta 'irectiva de COSE=? en su sesin 2<<8- > del !2- 8- >, *

9a visin $ue tiene el Plan *acional de 'esarrollo es E Un desarrollo ms seguro, liderado por la innovacin, la ciencia y la tecnologa, fortalecido por la solidaridad y comprometido con la sostenibilidad ambiental G, 7 su ve- est. con%ormado por cuatro grandes e0es de la gestin p2#lica6 Mienestar Social, Seguridad Ciudadana y Pa- Social, 7m#iente y Ordenamiento 5erritorial, Competitividad e ?nnovacin, En correspondencia con lo anterior, el Conse0o de Seguridad =ial se u#ica dentro del E0e Cuatro Competitividad e Innovacin, precisamente por la u#icacin en el mismo, del )inisterio de O#ras P2#licas y 5ransportes como rector del Sector, 'icHo e0e pretende me0orar la productividad y contri#uir al crecimiento, pero so#re todo, al desarrollo econmico, %i0a la atencin en .reas prioritarias como son el %ortalecimiento del capital Humano y la innovacinI el desarrollo de in%raestructura de apoyo para la produccin y la comerciali-acin, as como el %ortalecimiento de las relaciones comerciales internacionales y el clima de inversiones, 7simismo, se esta#lece como parte del O#0etivo Estrat/gico &,;,!- A'$ent), *) +,od'((i&n $edi)nte in-e,%ione% en ()+it)* 0'$)no 1 23%i(o 1 e* in(,e$ento de *) e2i(ien(i) y particularmente dentro de la accin para el De%),,o**o de In2,)e%t,'(t',)4 se re$uiere atender las limitaciones en materia de in%raestructura con el %in de aumentar la produccin y el empleo y me0orar la competitividad, 9as acciones estrat/gicas, metas y proyectos de inversin en materia de in%raestructura y transporte, est.n dirigidas a $ue el pas cuente con un sistema de transporte de carga y pasa0eros seguro, $ue sea e%iciente e integrado en sus distintas modalidades y $ue contri#uya a me0orar la competitividad y generar un mayor desarrollo econmico y social, Estos incluyen entre otros, la moderni-acin portuaria y aeroportuaria, la construccin de o#ras de in%raestructura vial como la carretera a San Carlos, Ma0os de CHilamate-=uelta Cooper, el impulso del plan maestro de Circunvalacin y el arreglo de puentes en la red vial nacional, a cargo del )inisterio de O#ras P2#licas y 5ransportes @)OP5A, En am#as tareas se de#e cumplir lo $ue estipula el 'ecreto E0ecutivo *+ ;;!"8)OP5, $ue cita en su 7rtculo *+ ! EEn todas las labores de planificacin y construccin de obras viales o programas de transportes y su eventual conservacin, mantenimiento, rutinario, mantenimiento peridico, mejoramiento, y/o rehabilitacin que realiza el onsejo !acional de "ialidad, se deber considerar e incorporar el componente de seguridad vial, considerando a todos los posibles usuarios de la vialidad de previo a su ejecucin G, 'entro de este sector se esta#leci como Poltica Sectorial6 Nue el pas cuente con un sistema de transporte de carga y pasa0eros seguro, e%iciente e integrado en sus distintas modalidades, en armona con el am#iente, de manera $ue contri#uya a
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me0orar la competitividad y $ue se genere un mayor desarrollo econmico y social para todos sus Ha#itantes, 7simismo, se esta#lecieron como )etas Sectoriales con 'esagregacin 3egional6

O#tener un porcenta0e de inversin del sector transporte con respecto al Producto ?nterno Mruto nominal de 2O, al cierre del perodo 2 !!-2 !", @lnea #ase 2 >6 !,><OA,
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Nue los costos de operacin veHicular de las 3utas *acionales ?ntervenidas ;, se redu-can en P!&!,( millones, lo $ue contri#uya a me0orar la competitividad del pas al cierre del perodo 2 !! - 2 !" @9nea #ase 2 >6P A,
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3educir en un <O el consumo @anual perc.pitaA energ/tico derivado de Hidrocar#uros, producto de las acciones reali-adas por el sector transporte al cierre del perodo 2 !! - 2 !" @9nea #ase 2,"> #arriles por da en 2 >A ,
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En este sentido lo esta#lecido en el Plan *acional de 'esarrollo 2 !!-2 !" correspondiente al Sector de ?n%raestructura y 5ransportes, contempla la e0ecucin de proyectos estrat/gicos $ue permitir.n me0orar la situacin del pas, Propiamente y en %orma concordantes con la poltica y metas sectoriales, se esta#leci como 7cciones Estrat/gicas en seguridad vial, 5P*)n +),) $e6o,), *) Se7',id)d Vi)* de* P)3%.8 , con el o#0etivo de )e0orar la calidad de vida de los Ha#itantes del pas, mediante la intervencin con acciones de seguridad vial en dietramos de carretera @ correspondientes a siete cantones con mayor concentracin de accidentes de tr.nsito con Heridos y muertos A, para ello se propone como )eta del Perodo 2 !! J 2 !" - Di%$in'(i&n en 9. :; *) t)%) de $o,t)*id)d +o, )((idente de t,<n%ito +o, "!! $i* 0)=it)nte, )* 2in)* de* +e,iodo !""/ !"#. 3etomando el Plan de 'esarrollo 2 !!- 2 !", eBisten adem.s tareas vinculantes en dicHo plan $ue tienen relacin con el $ueHacer institucional y $ue de#en tomarse en consideracin como nuevas directrices $ue #rindan me0ores oportunidades al
"

9as inversiones reali-adas por el sector se sustentan mayoritariamente en %inanciamiento eBterno y recursos privados @concesin y gestor interesadoA ( Se re%iere a la#ores de mantenimiento rutinario y peridico, de con%ormidad con la de%inicin esta#lecida en el artculo !+ de la 9ey de Creacin del Conse0o de =ialidad @ ley *+ &&>8 A, ) 9a lnea #ase se re%le0a en cero, dado $ue el an.lisis $ue se reali-a se e%ect2a para cada seccin de control $ue eBiste en cada una de las rutas $ue se van a intervenir, las cuales tienen un Qilometra0e, tr.nsito promedio diario, condicin @#uena, regular y malaA y un costo de operacin veHicular determinado, Con estas varia#les se reali-a el an.lisis del tramo partiendo por e0emplo de una condicin regular, la cual se plani%ica pasar a condicin de #uena, donde el impacto por aHorro en costos de operacin se cuanti%ica considerando cuanto aHorro si Hago la intervencin con respecto a si no intervengo la seccin para un determinado ao, 7dicionalmente, es importante destacar $ue el tr.nsito promedio diario mantiene un crecimiento $ue siempre a%ecta el c.lculo de los costos de operacin, 7dem.s, la cuanti%icacin de las intervenciones se o#tendr. Hasta $ue se concluyan dicHas o#ras e inicie la operacin del tramo con su nueva condicin, < El logro de esta meta es posi#le solamente si se implementa la operacin de las rutas intersectoriales y los corredores de transporte masivo de pasa0eros,

COSE=?, para %ortalecer las acciones contempladas en el )arco Estrat/gico para la ?mplementacin del Plan *acional del 'ecenio de 7ccin para la Seguridad =ial 2 !!-2 2 , EConstruyendo una Cultura de Pa- en la CarreterasG, entre ellos6 Sector Salud6 EPromover la vida saluda#leG donde se ve el accidente de tr.nsito como un pro#lema de salud p2#lica y para ello proponen entre otras cosasI EFortalecer la participacin social en la %ormulacin y e0ecucin de planes locales de salud, 7simismo, se esta#lece un EPrograma de Comunidades Solidarias, Seguras y Saluda#lesG, Este programa permitir. tener la apertura para el tra#a0o de la promocin de la seguridad vial en los cantones de riesgo y coordinar acciones con0untas con otras instituciones $ue vengan a me0orar la calidad de vida de los Ha#itantes, En %orma vinculante para la %ormulacin del Plan Operativo - Presupuesto del 7o 2 !", de#e tomarse tam#i/n en cuenta el Plan *acional de 5ransportes de Costa 3ica 2 !!-2 ;<, el cual est. ligado con el Plan *acional de 'esarrollo 2 !! - 2 !", ya $ue se Han tomado en cuenta todos los documentos de plani%icacin eBistentes, como planes estrat/gicos del propio )OP5, planes sectoriales, planes maestros de determinadas in%raestructuras, propuestas de actuacin de los agentes econmicos y sociales, El P*5 no inter%iere con las actuaciones en curso o las previstas a corto pla-o, como las de%inidas por )?'EP97*, $ue de#en seguir su cauce, Eso s, se Hace necesario vincularlas dentro del propio Plan *acional de 5ransporte @P*5A con o#0eto de dotarlas de la co#ertura necesaria para su contri#ucin a las metas y retos $ue contempla, 7 partir de dicHo periodo, cual$uier otro plan $ue se ela#ore de#er. considerar lo esta#lecido en el P*5 en materia de transportes, 9os %uturos documentos de plani%icacin de#er.n partir de las actuaciones esta#lecidas en este P*5, con%ormando el detalle de los proyectos @estudios, o#ras, control y seguimiento entre otros,A $ue se derivan de cada actuacin, Cual$uier proyecto incluido en los planes eBistentes en la actualidad, $ue no Haya sido recogido en el P*5, de#er. entenderse $ue no contri#uye de %orma clara a la consecucin de las metas de%inidas, Esto no signi%ica $ue no de#a reali-arse, sino $ue no cuenta con la co#ertura del P*5, Por esta ra-n, de#er.n ser los organismos responsa#les de la e0ecucin de dicHos planes los $ue de#an tomar la decisin de si continuar o no con dicHa iniciativa, Dna ve- transcurrido el periodo de puesta en marcHa del Plan, no de#er.n emprenderse iniciativas en materia de in%raestructuras $ue no est/n estrictamente recogidas en el P*5, Si %uera necesario incluir alguna de estas iniciativas, se re$uerir. el es%uer-o de tener $ue modi%icar no solo el contenido del P*5, sino en su caso, las propias metas y retos en /l %i0adas, 7dem.s el P*5 no es solo un con0unto
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de actuaciones, sino $ue esta#lece la secuencia para su e0ecucin, en %uncin de los Hori-ontes temporales esta#lecidos, En general dentro del Plan *acional de 5ransportes se esta#lece $ue la poltica de transportes estar. orientada a la consecucin de las siguientes metas6 Proporcionar a los ciudadanos del pas un sistema de transportes 2nico $ue integre a cada uno de los distintos modos $ue lo con%orman, para %acilitar el acceso a la red y la movilidad de las personas y de las mercancas, Esta meta implica $ue cual$uier actuacin en materia de transportes de#er. partir desde la glo#alidad del sistema y no desde estrategias aisladas, 'isponer de un sistema de transporte orientado a %acilitar el comercio, de %orma $ue constituya una Herramienta, no solo para la actividad econmica y productiva del pas, sino para potenciar la integracin de Costa 3ica en el mercado internacional a trav/s de la me0ora de sus eBportaciones, 7segurar la sosteni#ilidad del sistema de transportes como va de minimi-ar su impacto en el am#iente, potenciando la imagen del pas como destino privilegiado para actividades de turismo y especialmente de ecoturismo, Se trata de contri#uir a $ue Costa 3ica contin2e a la vanguardia del turismo mundial, proporcionando a los visitantes un entorno iniguala#le y una red de transportes $ue les permita acceder de %orma r.pida y e%iciente a cada uno de los destinos del pas,

Estas metas conllevan superar un con0unto de retos $ue re$uieren un tremendo es%uer-o por parte de todos los agentes econmicos y sociales del pas, 9os principales para el sistema de transportes son6 9ograr $ue sea uno de los pilares $ue sostiene la actividad econmica y productiva del pas, Conseguir $ue constituya la plata%orma so#re la cual, las instituciones responsa#les en la materia, esta#le-can y acometan las distintas polticas de organi-acin, promocin y me0ora del turismo, 7lcan-ar el o#0etivo de %acilitar el comercio eBterior en ve- de $ue sea un o#st.culo para el mismo, me0orando la movili-acin de las mercancas, reduciendo los tiempos de tr.nsito, disminuyendo los costos de transporte y agili-ando los tr.mites asociados, Facilitar a la po#lacin la in%raestructura $ue conecte a todos los modos, agili-ando los procesos de intercam#io @intermodalidadA, y permitiendo
1,

igualmente a las mercancas $ue %luyan li#remente por todo el territorio desde su entrada o Hasta su salida del pas, Conseguir $ue la in%raestructura eBistente se encuentre adecuada a la demanda, a pleno rendimiento y con un estado operativo adecuado a sus capacidades y caractersticas, de %orma $ue su estado de conservacin no merme sus prestaciones y %uncionalidad, 9legar a disponer de una red institucional apropiada, de un marco legal simple y e%ica- y de unos gestores de las in%raestructuras, incluido el propio )OP5 $ue est/n dotados de los recursos, capacidades, sistemas de gestin y procedimientos de tra#a0o en sintona con las #uenas pr.cticas internacionales en la materia, 7lcan-ar unos niveles de seguridad acordes con los est.ndares y #uenas pr.cticas internacionales, reduciendo la siniestralidad, minimi-ando el e%ecto del am#iente so#re las in%raestructuras @tormentas, desli-amientos de tierras, inundaciones, entre otrosA y adecuando las instalaciones y las la#ores de control para el tr.%ico nacional, el tr.%ico internacional, y en particular, el tr.%ico de mercancas peligrosas,

El Plan *acional de 5ransporte esta#lece $ue la co#ertura del mismo de#e proyectarse durante los prBimos 2< aos @2 !!J2 ;<A, con el %in de orientar las inversiones $ue proporcionen un transporte m.s e%iciente y al menor costo posi#le, me0orando la organi-acin del sector, delimitando responsa#ilidades, y por ende, me0orando la competitividad del sector y su posicionamiento internacional, Por lo tanto, el Plan #usca identi%icar las lneas estrat/gicas de actuacin $ue condu-can a $ue el sistema de transportes, en t/rminos generales6 )e0ore su e%iciencia @in%raestructuras, recursos, capacidades y procedimientosA, )e0ore su competitividad @servicios, calidad y costosA, )e0ore su seguridad @accidentes y actos ilcitosA, )e0ore su sosteni#ilidad @impacto medioam#iental e integracin ciudadpuertoA, Estos o#0etivos son el punto de partida para de%inir la visin del sistema de transporte del )inisterio, proyectada en dos Hitos temporales6 Dn primer Hito con el Hori-onte 2 !8, $ue se de%ine como el 4ori-onte Operativo, y un segundo Hito con el Hori-onte 2 ;<, $ue se denomina 4ori-onte Estrat/gico,

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LINEAMIENTOS DE ACCIN DEL MARCO ESTRAT>GICO PARA LA IMPLEMENTACIN DEL PLAN NACIONAL DEL DECENIO DE ACCIN PARA LA SEGURIDAD VIAL !"" ! !, 5CONSTRUYENDO UNA CULTURA DE PA? EN LAS CARRETERAS8. CONSEJO DE SEGURIDAD VIAL. Dna d/cada de accin le servir. al pas para esta#lecer las #ases polticas y la necesidad de priori-ar las acciones y las agendas p2#licas nacionales so#re la seguridad vial, Por lo anterior, es necesario destacar la importancia de prevenir los accidentes y el impacto social y econmico para el pas, as como el compromiso para $ue durante la siguiente d/cada se lleven a ca#o, acciones #asadas en evidencia cient%ica $ue permitan me0orar las condiciones de seguridad vial y $ue de igual esas acciones sean acompaas de asignacin de recursos tanto en nivel mundial como nacional, Con #ase en los antecedentes sealados y en espera de una respuesta con mayor compromiso por parte de todos los actores, se plantea una visin y misin para el Plan *acional de Seguridad =ial 2 !! - 2 2 $ue propone6 VISIN. Costa 3ica ser. reconocida en el .m#ito nacional, regional e internacional, como un pas de avan-ada en la implementacin de acciones en seguridad vial, $ue promuevan la esta#ili-acin y posteriormente, la reduccin de muertes por accidentes de tr.nsito, MISIN. Promocin de la seguridad vial por medio de la implementacin de acciones y la %acilitacin de la integracin - coordinacin de los actores involucrados, $ue ayuden a sostener - me0orar el comportamiento y calidad de vida de los usuarios del sistema de tr.nsito costarricense, O@JETIVO Y LINEAMIENTOS GENERALES. Con #ase en estos enunciados se presenta un o#0etivo general $ue tendr. un seguimiento anual, en lo $ue se re%iere al cumplimiento de las actuaciones y proyectos diseados, as como un indicador general $ue permitir. el seguimiento, control y evaluacin de la evolucin del Plan mediante el an.lisis comparativo de lo planeado con el resultado real alcan-ado en el ao 2 2 y $ue dice6

O@JETIVO GENERAL.
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E7rticular es%uer-os del sector p2#lico, privado y la sociedad civil, en la e0ecucin de acciones de proteccin y seguridad para los usuarios $ue se movili-an por el sistema de tr.nsito nacional, de tal %orma $ue se redu-ca el n2mero de personas %allecidas por accidentes de tr.nsito en un !(O, en un perodo de die- aos respecto al ao 2 !2G, O@JETIVOS ESPECIFICOS. 5am#i/n se disearon o#0etivos de gestin complementarios $ue contri#uyan a la veri%icacin de acciones6 'isminuir los riesgos de los incidentes viales, promoviendo el compromiso de los distintos sectores de la sociedad, Promover acciones permanentes de seguridad vial, mediante el uso e%iciente de los recursos Humanos, tecnolgicos y materiales disponi#les, 'esarrollar programas de in%ormacin, concienciacin y sensi#ili-acin de seguridad vial para la po#lacin, Procurar la sosteni#ilidad del sistema de tr.nsito mediante la reduccin del consumo energ/tico y el impacto am#iental, )e0orar la calidad de la recopilacin de datos en nivel nacional y local,

PLAN DE ACCIN DE SEGURIDAD VIAL. Para el esta#lecimiento del )arco Estrat/gico para la implementacin del Plan *acional del 'ecenio de 7ccin para la Seguridad =ial, se tomar. como #ase cinco pilares #.sicos a sa#er6 - Gestin de la Seguridad =ial, - =as de 5r.nsito y )ovilidad m.s Segura, - =eHculos m.s Seguros, - Dsuarios de las =as de 5r.nsito m.s Seguros y por 2ltimo 3espuesta tras los 7ccidentes, Estos pilares se utili-an en el entendido $ue est.n sustenta#les en las recomendaciones dadas en el ?n%orme )undial So#re Prevencin de los 5raumatismos Causados por /l 5r.nsito, Por su parte, en la resolucin ("F2<< de la 7sam#lea General de las *aciones Dnidas se proclama el periodo 2 !!- 2 2 I como 'ecenio de 7ccin para la Seguridad =ial esta#leciendo como o#0etivo el esta#ili-ar y reducir las ci%ras previstas de vctimas mortales en accidentes de tr.nsito en todo el mundo aumentando las actividades en los planos nacional, regional y mundialI del cual surgi el )arco Estrat/gico para la ?mplementacin del Plan *acional del 'ecenio de 7ccin para la Seguridad =ial 2 !!-2 2 , EConstruyendo una Cultura de Pa- en la CarreterasG,
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MARCO DE POLITICAS INSTITUCIONALES DEL CONSEJO DE SEGURIDAD VIAL. !- ?ncremento de los operativos de control de conduccin #a0o la in%luencia del alcoHol, en Horas y das no H.#iles, 2- ?ncremento de los operativos de control en las carreteras de alto riesgo, para detectar eBcesos de velocidad, control am#iental e irrespeto a las seales de tr.nsito especialmente durante los %ines de semana, ;- Rn%asis en la vigilancia y control de la veri%icacin de los re$uisitos mnimos de circulacin, para la %lota de transporte de carga pesada y so#re el servicio de transporte remunerado de personas, "- ?ncorporacin de la sociedad civil, la empresa privada y las instituciones estatales, en la %ormacin de organismos locales y en la e0ecucin de o#ras integrales orientadas a la prevencin de accidentes de tr.nsito, <- ?mplementacin de acciones preventivas $ue garanticen una proteccin e%ectiva del usuario de la va, (- ?mplementacin de campaas en el .m#ito nacional para incentivar a los diversos conductores a usar el cinturn y silla de seguridad para el transporte de menores, &- ?ncremento en los est.ndares de los cursos tericos y las prue#as pr.cticas del sistema de acreditacin de los conductores y esta#lecimiento de un sistema de me0oramiento contin2o, 8- 3e%or-amiento y adecuacin de los mecanismos de seguridad vial a %avor de la po#lacin discapacitada y adultos mayores, >- Promocin de construccin de aceras y otras o#ras de #a0o costo para la proteccin del peatn, ! - Pro%esionali-acin del 3ecurso 4umano en materia de Seguridad =ial, !!- 'esarrollo de programas y proyectos de investigacin en materia de seguridad vial, !2-Sistemati-acin del sistema de %ormulacin, seguimiento y evaluacin de proyectos de seguridad vial, !;- 3evisin y moderni-acin de la 9ey de 7dministracin =ial y 9a 9ey de 5r.nsito por =as P2#licas 5errestre,
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!"- 'esarrollo de una e%iciente gestin administrativa, tecnolgica, Humana y %inanciera, !<-'esarrollo de acciones $ue contri#uyan a disminuir la #recHa entre la estrategia de la institucin y la misin $ue de#e cumplir el COSE=?, utili-ando los est.ndares de calidad esta#lecidos para tal %in, !(-?denti%icacin de los posi#les riesgos $ue se puedan presentar en el desarrollo de las acciones estrat/gicas, con el %in de minimi-ar el impacto y llevar a #uen t/rmino los o#0etivos propuestos, !&- 3esponsa#ilidad am#iental institucional por medio de acciones $ue procuren una me0ora continua, generen una calidad am#iental y $ue contri#uyan al cam#io clim.tico,

". FORMULACIN PLAN OPERATIVO PRESUPUESTO INSTITUCIONAL ORDINARIO AO !"#. El desarrollo del Plan Operativo ?nstitucional @PO?A representa una valiosa Herramienta de gestin $ue permite a la 7dministracin P2#lica plasmar anualmente sus metas y desa%os, en estrecHa relacin con el presupuesto institucional, Es la programacin a nivel del m.s corto pla-o $ue permite entrela-ar las directrices y lineamientos gestados en el Plan *acional de 'esarrollo @P*'A, as como las di%erentes normas, lineamientos y polticas a nivel sectorial, 7ctualmente la Contralora General de la 3ep2#lica esta#leci un marco regulatorio #.sico del su#sistema de presupuesto institucional y del proceso presupuestario a sa#er las *ormas 5/cnicas so#re Presupuestos P2#licos *-!-2 !2-, en donde se esta#lece $ue el presupuesto de#e re%le0ar las prioridades y actividades estrat/gicas consideradas en el Plan Operativo ?nstitucional, as como los o#0etivos y metas de los planes de desarrollo nacional, sectoriales, regionalI seg2n corresponda, 9as presentes *ormas t/cnicas so#re presupuesto p2#lico son de car.cter vinculante para las instituciones sealadas en su .m#ito de aplicacin y prevalecer.n so#re cual$uier disposicin $ue se le oponga, El incumplimiento de estas normas por parte de los %uncionarios involucrados podr. implicar la aplicacin de los regmenes de responsa#ilidad esta#lecidos en el ordenamiento 0urdico, 7dem.s, para la ela#oracin del Plan Operativo ?nstitucional, se de#e utili-ar la Estructura M.sica del Plan Operativo ?nstitucional, remitida por el )inisterio de Plani%icacin *acional y Poltica Econmica y el )inisterio de 4acienda, ".". ESTIMACIN DE INGRESOS
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9a estimacin de los ingresos es responsa#ilidad de la 'ireccin Financiera, utili-ando para ello, los %ormatos esta#lecidos, @ Ve, AneAo "A, Para la codi%icacin y denominacin de las di%erentes partidas y su#partidas de ingresos se respetar. el clasi%icador institucional, el cual %ue uni%icado con el clasi%icador econmico del sector p2#lico, emitido por el )inisterio de 4acienda, 7simismo, de#er. implementar lo sealado por las *ormas 5/cnicas So#re Presupuesto P2#lico *-!-2 !2 en el punto 2,2,< =isin plurianual en el presupuesto institucional, respecto al esta#lecimiento de los mecanismos e instrumentos necesarios $ue permitan reali-ar las proyecciones de las %uentes de %inanciamiento, +),) 'n +e,3odo B'e ('=,) )* $eno% *o% t,e% )Co% %i7'iente% )* e6e,(i(io de* +,e%'+'e%to B'e %e 2o,$'*). 7dem.s en el punto ",!," Estimacin de los ingresos6 Estos se Har.n con #ase en m/todos t/cnicos, matem.ticos, %inancieros y estadsticos de com2n aceptacin, considerando su composicin y estacionalidad, 9os supuestos utili-ados para dicHas estimaciones, de#er.n estar t/cnicamente %undamentados y documentados, ". . ESTIMACIN SALARIAL 9a estimacin de los salarios para el perodo es responsa#ilidad del 'epartamento de Gestin y 'esarrollo 4umano, el cual remitir. dicHa in%ormacin a la Comisin de Formulacin, Seguimiento y Evaluacin del Plan Operativo J Presupuesto ?nstitucional, tomando en consideracin el 'ecreto E0ecutivo *: ;&<>"-4, E'irectrices y 3egulaciones Generales de Poltica Salarial, Empleo y Clasi%icacin de Puestos del ao 2 !" para los )inisterios, Entidades P2#licas y dem.s Crganos seg2n corresponda cu#iertas por el .m#ito de la 7utoridad PresupuestariaG y las directrices esta#lecidas por la 'ireccin General del Servicio Civil, pu#licada en la Gaceta *+ <& del 2! de mar-o del ao 2 !;, Se de#e tomar en cuenta lo estipulado en el Captulo ???, 7rtculo &-EPara las entidades p2#licas, ministerios y rganos $ue se u#ican dentro del .m#ito de la 7utoridad Presupuestaria, no se crearan pla-as, no o#stante, dicHo Crgano Colegiado conocer. 2nicamente las solicitudes de creacin de pla-as $ue sean de insoslaya#le necesidad para la prestacin del servicio p2#lico, seg2n el criterio de la 7utoridad, *o se podr. incrementar la meta de empleo autori-ada al ;! de diciem#re del 2 !;, sin em#argo la misma podr. reducirse siempre y cuando no se deterioren los servicios p2#licos $ue se presten,

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Masados en las 'irectrices 5/cnicas y )etodolgicas para la Formulacin del Presupuesto 2 !", de la 'ireccin General de Presupuesto *acional @'GP*AI para el c.lculo de los incrementos por concepto costo de vida se o#tendr. aplicando el %actor &,"!<O $ue incluye el aumento por costo de vida del ?? semestre del 2 !;,as como la previsin para el ao 2 !", En caso $ue el %actor vare, la 'ireccin General de Presupuesto *acional reali-ar. la comunicacin respectiva para $ue se apli$uen los a0ustes correspondientes dentro del lmite de gasto comunicado previamente a los rganos del Go#ierno de la 3ep2#lica, En el cuadro siguiente se presentan los porcenta0es para el c.lculo de las Contri#uciones Sociales $ue de#er.n considerarse tanto para los e%ectos de %ormulacin como para la e0ecucin presupuestaria6
PORCENTAJES DE CDLCULO PARA LOS PAGOS DE CONTRI@UCIONES SOCIALES Y CUOTAS A LA CAJA COSTARRICENSE DE SEGURO SOCIAL Y AL @ANCO POPULAR Y DE DESARROLLO COMUNAL SU@PARTIDA IP CONCEPTO ; < ! 2 CONTRI@UCIN PATRONAL AL SEGURO DE PENSIONES #.E ; #$E%&! 'E( !o)*+ ,E' --/*./*/01, 'E( 2!$343U34"5 ,E '5 565 2$35774 E!$E ,E $E%U72 $2 45' ( 7E%'58E!32 !2)9:/: ,E' .+/.-/*//; ( $U$ 7E<2785$= C/dula 1ur,6 "- "2!-"& " ! 2 CONTRI@UCIN PATRONAL AL SEGURO DE SALUD >,2<O #$E%&! 'E( 2!$343U34"5 ,E '5 565 2$35774 E!$E ,E $E%U72 $2 45' ( 7E%'58E!32 !2)+.:- ,E' .1/*-/*//9 ( $U$ 7E<2785$= C/dula 1ur,6 "- "2!-"& ( ! ; 2 TRANSFERENCIA A INSTITUCIONES DESCENTRALI?ADAS ,"!O CAJA COSTARRICENSE DE SEGURO SOCIAL CONTRI@UCIN ESTATAL AL SEGURO DE PENSIONES #$E%&! 'E( !o)*+ ,E' --/*./*/01, 'E( 2!$343U34"5 ,E '5 $$ ( 7E%'58E!32 !2)9:/: ,E' .+/.-/*//; ( $U$ 7E<2785$= C/dula 1ur,6 "- "2!-"& ( ! ; 2 2 TRANSFERENCIA A INSTITUCIONES DESCENTRALI?ADAS ,2<O CAJA COSTARRICENSE DE SEGURO SOCIAL CONTRI@UCIN ESTATAL AL SEGURO DE SALUD #$E%&! 'E( !o)*+ ,E' --/*./*/01, 'E( 2!$343U34"5 ,E '5 $$ ( 7E%'58E!32 !2)+.:- ,E' .1/*-/*//9 ( $U$ 7E<2785$= C/dula 1ur,6 "- "2!-"& " < 2 CONTRI@UCIN PATRONAL AL @ANCO POPULAR Y DE ,< O DESARROLLO COMUNAL #$E%&! 'E( !o) 01;* del **/.+/*/9/, 'E( 27%>!4 5 ,E' ?5! 2 @2@U'57 ( ,E ,E$5772''2 28U!5'= C/dula 1ur,6 "- "2!-<2 PORCENTAJE DESTINADOS A LA APLICACIN DE LA LEY DE PROTECCIN AL TRA@AJADOR. < 2 2 APORTE PATRONAL AL R>GIMEN O@LIGATORIO DE !,<O PENSIONES COMPLEMENTARIAS #$E%&!, 'E( ,E @723E 4A! 5' 375?565,27 !o) +/:1 ,E *9 ,E <E?7E72 ,E' -...= C/dula 1ur,6 "- "2!-"&

1+

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APORTE PATRONAL AL FONDO DE CAPITALI?ACIN LA@ORAL #$E%&!, 'E( ,E @723E 4A! 5' 375?565,27 !o) +/:1 ,E *9 ,E <E?7E72 ,E' -...== C/dula 1ur,6 "- "2!-"&

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F'ente. Di,e(t,i(e% TF(ni()% 1 Metodo*&7i()% +),) *) Fo,$'*)(i&n de* P,e%'+'e%to

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Mini%te,io de G)(iend). ACo !"H.

".H. DIAGNSTICO INSTITUCIONAL Consiste en reca#ar, en %orma sistem.tica y ordenada, in%ormacin so#re el estado actual de la institucin, con el o#0etivo de o#tener un conocimiento pro%undo de la misma en todos los campos de su competenciaI identi%icando los principales pro#lemas y sus causas, Con el propsito de revisar el diagnstico institucional, cada Dnidad E0ecutora remitir. a la Comisin Plan J Presupuesto ?nstitucional la M)t,iI I Fod) @Ve, AneAo J. El 7neBo 2 corresponde a una propuesta de )atri- FO'7 para el ao 2 !", ela#orada por esta Comisin ?nstitucional, con el %in de $ue sea valorada y remitan a esta Comisin cual$uier cam#io o incorporacin de nuevos elementos, En dicHa matri- se de#e esta#lecer la situacin actual de la institucin considerando los siguientes aspectos6 )./ An<*i%i% O,7)niI)(ion)*. Fo,t)*eI)%. Son a$uellos elementos positivos $ue la institucin posee a lo interno y $ue constituyen recursos muy importantes para alcan-ar los o#0etivos, Favorecen la pro#a#ilidad de crear una venta0a competitiva, Permiten aprovecHar las oportunidades y superar las amena-as @%actores eBternosA, 9a organi-acin tiene control so#re ellas y son relevantes, 7lgunos e0emplos son6 la porcin de mercado $ue atiende, eBclusividad del servicio o producto $ue se o%rece, recursos Humanos leales y motivados, salarios competitivos, estilo gerencial eBitoso, procesos de e0ecucin de proyectos eBitoso, capital de tra#a0o adecuado, entre otros , De=i*id)de%. Se re%iere a todos a$uellos, elementos negativos $ue la institucin tiene y $ue o#staculi-an la e0ecucin de las acciones y por consiguiente el cumplimiento de los o#0etivos, =. An<*i%i% de* ento,no. O+o,t'nid)de%. Son elementos o %actores eBternos $ue la institucin podra aprovecHar para Hacer posi#le el logro de sus o#0etivos,
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Se de#e contemplar el )icroam#iente6 proveedores, clientes, competidores, espec%ico a la empresa y el )acroam#iente6 %uer-as demogr.%icos, econmicas, %sicas, tecnolgicas, polticas, legales y socioculturales general para la empresa, 9a organi-acin no las controla y no dependen de /sta, pero puede tener venta0as de tales HecHos relevantes, A$en)I)%. Son elementos o %actores per0udiciales para la institucin a lo eBterno, $ue di%icultan el cumplimiento de los o#0etivos, Caractersticas del am#iente eBterno de la institucin $ue di%icultan $ue /sta logre un desempeo eBitosoFrenta#le, Es el reto o desarrollo des%avora#le del entorno $ue si no se contrarresta, puede conducir al deterioro de la situacin generalFestrat/gica de la institucinI %actores del microam#iente y macroam#iente, 7dem.s, se de#er. enumerar los retos de acuerdo con la situacin y acorde con las %unciones institucionales, Se recomienda seguir algunos conse0os para garanti-ar un #uen proceso6 !,2,;,'estinar tiempo su%iciente para reali-ar un an.lisis a pro%undidad, 5ener a mano datos importantes $ue a%ecten o #ene%icien a la institucinI in%ormacin eBperta, cam#ios relevantes del entorno, entre otros, Escoger cuidadosamente el e$uipo $ue reali-ar. el an.lisis6 a, )ultidisciplinario, con conocimiento pro%undo tanto del %uncionamiento interno como del entorno, #, c, d, Con capacidad de anali-ar los asuntos con o#0etividad, Con capacidad de separar lo relevante de lo $ue no es signi%icativo, Con capacidad de distinguir entre lo importante y lo urgente,

e, Con capacidad de distinguir entre lo $ue es %avora#le y lo des%avora#le, ".#. ESTIMACIN DE EGRESOS DE LA ADMINISTRACIN SUPERIOR Y ADMINISTRACIN VIAL. Como #ien lo cita las *ormas 5/cnicas So#re Presupuesto P2#lico *-!-2 !2 en el punto 2,2,(- Contenido de PresupuestoI inciso #A Dna seccin de gastosI $ue incluir. la estimacin de todos los gastos necesarios en $ue incurrir. la institucin
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durante el ao y $ue son necesarios para su operacin e inversin, con el %in de lograr los o#0etivos y metas de%inidos en la plani%icacin anual, Por lo tanto, dicHos gastos de#en estar de#idamente %inanciados para todo el perodo presupuestario, 'icHa seccin de#er. mostrar los conceptos de gastos agrupados en los di%erentes niveles de clasi%icacin, de acuerdo con los clasi%icadores vigentes seg2n lo esta#le-ca el rgano competente, con la asignacin presupuestaria para cada nivel en t/rminos de la moneda o%icial del pas, Esto tanto a nivel glo#al de la institucin, como para cada una de las categoras program.ticas de%inidas, Seg2n el 'ecreto *+ ;&<>"-4 a 9a Gaceta *+ <& del 2! de mar-o del 2 !2I el gasto presupuestario para el ao 2 !" podr. incrementarse Hasta un m.Bimo del "O con respecto al gasto presupuestario m.Bimo autori-ado para el 2 !;, del cual se deducir.n los gastos no recurrentes, $ue se le Hayan sumado Hasta el ; de a#ril del 2 !;, seg2n el artculo *+ < del 'ecreto E0ecutivo *+ ;& "2-4, pu#licado en 9a Gaceta *+ "( del ( de mar-o del 2 !;, seg2n o%icio S57P- &!!-2 !; de %ecHa !( de a#ril del 2 !;, el gasto presupuestario m.Bimo apro#ado para el Conse0o de Seguridad =ial para el 2 !" se esta#leci en S!",("2,2! millones *o o#stante, la institucin podr. presentar una solicitud de modi%icacin del gasto presupuestario m.Bimo asignado, cumpliendo para ello, con todos los re$uerimientos esta#lecidos, Con%orme a lo indicado en el artculo <, inciso %A de la 9ey de 7dministracin Financiera de la 3ep2#lica y Presupuestos P2#licos @97F3PPA, ning2n Crgano del Go#ierno de la 3ep2#lica podr. comprometer o#ligaciones de gasto $ue no est/n previamente presupuestadas con%orme los clasi%icadores presupuestarios vigentes, 9o anterior, es de especial relevancia en el sentido de $ue la 'GP* no autori-ar. #a0o ninguna circunstancia, el reconocimiento de pagos por concepto de pluses o coletillas salariales $ue no est/n de#idamente %inanciadas en los documentos presupuestarios, en los niveles program.ticos, 7simismo se de#e completar lo $ue estipula 9as *ormas 5/cnicas de Presupuestos P2#licos de la Contralora General de la 3ep2#lica $ue cita en el punto . .H P,in(i+io% +,e%'+'e%t),io% iJ P,in(i+io de e%+e(i)*id)d (')ntit)ti-) 1 (')*it)ti-). 9as asignaciones presupuestarias de los gastos, con los niveles de detalle apro#ados, constituir.n el lmite m.Bimo de autori-aciones para gastar, *o podr.n ad$uirirse compromisos para los cuales no eBistan saldos presupuestarios disponi#les, 5ampoco podr.n destinarse saldos presupuestarios a una %inalidad distinta de la prevista en el presupuesto, de con%ormidad con los preceptos legales y reglamentarios, El tipo de cam#io promedio para la ad$uisicin de #ienes para el ao 2 !", se estimar. en S< <, por D,S, dlar, seg2n las 'irectrices 5/cnicas y )etodolgicas
",

para la Formulacin del Presupuesto 2 !" de la 'ireccin General de Presupuesto *acional, Para aplicar las trans%erencias corrientes o de capital correspondiente al Programa !- 7dministracin Superior, de#er. especi%icarse el #ene%iciario y destino de la misma, la #ase legal actuali-ada $ue la %undamenta, el n2mero de c/dula 0urdica del #ene%iciario, El presupuesto institucional de#er. o#edecer a la t/cnica de presupuesto por programas a sa#er6 Programa !- 7dministracin Superior y Programa 27dministracin =ial, Para la %ormulacin del Plan Operativo JPresupuesto ?nstitucional, los Programas, Su#programas, 7ctividades de#en regirse por la estructura program.tica y a su vesu#dividirse en proyectos, metas, o#ra o tareas, de acuerdo con las necesidades de in%ormacin para la toma de decisiones, 5al y como se o#serva en la estructura6 Para el Programa !- 7dministracin Superior, la Estructura Program.tica ser. la siguiente6 Su#programa !,!- 1unta 'irectiva Su#programa !,2- Fiscali-acin Su#programa !,;- 'ireccin Superior, con%ormado por6 - 7ctividad !,;,!- 'ireccin E0ecutiva - 7ctividad !,;,2- 7sesora 9egal, - Su#-actividad !,;,2,!- ?mpugnaciones, - 7ctividad !,;,;- 7sesora en 5ecnologa de la ?n%ormacin, - 7ctividad !,;,"- 7sesora 5/cnica de Fiscali-acin, Su#programa !,"- 'ireccin Financiera, con%ormado por6 - 7ctividad !,",!- 5esorera - 7ctividad !,",2- Presupuesto - 7ctividad !,",;- Conta#ilidad Su#programa !,<- 'ireccin de 9ogstica, con%ormado por6 - 7ctividad !,<,!- Gestin y 'esarrollo 4umano - 7ctividad !,<,2- ?n%racciones - 7ctividad !,<,;- Suministros - 7ctividad !,<," - Servicios Generales - Su#-7ctividad !,<,",!- Placas y licencias retenidas - Su#- 7ctividad !,<,",2 - 'epsito de veHculos,
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7ctividad !,<,( - Control ?nterno 7ctividad !,<,&- 7dministracin 9ogstica

Para el Programa 2- 7dministracin =ial, la Estructura Program.tica es la siguiente6 Su#programa 2,!- 'ireccin General de ?ngeniera de 5r.nsito, Proyecto -Ordenamiento =ial, Su#programa 2,2-'ireccin General de Polica de 5r.nsito, Proyecto-Prevencin de accidentes de tr.nsito %atales en rutas de alto riesgo, Su#programa 2,;- 'ireccin General de Educacin =ial, Proyecto -Educacin =ial y 7creditacin de Conductores, Su#programa 2,"- Estadstica, ?nvestigacin, Formulacin y Promocin de la Seguridad =ial, Proyecto6 Seguridad =ial, Su#programa 2,<- O#ras de ?ngeniera en Seguridad =ial, Para la %ormulacin del Plan Operativo - Presupuesto se tomar. como #ase las matrices eBplicadas en el punto !,(, 9as acciones programadas para el perodo de#er.n estar orientadas a disminuir las de#ilidades y amena-as, Haciendo uso de las %ortale-as y oportunidades $ue presenta la institucin, 9as Dnidades e0ecutoras tanto del Programa ! como de Programa 2, de#en tomar en cuenta los siguientes aspectos a la Hora de %ormular e Plan Operativo Presupuesto ?nstitucional el ao 2 !"6 3evisar y veri%icar mediante el Sistema Comprared del )inisterio de 4acienda, la codi%icacin de los #ienes y servicios a re$uerir, 7simismo en la matri- 1usti%icacin de Gasto por Partida- Su#partida y 3elacin por )etas, de#er.n de indicar en detalle lo $ue van a re$uerirI la cantidad, el monto individual y total, esto por cuanto el )inisterio de 4acienda a la Hora de apro#ar el Plan Operativo-Presupuesto ?nstitucional, revisan minuciosamente la in%ormacin de los #ienes y servicios $ue est.n en %uncin a la meta esta#lecida, Cuando la in%ormacin suministrada por las Dnidades E0ecutoras
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no cumplen con las condiciones #.sicas de 0usti%icacin, la Secretaria 5/cnica de la 7utoridad Presupuestaria podr. devolver sin la apro#acin respectiva dicHos recursos, lo $ue implicara reiniciar nuevamente el proceso con el consiguiente atraso $ue eso signi%ica dentro del proceso presupuesto, Otro punto a considerar es la concentracin de su#partidas en ciertas unidades e0ecutoras, esto por cuanto son acciones propias de cada departamento, por lo cual cada Dnidad E0ecutora de#er. enviar mediante un o%icio, con copia a la Comisin Plan Operativo-Presupuesto ?nstitucional, las necesidades y prioridades para sean anali-adas e incorporadas en el Plan Operativo, con el %in de $ue se d/ una me0or distri#ucin y optimi-acin de los recursos econmicos y materiales a sa#er6 S'=+),tid) ".!H.!"/In2o,$)(i&n. 9as pu#licaciones concernientes a 9icitaciones las cuales de#en de pu#licar en el 'iario O%icial 9a Gaceta, le corresponder. a la 7ctividad !,<,;, 'epartamento de Suministros, 9as pu#licaciones respecto al desarrollo de las la#ores del 'epartamento de ?n%racciones, se registrar.n en la 7ctividad !,<,2?n%racciones, 9as pu#licaciones respecto al desarrollo de las la#ores propias del 'epartamento de ?mpugnaciones de#er.n ser presupuestadas en la Su#-actividad !,;,2,!- ?mpugnaciones, 9as pu#licaciones so#re la Supervisin de la 3evisin 5/cnica =eHicular, se registrar. en la 7ctividad !,;,"- 7sesora 5/cnica de Fiscali-acin, 9as pu#licaciones respecto a los 'epsitos de =eHculos se registrar. en la Su# -7ctividad !,<,",2- Placas y 9icencias retenidas, 9as pu#licaciones al p2#lico en general de la gestin de Co#ro 1udicial, $ue e%ectuar. el COSE=? seg2n el 7rtculo !>< de la 9ey de 5r.nsito por =as P2#licas 5errestres y Seguridad =ial *+ > &8, de#er. ser presupuestado por el Su#programa !,"- 'ireccin Financiera, 9as pu#licaciones $ue corresponden so#re la in%ormacin administrativa del COSE=? $ue de#e pu#licarse para conocimiento del p2#lico en general y $ue se consideran de inter/s p2#lico y otros, son
"(

presupuestas en el Su#programa 2,"- Estadstica, ?nvestigacin y Promocin de la Seguridad =ial, del programa 2-7dministacin =ial, - L) %'=+),tid) ".!H.! /P'=*i(id)d 1 P,o+)7)nd) se concentra en el Su#programa 2,"- Estadstica, ?nvestigacin y Promocin de la Seguridad =ial, del P,o7,)$) /Ad$ini%t)(i&n, (on e* +,o+&%ito de ()n)*iI), 1 o,ient), tod) *) in2o,$)(i&n 1 +'=*i(id)d, =)6o e* e%B'e$) e%t,)tF7i(o e%t)=*e(ido4 to$)ndo en cuenta los tramos de carretera y grupos et.reos de alto riesgo en accidentes de tr.nsito, as como las causas pro#a#les6 velocidad, alcoHol, entre otros, Por otra parte, en la 9ey de 5r.nsito *+ > &8, en su artculo *+ 2!8Campaas de educacin vial6 cita6 EEl 2$E"4 desarrollar campaBas de vial destinados a dar a conocer la informacin relacionada con la seguridad vial, en las que se incluyan temas relacionados con el uso correcto de los dispositivos de seguridad vial para personas menores de edad, el comportamiento de los peatones y ciclistas en las vas pCblicas, los aspectos generales de conduccin y los principios bsicos que integran esta ley) 5am#i/n se de#er. tomar en cuenta lo esta#lecido en la 9ey *+ 8;"( E'ey 2rgnica del $istema !acional de 7adio y 3elevisin ultural G, la cual dispone $ue las entidades y dependencias de#en pautar con el Sistema *acional de 3adio y televisin de Costa 3ica @S?*735A, al menos el die- por ciento de los recursos destinados a estas su#partidas, 7dem.s, de acuerdo con la 9ey *+ ";2< E@ublicidad @rogramas 5rtsticos de @roduccin !acionalG, no podr. dedicarse m.s del & O del presupuesto de pu#licidad y propaganda, de#iendo dedicarse el resto al patrocinio de programas nacionales, - S'=+),tid) ".!K.!"/ A(ti-id)de% de C)+)(it)(i&n 1 S'=+),tid) 9.! .!"/ @e()% a %uncionarios, estar. a cargo de la 7ctividad !,<,!Gestin y 'esarrollo 4umano, para lo cual de#er. de presentar un Plan 7nual de Capacitacin y Mecas, en donde se indicar. claramente las condiciones #a0o las cuales ser.n asignadas a los %uncionarios Cuando se trate se trate de cursos, congresos y temas de car.cter muy espec%ico propios de la naturale-a de las %unciones $ue reali-a la unidad e0ecutora, la misma de#er. presupuestar los recursos re$ueridos dentro de su propio Plan Operativo J Presupuesto,

")

- En el caso de *) %'=+),tid) ".!:.!"/ M)nteni$iento de Edi2i(io% 1 Lo()*e%, las Dnidades E0ecutoras con competencia para generar solicitudes de contratacin, e0ecucin e inspeccin de o#ras, de#er.n identi%icar la necesidad de iniciar la o#ra, de#er.n solicitar al 'epartamento de Servicios Generales, la asesora para la ela#oracin de las especi%icaciones t/cnicasI de%inicin del alcance y o#0etivo de la o#ra, la estimacin de costos, 9uego ese 'epartamento remitir. dicHa in%ormacin a la Dnidad E0ecutora solicitante, para $ue inicie con los tr.mites internos esta#lecidos para los procesos de contratacin administrativa @Seg2n lo esta#lecido en el )anual de Procedimientos para el Control y 3egistro Oportuno de las O#ras y Construcciones en ProcesoA, 7unado a lo anterior, como parte de ese proceso se de#er. valorar lo esta#lecido en la Gua integrada para la =eri%icacin de la 7ccesi#ilidad al Entorno Fsico, cuya aplicacin puede darse en espacios o edi%icaciones construidas o por construir como6 Espacios eBteriores como par$ues, pla-as, #ulevares, par$ues nacionales y reservas %orestales, entre otros, 9as vas p2#licas peatonales, ?n%raestructura de transporte como terminales y paradas de transporte p2#lico de los edi%icios p2#licos y privados con acceso al p2#lico, 9a accesi#ilidad al entorno %sico se vincula directamente con la condicin $ue de#e cumplir un espacio %sico o un am#iente de vida para $ue puedan utili-arlo todas las personas, 'e#e incluir a todos los posi#les usuarios reconociendo la diversidad en capacidades, Ha#ilidades y limitaciones y sus cam#ios a lo largo del tiempo, valorando los siguientes principios6 Dso e$uitativo, FleBi#ilidad en el uso, Dso simple e intuitivo, ?n%ormacin percepti#le, 5olerancia a los errores, Ma0o es%uer-o %sico, 5amao y espacio para aproBimacin y uso, 7se$ui#ilidad,
"#

- L)% %'=+),tid)% ".!:.!:/ M)nteni$iento 1 ,e+),)(i&n de eB'i+o de (&$+'to 1 %i%te$)% de in2o,$)(i&n 1 *) %'=+),tid) L.!".!L /EB'i+o 1 P,o7,)$)% de C&$+'to, estar.n asignadas para su administracin en la actividad !,;,;- 7sesora en 5ecnologa de la ?n%ormacin @75?A, Es importante indicarle a la 7sesora en 5ecnologa de la ?n%ormacin @75?A, $ue de#er. tomar en cuenta el 'ecreto *+ ;&<><-4, 7rtculo *+ 8, $ue cita E9as entidades p2#licas, ministerios y dem.s rganos $ue re$uieran ad$uirir e$uipo de cmputo, procurar.n prioritariamente reali-ar dicHa gestin mediante la modalidad de Eleasing operativoG @arrendamientoA, 'e igual %orma, para la ad$uisicin de #ienes y servicios, procurar.n Hacer uso del mecanismo denominado EConvenio )arcoG6 Esa 7sesora de 5ecnologa de#e velar por$ue las solicitudes en materia de tecnologa enviadas por cada unidad, est/n vinculadas con las polticas y estrategias incluidas en el Plan Estrat/gico de 5ecnologa de la ?n%ormacin y en el Porta%olio de Proyectos de 5ecnologa de la ?n%ormacin, as como $ue su Plan Operativo se desagreguen de los mismos, 7dem.s, 5ecnologa de la ?n%ormacin de#er. vigilar por$ue se incorporen las di%erentes acciones contenidas en el Plan de Proyecto para la 7plicacin de la *orma -2-2 &-CO- 'FOE de la Contralora General de la 3ep2#lica y el cual %ue apro#ado por la 1unta 'irectiva en su aviso *: 1,'- !2>- 8, en su 7rtculo =, Sesin 2"8"- 8, del 2& de %e#rero del 2 8,

- S'=+),tid) ".!:.!K/ M)nteni$iento 1 Re+),)(i&n de EB'i+o 1 Mo=i*i),io de O2i(in), se centrali-ar. en el 7ctividad !,<," - Servicios Generales, Por otra parte, el E0ecutor Presupuestario de#e considerar $ue todo egreso @#ienes y serviciosA contemplado dentro de la Partida < EMienes 'uraderosG y relacionados con las partidas presupuestarias de ma$uinaria, e$uipo y mo#iliario, construcciones, adiciones y me0orasI #ienes duraderos diversos y #ienes preeBistentes, son suscepti#les de ser patrimoniados, por cuanto son capitali-a#les y de#en ser
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identi%icados con la colocacin de una placa patrimonial la cual lleva un n2mero de identi%icacin consecutivo y por ende, ser asignados a un %uncionario responsa#le, 7simismo, la 'ireccin de E0ecutiva @Dnidad de 3evisin 5/cnica =eHicularA, de#er. asumir para la consecucin de los o#0etivos institucionales, lo esta#lecido en la 9ey de 5r.nsito por =as P2#licas 5errestres y Seguridad =ial *+ > &8 $ue cita en el 7rtculo *+ 2< ECorresponder. al )OP5, por medio del COSE=?, otorgar las autori-aciones a los centros $ue reali-ar.n la ?=E, previo cumplimiento de los re$uisitos esta#lecidos en el artculo 2& de esta 9ey,G 7simismo, de#er. coordinar con la 'ireccin de Proyectos las normas a valorar en materia de seguridad vial para la revisin, Para la %ormulacin del Plan Operativo- Presupuesto ?nstitucional 7o 2 !", las unidades e0ecutoras de#en tomar en cuenta lo estipulado en la 'irectri- *+""-4)?C?55 punto M-!"6 EEn el caso de ad$uisicin de veHculos, de#er.n 0usti%icar detalladamente la situacin $ue origina la necesidad de la compra y la me0ora del servicio $ue presta la institucinGI para este ru#ro se de#er. o#servar lo indicado tanto en el 7rtculo & de la 'irectri- Presidencial *+ " -4, as como lo dispuesto en el 7rtculo *+ >, del 'ecreto *+ ;&<><-4 de las 'irectrices Generales de Poltica Presupuestaria, pu#licadas en el 7lcance 'igital *+ <" de 9a Gaceta *+ <& del 2!de mar-o de 2 !; en donde se seala E seguir una poltica austera de adquisicin de vehculos para uso del jerarca institucional, de manera que no podrn comprar vehculos ni sustituir aquellos que tenga menos de cinco aBo de hacer salido al mercado) 5simismo, para la sustitucin de vehculos de trabajo deber seguirse la misma poltica restrictiva, por lo que deber procurar que los vehculos sean aptos para el cumplimiento de las tareas correspondientes, sin incurrir en lujos innecesariosG, 7dem.s, se de#e tomar en cuenta para el esta#lecimiento de los proyectos, metas y acciones operativas y en seguridad vial, lo esta#lecido en la 9ey *+ &( E 4gualdad de 2portunidades para las @ersonas con ,iscapacidad en osta 7ica y su 7eglamentoG, recursos $ue seg2n el 7rtculo ;+ del 'ecreto E0ecutivo ;&<><-4, $ue est.n eBcluidos del lmite de gasto presupuestario, as como los siguientes ru#ros a sa#er6 Contri#uciones Patronales al 'esarrollo y la Seguridad Social, Contri#uciones Patronales a Fondos de Pensiones O#ligatorios y Complementarios y otros %ondos de Capitali-acin, -3ecursos $ue trans%ieran la entidades p2#licas y dem.s rganos a la Comisin *acional de Prevencin de 3iesgos y 7tencin de Emergencias, de con%ormidad con lo $ue esta#lecen los artculos "( y "& de la 9ey *+ 8"88, 9ey *acional de Emergencias y Prevencin del 3iesgo,- 5rans%erencias al Patronato *acional de la ?n%ancia @ P7*?A seg2n el artculo ;" de la 9ey *+ &("8, 9ey Org.nica del Patronato *acional de la ?n%ancia, Cru- 3o0as Costarricense, )inisterio de 1usticia y Pa-, Go#iernos 9ocales y al Fondo de Seguridad =ial, Seg2n el artculo 2;" de la 9ey *+ > &8, 9ey de 5r.nsito por =as P2#licas 5errestres y Seguridad
"+

=ial, Conse0o *acional de =ialidad @ CO*7=?A, seg2n el artculo 2 de la 9ey *+ &&>8, 9ey de Creacin del Conse0o *acional de =ialidad y sus re%ormas, 9as unidades e0ecutoras de#en tomar en consideracin lo estipulado en el 7rtculo *+ & de la 'irectri- *+ ;&<><-4 $ue cita6 E9as entidades p2#licas y rganos de acuerdo con la naturale-a de sus actividades, de#er.n racionali-ar los recursos p2#licos y minimi-ar sus gastos operativos, por lo $ue las siguientes su#partidas no podr.n crecer por encima del promedio simple de e0ecucin alcan-ado para cada uno de esos ru#ros durante los aos 2 !! y 2 !26 5ransporte en el eBterior, vi.ticos en el eBterior, transporte dentro del pas, vi.ticos dentro del pas, e$uipo de transporte , servicios de gestin y apoyo, alimentos y #e#idas, gastos de pu#licidad y propaganda, in%ormacin, gastos de representacin institucional, #ecas, actividades protocolarias y sociales, teBtiles y vestuarios, pie-as y o#ras de coleccin entre otros, 5ampoco podr.n incurrir en gastos suntuarios, En el caso de $ue las entidades p2#licas y rganos dentro del .m#ito de la 7utoridad Presupuestaria, re$uieran la modi%icacin de dicHos montos, tendr.n $ue plantear las solicitudes correspondientes de#idamente 0usti%icadas ante dicHo Crgano Colegiado, $uien decidir. si son procedentes o no, seg2n los criterios $ue considere apropiados destac.ndose el an.lisis de los recursos e%ectivamente gastados en el ao y su relacin con las acciones sustantivas de con%ormidad con su ley de creacinG, Es importante considerar $ue tanto la Formulacin Presupuestaria como la Formulacin del Plan Operativo ?nstitucional responden a un mismo proceso, en donde los o#0etivos, metas y acciones programadas se concreti-an a trav/s del esta#lecimiento de los re$uerimientos Humanos, materiales y %inancieros $ue tienen su re%erente en dicHos instrumentos de tra#a0o, Como parte de ese proceso de %ormulacin dentro de las acciones a programar, es necesario valorar y contemplar la perspectiva de g/nero, de tal %orma $ue se cuente con una distri#ucin m.s e$uitativa de los recursos, de acuerdo con la Poltica *acional para la ?gualdad y E$uidad de G/nero 2 &-2 !& @P?EGA, la cual %ue promulgada mediante 'ecreto E0ecutivo *+ ;"&2>-P97*-S-)EP-)5SS de ; de setiem#re de 2 8 y el ?? Plan de 7ccin 2 !2-2 !" , $ue de manera puntual identi%ica diversas acciones con cargo a los Crganos del Go#ierno de la 3ep2#lica seg2n su competencia, Por lo anterior, como se indica en los E9ineamientos 5/cnicos y )etodolgicos para la Programacin, Seguimiento, Cumplimiento de )etas del Plan *acional de 'esarrollo y Evaluacin Estrat/gica de Sectores e ?nstituciones del Sector P2#lico en Costa 3icaG ao 2 !"I se de#e adoptar un en%o$ue de g/nero y diversidad, $ue es una perspectiva %undamentada en teora y metodologa $ue permite anali-ar #recHas y Hacer visi#les desigualdades eBistentes entre mu0eres y Hom#res con el
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propsito de superarlas, El en%o$ue de g/nero en las distintas intervenciones p2#licas procurar. la igualdad de derecHos y la e$uidad de oportunidades entre las personas, En un sentido ampliado, el en%o$ue de diversidad se re%iere tanto al seBog/nero de las personas, como a otras condiciones $ue pueden crear discriminaciones, tales como6 su discapacidad %sica, su origen /tnico, su u#icacin territorial-geogr.%ica, etc,G Se de%ine sociolgicamente el g/nero como un con0unto de caractersticas apreHendidas culturalmente $ue condicionan los comportamientos cotidianos de Hom#res y mu0eres, Cuando est.n asociadas al seBo de las personas, estas caractersticas de g/nero Han causado discriminaciones especialmente en contra de las mu0eres en sociedades patriarcales como las actuales, En su apartado de 'isposiciones Generales, en el 7rtculo ; indica6 E Dado que existe en el Estado costarricense el compromiso de incorporar la perspectiva de gnero en el proceso plan presupuesto, se les solicita a las instituciones que actualmente desagregan la informacin de la poblacin usuaria por sexo, continuar con esta prctica y a las instituciones que no lo hacen, se les insta a que inicien la captacin de esta informacin, ya que para la programacin del 20 !, se solicitar a algunas instituciones de forma gradual"# Por otra parte y en correspondencia con la 9ey de Control ?nterno *+ 82>2, en los Planes Operativos de cada Dnidad E0ecutora de#er.n incorporarse acciones o metas para el me0oramiento de dicHo control, de acuerdo a las de#ilidades determinadas en el proceso de autoevaluacin 2 !;, as como al seguimiento de Planes de 7ccin en el Proceso de =aloracin de 3iesgo @SE=3?A 2 !2, 7dem.s, se apoya este documento con el artculo " de la 9ey *+ 8!;!, en el $ue se esta#lece lo siguiente en la parte $ue interesa6 5A,t3('*o #./ 5odo presupuesto p2#lico de#er. responder a los planes operativos institucionales anuales, de mediano y largo pla-o, adoptados por los 0erarcas respectivos, as como a los principios presupuestarios generalmente aceptadosI adem.s, de#er. contener el %inanciamiento asegurado para el ao %iscal correspondiente, con%orme a los criterios de%inidos en la presente 9eyTG Es importante mencionar $ue para tramitar las solicitudes de materiales, se necesitar. del visto #ueno de las Dnidades responsa#les seg2n sea el caso, adem.s de#er.n con%eccionarse las mismas siguiendo los procedimientos esta#lecidos por la Proveedura ?nstitucional, 7simismo, de#e con%eccionarse las solicitudes de materiales seg2n desglose por artculos y costo por lnea, lo cual implica $ue de igual %orma, la %ormulacin presupuestaria de #ienes y servicios necesarios para e0ecutar una accin, meta yFo proyecto de#en tener esa connotacin, m.Bime $ue como parte del Plan Estrat/gico
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Para la )oderni-acin de las Compras P2#licas, se sustituye los documentos %sicos por electrnicos, Como parte de ese proceso, la Proveedura ?nstitucional de#er. implementar durante el ao 2 !", un tra#a0o de capacitacin en %orma coordinada con los %uncionarios designados por cada Dnidad E0ecutora, para la inclusin en el Sistema Compra 3ed de cada una de las etapas del proceso de contratacin administrativa, 7simismo, la Proveedura ser. la responsa#le de solicitar ante la 7utoridad Competente las autori-aciones de ingreso al sistema de cada uno de los %uncionarios designados previamente @Certi%icado 'igitalAI $uienes de#er.n cumplir en tiempo real, dado $ue todos los datos del proceso de contratacin administrativa de#en ingresarse en lnea, Es importante $ue la administracin tome con cuenta lo estipulado en la 'irectri""-4-)?C?55, respecto al 'esarrollo de *uevos Sistemas Electrnicos de Compras P2#licas $ue cita en los siguientes artculos6 7rtculos !+U7 partir de la entrada en vigencia de la presente directri- y con el o#0etivo de esta#lecer el Sistema *acional de Compras P2#licas, las instituciones $ue con%orman la 7dministracin P2#lica no reali-ar.n nuevos desarrollos de sistemas electrnicos de compras p2#licas Hasta $ue la Comisin del Sistema *acional de Compras P2#licas #rinde un in%orme %inal so#re las recomendaciones del proceso a seguir para la implementacin de un sistema nacional de compras p2#licas centrali-ado, uni%icado e integrado, Para tal e%ecto, la comisin tendr. un pla-o no mayor de tres meses, contados a partir de la pu#licacin de la presente directri-, 7rtculo 2+U9as instituciones $ue Hayan iniciado el desarrollo de sistemas electrnicos de compras p2#licas y se encuentran en curso de e0ecucin, as como a$uellas $ue tienen sus propios sistemas en %uncionamiento, de#er.n remitir la in%ormacin so#re el alcance, caractersticas y resultados de su sistema a la Comisin del Sistema *acional de Compras P2#licas, Esta in%ormacin de#er. remitirse dentro del pla-o de un mes contado a partir de la pu#licacin de la presente directri-, a la comisin mencionada a la siguiente direccin electrnica6 ccpVtelecom,go,cr o #ien rotulada6 Comisin del Sistema *acional de Compras P2#licasF=iceministro de 5elecomunicaciones, en el =iceministerio de 5elecomunicaciones, sita en el Edi%icio 7lmendros, Marrio 5ournn, diagonal a la Dlacit, Por otra parte, el )inisterio de 4acienda emiti una Circular *+ 'G7MC7- <(-2 !; con %ecHa 8 de mayo del 2 !;, respecto al tema de Sistema *acional de Compras, en donde instan a todas las instituciones de la 7dministracin P2#lica, para $ue no desarrollen nuevos sistemas de compras, 7simismo, gir una instruccin directa al )inisterio de 4acienda, como rgano rector en materia de contratacin administrativa para la 7dministracin Central, para $ue las instituciones $ue utili-an CompraV3ed, migren al Sistema )erlinQ,
(,

Como parte de ese Proceso de Formulacin del Plan Operativo J Presupuesto y de la tramitacin de las solicitudes de materiales respectivas, una ve- apro#ado por las instancias internas y eBternas dicHos documentos, de#e valorarse y tomarse en cuenta los )anuales esta#lecidos en materia de Contratacin 7dministrativa para el caso6 el )anual de Procedimientos para una 9icitacin 7#reviada, )anual de Procedimientos de 9icitacin P2#lica, )anual de Procedimientos para una Contratacin 'irecta, los cuales %ueron apro#ados mediante O%icio 'E-2 !!- &&; del !; de 7#ril del 2 !!, ".L. INFORMACIN ESPECMFICA NUE DE@E TOMAR EN CUENTA EL PROGRAMA ADMINISTACIN VIAL PARA LA ESTIMACIN DE EGRESOS DE ACCIONES SUSTANTIVAS. El Conse0o de Seguridad =ial le dar. contenido a proyectos espec%icos $ue se e0ecuten en tramos de alto riesgo en accidentes de tr.nsito, 9a programacin %sica y %inanciera de los proyectos, de#er.n di%erenciarse de las acciones programadas por el )inisterio de O#ras P2#licas y 5ransportes, de tal %orma $ue puedan esta#lecerse claramente el actuar del Conse0o de Seguridad =ial dentro del Sector 5ransportes, 9a programacin de#er. corresponder a los productos, o#0etivos e indicadores, cuya adecuada identi%icacin es ,e%+on%)=i*id)d inde*e7)=*e de ()d) Di,e(to, de* S'=+,o7,)$)4 ello por cuanto %inalmente, es el %uncionario responsa#le de la rendicin de cuentas en el proceso de evaluacin de la gestin presupuestaria y %sica, de aH $ue sea indispensa#le su participacin activa a lo largo de este proceso, 7unado a lo anterior, mediante ?n%orme 7,?,-7,7-! -!! E7n.lisis Plan Operativo ?nstitucional- 2 ! , la 7uditora ?nterna indica $ue DEestablecer que en lo sucesivo la planificacin contemple autFnticos proyectos 9 que ofrezcan un valor agregado a la seguridad vial, no as los gastos operativos de las unidades ejecutoras G, 7s mismo, dicHo estudio determina $ue DEadicionalmente de las asignaciones presupuestarias otorgadas a la ,)%)@)3) y ,)%)E)", un :1G corresponde a necesidades administrativas de esas ,irecciones y solo un *+G se relaciona con seguridad vial, que adems no responden a la visin estratFgica del 2$E"4, ni al cumplimiento de la visin, misin y polticas institucionales, establecidos en el @24 -.*. y los proyectos de inversin que integran en parte el @rograma 5dministracin "ial, son actividades especficas que no cumplen con las caractersticas de un proyectoE H
*

Se7On A('e,do de J'nt) Di,e(ti-) NP.J.D./! 9L/ !"! de* "H de $)1o de* !"!, %e )+,'e=) *) de2ini(i&n de +,o1e(to. (o$o 'n) t),e) inno-)do,), B'e in-o*'(,e 'n (on6'nto o,den)do de )nte(edente%, e%t'dio% 1 )(ti-id)de% +*)ni2i()d)% 1 ,e*)(ion)d)% ent,e %3, B'e ,eB'ie,e *) de(i%i&n %o=,e e* '%o de ,e(',%o%, B'e )+'nt)n ) )*()nI), o=6eti-o% de2inido%, e2e(t')do en 'n (ie,to +e,3odo, en 'n) Ion) 7eo7,<2i() de*i$it)d) 1 +),) 'n 7,'+o de =ene2i(i),io%, %o*'(ion)ndo +,o=*e$)%, $e6o,)ndo 'n) %it')(i&n o %)ti%2)(iendo 'n) ne(e%id)d 1 de e%t) $)ne,) (ont,i='i, ) *o% o=6eti-o% de de%),,o**o de 'n +)3%.

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Para ser consecuente con el acuerdo de la 1unta 'irectiva del Conse0o de Seguridad =ial en su sesin 2<8<-! , de %ecHa del !&- ;-! en su artculo =, en donde acord, encomendar a la 7dministracin para $ue los resultados del ?n%orme de 7ccidentes de 5r.nsito, sean utili-ados por la Dnidades E0ecutoras en la %ormulacin del PO?, coordinar con la 'ireccin General de la Polica de 5r.nsito para $ue los resultados contenidos en el mismo sean incluidos en la programacin de los operativos de tr.nsito y con la 'ireccin de Proyectos para $ue lo consideren en el desarrollo de proyectos $ue sean %inanciados por el COSE=?, para ello se toman las Estadsticas de 7ccidentes de 5r.nsito ao 2 !2 QAneAo NP H J E%t)d3%ti()% de* )Co !" .J 7$uellos proyectos $ue re$uieran para su e0ecucin, presupuestar su#partidas $ue sustentan las directrices o Planes Estrat/gicos de Comunicacin, 'ireccin de 9ogsticaI 'epartamento de Servicios Generales, ?n%orm.tica y de Capacitacin y Mecas, de#er.n remitir sus re$uerimientos a las distintas Dnidades 3esponsa#les del Programa !, tal y como se indica en el punto ".#. ESTIMACIN DE EGRESOS DE LA ADMINISTRACIN SUPERIOR Y ADMINISTRACIN VIAL 9as 'irecciones del )inisterio de O#ras P2#licas y 5ransporte de#en tomar en consideracin para el ao 2 !", la incorporacin de recursos %inancieros para proyectos $ue iniciaron en aos anteriores y cuyo perodo de e0ecucin contempla este perodo presupuestario, 7simismo, se de#e tomar en cuenta para el esta#lecimiento de los proyectos, metas y acciones en seguridad vial, lo esta#lecido en la 9ey *+ &( E 4gualdad de 2portunidades para las @ersonas con ,iscapacidad en osta 7ica y su 7eglamentoG, recursos $ue seg2n el 7rtculo ;+ del 'ecreto E0ecutivo ;&<><-4, $ue est.n eBcluidos del lmite de gasto presupuestario, Por lo anterior, es necesario $ue despu/s de anali-ada la situacin de la unidad e0ecutora, se determine la incorporacin o no de proyectos o acciones espec%icas para esta po#lacin como6 demarcacin Hori-ontal y sealamiento vertical con /n%asis a la po#lacin discapacitada, incluir dentro de los cursos de capacitacin la importancia de velar por la proteccin de la po#lacin vulnera#le dentro del sistema de tr.nsito, principalmente en los cursos de transporte p2#lico, crear un servicio pre%erencial, entre otros, Por otra parte, de#e tomarse en cuenta para el esta#lecimiento de los proyectos, metas y acciones en seguridad vial, lo esta#lecido en el 'ecreto E0ecutivo ;"&2> E$obre la @oltica !acional para la 4gualdad y Equidad de %Fnero -..+I -.*+ G, de tal %orma $ue se #us$ue proyectar la promocin de la seguridad vial, con un en%o$ue $ue garantice la igualdad entre el Hom#re y la mu0er como usuarios del sistema de tr.nsito,
("

Para la %ormulacin de proyectos se tomar. como #ase las matrices eBplicadas en el punto !,( y las tres matrices esta#lecidas en el documento E 'ineamientos 3Fcnicos y 8etodolgicos para la @rogramacin, $eguimiento, umplimiento de 8etas del @lan !acional de ,esarrollo y Evaluacin EstratFgica de $ectores e 4nstituciones del $ector @Cblico en costa 7icaG, de %ecHa mayo del 2 !;, remitido por el )inisterio de Plani%icacin *acional y Poltica Econmica y )inisterio de 4acienda, donde se esta#lecieron cinco captulos $ue incluyen un apartado de 'e%iniciones, otro de 'isposiciones Generales, el captulo tresI ?nstructivo de Programacin Estrat/gica, Seguimiento y Evaluacin de las )etas del P*', Captulo ?=I ?nstructivo del Plan Operativo ?nstitucional @ PO? A y por 2ltimo el Captulo =I Construccin de ?ndicadores @ver detalle en el punto !,&A, En correspondencia con el proceso $ue viene desarrollando la 7dministracin Superior para el esta#lecimiento de un Porta%olio de Proyectos a *ivel ?nstitucional y como parte de un proceso de transicin para implementarse en %orma completa para la Formulacin del Plan Operativo J Presupuesto ?nstitucional del ao 2 !<, las Dnidades E0ecutoras de#er.n adoptar dentro de sus procesos de gestin dicHa Herramienta, $ue vendr. a contri#uir a $ue la institucin pueda ordenar y contar con in%ormacin acerca de todos sus proyectos y programas, para luego priori-ar cada proyecto de acuerdo a ciertos criterios tales como valor estrat/gico, impacto en recursos, costos, entre otros, Para asegurar la gestin verdadera del porta%olio de proyectos, es necesario $ue la 7dministracin Superior esta#le-ca las directrices #.sicas para $ue cada responsa#le de las acciones yFo proyectos incluyan la in%ormacin re$uerida para darle gestin al porta%olio, de lo contrario, el /Bito de esta Herramienta est. condenada al %racaso y aportara poco o nada a la toma de decisiones estrat/gicas, Es importante rescatar y su#rayar dicHa condicin de operacin del porta%olio, dado $ue luego no se convierta una responsa#ilidad eBclusiva de una Krea de tra#a0oI para el caso el Krea de Plani%icacin, es con la aportacin constante de las Dnidades E0ecutoras $ue se podr. generar in%ormacin para la toma de decisiones, 7simismo, de#en generarse las condiciones #.sicas para $ue cada unidad e0ecutora cuente con la capacitacin re$uerida para el uso de la Herramienta, la conectividad y comunicacin y so#re todo, con los e$uipos de cmputo $ue permitan el uso oportuno, seguro y .gil de la Herramienta, Q Ve, )neAo NP#/ M)n')* de* Po,t)2o*io de P,o1e(to%J. 9as 'irecciones programaran sus proyectos y metas con #ase en las estadsticas de accidentes de tr.nsito, de tal %orma $ue se intervengan los cantones de mayor riesgo en accidentes de tr.nsito a sa#er6 Osa, San Carlos y Puntarenas, *o o#stante de#e d.rsele seguimiento a los dem.s cantones $ue no lograron alcan-ar
((

los o#0etivos propuestos durante los aos 2 !2 y 2 !;I 1os/, 7la0uela, P/reLeledn y Pococ, 'icHa intervencin est. en correspondencia con lo esta#lecido en el Plan *acional de 'esarrollo 2 !! J 2 !", respecto al Sector de ?n%raestructura y 5ransportes, $ue contempla la e0ecucin de proyectos estrat/gicos $ue permitir.n me0orar la situacin del pas, Propiamente y en %orma concordante con la poltica y metas sectoriales, se esta#leci como 7cciones Estrat/gicas en seguridad vial, 5 P*)n +),) Me6o,), *) Se7',id)d Vi)* de* P)3%8, con el o#0etivo de me0orar la calidad de vida de los Ha#itantes del pas, mediante la intervencin con acciones de seguridad vial en die- tramos de carretera @correspondientes a siete cantones con mayor concentracin de accidentes de tr.nsito con Heridos y muertos A, siendo para el ao 2 !" Osa, San Carlos y Puntarenas la intervencin de tramos de riesgo de los cantones 7simismo, como )eta del perodo 2 !! J 2 !", se esta#leci, disminuir en (,28O la tasa de mortalidad por accidentes de tr.nsito por ! mil Ha#itantes, al %inal del perodo indicado, 7dem.s, es importante mencionar $ue seg2n recomendacin de la Contralora General de la 3ep2#lica se de#er. tener en cuenta lo siguiente6 !, Separar todas las acciones, en el caso de las metas $ue en aos anteriores se Han presupuestado en %orma con0unta @mantenimiento e instalacin de sem.%oros sealamiento y demarcacinA, 2, *o se considera conveniente la incorporacin de la meta de acciones varias en seguridad vial, $ue en aos anteriores se Ha incluido, dado $ue es un producto intermedio $ue puede incluirse como parte del desarrollo de las otras acciones, ;, 'e#e reali-arse un an.lisis Histrico del desarrollo de las metas para estimar la programacin %sica para el ao 2 !", ", *o se podr.n incluir los gastos de vigilancia, limpie-a, mantenimiento y reparacin de ma$uinaria y e$uipo, deduci#les, pago de seguros, pago de derecHos de circulacin, com#usti#le de los veHculos a pr/stamo en las Dnidades E0ecutoras de Proyectos yFo 7cciones de Seguridad =ial como parte del presupuesto, <, En las solicitudes de materiales se de#e especi%icar Hacia dnde se dirigir. el #ien o servicio a contratar, siendo consecuente con el dato aportado en la matriE,esglose por artculo segCn partida, subpartida y meta con el detalle eJpuesto en la matrizH 6ustificacin de gasto por subpartida y relacin por meta G,
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DIRECCIN GENERAL DE INGENIERMA DE TRDNSITO Para la consecucin de los o#0etivos planteados en el Plan *acional de 'esarrollo, Plan de 5ransportes, )arco Estrat/gico para la ?mplementacin del Plan *acional del 'ecenio de 7ccin para la Seguridad =ial 2 !!- 2 2 , EConstruyendo una Cultura de Pa- en las CarreterasG, la 'ireccin General de ?ngeniera de 5r.nsito de#er. considerar las siguientes acciones para el ao 2 !", $ue #uscan el desarrollo de actuaciones dirigidas a la creacin de nuevos acondicionamientos para la in%raestructura, con el o#0eto de poner a disposicin de los usuarios @asA una red vial cada ve- m.s segura, considerando en todo momento la di%erenciacin de usuarios, dicHo de otra manera6 carreteras con rostro Humano, Para ello, se de#en reali-ar evaluaciones de la in%raestructura viaria y el me0oramiento de la plani%icacin, el diseo, la construccin y el %uncionamiento de las carreteras teniendo en cuenta la seguridad vial, 7dem.s, se desea %ortalecer los programas dirigidos a implementar las auditorias de seguridad vial, Entre esas acciones est.n6 ?ncorporacin de los componentes de Seguridad =ial en todos los proyectos de recuperacin, mantenimiento y construccin de nuevas carreteras, Fomentar y asegurar la inclusin de las necesidades de todos los usuarios de las vas de tr.nsito, de tal %orma $ue se le pueda dar respuesta a las necesidades de una movilidad segura para todos, 7plicacin de investigaciones para la identi%icacin de carreteras o tramos de carretera peligrosos en los $ue se produce un n2mero eBcesivo de accidentes de tr.nsito o muertes para la aplicacin de las acciones correctivas pertinentes, Ela#oracin y aplicacin o#ligatoria de normas y procedimientos para el mantenimiento y construccin de nuevas o#ras de in%raestructura vial, por medio de manuales de 7uditorias en Seguridad =ial y )anuales de procedimientos para la incorporacin y aplicacin de criterios t/cnicos en seguridad vial en todo el ciclo de vida de proyectos de in%raestructura vial, 7tencin a demanda de proyectos de actuaciones menores presentados por el Programa 7sistencia )unicipal @anteriormente denominados CO9OSE=?A @reductores de velocidad, demarcacin, seali-acin, sem.%oros, ciclovas, entre otrosA,

9a 'ireccin de#er. de incorporar recursos presupuestarios para darle continuidad los proyectos de6- ?nstalacin de Sistemas de Sem.%oros en los Cruces de Ferrocarril en los Corredores Pavas- Currida#at y San 1os/ - 4eredia, el cual est. programado para ser concluido en el ao 2 !<, as como -9a 'emarcacin 4ori-ontal de !,2< )etros Cuadrados con Pintura de 5r.nsito en Pasos Peatonales en todo el Pas para el ao 2 !",
(#

DIRECCIN GENERAL DE POLICMA DE TRDNSITO Para la consecucin de los o#0etivos planteados en el Plan *acional de 'esarrollo, Plan de 5ransportes, )arco Estrat/gico para la ?mplementacin del Plan *acional del 'ecenio de 7ccin para la Seguridad =ial 2 !!- 2 2 , EConstruyendo una Cultura de Pa- en las CarreterasG, la 'ireccin General de Polica de 5r.nsito de#er. considerar las siguientes acciones para el ao 2 !", las cuales #uscan el desarrollo de actuaciones dirigidas a $ue los usuarios cuenten con vas de tr.nsito m.s seguras, para ello, de#e contarse con programas integrales para me0orar el comportamiento de los usuarios de las vas de tr.nsito, as mismo, de#e promoverse la o#servancia permanente o potenciacin de las leyes y normas en com#inacin con la educacin o sensi#ili-acin p2#lica para promover la utili-acin del cinturn de seguridad y del casco, y para reducir la conduccin #a0o los e%ectos del alcoHol, la velocidad, uso del tel/%ono celular mientras se conduce y otros %actores de riesgo, Entre esas acciones est.n6 Programacin y aplicacin de operativos para el control y vigilancia del cumplimiento de los lmites de velocidad y las normas y reglas #asadas en datos pro#atorios para reducir los accidentes y los traumatismos relacionados con la velocidad, Programacin y aplicacin de operativos para el control y vigilancia del cumplimiento de las leyes so#re la conduccin #a0o los e%ectos del alcoHol y las normas y reglas #asadas en datos pro#atorios para reducir los accidentes y los traumatismos relacionados con el consumo de alcoHol, Programacin y aplicacin de operativos para el control y vigilancia del cumplimiento de las leyes y las normas y reglas #asadas en datos pro#atorios relativas al uso del casco por los motociclistas, a %in de reducir los traumatismos craneoence%.licos, Programacin y aplicacin de operativos de control y vigilancia del cumplimiento de las leyes, las normas y reglas #asadas en datos pro#atorios relativas al uso del cinturn de seguridad y los sistemas de retencin para nios, a %in de reducir los traumatismos ocasionados por los accidentes,

En cuanto a las acciones dirigidas a me0orar la %lota veHicular para $ue cuente con los dispositivos necesarios y garantice la seguridad del conductor, as como de los pasa0eros y $ue a la ve-, se logre %avorecer el medio am#iente, mediante la me0ora tecnolgica en seguridad pasiva y activa de los veHculos, com#inando la armoni-acin de las normas mundiales pertinentes, los sistemas de in%ormacin a los consumidores y los incentivos destinados a acelerar la introduccin de nuevas tecnologas, de#er.n aplicarse6
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Programacin y aplicacin de operativos de tr.nsito para el control del estado t/cnico de los veHculos, con /n%asis en la %lota veHicular destinada al servicio p2#lico,

DIRECCIN GENERAL DE EDUCACION VIAL Para la consecucin de los o#0etivos planteados en el Plan *acional de 'esarrollo, Plan de 5ransportes, )arco Estrat/gico para la ?mplementacin del Plan *acional del 'ecenio de 7ccin para la Seguridad =ial 2 !!- 2 2 , EConstruyendo una Cultura de Pa- en las CarreterasG, la 'ireccin General de Educacin =ial considerar. las siguientes acciones para el ao 2 !", las cuales #uscan el desarrollo de actuaciones dirigidas a $ue los usuarios cuenten con vas de tr.nsito m.s seguras, para ello, de#e contarse con programas integrales para me0orar el comportamiento de los usuarios de las vas de tr.nsito, as mismo, de#e promoverse la o#servancia permanente o potenciacin de las leyes y normas en com#inacin con la educacin o sensi#ili-acin p2#lica para promover la utili-acin del cinturn de seguridad y del casco, y para reducir la conduccin #a0o los e%ectos del alcoHol, la velocidad, uso del tel/%ono celular mientras se conduce y otros %actores de riesgo, Entre esas acciones est.n6 Promover acciones educativas y %ormativas destinadas a $ue las personas puedan aumentar su percepcin del riesgo independientemente de su rol vial, 'esarrollo de acciones en%ocadas a la educacin vial y a la promocin de H.#itos seguros para el desempeo adecuado de los usuarios en el sistema de tr.nsito, Produccin de material educativo de acuerdo a las caractersticas propias de las di%erentes regiones del pas @4uetar *orte, Mrunca, CHorotega, Pac%ico Central, 4uetar 7tl.ntica y 3egin CentralA, en%ati-ando en peatones conductores y en acciones de riesgo generadas por los propios usuarios del sistema de tr.nsito, Potenciacin de programas de capacitacin permanente a docentes so#re educacin de seguridad vial, a trav/s del Centro *acional de 'id.ctica del )EP @CE*7'?A, ?ncorporacin de los temas de promocin, educacin y seguridad vial en %erias y actividades de los organismos interinstitucionales, @E0, prevencin de accidentes, uso del cinturn de seguridad, H.#itos seguros de conduccin, entre otros,A

(+

Potenciacin de programas de educacin vial, a trav/s de acciones o actividades para los adolescentes-1venes, )oderni-acin del sistema de %ormacin y acreditacin de conductores, )e0oramiento contin2o de la currcula en cursos tericos y protocolos de prue#a pr.ctica, Fomentar la capacitacin de %ormacin de %ormadores por medio de programas universitarios en los di%erentes compontes del sistema de tr.nsito, ?mplementacin de un proceso educativo a la po#lacin so#re la importancia de dar un adecuado mantenimiento a los veHculos @lo $ue se Ha denominado ECreacin de una cultura de mantenimiento veHicularGA, con la clara conciencia de $ue la propiedad de un veHculo implica tam#i/n @siempreA una responsa#ilidad para con la sociedad,

DIRECCIN DE PROYECTOS Para la consecucin de los o#0etivos planteados en el Plan *acional de 'esarrollo, Plan de 5ransportes, )arco Estrat/gico para la ?mplementacin del Plan *acional del 'ecenio de 7ccin para la Seguridad =ial 2 !!- 2 2 , EConstruyendo una Cultura de Pa- en las CarreterasG, la 'ireccin de Proyectos de#er. considerar las siguientes acciones para el ao 2 !", las cuales #uscan el desarrollo de actuaciones dirigidas a $ue los usuarios cuenten con vas de tr.nsito m.s seguras, para ello, de#e contarse con programas integrales para me0orar el comportamiento de los usuarios de las vas de tr.nsito, as mismo, de#e promoverse la o#servancia permanente o potenciacin de las leyes y normas en com#inacin con la educacin o sensi#ili-acin p2#lica para promover la utili-acin del cinturn de seguridad y del casco y para reducir la conduccin #a0o los e%ectos del alcoHol, la velocidad, uso del tel/%ono celular mientras se conduce y otros %actores de riesgo, Entre esas acciones est.n6 - Produccin y pautas de campaas de concienciacin a colectivos de riesgo espec%icos, para ayudar a in%luir en las actitudes y comportamientos seguros en el sistema de tr.nsito, - )e0orar la in%ormacin y la comunicacin con las personas usuarias de las vas p2#licas, por medio de la transmisin de datos so#re la situacin del sistema de tr.nsito @Estadsticas de accidentes de 5r.nsito e indicadores relacionadosA,

($

- Promover acciones educativas y %ormativas destinadas a $ue las personas puedan aumentar su percepcin del riesgo independientemente de su rol vial, - 'esarrollo de acciones en%ocadas a la educacin vial y a la promocin de H.#itos seguros para el desempeo adecuado de los usuarios en el sistema de tr.nsito, - Produccin de material educativo de acuerdo a las caractersticas propias de las di%erentes regiones del pas @4uetar *orte, Mrunca, CHorotega, Pac%ico Central, 4uetar 7tl.ntica y 3egin CentralA, en%ati-ando en peatones conductores y en acciones de riesgo generadas por los propios usuarios del sistema de tr.nsito, - Potenciacin de programas de capacitacin permanente a docentes so#re educacin de seguridad vial, a trav/s del Centro *acional de 'id.ctica del )EP @CE*7'?A, - ?ncorporacin de los temas de promocin, educacin y seguridad vial en %erias y actividades de los organismos interinstitucionales, @E0, prevencin de accidentes, uso del cinturn de seguridad, H.#itos seguros de conduccin, entre otros,A - Potenciacin de programas de educacin vial, a trav/s de acciones o actividades para los 7dolescentes-1venes, - Potenciar el tra#a0o con0unto con el ?F7) para $ue las )unicipalidades del pas, incluyan en sus Planes Operativos acciones de seguridad vial, para $ue sean e0ecutadas por las 1untas =iales Cantonales en coordinacin con el Programa de 7sistencia )unicipal en Seguridad =ial del COSE=?, - Capacitacin y acreditacin de promotores de seguridad vial en empresas e instituciones con gran %lota veHicular, 7simismo, para la promocin de me0oras en la %lota veHicular para $ue cuente con los dispositivos necesarios y garantice la seguridad del conductor, as como de los pasa0eros y $ue a la ve-, se logre %avorecer el medio am#iente, mediante la me0ora tecnolgica en seguridad pasiva y activa de los veHculos, com#inando la armoni-acin de las normas mundiales pertinentes, los sistemas de in%ormacin a los consumidores y los incentivos destinados a acelerar la introduccin de nuevas tecnologas, se de#er. considerar la siguiente accin para el ao 2 !"6 ?mplementacin de un proceso educativo a la po#lacin so#re la importancia de dar un adecuado mantenimiento a los veHculos @lo $ue se Ha denominado E reacin de una cultura de mantenimiento vehicular GA, con la clara conciencia
('

de $ue la propiedad de un veHculo implica tam#i/n @siempreA una responsa#ilidad para con la sociedad, ".9. INSTRUMENTOS NUE FACILITARDN EL PROCESO DE FORMULACIN. PROCESO DE FORMULACIN PLAN OPERATIVO. ".9." M)t,iI II P,o1e(to% Q-e, AneAo LJ Se de#e responder a las preguntas WCu.l es la misin institucionalX, WCmo estamos con respecto a nuestra visinX WNu/ programas y proyectos de#en llevarse a ca#o, en $u/ momento y $ui/n es el responsa#leX WCu.l es la po#lacin metaX, WNu/ recursos Humanos, %sicos y %inancieros son re$ueridosX, WCu.les son las metas y perodos previstos para su cumplimientoX, WCu.les son los indicadores y las %uentes de in%ormacin para medir el desempeoX, 3esumiendo la plani%icacin consiste en determinar $u/ se de#e Hacer, cmo se de#e Hacer, $ui/n es el responsa#le de $ue se Haga y por $u/, Para simpli%icar esta la#or se presenta la de%inicin de la siguiente plantilla6 P,o7,)$). Con0unto coordinado de proyectos $ue atiende pro#lemas espec%icos para el logro de los o#0etivos institucionales, P,o1e(to. 5area innovadora, $ue involucre un con0unto ordenado de antecedentes, estudios y actividades plani%icadas y relacionadas entre s, $ue re$uiere la decisin so#re el uso de recursos, $ue apuntan alcan-ar o#0etivos de%inidos, e%ectuado en un cierto perodo, en una -ona geogr.%ica delimitada y para un grupo de #ene%iciarios, solucionando pro#lemas, me0orando una situacin o satis%aciendo una necesidad y de esta manera contri#uir a los o#0etivos de desarrollo de un pas, O=6eti-o. Es un enunciado general $ue orienta el con0unto de acciones $ue pretende reali-ar la entidad, en un perodo determinado, 9as acciones espec%icas, derivadas del enunciado general, con%iguran los o#0etivos espec%icos, Re(',%o%. Se re%iere a la estimacin glo#al de recursos asignados a cada programa o proyectoI indicando el volumen @montoA, la naturale-a @recursos internos o eBternosA y disponi#ilidad, Unid)d de Medid). Se deriva de la meta programada y est. representada por la unidad m.s pe$uea $ue la compone, por e0emplo en una meta re%erida a la demarcacin de 2 Qilmetros de carretera, la unidad de medida sera Qilmetros demarcados,
),

Met)%. Son los resultados esperados de la e0ecucin de los programas, proyectos o de las acciones del plan %acti#les de ser medidas en t/rminos cuantitativos o cualitativos, Re%+on%)=*e. Es el %uncionario y la unidad administrativa responsa#le de la e0ecucin de una accin estrat/gica, programa, su#programa, proyecto yFo actividad, ".9. . M)t,iI III P,e%'+'e%to +o, $et)%, %e7On %'=+),tid)% Q-e, AneAo 9J. En esta matri- se desglosan los costos por partidas y su#partidas de cada una de las metas, 9a sumatoria de los costos por metas indica el costo total del proyecto @estos costos corresponden a los incluidos en la )atri- de ProyectoA, S'=+),tid)%. 1usti%icacin de los recursos %inancieros en %uncin a las metas o productos a alcan-ar, 'e#e utili-arse el 'iccionario y Clasi%icador de ?mputaciones Presupuestarias ?nstitucional, El aneBo es un e0emplo, por lo $ue cada Dnidad E0ecutora de#er. agregar o eliminar las su#partidas $ue le sean necesarias para la e0ecucin de sus metas y proyectos, 7dem.s, podr. utili-ar la Herramienta electrnica ECompra 3edG, @YYY,Hacienda,go,crFcompraredA, Met)%. 'e#en agregarse la numeracin de las metas esta#lecidas en la )atri- de Proyecto, Tot)*. 9a sumatoria Hori-ontal es el costo asignado al proyecto por cada partida o su#partida, 9a 2ltima %ila para cada columna es el costo asignado para cada meta y en la 2ltima %ila de la columna a la derecHa es el costo total asignado para el proyecto, mismos $ue ser.n iguales a los registrados en la matri- de proyecto, ".9.H. M)t,iI IV C,ono7,)$) Q-e, AneAo NP KJ. En esta matri- se van a consignar todas las actividades necesarias para el logro del programa, su#programa yFo proyecto propuesto, Por actividad vamos a entender al con0unto de acciones orientadas a la produccin de #ienes y prestacin de servicios, $ue unidas %orman una meta, su#-programa o programa, Cada actividad de#e estar u#icada en el tiempo y determinar los responsa#les de e0ecutarlas, *o de#e marcarse con e$uis al inicio del mes y t/rmino de la actividad, sino u#icarlo en semanasI para lo cual el mes contemplar. cuatro semanas,
)1

'e#e Hacerse un control del tiempo de manera mensual, para ser consecuentes con el sistema de control de cam#ios del cronograma $ue coincida con el control %inanciero, Se de#en esta#lecer los sitios o lugares $ue ser.n atendidos con las actividades, PROCESO DE FORMULACIN PRESUPUESTARIA. 9os anteproyectos de presupuesto de#er.n incluir en el sistema de %ormulacin presupuestaria para todas y cada una de las su#partidas presupuestadas, las respectivas 0usti%icaciones, 7$uellas su#partidas $ue generen contratos o mantengan alguno vigente, de#er.n indicar6 n2mero de contrato, monto actuali-ado, alcance del contrato, #ien o servicio contratado, ente, pla-o, #ene%icio institucional, necesidad y %inalidad, Para la presupuestacin de nuevas contrataciones se de#er. indicar claramente el monto estimado, la necesidad, propsito y #ene%icio $ue persigue cada una de ellas, 9os instrumentos $ue %acilitar.n el proceso de %ormulacin presupuestaria corresponden a las siguientes matrices6 ".9.# M)t,iI de Re%'$en +o, S'=+,o7,)$) 1 P,o1e(to, %e7On P),tid) 1 S'=+),tid) P,e%'+'e%t),i) QVe, AneAo : J En esta matri- se de#e incorporar los montos de cada su#partida seg2n la clasi%icacin presupuestaria $ue corresponda, las ci%ras de#en esta#lecerse en colones, en Dnidades de )illar enteras sin c/ntimos y totali-adas por Partida,

E0emplos6 S &<, S !<!, S ( ;, S !,2<<, y y y y no no no no S &<,! S !<!,; S ( ;,< S !,2<<,<

".9.L M)t,iI de J'%ti2i()(i&n de G)%to +o, S'=+),tid) 1 Re*)(i&n +o, Met)% Q-e, AneAo NP EJ. 9a in%ormacin presupuestaria de#e incluirse en cada su#partida seg2n corresponda, una 0usti%icacin por cada una, indicando en %orma resumida para $ue ser. utili-ada,
)"

En la columna de E3elacin de )etasG, se de#e Hacer re%erencia al n2mero de meta $ue se estara %inanciando, de acuerdo con lo incluido en la matri- de proyecto, ".9.9 M)t,iI De%7*o%e +o, A,t3('*o %e7On S'=+),tid) 1 Met) Q-e, AneAo NP"!J. El presupuesto de #ienes y servicios $ue se incluyen en la matri- anterior, de#e reali-arse en esta matri- incluyendo la cantidad de #ienes yFo servicios a ad$uirir y su costo unitario, para lo cual la matri- consta de siete columnas $ue solicitan datos del cdigo de la su#partida, denominacin de su#partida, meta, cantidad, detalle precio unitario y total, Esta matri- es %undamental por$ue contri#uye a esta#lecer un #uen Plan de Compras, la misma servir. de #ase para cuando se realice la solitud de materiales, la cual de#e desglosar el costo por lnea en concordancia con la )atri- del aneBo *+ >, ".9.K Fo,$'*),io Re%'$en +),) Inte7,), P*)n / P,e%'+'e%to Q-e, AneAo NP ""J. Esta matri- consiste en re%le0ar en t/rminos %inancieros el Plan Operativo ?nstitucional, de tal %orma $ue sea un instrumento para llevar a ca#o los %ines de la organi-acin, mediante una adecuada de%inicin de los o#0etivos y metas $ue se pretenden alcan-ar, Se cuanti%ica en %orma glo#al el costo de cada programa, 9a sumatoria de los costos de todos los programas esta#lece el costo total presupuestario para el perodo, 9a con%eccin de la in%ormacin solicitada en la matri-, ser. incluida por la Comisin Plan Operativo - Presupuesto ?nstitucional, con%ormada para tales e%ectos,

".K INSTRUCTIVO DE PROGRAMACIN ESTRAT>GICA, SEGUIMIENTO Y EVALUACIN DE LAS METAS DEL PND QMATRICES SOLICITADAS POR ENTES ERTERNOSJ. INSTRUCTIVO DEL PLAN OPERATIVO QPOIJ. O=6eti-o. re%le0ar la programacin estrat/gica institucional y presupuestaria, tomando como re%erencia los o#0etivos estrat/gicos sectoriales e institucionales y los programas y los proyectos de inversin relacionados con las metas de las acciones estrat/gicas del P*'I as como con otros lineamientos estrat/gicos de go#ierno y a$uellos de%inidos por las propias instituciones, A. M)t,iI An')* de P,o7,)$)(i&n In%tit'(ion)* QMAPIJ. AneAo NP " .
)(

O=6eti-o. o#tener in%ormacin anuali-ada de las metas estrat/gicas institucionales $ue aportan directamente al logro de las metas de las acciones estrat/gicas sectoriales anuales esta#lecidas en la )7PSES? para el 2 !" y los recursos presupuestarios estimados para su e0ecucin, Contenido de *) MAPI In%tit'(i&n. especi%i$ue el nom#re, ACo. indi$ue el ao correspondiente, Se(to,e%. indi$ue los sectores en los cuales participa la institucin, A((i&n E%t,)tF7i() de* PND. la institucin anotar. las acciones estrat/gicas esta#lecidas en el P*' 2 !!-2 !", Met) de *) )((i&n e%t,)tF7i(). la institucin sealar. en la )7P? el resultado previsto $ue se pretende alcan-ar con la e0ecucin de la meta de la accin estrat/gica esta#lecida en el P*', Indi()do,. la institucin de#e anotar el indicador en concordancia con la meta del P*', Met) )n')*. indi$ue el resultado $ue se espera alcan-ar al %inal del ao con #ase en el indicador de%inido, En caso $ue dicHa meta est/ vinculada con inversin p2#lica, se de#e incorporar el cdigo del proyecto de inversin p2#lica del MP?P y el nom#re de los proyectos $ue contri#uyen al logro de la meta, as como su programacin anual, de acuerdo con la %ase del ciclo de vida del proyecto, Si la meta incluye m.s de < proyectos por ao, estos de#er.n presentarse como un aneBo donde se indi$ue la meta anual programada para cada proyecto y el presupuesto estimado de su e0ecucin, 5odos los proyectos de inversin p2#lica $ue se incorporen en la programacin presupuestaria de#en estar inscritos en el MP?P para ser o#0eto de programacin anual, Po=*)(i&n U%'),i). indicar la distri#ucin de la meta por seBo @4om#res J )u0eresA, P,e%'+'e%to e%ti$)do Q$i**one% de (o*one%J. anote la proyeccin de recursos %inancieros previstos para cada meta institucional y de las metas de los proyectos y programas, de%inidos en millones de colones,

))

F'ente% de -e,i2i()(i&n. el enlace institucional anota la %uente donde se podr. posteriormente con%irmar la veracidad de los resultados de las metas anuales institucionales, Met) Re7ion)*SCo=e,t',) Geo7,<2i(). la institucin de#e desagregar las metas anuales por regiones de plani%icacin seg2n 'ecreto E0ecutivo !( (8-P97* y modi%icaciones y por cantones cuando la meta no corresponde a la totalidad de la regin, P,e%'+'e%to e%ti$)do Q$i**one% de (o*one%J. anote la proyeccin de recursos %inancieros previstos para cada meta anual desagregada por regiones de plani%icacin, de%inidos en millones de colones, Tot)* +,e%'+'e%to MAPI e%ti$)do. anote la sumatoria Hori-ontal de los su#totales de la sumatoria vertical de los recursos internos y los recursos eBternos asignados al total de las metas anuales de la )7P?, Tot)* +,e%'+'e%to in%tit'(ion)*. indi$ue el presupuesto estimado, incluyendo todas las %uentes de %inanciamiento para el ao de programacin, @. ASPECTOS ESTRAT>GICOS INSTITUCIONALES ". In%tit'(i&n. indi$ue el nom#re, . Mi%i&n. incluir la misin institucional, H. P,o7,)$)% +,e%'+'e%t),io%. indicar todos los programas presupuestarios de la institucin con sus respectivos montos asignados y la correspondiente participacin relativa, El o#0etivo de incluir este punto es visuali-ar cu.les son los programas $ue permiten la e0ecucin de las polticas p2#licas, a partir de la provisin de los #ienes y servicios a los usuarios @asA, #. O=6eti-o% e%t,)tF7i(o% in%tit'(ion)*e%. indi$ue los o#0etivos estrat/gicos institucionales, Se permitir. como mnimo ! m.Bimo <, los cuales de#en estar redactados de manera simple, $ue re%le0en logros y evidencien el cam#io o trans%ormacin $ue se esperan con las polticas a cargo de la ?nstitucin, Surgen como respuesta a una pregunta esencial6 WNu/ de#emos lograr en el corto, mediano y largo pla-o, para tener un accionar coHerente con la misinX

7dem.s, para el esta#lecimiento de los O#0etivos Estrat/gicos ?nstitucionales de#en considerar las polticas institucionales y tener como re%erencia el P*',
)#

7lgunos e0emplos6 7lcan-ar altos niveles de con%ia#ilidad en la red de proteccin a la nie-, 7mpliar la co#ertura de atencin en programas de prevencin de a#uso ?n%antil, Optimi-ar la pro%esionali-acin y especiali-acin de los %uncionarios de la institucin,

En su %ormulacin se de#en evitar las eBpresiones tales como6 EContri#uirG, EFomentarG, EProcurarG, L. Indi()do,e% de ,e%'*t)do Qinte,$edio 1 2in)*J. esta#le-ca los indicadores de resultado @intermedio y %inalA $ue contri#uyen a la o#tencin del o#0etivo estrat/gico institucional, Indi()do,e% de de%e$+eCo. Son una Herramienta $ue entrega in%ormacin cuantitativa, respecto del desempeo @gestin o resultadosA generados por la entidad o el programa, cu#riendo aspectos cuantitativos o cualitativos, Se utili-a para demostrar el cam#io producido y detalla en $u/ grado se est.n logrando o se Han logrado las metas esta#lecidas @producto u o#0etivoA, Se considerar.n dos grandes grupos de indicadores de desempeo para e%ectos de esta metodologa, $ue se dividen en indicadores de gestin e indicadores de resultado, Indi()do,e% de Ge%ti&n. Permite medir la cantidad de #ienes y servicios generados, as como el grado de e%iciencia, e%icacia, calidad y economa en la produccin de una institucin @insumo, proceso, productoA,Se consideraran estos indicadores asociados al producto, para e%ectos de inclusin en la ley de presupuesto, Caractersticas del indicador6 'e#e ser importante para el @laA usuario @aA eBterno @aA, Su logro se puede o#tener tanto en el corto como en el mediano pla-o, 5iene relacin directa con el producto %inal y la misin del programa, Est. redactado de %orma comprensi#le, 'e#e medir aspectos relacionados con el programa @pertinenciaA, 'e#e medir lo $ue el programa es capa- de controlar @independenciaA,
)*

Es posi#le recopilar datos su%icientes, demostra#les, precisos y accesi#les para este indicador @con%ia#ilidadA, Indi()do,e% de Re%'*t)do. Se re%iere a los e%ectos e impactos logrados en los #ene%iciarios con la entrega de los #ienes y servicios por parte de la institucin, programa, su#programa presupuestario, se dividen en los siguientes tipos6 Re%'*t)do Inte,$edio o E2e(to. Se re%iere a los cam#ios en el comportamiento, estado, actitud o certi%icacin de los #ene%iciarios una ve- $ue Han reci#ido los #ienes o servicios de uno o varios programas o accin p2#lica, Su importancia radica en $ue se espera $ue condu-ca a los resultados %inales, en consecuencia, constituye una aproBimacin a estos, Su logro se o#tiene en el corto o mediano pla-o, Re%'*t)do Fin)* o I$+)(to6 Son resultados o#tenidos de los #ienes o servicios entregados e implican un me0oramiento de los #ene%iciarios, atri#ui#le eBclusivamente a estos, en algunas oportunidades es di%cil reali-ar esta medicin, principalmente, por la di%icultad de aislar los e%ectos de otras varia#les eBternas o por$ue mucHos de estos e%ectos son de largo pla-o, 9os resultados concretos de este tipo de indicador est.n relacionados con la contri#ucin de varias instituciones, por lo $ue se consideran son indicadores nacionales e institucionales, Su logro se o#tiene en el mediano y largo pla-o, Caractersticas del indicador6 'e#e ser importante para el @laA usuario @aA eBterno @aA, Su logro se puede o#tener tanto en el corto, mediano y largo pla-o, Su logro genera un e%ecto o impacto en la po#lacin @#ene%iciario eBternoA, 5iene relacin directa con el o#0etivo estrat/gico, Est. redactado de %orma comprensi#le, 5iene relacin directa con la misin, 'e#e medir aspectos relacionados con la gestin institucional o program.tica @pertinenciaA, 'e#e medir lo $ue la institucin es capa- de controlar @independenciaA, Es posi#le recopilar datos su%icientes, demostra#les, precisos y accesi#les para este indicador @con%ia#ilidadA,

)+

9. L3ne) =)%e. se re%iere al dato $ue se tomar. como inicio para esta#lecer los valores %uturos a alcan-ar por el indicador, los $ue servir.n para evaluar el grado de consecucin de las metas, En los casos $ue el indicador se construye por primera ve-, podra suceder $ue no eBista un valor #ase para lo cual se indicara un guin @-A, el ao posterior se utili-ar. como lnea #ase el primer dato o#tenido, K. De%e$+eCo +,o1e(t)do. es la meta del indicador $ue se proyecta para medir el desempeo estrat/gico, :. F'ente de d)to% de* indi()do,. se trata de identi%icar el in%orme o sistema de in%ormacin $ue provee el dato @este puede ser interno o eBterno a la organi-acinA, 'e#e ser audita#le o demostra#le, E. S'+'e%to%, Not)% TF(ni()% 1 O=%e,-)(ione%. re%i/rase a los %actores eBternos $ue no controla la institucin y $ue pueden alterar el desempeo proyectado en la meta, por e0emplo, tasa de variacin del tipo de cam#io, otros precios, situaciones eBternas $ue in%luyan en la produccin del #ien o servicio, Esta columna puede utili-arse tam#i/n para colocar notas eBplicativas, aclarar aspectos del desempeo @indicadorA u otras eBplicaciones relativas a las metas, C. PROGRAMACIN ESTRAT>GICA A NIVEL DE PROGRAMA QPEPJ. AneAo NP "H. ". In%tit'(i&n. indi$ue el nom#re de la institucin, . P,o7,)$) S S'=+,o7,)$). indi$ue el nom#re del programa o su#programa presupuestario, H. Mi%i&n. .El Conse0o de Seguridad =ial es la organi-acin %ormuladora de polticas, %acilitadora, %iscali-adora e integradora de es%uer-os por medio del %inanciamiento de proyectos de seguridad vial, e0ecutados inter organi-acionalmente y orientados a crear, promover y mantener en la sociedad una cultura de seguridad vialI coadyuvando con ello, a lograr una me0or condicin y calidad de vida de los Ha#itantes del pasG, #. A((i&n e%t,)tF7i() de* P*)n N)(ion)* de De%),,o**o. indi$ue, cuando corresponda, la @sA accin @esA estrat/gica @sA del Plan *acional de 'esarrollo con la $ue est. @nA asociada @sA el o#0etivo estrat/gico institucional al $ue contri#uye ese programa, L. O=6eti-o e%t,)tF7i(o in%tit'(ion)*. indi$ue el @losA o#0etivo @sA estrat/gico @sA institucional @esA al $ue contri#uye ese programa,

)$

9. P,od'(to%. indi$ue los #ienes y servicios %inales generados por el programa o su#programa presupuestario, 7dem.s, esta#lecer los usuarios @asA del producto #rindado y sealando la cantidad de Hom#res y de mu0eres, Cada programa o su#programa de#er. de%inir como m.Bimo un producto y solo en casos eBcepcionales se aceptar. un m.Bimo de tres y de#er. eBistir al menos un indicador de gestin asociado al producto, El producto de#e ser permanente en el tiempo y su redaccin de#e ser su%icientemente clara, de tal modo $ue la ciudadana pueda identi%icar los #ienes y servicios $ue se generan, Es un #ien o servicio $ue se o#tiene al %inal de la cadena de produccin, 9a demanda de los #ene%iciarios por ese #ien o servicio es continua, permanente y cautiva, es decir, $ue no Hay otra institucin p2#lica $ue le provea el #ien o servicio, Para validar si est.n #ien redactados, de#en %ormularse las siguientes preguntas6 WCorresponde a un #ien o servicio $ue la institucin proporciona directamente a un #ene%iciario eBternoX WSe deriva del mandato legal y de la gestin institucionalX WPoseen importancia alta para los #ene%iciarios eBternos a la institucinX K. O=6eti-o e%t,)tF7i(o de* +,o7,)$). ?ncluya los o#0etivos estrat/gicos del programa, El m.Bimo permitido ser. de ; con eBcepcin de a$uellos programas $ue demuestren $ue contri#uyen con el cumplimiento de un m.Bimo de < de los o#0etivos estrat/gicos institucionales, 'e#e eBpresarse en t/rminos concretos de resultados esperados y no ser esta#lecidos en t/rminos de %unciones permanentes del programa,

'e#en responder a la siguiente pregunta6 WNu/ e%ecto o impacto $ueremos lograr en la po#lacin o#0etivo, en el corto, mediano y largo pla-o, para el cumplimiento de la misin del programa, en concordancia con los #ienes y servicios generadosX

)'

Cada o#0etivo estrat/gico program.tico de#e tener al menos un indicador de resultado @intermedio yFo %inalA $ue permita medir el avance de las acciones del programa Hacia los resultados, En su %ormulacin, se de#en evitar las eBpresiones tales como6 EContri#uirG, EFomentarG EProcurarG, :. Indi()do, de 7e%ti&n o de ,e%'*t)do. de%ina indicadores $ue permitan medir la produccin @gestinAI los e%ectos e impactos generados @resultado @intermedio y %inalA, 'e#en %ormularse indicadores, considerando los niveles de desempeo6 economa, e%iciencia, e%icacia y calidad, Di$en%ione% de De%e$+eCo. E2i()(i). se re%iere a cu.l es el grado de cumplimiento de los o#0etivos planteados, a cu.ntos #ene%iciarios se entregan los #ienes y servicios o $u/ porcenta0e corresponde del total de #ene%iciarios, En $u/ medida la institucin como un todo o un .rea espec%ica est. cumpliendo con sus metas sin considerar necesariamente los recursos asignados para ello, E2i(ien(i)6 se re%iere a la productividad de los recursos utili-ados, es decir, cu.ntos recursos p2#licos se utili-an para producir un determinado #ien o servicio, Producir la mayor cantidad de #ienes o servicios posi#les dado el nivel de recursos de los $ue se dispone, o #ien, alcan-ar un nivel determinado de servicios utili-ando la menor cantidad de recursos posi#les, C)*id)d. es la capacidad de la institucin para responder en %orma oportuna, precisa y accesi#le a las necesidades de los usuarios, Eval2a los atri#utos del producto entregado por la institucin, E(ono$3)6 es la capacidad de la institucin para generar y movili-ar adecuadamente los recursos %inancieros con el %in de dar cumplimiento a sus o#0etivos, es decir, cu.n adecuadamente son administrados los recursos para la o#tencin de los #ienes y servicios,

E. F&,$'*). ?ncluya la %rmula de cada indicador, "!. L3ne) =)%e. se re%iere al dato $ue se tomar. como inicio para esta#lecer los valores %uturos a alcan-ar por el indicador, los $ue servir.n para evaluar el grado de consecucin de las metas, En los casos $ue el indicador se construye por primera
#,

ve-, podra suceder $ue no eBista un valor #ase para lo cual se indicara un guin @-A, el ao posterior se utili-ar. como lnea #ase el primer dato o#tenido, "". De%e$+eCo +,o1e(t)do. es la meta del indicador $ue se proyecta para medir el desempeo estrat/gico, " . E%ti$)(i&n de ,e(',%o% +,e%'+'e%t),io%. incluya por indicador la cantidad de recursos necesarios para el cumplimiento del mismo, eBcluyendo las trans%erencias corrientes y de capital no vinculadas a la gestin $ue son e0ecutadas por lo entes a los cuales se le asignaron estos recursos, 9a suma de los recursos de los indicadores de cada programa no de#e superar al monto total del presupuesto de dicHo programa, "H. F'ente de d)to% de* indi()do,. se trata de identi%icar el in%orme o sistema de in%ormacin $ue provee el dato @este puede ser interno o eBterno a la organi-acinA, 'e#e ser audita#le o demostra#le, "#. S'+'e%to%, Not)% TF(ni()% 1 O=%e,-)(ione%. re%i/rase a los %actores eBternos $ue no controla la institucin y $ue pueden alterar el desempeo proyectado en la meta, por e0emplo, tasa de variacin del tipo de cam#io, otros precios, situaciones eBternas $ue in%luyan en la produccin del #ien o servicio, Esta columna puede utili-arse tam#i/n para colocar notas eBplicativas, aclarar aspectos del desempeo @indicadorA u otras eBplicaciones relativas a las metas, PROCESO DE EJECUCIN PRESUPUESTARIA. ". PRESUPUESTOS ERTRAORDINARIOS QVe, AneAo "#J. 'urante el ao, el presupuesto institucional slo podr. ser variado por medio de tres presupuestos eBtraordinarios apro#ados y por la cantidad m.Bima de las variaciones presupuestarias posi#les de apro#ar $ue de%ina el 1erarca de la institucin por medio de las regulaciones internas $ue emita seg2n lo dispuesto en la norma ",;,!;, El monto m.Bimo de recursos $ue se redistri#uya sumando todas las modi%icaciones presupuestarias, no podr. eBceder el 2<O del monto total del presupuesto inicial m.s los presupuestos eBtraordinarios apro#ados, 9os lmites esta#lecidos en la presente norma no ser.n aplica#les en a$uellas circunstancias eBcepcionales en las $ue la variacin presupuestaria de#a reali-arse6 aA Cuando, una ve- agotados los lmites esta#lecidos, se perci#an ingresos $ue no %ueron posi#les de prever y por tanto no pudieron incluirse en los tres presupuestos eBtraordinarios permitidos,
#1

#A Para atender una o#ligacin imprevista $ue de#a cumplir la 7dministracin en acatamiento de una orden 0udicial o de una disposicin contenida en una ley, cA Por re$uerimiento eBpreso de la Contralora General de la 3ep2#lica como consecuencia del e0ercicio de sus competencias de %iscali-acin superior de la 4acienda P2#lica, Si una ve- alcan-ados los lmites %i0ados, se presentaran casos eBtraordinarios $ue pongan en riesgo la e%iciente gestin institucional o el logro de las metas y o#0etivos previstos por la institucin, se podr.n reali-ar variaciones presupuestarias, siempre y cuando el 1erarca institucional demuestre la imperiosa necesidad de las mismas, 9os elementos t/cnicos y legales $ue demuestren dicHa necesidad de#er.n constar en el eBpediente respectivo y ad0untarse al presupuestario eBtraordinario cuando /ste re$uiera de apro#acin eBterna, En el supuesto del p.rra%o anterior, el 0erarca de#er. ordenar el inicio de una investigacin a e%ecto de determinar si dicHos a0ustes eran previsi#les dentro de los lmites mencionados en esta norma y de ser as, de#er. iniciar el procedimiento administrativo tendente a esta#lecer las responsa#ilidades de los %uncionarios involucrados, por la no actuacin oportuna en cumplimiento de la normativa vigente, El pla-o esta#lecido el inciso #A de la norma ",2,!! se eBtiende Hasta el 2ltimo da H.#il de noviem#re del ao $ue rige el presupuesto para someter a apro#acin a$uellos presupuestos eBtraordinarios $ue tengan como #ase alguna de las eBcepciones planteadas en la presente norma, )ediante presupuesto eBtraordinario producto de nuevos ingresos, slo en casos especiales se %inanciar.n gastos logsticos o de apoyo a la la#or sustantiva, de lo contrario, los mismos de#er.n ser solventados mediante )odi%icacin presupuestaria de recursos del Plan Operativo ?nstitucional - Presupuesto Ordinario, 9as sumas $ue corresponden a Super.vit de perodos anteriores o incremento de ingresos durante el perodo presupuestario, se incorporar.n tal y como lo esta#lece la normativa emitida por la Contralora General de la 3ep2#lica mediante presupuestos eBtraordinarios, Estas sumas ser.n asignadas eBclusivamente para %inanciar su#partidas inmersas en proyectos de inversin de seguridad vial, @'ecreto *+ ;;>( -4 Dso del -Super.vit 9i#re- pu#licado en 9a Gaceta *+ !8 del !> de setiem#re de 2 &A, 9os presupuestos eBtraordinarios de#er.n presentarse a la Contralora General de la 3ep2#lica, en el periodo comprendido entre el !+ de enero y el 2ltimo da H.#il del mes de setiem#re del ao $ue rige el presupuesto y en este 2ltimo mes 2nicamente podr. presentarse un documento presupuestario,
#"

. MODIFICACIONES AL PLAN OPERATIVO INSTITUCIONAL QVe, AneAo NP "LJ. El presupuesto inicial y sus variaciones ser.n apro#ados a lo interno de la institucin por el 0erarca, mediante el acto administrativo esta#lecido al e%ecto, otorg.ndoles valide- 0urdica a los citados documentos, En a$uellos casos $ue con%orme con el ordenamiento 0urdico no re$uieran la apro#acin presupuestaria eBterna, o $ue de acuerdo con el presente marco normativo esos documentos no de#an ser sometidos a la apro#acin de la Contralora General de la 3ep2#lica, la apro#acin interna tam#i/n les otorgar. e%icacia 0urdica, posi#ilitando su e0ecucin para el periodo respectivo, 9a apro#acin tanto del presupuesto inicial como de las variaciones presupuestarias corresponder. al 0erarca, $ui/n 2nicamente para el caso de las modi%icaciones presupuestarias podr. designar, para e0ercer esa competencia, al 5itular su#ordinado de m.s alto rango, o a un nivel in%erior Hasta los encargados o responsa#les de los programas presupuestarios, 'icHa designacin de#er. ser acordada por el 1erarca mediante acto ra-onado, a0ust.ndose en todos sus eBtremos a lo esta#lecido al e%ecto por la 9ey General de 7dministracin P2#lica, as como el resto del marco 0urdico vigente, *o proceder. la designacin en a$uellos casos en los cuales, por disposicin de ley, las modi%icaciones presupuestarias de#an ser apro#adas eBclusivamente por el 0erarca de la institucin, 5ampoco podr. ser designada y en todo caso de#er. reservarse al 0erarca, la apro#acin de las modi%icaciones presupuestarias $ue impli$uen a0ustes al plan anual de la institucin, las $ue se realicen amparadas en alguna de las situaciones eBcepcionales descritas en la norma ",;,!! de las presentes *ormas 5/cnicas de Presupuesto P2#lico, as como las $ue disminuyan el contenido presupuestario de la partida de Cuentas Especiales, como recurso para %inanciar otras su#partidas, ?gualmente se mantendr. a ese nivel de apro#acin las modi%icaciones $ue a%ecten las partidas, su#partidas o gastos espec%icos $ue el 0erarca considere estrat/gicos #a0o criterios tales como la naturale-a, cuanta y origen de los recursos y as lo esta#le-ca en la normativa interna $ue emita so#re el particular,

7l apro#arse internamente el presupuesto institucional se e0ercen las potestades de decisin en cuanto a la asignacin de los recursos p2#licos de la institucin, seg2n las orientaciones, los o#0etivos y las metas esta#lecidos en la plani%icacin institucional apro#ada, la visin plurianual de la gestin y la disponi#ilidad de los recursos %inancieros $ue se estiman, 'icHa decisin de#er. enmarcarse dentro del #lo$ue de legalidad aplica#le,

#(

9as variaciones presupuestarias corresponden a los a0ustes cuantitativos y cualitativos al presupuesto apro#ado por las instancias internas y la eBterna competente, $ue son necesarias para el cumplimiento de los o#0etivos y metas y se derivan de cam#ios en el .m#ito interno y eBterno de ndole econmico, %inanciero administrativo y legal, $ue ocurren durante el perodo presupuestario, Se de#e tener presente $ue las modi%icaciones son un mecanismo esta#lecido para lograr una mayor %leBi#ilidad y a0ustar o adaptar el plan - presupuesto a situaciones cam#iantes y coyunturales durante el perodo presupuestario, siguiendo para el caso, los re$uerimientos legales y t/cnicos, *o de#e considerarse la modi%icacin como un instrumento para cu#rir so#regiros o a0ustes por %alta de una #uena plani%icacin, En las modi%icaciones se de#e incluir la 0usti%icacin de los aumentos y de las disminuciones de egresos en nivel de su#partida, en el caso de los aumentos, /stos de#en o#edecer al o#0eto concreto del gasto y las disminuciones a la ra-n del Wpor $u/X se est.n reorientando los recursos de la su#partida de la cual se trata, 7simismo, de#e reali-arse un an.lisis de WcmoX a%ectan los di%erentes movimientos presupuestarios las metas y o#0etivos planteados por cada unidad e0ecutora, 7dem.s, de#e incluirse un an.lisis de riesgo a nivel de Dnidad E0ecutora en correspondencia con el riesgo institucional, so#re el grado de a%ectacin positivo o negativo de los movimientos presupuestarios y de metas propuestos @sea disminuciones o aumentosA de no aplicarse los mismos, 9as su#partidas $ue sean disminuidas en alguna modi%icacin, no podr.n incrementarse nuevamente, eBcepto $ue sea de eBtrema urgencia y de#idamente 0usti%icado, *o podr.n destinarse saldos presupuestarios a una %inalidad distinta de la prevista en el presupuesto, de con%ormidad con los preceptos legales y reglamentarios @seg2n 3esolucin de la Contralora General de la 3ep2#lica *+ 3-'C-2"-2 !2 de %ecHa 2& de %e#rero del 2 !2A,

."/DE@ER DEL JERARCA INSTITUCIONAL DE REGULAR ESPECMFICOS DE LAS MODIFICACIONES PRESUPUESTARIAS ,

ASPECTOS

El 0erarca institucional, por medio de actos de#idamente %undamentados, de#er. regular con respecto a las modi%icaciones presupuestarias, lo siguiente6
#)

aA 9a cantidad anual de modi%icaciones presupuestarias posi#les de reali-ar $ue, de %orma ra-ona#le, se a0uste a las necesidades institucionales, #A El procedimiento a seguir para reali-ar la apro#acin interna incluyendo el nivel de detalle re$uerido, seg2n corresponda al 0erarca o a la instancia interna $ue se design al e%ecto, as como a$uellas partidas, su#partidas o gasto en particular $ue slo podr.n ser a0ustadas por medio de modi%icacin presupuestaria apro#ada por el 1erarca, todo con #ase en lo dispuesto en la norma ",2,;, cA 9a periodicidad y medios para someter las modi%icaciones a la apro#acin del 0erarca de la institucin o de la instancia designada, dA 9os mecanismos $ue aseguren $ue las modi%icaciones presupuestarias se a0ustan a las regulaciones esta#lecidas en esta resolucin y al resto del #lo$ue de legalidad aplica#le, 7simismo, $ue los cam#ios en el contenido presupuestario de los di%erentes programas, partidas y su#partidas, se 0usti%i$uen su%icientemente, indicando entre otras cosas, los e%ectos $ue tienen so#re el cumplimiento de los o#0etivos y las metas de%inidos en el plan respectivo, 5am#i/n de#er. esta#lecerse los mecanismos $ue permitan garanti-ar $ue los gastos $ue se incorporen por modi%icacin presupuestaria y $ue generen o#ligaciones permanentes para la institucin, cuenten con el %inanciamiento seguro para los periodos %uturos, lo cual de#e $uedar de#idamente documentado, eA 9os mecanismos $ue permitan veri%icar $ue a$uellos programas o actividades %inanciadas con recursos para un %in espec%ico o $ue est.n comprometidos por leyes, licitaciones o contratos, 2nicamente sean variados de con%ormidad con lo esta#lecido por la normativa legal $ue les rige, %A 9os controles $ue garanticen $ue el procedimiento empleado en la %ormulacin, apro#acin, e0ecucin, control y evaluacin de las modi%icaciones presupuestarias genere in%ormacin con%ia#le y oportuna, gA 9a adopcin de medidas para $ue se asigne una numeracin propia y consecutiva de las modi%icaciones, as como para el mane0o y custodia de los eBpedientes respectivos, los cuales de#en estar a disposicin de cual$uier interesado, HA El sistema para evaluar y revisar peridicamente los mecanismos y procedimientos empleados en la %ormulacin y la apro#acin interna de las modi%icaciones, con el %in de retroalimentar el proceso presupuestario, Como parte de dicHo sistema, toda normativa interna $ue se emita de#er. incluir la o#ligacin del titular su#ordinado de mayor rango de #rindar al 1erarca un in%orme trimestral so#re las modi%icaciones presupuestarias $ue Hayan sido apro#adas en el trimestre respectivo por las instancias designadas, con amplia in%ormacin so#re los principales a0ustes e%ectuados por ese medio al presupuesto institucional y al plan anual, salvo en
##

situaciones en las $ue por indicacin previa del 0erarca se re$uiera una comunicacin inmediata so#re el movimiento reali-ado, El 0erarca tomar. un acuerdo so#re el in%orme suministrado y las acciones %uturas $ue en ra-n de lo in%ormado considere pertinente, iA Cual$uier otro aspecto $ue resulte pertinente, En concordancia con las disposiciones anteriores, la 1unta 'irectiva aprue#a y regula los alcances de accin $ue tendr. el 1erarca 7dministrativo re%erente a las )odi%icaciones Presupuestarias, mediante el 7rtculo =? de la Sesin Ordinaria 2& -!2 del da " de diciem#re del ao 2 !2I 7cuerdo *+ 1,', ((>-2 !2, acord.ndose la potestad de dicHo 0erarca de apro#ar modi%icaciones presupuestarias Hasta por la suma de S< , , , , para lo cual de#e levantarse el eBpediente respectivo, ra-onando a ca#alidad el acto a partir de los par.metros de la naturale-a, cuanta y origen de los recursos involucrados, as como la necesidad de los movimientos presupuestarios, H. TRASLADOS DE FONDOS QVe, AneAo NP "9J. Se le denomina traslado de %ondos a a$uellos movimientos presupuestarios $ue se reali-an entre su#programas y metas de un mismo programa y misma su#partida presupuestaria, Se de#er. 0usti%icar su%icientemente los e%ectos $ue tienen esos movimientos presupuestarios so#re el cumplimiento de los o#0etivos y las metas de%inidos en el Plan Operativo ?nstitucional, #. PROCEDIMIENTOS PARA LA EVALUACIN. En el proceso de plani%icacin la evaluacin es un instrumento cuya aplicacin sistem.tica realimenta y %ortalece permanentemente el proceso de toma de decisiones, de aH la necesidad de esta#lecer una evaluacin )nte, d',)nte 1 de%+'F% de cada proyecto o accin a e0ecutar por las di%erentes Dnidades E0ecutoras, El e0ecutor responsa#le de#er. presentar cada tres meses una evaluacin de los proyectos o acciones que se estn ejecutando a la 'ireccin de ProyectosI $uien ela#orar. un in%orme con0unto para medir los avances %sicos y %inancieros de los mismos $ue permitan la toma de decisiones,

Este documento de evaluacin de#er. incluir al menos los siguientes puntos6 !, Rn%asis en el Plan *acional de 'esarrolloI esta#leciendo cu.l @esA polticas est.n relacionadas con las polticas esta#lecidas por el Conse0o de Seguridad =ial para el ao presupuestario,
#*

2, Esta#lecer el proyecto $ue coadyuv al logro de esas polticas, ;, Plantear el o#0etivo general y espec%icos del proyecto, ", Costo total del proyecto incluyendo modi%icaciones, <, 9as metas, su costo y logro, 'e#e tomarse en consideracin las actividades o acciones emprendidas para el alcance de las mismas y sealar las desviaciones y correcciones HecHas, as como aplicar los indicadores de gestin, (, Esta#lecer los productos concretos alcan-ados, &, 4acer re%erencia al porcenta0e de e0ecucin presupuestaria y %sica del proyecto, 8, 7nali-ar las su#partidas $ue presentaron mayor movimiento y cmo contri#uyeron en el logro de los o#0etivos y metas del proyecto, 7simismo, a$uellas su#partidas $ue presentaron pocos movimientos y $ue se presupuestaron como parte importante para lograr el proyecto, >, 7nali-ar cmo ayud el proyecto a la ra-n de ser del Conse0o de Seguridad =ial, a sa#er una institucin garante de la seguridad vial del pas, ! , Cuando se incluyan cuadros o gr.%icos, de#e indicarse dentro del an.lisis6 ver cuadro o gr.%ico *: y de#e enumerarse, !!, Presentar una re%leBin re%erente al proyecto yFo acciones $ue se de#eran emprender para me0orar la seguridad vial, Con este propsito se disearon tres matrices dirigidas a medir el control del avance %sico @M)t,iI IVJ avance %inanciero @M)t,iI VA y tiempo programado para la e0ecucin del proyecto @M)t,iI VIA. M)t,iI IV A-)n(e F3%i(o QVe, AneAo NP "KJ. Esta matri- re%le0a el avance %sico de las metas, Se de#e indicar los o#0etivos y las metas espec%icas del proyecto $ue %ueron contemplados en la )atri- ?? de Proyectos, El avance %sico se medir. comparando la meta programada y la meta alcan-ada en t/rminos cuantitativos, la di%erencia ser. la variacin y el grado de avance de la meta ser. el porcenta0e de progreso, 9as actividades reali-adas son las acciones $ue se e0ecutaron para llevar a ca#o la meta al corte de la evaluacin, 9as acciones correctivas son las acciones adoptadas para corregir las desviaciones del proyecto, si es $ue se presentaron,
#+

M)t,iI V A-)n(e Fin)n(ie,o QVe, AneAo NP ":J 6 En esta matri- se re%le0a el costo incurrido por meta, 9o $ue permitir. mantener controlado el gasto, asimismo, medir el grado de e0ecucin del programa yFo proyecto, Se de#e indicar los o#0etivos y metas espec%icas, 9os costos est.n compuestos por cuatro partesI Costo inicial @el costo incluido en la )atri- ?? de ProyectosA, Costo )odi%icado @corresponde a las variaciones incluidas por )odi%icaciones o Presupuestos EBtraordinariosA, Costo E%ectivo @el alcan-ado en el momento de la evaluacinA y Saldo @corresponde a la suma del inicial y el modi%icado menos el costo e%ectivoA, 9as acciones correctivas se incluyen para corregir desviaciones a lo programado, 9a periodicidad de los controles del costo de#e coincidir con la del control de avance %sico, de modo $ue se puedan comparar am#os y tomar las medidas correctivas $ue sean del caso, as como su respectivo seguimiento, M)t,iI VI A-)n(e C,ono*&7i(o Q-e, AneAo NP"EJ Pretende medir el avance del proyecto en cuanto al tiempo consumido por el mismo, 'e#e incorporarse los o#0etivos espec%icos y la meta a la $ue se re%iere, 9a variacin tiempo, es la di%erencia entre el tiempo programado y el tiempo consumido, 9as acciones correctivas se incluyen para corregir desviaciones al tiempo programado, 7dicionalmente, de#en de aplicarse algunos indicadores de gestin, se recomiendan los ndices del EControl de E0ecucin del M?'-?9PESG, los cuales anali-an la e%iciencia, e%icacia, economicidad y la calidad de los productos generados, el detalle a continuacin6 Mndi(e de A-)n(e F3%i(o. EBpresa la porcin relativa de la o#ra reali-ada a la Hora de e%ectuar la evaluacin, midiendo el avance %sico e0ecutado con relacin a la o#ra programada, la %rmula es6 O#ra e0ecutada O#ra programada B!

Mndi(e de A-)n(e E2e(ti-o 6 )ide el grado de avance real de cada meta en el momento del control, Cuando el ndice es menor a !, signi%ica $ue Hay un retraso en la actividad u o#ra, Cuando es igual a !, las actividades est.n al da con lo programado y si es mayor a !, Hay un adelanto en la misma, 9a %rmula es6 7vance %sico , Porcenta0e de tiempo transcurrido desde el inicio de la actividad

#$

Mndi(e de C'$+*i$iento de Co%to%. )uestra la porcin relativa del avance en la e0ecucin de los costos reales de la o#ra, Porcenta0e $ue mide el presupuesto e0ecutado en el momento del control, como proporcin del presupuesto programado, 9a %rmula es6 Presupuesto E0ecutado, Presupuesto Programado

Mndi(e E2e(ti-o de Co%to%6 )uestra en cada momento de control, el grado de aplicacin de los recursos en %uncin a la cantidad de las metas reali-adas, por lo tanto, cuando el resultado es mayor a ! se evidencia un des#ordamiento del presupuesto de acuerdo con el avance e0ecutado a la %ecHa, Cuando el resultado es menor a !, Hay una economa en el uso de los recursos y una e0ecucin adecuada y si el resultado es igual a !, se encuentra en e$uili#rio el presupuesto, con la o#ra reali-ada y en el tiempo transcurrido, 9a %rmula es6 Zndice de cumplimiento de costos Zndice de avance %sico 5am#i/n como parte del proceso de control, seguimiento y evaluacin, el Krea de Plani%icacin de la 'ireccin de Proyectos, reali-ar. veri%icacin de los proyectos de seguridad vial %inanciados a las 'irecciones Generales de ?ngeniera de 5r.nsito, Polica de 5r.nsito, Educacin =ial y O#ras =iales, as como a la 'ireccin de Proyectos del COSE=?, 9a veri%icacin se e%ectuar. directamente en el lugar espec%ico de u#icacin geogr.%ica de las o#ras - acciones o asignacin geogr.%ica de los #ienes $ue se ad$uieren, para lo cual se implementa un %ormulario #.sico $ue contiene las especi%icaciones t/cnicas cuanti%ica#les contenidas en los c.rteles de licitacin y se somete a un cHe$ueo %sico, Cuando se trata de una o#ra de in%raestructura el cHe$ueo se reali-a en %orma con0unta con el ingeniero institucional $ue %unge como contraparte de la misma, Dna ve-, reali-ada la veri%icacin se emite un in%orme y se esta#lecen conclusiones y recomendaciones $ue son remitidas a las unidades e0ecutoras y a las 7utoridades Superiores para lo $ue corresponda, 7simismo, el 'epartamento de Presupuesto de la 'ireccin Financiera Ha venido desarrollando y aplicando acciones $ue #uscan contri#uir con el seguimiento y
#'

control presupuestario $ue es responsa#ilidad de las Dnidades E0ecutoras, mediante la remisin en %orma mensual de los saldos presupuestarios a nivel general y por metas, de tal %orma $ue se concilien y se su#sanen cual$uier anotacin presupuestaria entre la Dnidad E0ecutora =3S 'epartamento de Presupuesto, 7simismo, se aneBas los reportes de solicitudes de materiales, vales de ca0a cHica, pendientes de orden de compra o solicitud de cHe$ue y detalle de compromisos por Dnidad E0ecutora, 7dem.s, dicHa unidad Ha ela#orado una )atri- de la E0ecucin Presupuestaria $ue de#e ser llenada por cada Dnidad E0ecutora en %orma mensual, conteniendo las columnas correspondientes al 'etalle del gasto, presupuesto total asignado por su#partida, monto presupuestario en condicin de reserva y la 0usti%icacin o naturale-a de esa reserva presupuestaria, el gasto e%ectivo acumulado por o#0eto del gasto y su correspondiente 0usti%icacin o naturale-a, monto en estado de compromiso y su 0usti%icacin o naturale-a, el porcenta0e de e0ecucin presupuestaria por su#partida y total e0ecutado a nivel de meta J accin programada en el Plan Operativo J Presupuesto ?nstitucional, Esta )atri- de#e ser remitida al cierre de la e0ecucin presupuestaria mensual a la 'ireccin Financiera J 'epartamento de Presupuesto y ser presentada por cada e0ecutor en una sesin de tra#a0o convocada por la 'ireccin E0ecutiva, para valorar los avances y esta#lecer acciones correctivas $ue le agreguen gestin a los procesos . Q Ve, AneAo NP !J.

L. Pe,2i* de* P,o1e(to.

Se recomienda $ue para la %ormulacin de proyectos en seguridad vial se ela#ore un Pe,2i* de* P,o1e(to, con el %in de contar con dos componentes #.sicos a sa#er6 Formulacin del Proyecto y la Evaluacin, 9a Formulacin del Proyecto comprende los estudios #.sicos $ue permiten de%inir el pro#lema o necesidad a solucionar, identi%icar las alternativas de solucin, escoger alternativas, de%inir o#0etivos, resultados, #ene%iciarios, la vinculacin del proyecto con las polticas y planes de desarrollo, as como el an.lisis del .rea de in%luencia del proyecto, 5am#i/n se de#e incorporar las caractersticas t/cnicas del proyecto, los an.lisis re$ueridos de reduccin del riesgo a desastres, am#iental, t/cnico, mercado, legales y administrativosI aspectos $ue de#en ser considerados como parte de la e0ecucin del proyecto, Para ello, )?'EP97* esta#lece Hacer uso de la Gua )etodolgica General para la ?denti%icacin, Formulacin y Evaluacin de Proyectos de ?nversin P2#lica, Costa 3ica, del 7o 2 ! , $ue comprende un con0unto de normas principios, m/todos, instrumentos y procedimientos $ue tienen por o#0etivo el ordenamiento y la organi-acin institucional para e0ecutar el proceso de la programacin, presupuestacin, e0ecucin y seguimiento de la inversin p2#lica, 7simismo, se esta#lece la Gua )etodolgica para la ?denti%icacin, Formulacin y Evaluacin de
*,

Proyectos de ?n%raestructura =ialI ela#orado por )?'EP97* en cola#oracin con el )OP5 y CO*7=?, en mar-o del ao 2 !2, En %uncin a la %ormulacin de los per%iles de proyectos, es importante retomar el 7cuerdo de 1unta 'irectiva 1'- ;2&-2 !! de %ecHa & de 0unio del 2 !!, mediante el cual se le esta#lece a la 'ireccin E0ecutiva girar instrucciones a la 'ireccin de Proyectos para $ue6 *o se d/ tr.mite a las propuestas de proyectos presentadas por las di%erentes 'irecciones @Educacin =ial, ?ngeniera de 5r.nsito y Polica de 5r.nsitoA o cual$uier otra institucin a %uturo, si las mismas no est.n %ormuladas de acuerdo con los lineamientos esta#lecidos por la 'ireccin de Proyectos, tales como la Gua de Formulacin, Seguimiento y Evaluacin Plan Operativo J Presupuesto ?nstitucional vigente, *o se utilice el personal de la 'ireccin de Proyectos para la %ormulacin de proyectos propuestos por otras institucionesI y se recal$ue la responsa#ilidad de $ue la correcta %ormulacin le corresponde a los interesados y no al Conse0o de Seguridad =ial, 3ecalcar en este sentido la la#or reguladora y asesora de esta 'ireccin para $ue los interesados presenten correctamente las %ormulaciones de posi#les proyectos en los cuales se vean involucrados los recursos del COSE=?,

Es importante indicar $ue las Dnidades E0ecutoras, a la Hora remitir los proyectos los mismos de#en de cumplir con los siguientes re$uisitos6 [ Po,t)d)6 'e#e contener nom#re de la institucin, nom#re del proyecto, nivel del proyecto @per%il, pre%acti#ilidad y %acti#ilidadA y %ecHa en la $ue se presenta el
documento.

[ [ [ [

Fi(0) TF(ni(). Su contenido corresponde a lo descrito en p.ginas anteriores de esta gua, Int,od'((i&n. Sealar los aspectos generales, el o#0etivo del proyecto y la descripcin de los principales aspectos de cada apartado, Contenido. Corresponde al desarrollo de cada apartado del documento del proyecto, Re(o$end)(ione%. 'escripcin de los principales resultados del estudio y cu.les seran las acciones a implementar como parte de la toma de decisiones, para continuar con el proceso para la e0ecucin indicando las etapas del ciclo de vida $ue corresponda,

*1

[ [

@i=*io7,)23). )encionar los documentos e in%ormes utili-ados en la %ormulacin del estudio, AneAo%. Son a$uellos aportes signi%icativos $ue re%uer-an el proyecto,

L."/ NORMAS DE CONTROL INTERNO A VALORAR PARA LA GESTIN DE UN PROYECTO. Para ser consecuentes con los lineamientos dados por la 9ey General de Control ?nterno y *ormas de Control ?nterno para el Sector P2#lico @*-2-2 >-CO'FOEAI respecto a la gestin de proyectos, se transcri#en las normas esta#lecidas para las actividades de control, con el %in de $ue sean tomados en cuenta en la %ormulacin de proyectos @Captulo ?= J *ormas so#re 7ctividades de ControlI *orma ",<,2Gestin de ProyectosA6 DEl 6erarca y los titulares subordinados, segCn sus competencias, deben establecer, vigilar el cumplimiento y perfeccionar las actividades de control necesarias para garantizar razonablemente la correcta planificacin y gestin de los proyectos de obra pCblica relativos a construcciones nuevas o al mejoramiento, adicin, rehabilitacin o reconstruccin de las ya eJistentes) 'as actividades de control que adopten para tales efectos deben completar al menos los siguientes asuntosK a) 'a identificacin de cada proyecto, con indicacin de su nombre, sus objetivos y metas, recursos y las fechas de inicio y de terminacin) b) 'a designacin de un responsable del proyecto con competencia idnea para que ejecute las labores de planear, organizar, dirigir, controlar y documentar el proyecto) c) 'a planificacin, la supervisin y el control de avance del proyecto, considerando los costos financieros y los recursos utilizados, de lo cual debe informarse en los reportes peridicos correspondientes) 5simismo, la definicin de las consecuencias de eventuales desviaciones, y la ejecucin de las acciones pertinentes) d) El establecimiento de un sistema de informacin confiable, oportuna, relevante y competente para dar seguimiento al proyecto) e) 'a evaluacin posterior, para analizar la efectividad del proyecto y retroalimentar esfuerzos futuros)H

*"

L. / SELECCIN TRANSPORTES.

PRIORI?ACIN

DE

PROYECTOS

DEL

SECTOR

El )inisterio de O#ras P2#licas y 5ransportes en coordinacin con la 'ireccin de Plani%icacin Sectorial y Planeamiento 7dministrativo, Han reali-ado un importante es%uer-o en la ela#oracin de un )anual de procedimientos denominado 5Se*e((i&n 1 P,io,iI)(i&n de P,o1e(to% de* Se(to, T,)n%+o,te8 , el cual tiene como o#0etivo ser una Herramienta $ue permita esta#lecer en el )inisterio de O#ras P2#licas y 5ransportes, as como en los entes desconcentrados y rganos adscritos al Sector 5ransporte, los procedimientos $ue se llevan a ca#o para gestionar los proyectos de este sector, de manera $ue respondan a aspectos t/cnicos y m/todos $ue estandaricen los criterios a la Hora de seleccionar, priori-ar e incluir proyectos para la e0ecucin y a la ve- $ue estos procedimientos contri#uyan a un uso racional, e%iciente, oportuno y e%ica- de los recursos, 'e esta manera y partiendo del principio $ue la estandari-acin es la #ase de cual$uier sistema de gestin de calidad, el manual responde a los planteamientos y o#servaciones reali-adas en el o%icio *+ &2; @'FOE-S'- (8>A, del 8 de agosto del 2 !!, constituy/ndose en el primer es%uer-o reali-ado por las di%erentes dependencias, $ue se encuentra su0eto a actuali-aciones y revisin continua para su optimi-acin, 7simismo, es importante recalcar $ue dicHo )anual se encuentra #asado en las normas t/cnicas del )?'EP97* de Ela#oracin de 'iagramas de Flu0o y Gua de )anuales 7dministrativos, as como en las normas internas esta#lecidas por la 'ireccin de Planeamiento 7dministrativo, lo cual Hace concordancia con el resto de manuales y procedimientos de la institucin, adem.s su aplicacin es de car.cter o#ligatorio, Este procedimiento puede ser accesado por medio del Sistema de ?n%ormacin ?nstitucional de la 'ireccin de Planeamiento 7dministrativo @S??P7A o #ien puede solicitarse a la 'ireccin de Plani%icacin Sectorial va correo electrnico volivargVmopt,go,cr, El primer esla#n en la cadena para el proceso de seleccin y priori-acin de proyectos del Sector es el Plan *acional de 5ransportes @ P*5 A, Posteriormente, #asados en esos proyectos seleccionados y priori-ados en el Plan *acional de 5ransportes, as como la poltica sectorial y sus lineamientos, la proyeccin presupuestaria y los pla-os de contratacin administrativaI el sector ela#ora el Plan Estrat/gico Sectorial @ PES A, $ue incluir. los proyectos a e0ecutarse en el mediano pla-o, Masados en la secuencia anterior, el Sector con%orma una #ase de proyectos seleccionados y priori-ados o programa sectorial de inversin p2#lica, desde un punto de vista t/cnico @ Manco de Proyectos de ?nversin para el Sector P2#lico A, el
*(

cual es propuesto a las autoridades polticas, a %in de integrarlos en el Manco de Proyectos de ?nversin, 'e esta %orma, todos los proyectos de#en contar con los estudios para determinar su via#ilidad, o sea de#en tener un estudio de per%il @ como mnimo para ingresar al Manco de Proyectos de )?'EP97* A, el respectivo estudio de pre%acti#ilidad o un estudio de %acti#ilidad, El Manco de Proyectos de ?nversin Sectorial se compila y revisa en la 'ireccin de Plani%icacin Sectorial con el aporte reali-ado en ese sentido por el )inisterio, sus entes adscritos y dem.s ?nstituciones $ue con%orman el Sector, 9os proyectos se envan al @ a A )inistro @ a A, $uien a su ve- los revisa en el Conse0o Sectorial con el resto de 1erarcas de las ?nstituciones $ue con%orman el Sector, y con la participacin de la 'ireccin de Plani%icacin Sectorial $ue e0erce el cargo de Secretaria Sectorial, Se procede a seleccionar a$uellos $ue ser.n sometidos a instancias polticas ulteriores, El Conse0o Presidencial, en este caso el de Competitividad e innovacin, revisa con el @ a A )inistro @ a A, los proyectos a %in de apro#arlos y priori-arlos en primera instancia, para esperar la apro#acin %inal por parte de la Presidencia de la 3ep2#lica, Estos proyectos con%orman el Plan *acional de 'esarrollo para la plani%icacin del corto pla-o, El con0unto de proyectos con%ormar.n los respectivos Planes Operativos ?nstitucionales @POlSA, $ue son enviados a entidades eBternas al Sector, L.H FICGA T>CNICA. Es importante $ue cada proyecto contenga una %icHa t/cnica, la cual permite resumir la in%ormacin general so#re la naturale-a del proyecto, Se de#e incluir una descripcin de los datos m.s relevantes orientados a dar a conocer sus componentes y con ello 0usti%icar la %acti#ilidad para la e0ecucin, Se re$uiere $ue la %icHa t/cnica del estudio del proyecto, incorpore al menos la siguiente in%ormacin6 )J No$=,e de* +,o1e(to. Es la denominacin de la naturale-a del proyecto, de#e ser clara, #reve y precisaI de%iniendo su co#ertura tem.tica y geogr.%ica @proceso, o#0eto, institucin responsa#le y locali-acinA, por eso se recomienda a0ustarlo una ve- $ue se Hayan esta#lecido los o#0etivos del proyecto, =J De%(,i+(i&n de* +,o1e(to. Corresponde a una descripcin general $ue re%le0a en $u/ consiste el proyecto, destacando las caractersticas principales, Se de#er. eBplicar cu.l es la pro#lem.tica $ue pretende atacar, identi%icando causas y e%ectos, as como sus o#0etivos, las acciones $ue e0ecutar. para resolver la pro#lem.tica y los principales componentes $ue conlleva su e0ecucin por la institucin,
*)

(J O=6eti-o Gene,)* 1 e%+e(32i(o%. El o#0etivo general se deriva de la alternativa seleccionada para la atencin del pro#lema identi%icado, descri#iendo el aporte en el proceso de desarrollo, 9os o#0etivos espec%icos van relacionados con la e0ecucin y operacin del proyecto, por eso de#en ser cuanti%ica#les, reali-a#les, concisos y derivados del o#0etivo general del proyecto, para lograr la utili-acin de los recursos t/cnicos, Humanos y %inancieros asignados al proyecto los propsitos de las actividades programadas, Son la descripcin de los logros parciales en los $ue se puede dividir el o#0etivo general y su de%inicin de#e ser clara y precisa, de manera $ue durante la e0ecucin y al %inali-ar el proyecto puedan ser evaluados, Generalmente, se utili-a un m.Bimo de cinco o#0etivos espec%icos, ya $ue un n2mero mayor denota $ue el proyecto planteado es tan comple0o, $ue convendra dividirlo en dos o m.s proyectos, o $ue corresponde a un programa y $ue eBiste con%usin en la relacin con el o#0etivo general %ormulado, Dna %orma %.cil de redactarlos, puede ser a partir de las causas de%inidas del pro#lema identi%icado, dJ Se(to, ) B'e +e,tene(e. El proyecto de inversin de#e ser u#icado en el sector institucional al cual se encuentre vinculado o al $ue posea una mayor a%inidad, seg2n la clasi%icacin esta#lecida en el 'ecreto E0ecutivo ;"<82 )P - P97* de 3eglamento Org.nico del Poder E0ecutivo pu#licado el !: de 0ulio de 2 8, Para el caso de proyecto de seguridad vial estar.n u#icados dentro del Sector 5ransportes, eJ Lo()*iI)(i&n 7eo7,<2i(). Se re%iere a la locali-acin geogr.%ica del proyecto, considerando aspectos como la divisin poltico administrativa y de regionali-acin territorial del pas @regin, provincia, cantn, distrito y comunidadA, 2J In%tit'(i&n e6e('to,). Se de#e sealar la Dnidad E0ecutora ?nstitucional $ue tendr. a cargo el proyecto, indicando su capacidad para e0ecutarlo, as como si cuenta con las condiciones de emprender la %ase de operacin, Comprende una descripcin de los aspectos m.s importantes de la organi-acin, marco institucional donde operar. el proyecto y la %orma de organi-acin para administrar la e0ecucin y la operacin, 7J Unid)d B'e e*)=o,& e* do('$ento de* +,o1e(to. Sealar la unidad, departamento o direccin de la institucin $ue ela#or o contrat los estudios de preinversin del proyecto, 0J @ene2i(i),io% de* P,o1e(to. Es una descripcin cualitativa y cuantitativa de la po#lacin o#0etivo $ue se va a #ene%iciar directa e indirectamente con el proyecto, Se incluye de una manera #reve $ui/nes son, dnde est.n y cu.ntas son las personas o entidades $ue se #ene%iciar.n con la operacin del proyecto, iJ Co%to% e In7,e%o% tot)*e% de* +,o1e(to. Corresponde a la inclusin de los costos e ingresos totales del proyecto, tanto de la inversin como de operacin y mantenimiento del proyecto,
*#

6J Po%i=*e% 2'ente% de* 2in)n(i)$iento. Se de#e sealar el %inanciamiento re$uerido y las %uentes de %inanciamiento estudiadas $ue podr.n aportar los recursos para la e0ecucin y operacin del proyecto, En caso de re$uerir endeudamiento p2#lico, se de#e reali-ar una #reve descripcin de los t/rminos y condiciones del %inanciamiento en cuanto a monto, pla-o, tasas de inter/s, entre otros aspectos, TJ C,ono7,)$) de* +,o1e(to. Es la estimacin de las %ecHas de inicio de la e0ecucin y %inali-acin de cada una de las actividades para la reali-acin de las etapas de acuerdo con el ciclo de vida del proyectoI lo $ue permite contar con el Hori-onte del proyecto durante el proceso de generacin del #ien o prestacin del servicio, *J P,in(i+)*e% ,e%t,i((ione% 1 *i$it)(ione%. Se de#e eBplicar en %orma #reve y concisa cuales son las principales restricciones, limitaciones o amena-as $ue puede presentar el proyecto, en relacin con las etapas $ue se re$uieren reali-ar de acuerdo con el ciclo de vida, El propsito es %acilitar la toma de decisiones para la promocin, negociacin, %inanciamiento, e0ecucin y operacin del proyecto, L.#. CAPMTULO I. FORMULACIN DEL PROYECTO. 9a Gua para la Formulacin y Evaluacin de Proyectos re2ne la in%ormacin #.sica y precisa so#re la pro#lem.tica a resolver por el proyecto, por lo $ue se re$uiere identi%icar las causas $ue lo originan y los e%ectos $ue generan, de%inir y comparar di%erentes opciones de solucin, as como la seleccin de la alternativa $ue se va a desarrollar, de%iniendo los o#0etivos y resultados esperadosI as como la vinculacin con las polticas, planes y estrategias de desarrollo, Por otro lado, dentro de este captulo se de#en presentar las caractersticas t/cnicas del proyecto, incorporando los di%erentes an.lisis re$ueridos como6 mercado, t/cnico, reduccin de riesgo a desastres, am#iental, aspectos legales y administrativos del proyecto, $ue de#en ser considerados como parte de la preinversin para su e0ecucin y su evaluacin,

L.#.". IDENTIFICACIN DEL PROYECTO. L.#.".". No$=,e de* +,o1e(to. El nom#re de cual$uier proyecto de#e cumplir con las siguientes caractersticas6 -Ser claro, conciso, concreto, relacionado y representativo con la naturale-a y
**

caractersticas del proyecto, -)antener el nom#re durante toda la vida del proyecto, -?denti%icar el proyecto en %orma y de manera clara, - Precisar el nom#re del proyecto #a0o las siguientes interrogantes6 WNu/ se va a HacerX WSo#re $u/X WNui/nX W'ndeX

Se Ha estructurado el nom#re de cuatro componentes cada uno de los cuales responde a las interrogantes planteadas: In%tit'(i&n ) *) (')* +e,tene(e e* P,o1e(to ?nstitucin, organi-acin, empresa, WNui/nX

P,o(e%o 7ccin $ue caracteri-a la naturale-a de la inversin WNu/ se va a HacerX

O=6eto 7 la materia o motivo del proceso WSo#re $u/X

Lo()*iI)(i&n Geo7,<2i() D#icacin distrital o la comunidad precisa del proyecto, W'ndeX

L.#.". . Ante(edente%. 9os antecedentes se re%ieren a la descripcin precisa de6 aA 9a situacin o los motivos $ue Han originado el pro#lema o la necesidad $ue re$uiere ser intervenida con el proyecto, Entre los principales motivos suelen estar6 la o#servacin de la realidad, particularmente de los pro#lemas $ue en%renta la po#lacin del .rea, la solicitud eBplcita, situacin negativa antes descrita y $u/ consecuencias se espera alcan-ar con ello, Se de#e sustentar cmo, al resolver esta situacin negativa, la localidad en cuestin se #ene%iciar., #A 9a eBplicacin de por $u/ es competencia del Estado resolver dicHa situacin, 9as ra-ones estar.n generalmente asociadas a las caractersticas del #ien o servicio $ue el proyecto pretende #rindar, espec%icamente, a su condicin de #ien o servicio p2#lico,

cA Se de#en detectar las iniciativas anteriores $ue se Han planteado con propsitos similares al proyecto #a0o estudio, 4asta donde lo permita la in%ormacin disponi#le, se de#en identi%icar las causas por las $ue dicHas
*+

iniciativas no se reali-aron o por $u/ ra-ones no se Han resuelto las necesidades para las cuales se implementaron, L.#.".H. Identi2i()(i&n de* +,o=*e$). Dn pro#lema se re%iere a una situacin $ue denota inconveniencia, insatis%accin, pero no es la ausencia de una solucin y por tanto su de%inicin no de#e Hacerse anotando la %alta de algo, sino descri#iendo la situacin negativa $ue a%ecta a un sector de la po#lacin y $ue puede ser deducida a partir de los antecedentes de la situacin pro#lem.tica $ue se #usca resolver, Dna ve- de%inido el pro#lema se de#en identi%icar las causas $ue lo originan y los e%ectos $ue produce, Esto permite conocer el con0unto de necesidades $ue de#en ser atendidas o solucionadas, 'e#e presentarse el pro#lema a resolver en %orma concreta y simple, pero teniendo cuidado de no con%undir el pro#lema con la alternativa de solucin $ue se vaya a proponer, L.#.".#. O+ti$iI)(i&n de *) %it')(i&n =)%e. 9a optimi-acin de la situacin #ase tiene como %in sa#er si el o#0eto de estudio sea cual %uere, una escuela, un centro de salud, un sistema de alcantarillado u otra situacin pro#lem.tica puede tener alguna posi#le optimi-acin, es decir, si es posi#le o#tener me0oras sin necesidad de reali-ar un proyecto o identi%icar medidas de #a0o costo $ue puedan me0orar la situacin actual, eliminando parcial o totalmente la idea del proyecto, Este tipo de solucin es denominada Esituacin #ase optimi-adaG y su importancia radica en la generacin de #ene%icios solucionando un pro#lema con cam#ios marginales en la situacin actual y postergando el an.lisis de alternativas $ue pueden implicar vol2menes importantes de inversin en recursos p2#licos, L.#.".L. A*te,n)ti-)% de %o*'(i&n. Dna ve- identi%icadas las causas y los e%ectos del pro#lema, es m.s %.cil eBplicar las ra-ones por las cuales es necesario e0ecutar el proyecto, esto conlleva a de%inir di%erentes alternativas u opciones de solucin al pro#lema planteado, El proceso consiste en esta#lecer adecuadamente las alternativas de solucin al pro#lema identi%icado, con el propsito de $ue no apare-can opciones de proyectos totalmente desligadas del pro#lema o necesidad $ue se pretende resolver, 9a seleccin de la me0or opcin es producto de considerar la valoracin de todas las alternativas eBistentes con sus venta0as y desventa0as,
*$

L.#.".L.". Se*e((i&n de *) )*te,n)ti-) de %o*'(i&n. 9a seleccin de la alternativa corresponde identi%icar a$uella $ue resulte m.s via#le para dar solucin al pro#lema, 9a primera alternativa a anali-ar es la denominada optimi-acin de la situacin #ase @punto L.#.".#.A, para conocer si se pueden o#tener me0oras sin necesidad de e0ecutar total o parcialmente el proyecto, Si no se elige la Esituacin #ase optimi-adaG se de#er.n anali-ar las alternativas identi%icadas para determinar la via#ilidad y descartar las $ue no son %acti#les por motivos t/cnicos, %inancieros, econmicos, legales, am#ientales u otros, 'e#e anali-arse el nivel de incidencia en la solucin del pro#lema, tomar en cuenta la aceptacin de la comunidad y evaluar las venta0as y desventa0as de cada alternativa, 9as alternativas via#les y %acti#les pasar.n a la %ase de evaluacin, para determinar cu.l de ellas es la m.s renta#le y e%iciente desde el punto de vista t/cnico, %inanciero, am#iental, socioeconmico y de seguridad HumanaI 0usti%icando por $u/ se escoge la opcin de solucin a las necesidades y no las otras alternativas valoradas, So#re la alternativa escogida se %ormula la propuesta de proyecto, 9os encargados de este proceso de decisin institucional, desempean un papel importante en la determinacin de la alternativa seleccionada, 5ienen $ue ser personas con capacitacin y eBperiencia pre%eri#lemente en %ormulacin y evaluacin de proyectos, con conocimientos del pro#lema por resolver y la situacin $ue lo origina, L.#.".9. O=6eti-o% de* +,o1e(to. Especi%icar el o#0etivo general y los espec%icos $ue se persiguen con la reali-acin del proyecto, estos o#0etivos de#en estar en correspondencia con el pro#lema $ue se desea resolver y la disponi#ilidad de recursos, L.#.".9.". O=6eti-o 7ene,)*. El o#0etivo general se deriva de la alternativa seleccionada para la atencin del pro#lema identi%icado, descri#iendo el aporte en el proceso de desarrollo, Su enunciacin de#e ser clara, sencilla, comprensiva, coHerente y descri#ir el propsito $ue se espera alcan-ar con la e0ecucin del proyectoI de#e enunciar el logro $ue se espera conseguir con el proyecto, 9a %orma m.s sencilla de esta#lecer el o#0etivo general, es retomando los principales e%ectos identi%icados en el a#orda0e del pro#lema a resolver en %orma positiva, sealando la posi#le meta, el tiempo y la u#icacin geogr.%ica, Dn e0emplo de un o#0etivo es el siguiente . 5Inno-), e* +,o(e%o de )(,edit)(i&n de (ond'(to,e%, )'to$)tiI)ndo *) $)t,3('*) 1 *) e-)*')(i&n
*'

de *o% (',%o% te&,i(o%, (on 'n (o%to de U ::.9"!.!!!,!! ini(i)ndo %' o+e,)(i&n en 2e=,e,o de* !!:8. L.#.".9. . O=6eti-o% e%+e(32i(o%. 9os o#0etivos espec%icos van relacionados con la e0ecucin y operacin del proyecto, por eso de#en ser cuanti%ica#les, reali-a#les, concisos y derivados del o#0etivo general del proyecto, para lograr la utili-acin de los recursos t/cnicos, Humanos y %inancieros asignados al proyecto los propsitos de las actividades programadas, Son la descripcin de los logros parciales en los $ue se puede dividir el o#0etivo general y su de%inicin de#e ser clara y precisa, de manera $ue durante la e0ecucin y al %inali-ar el proyecto puedan ser evaluados, Generalmente, se utili-a un m.Bimo de cinco o#0etivos espec%icos, ya $ue un n2mero mayor denota $ue el proyecto planteado es tan comple0o, $ue convendra dividirlo en dos o m.s proyectos, o $ue corresponde a un programa y $ue eBiste con%usin en la relacin con el o#0etivo general %ormulado, Dna %orma %.cil de redactarlos, puede ser a partir de las causas de%inidas del pro#lema identi%icado, L.#.".K. Re%'*t)do% e%+e,)do%. 9os resultados esperados eBpresan los logros del proyecto en calidad y cantidad y se construyen a partir de cada uno de los o#0etivos espec%icos, se entienden como los productos de un proyecto y est.n re%eridos a las %ases de e0ecucin y de operacin, 'e#en ser tangi#les, veri%ica#les, cuanti%ica#les @en calidad y cantidadA y reali-a#les en un tiempo determinado para poder veri%icar avances o evaluar el proyecto, L.#.".:. Vin('*)(i&n (on +o*3ti()%, +*)ne% 1 e%t,)te7i)% de de%),,o**o. El proyecto de#e estar vinculado a los lineamientos de la poltica nacional, sectorial, regional y local, as como su relacin con otros planes, programas y proyectos $ue se implementan en el .rea de in%luencia del proyecto, 'e#e especi%icarse claramente su integracin con las acciones, metas y polticas del Plan *acional de 'esarrollo @P*'A, el Plan *acional de ?nversin P2#lica @P*?PA y planes sectoriales, regionales y de ordenamiento territorial, L.#.".E. Dete,$in)(i&n de* <,e) de in2*'en(i).

+,

El .rea de in%luencia consiste en delimitar el espacio geogr.%ico del proyecto, donde el pro#lema a%ecta directa e indirectamente a la po#lacin y se plantea implementar la alternativa de solucin seleccionada al pro#lema identi%icado, Para de%inir claramente el .rea de in%luencia, es importante considerar los siguientes elementos6 Fi6)(i&n de *3$ite% 7eo7,<2i(o%. tipo de -ona @rural o ur#anaA, eBtensin de la super%icie, identi%icar la regin, provincia, cantn, distrito, #arrio o comunidad, Esta delimitacin permitir. visuali-ar la u#icacin de la po#lacin a%ectada por el pro#lema, tanto la $ue est. siendo a%ectada directamente, como la $ue lo est. siendo indirectamente, Condi(ione% %o(ioe(on&$i()% de *) +o=*)(i&n )2e(t)d). identi%icar la po#lacin total, ur#ana y rural, por seBo y edades, niveles de ingreso %amiliar y per c.pita, condiciones de vivienda, niveles de escolaridad, de salud, composicin de las %amilias, costum#res, participacin comunitaria u otros, Condi(ione% de )((e%i=i*id)d. de#e a#arcar, dentro de lo posi#le, una -ona geogr.%ica $ue presente condiciones de acceso %avora#les en toda su eBtensin, 'e no presentar estas condiciones, Ha#r. $ue anali-ar si eBisten los medios $ue permitan %acilitar el acceso, de tal %orma $ue esta condicin no inter%iera en el desarrollo del proyecto, 9a de%inicin del .rea de in%luencia %acilita la identi%icacin de la locali-acin geogr.%ica del proyecto @punto !,;,!A, as como en los di%erentes an.lisis del proyecto, entre ellos el am#iental y el de reduccin de riesgo a desastres, L.#."."!. @ene2i(i),io% de* +,o1e(to. Este apartado consiste en Hacer una identi%icacin y descripcin del posi#le grupo $ue se #ene%iciar. con el proyecto, para ello es necesario indicar una unidad de medida, especi%icando en t/rminos cuantitativos y sus condiciones socioeconmicas de acuerdo con el .rea de in%luencia de%inida, Dna #uena identi%icacin y cuanti%icacin de los #ene%iciarios del proyecto, implica claridad de los o#0etivos y los productos $ue se desean alcan-ar, En los casos de proyectos de in%raestructura vial los #ene%iciarios directos son a$uellos usuarios de transporte $ue utili-ar.n la in%raestructura desarrollada o me0orada por el proyecto, mismos $ue se pueden clasi%icar en los siguientes6 5r.nsito normal6 Corresponde a los veHculos $ue no cam#ian su ruta ni origendestino por la e0ecucin del proyecto, Para estos usuarios el #ene%icio del proyecto es e$uivalente al aHorro de recursos generado por la disminucin en los Costos Generali-ados de =ia0e @C=GA,
+1

5r.nsito desviado6 Corresponde a los veHculos $ue cam#ian su ruta por e%ecto del proyecto, pero mantienen su origen y destino, Para estos usuarios $ue se incorporan a la ruta o#0eto del proyecto, el #ene%icio es e$uivalente a la di%erencia entre el CG= de la ruta en la $ue originalmente transita#an y el CG= de la ruta me0orada @aHorro de recursosA, 5r.nsito trans%erido6 Corresponde a los veHculos $ue inducidos por la reali-acin del proyecto modi%ican su origen-destino, Por e0emplo, un productor $ue al disponer de una carretera en me0ores condiciones decide comprar insumos en otra localidad, En este caso el #ene%icio del proyecto es e$uivalente a la di%erencia entre los CG= de cu#rir cada par origen- destino, m.s el eBcedente generado por la actividad $ue motiva el via0e @por e0emplo, puede o#tener me0ores precios en el nuevo destinoA, 5r.nsito generado6 Corresponde a nuevos usuarios $ue se incorporan a la red vial por la reali-acin del proyecto, Por e0emplo, la construccin de una carretera de penetracin genera tr.nsito al permitir la eBplotacin de .reas $ue antes eran inaccesi#les, 9os #ene%iciarios indirectos son a$uellas personas $ue por lo general se locali-an en el .rea de in%luencia del proyecto y $ue se #ene%ician por la interaccin con la me0ora en el servicio o #ien #rindado @incremento en el turismo, aumento en el valor de la propiedad, el desarrollo de actividad comercial a lo largo de la ruta, comunidades cercanas a la ruta, entre otrosA, L.#."."". ANDLISIS DE MERCADO. El o#0etivo del an.lisis de mercado es medir la cantidad y la calidad de #ienes y servicios $ue se re$uieren para solventar total o parcialmente una necesidad identi%icada, %acilitando la toma de decisiones y reduciendo los riesgos ligados al proyecto, ?mplica cuanti%icar el n2mero de personas o entidades $ue demandar.n un #ien o servicio $ue 0usti%ica la e0ecucin del proyecto, determinar la o%erta, as como los precios y tari%as @de%inidas por leyA a los $ue ser.n o%recidos, la promocin y la %orma como se canali-ar.n los #ienes y servicios, 9a calidad del an.lisis del estudio de mercado resulta determinante en el /Bito o %racaso de los proyectos, por lo $ue se de#e en%ati-ar en la consecucin de in%ormacin relevante, el procesamiento y la sistemati-acin, L.#.". " .Con(e+t')*iI)(i&n de* $e,()do. En el marco del an.lisis de mercado se de#en anali-ar las principales caractersticas demogr.%icas, geogr.%icas, econmicas, sociales, culturales e institucionales $ue se presentan en el entorno del .rea del proyecto, relacionadas con el comportamiento
+"

de los usuarios o #ene%iciarios, a la cual se circunscri#e la alternativa seleccionada para atender el pro#lema con la e0ecucin del proyecto, Se #usca determinar las necesidades, pre%erencias, costum#res de los consumidores relacionadas con el entorno $ue de#en ser retomadas en la plani%icacin, para $ue /ste se adapte en la atencin de los usuarios, L.#."."H. De2ini(i&n 1 (),)(te,3%ti()% de* =ien o %e,-i(io. El pro#lema $ue origina el proyecto permite inicialmente identi%icar el #ien o servicio $ue se desea producir, pero es necesario de%inirlo con la mayor precisin posi#le, identi%icando su naturale-a y caractersticas, Se de#en tomar en cuenta los principales sustitutos y complementos del producto @#ienes y serviciosA $ue se piensa ela#orar con el proyecto, P,od'(to% S'%tit'to%. 'e#e sealarse la eBistencia y caractersticas comparativas de otros productos $ue tengan car.cter su#stitutivo o sean similares a los del proyecto y $ue puedan competir con ellos en el mercado, indicando si esta competencia %avorece o no al producto del proyecto, P,od'(to% Co$+*e$ent),io%. ?ndicar si su uso o consumo est. condicionado por la disponi#ilidad de otros #ienes o servicios complementarios, destacando las relaciones $ue eBisten entre ellos y otros productos $ue puede generar el proyecto, L.#."."#. Identi2i()(i&n de *) +o=*)(i&n o=6eti-o. Dna ve- identi%icado un pro#lema o perci#ida una necesidad, es necesario identi%icar, caracteri-ar y cuanti%icar la Epo#lacin carente o po#lacin a%ectadaG actual, estimar su evolucin para los prBimos aos y de%inir, en calidad y cantidad, los #ienes o servicios necesarios para atenderla, este es el primer paso $ue nos permite conocer la demanda, Se pueden identi%icar dos tipos de po#laciones6 [ Po=*)(i&n )2e(t)d). Es el segmento de la po#lacin $ue re$uiere de los servicios del proyecto para satis%acer la necesidad identi%icada tanto directa como indirectamente, 5am#i/n llamada po#lacin carente, [ Po=*)(i&n o=6eti-o. Es a$uella parte de la po#lacin a%ectada directamente a la $ue el proyecto, una ve- eBaminados los criterios y restricciones, est. en condiciones reales de atender, es decir, a$uella $ue ser. #ene%iciada y atendida por el proyecto, 'e#en determinarse las caractersticas de la po#lacin o#0etivo6 *aturale-a6 Se re$uiere conocer $ui/nes son los #ene%iciarios o entidades,
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Cantidad6 3eali-ar una estimacin de cu.ntos son esos #ene%iciarios potenciales, Edad y g/nero6 Conocer los grupos de edades por g/nero, Costum#res6 Nu/ Hacen, $u/ les gusta, creencias, entre otros, D#icacin6 'nde se encuentran,

9o ideal es $ue el proyecto pueda atender e%ectivamente a la totalidad de la po#lacin a%ectada, *o o#stante, por restricciones de ndole tecnolgica, %inanciera, cultural e institucional, generalmente Hacen $ue la demanda supere la capacidad de atencinI siendo necesario en mucHos casos la conveniencia de aplicar criterios de %acti#ilidad y de%inir prioridades para atender el porcenta0e de po#lacin carente $ue permitan los recursos disponi#les @por e0emplo, preguntarse por los estratos de la po#lacin $ue padecen mayor riesgo del pro#lemaA, El porcenta0e no atendido del proyecto se constituir. en una po#lacin o#0etivo postergado @demanda insatis%ecHaA %rente a la cual se de#er. prestar atencin para cu#rirla en planes posteriores y mantenerla #a0o el %oco de #2s$ueda de soluciones, 9a po#lacin o#0etivo es la meta del proyecto y constituir. la #ase de su dimensionamiento, L.#."."L. E%ti$)(i&n de *) de$)nd). Se puede de%inir la demanda como el n2mero de unidades de un determinado #ien o servicio $ue los consumidores est.n dispuestos a ad$uirir durante un perodo esta#lecido de tiempo, con ciertas condiciones de precio, calidad, ingreso y gusto de los consumidores, El conocimiento de la demanda permitir. encontrar el tamao ptimo del proyecto, El an.lisis de la demanda del #ien o servicio de un proyecto consiste en estimar desde la perspectiva Histrica y actual la cantidad de #ienes o servicios $ue los consumidores Han demandado, para luego determinar su comportamiento %uturo, tomando en cuenta los %actores o varia#les $ue podran modi%icar la tendencia de su comportamiento y demostrar si se 0usti%ica poner en marcHa el programa de produccin de #ienes o servicios diseado para el proyecto, El criterio general para el desarrollo del estudio de la demanda puede variar de acuerdo con las diversas caractersticas de los #ienes o servicios $ue ser.n o#0eto del proyecto y con respecto al sector de la economa al $ue pertenece, L.#."."L." E-o*'(i&n 0i%t&,i().
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El an.lisis Histrico del comportamiento de la demanda es o#tener una idea de la evolucin pasada, con el %in de pronosticar su comportamiento %uturo con un margen ra-ona#le de seguridad, *o se trata slo de eBtrapolar una tendencia, sino de estudiar los posi#les %actores6 modi%icaciones de la poltica econmica, sustitucin o complementacin del uso o consumo de #ienes, cam#ios en la estructura de la po#lacin, modi%icaciones signi%icativas en el volumen y en la distri#ucin del ingreso, coyunturas internacionales y otros $ue permitan construir una Hiptesis so#re la evolucin %utura de la demanda, 9a in%ormacin $ue se re$uiere se traduce usualmente en6 [ Series estadsticas #.sicas del consumo Histrico del #ien o servicio, [ [ Coe%icientes de crecimiento Histrico, Zndices #.sicos, los cuales son c.lculos de los coe%icientes de elasticidades, precio e ingreso de la demanda, patrones de consumo o coe%icientes t/cnicos,

L.#."."L. . Sit')(i&n )(t')*. Se de#e caracteri-ar la situacin actual de la demanda del #ien o servicio $ue se va a generar con el proyecto para cuanti%icar la eBistencia de individuos $ue tienen la necesidad de ese #ien o servicio dentro de una unidad geogr.%ica, El m/todo m.s utili-ado para la estimacin de la demanda actual es a trav/s del consumo individual @per c.pita o %amiliarA, 7l multiplicar el consumo individual por la po#lacin a%ectada se o#tiene la demanda total por el #ien o servicio en cuestin @'emanda 5otal \ Consumo individual ] Po#lacinA, El consumo individual puede determinarse tam#i/n a trav/s de registros Histricos del consumo de una po#lacin $ue posea caractersticas similares y $ue cuenta desde Hace alg2n tiempo con el #ien o servicio, Otros medios utili-ados para representar la demanda consisten en aplicar encuestas a los posi#les usuarios o #ien a trav/s de un estudio econom/trico utili-ando una #ase de datos con%ia#le $ue permita identi%icar la %uncin matem.tica, L.#."."L.H. P,o1e((i&n. Se tendr. una visin clara de los %actores $ue incidieron en el comportamiento de los consumidores so#re la ad$uisicin del #ien o servicio a partir del an.lisis de la evolucin Histrica y la situacin actual de la demanda, Se podr. identi%icar el modelo o la relacin eBistente entre la demanda y las varia#les $ue incidieron en su evolucin mediante el uso de t/cnicas de prediccin,

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Se de#en proyectar las posi#les cantidades de #ienes o servicios $ue los consumidores estaran dispuestos a ad$uirir, El uso de las t/cnicas de prediccin, nos permite estimar la demanda %utura para todo el perodo de vida 2til del proyecto, 7lgunas t/cnicas de uso %recuente para cuanti%icar la demanda proyectada son6 V),i)(ione% en *)% %e,ie% de tie$+o. Se utili-a para descu#rir los patrones de cam#io en la in%ormacin estadstica durante intervalos regulares de tiempo, EBisten cuatro tipos $ue intervienen en el an.lisis de las series de tiempo6 tendencia secular, %luctuacin cclica, variacin estacional y variacin irregular, Lo% (oe2i(iente% tF(ni(o%. Consiste en ndices t/cnicos de uso normal $ue mane0an las instituciones, universidades, centros de investigacin, etc,, so#re ndices de crecimiento de la po#lacin, @ndices de consumo per c.pita, ndices de ingreso per c.pitaA, de los di%erentes sectores y su#sectores de la economa de un pas, $ue permiten con cierto grado de certidum#re pronosticar la demanda %utura, MFtodo% e(ono$Ft,i(o%. El propsito es eBpresar en %rmulas matem.ticas la relacin entre algunas varia#les pertinentes, a su ve-, determinar el grado de con%ian-a $ue se puede esperar de dicHa relacin, Dno de los m/todos m.s utili-ados es el de mnimos cuadrados ordinarios, donde se de#e determinar una ecuacin de regresin mediante m/todos gr.%icos o estadsticos,

9a utili-acin de estas t/cnicas re$uiere de una solide- en el conocimiento, destre-a y mane0o de estadstica, teora econmica y del producto o servicio cuyo mercado se estudia, L.#."."9. E%ti$)(i&n de *) o2e,t). Este an.lisis #usca identi%icar la o%erta Histrica y determinar la o%erta actual y %utura en %uncin de los #ene%iciarios directos e indirectos, proyectando la misma de acuerdo con los aos de vida 2til del proyecto, 9a o%erta se entiende como el recurso Humano, %sico y tam#i/n %inanciero disponi#le para #rindar di%erentes servicios, de acuerdo con est.ndares de calidad $ue la comunidad re$uiere, 9o anterior, implica cuanti%icar lo $ue o%recen actualmente y en el %uturo los proveedores de los #ienes y servicios $ue producir. el proyecto, L.#."."9.". E-o*'(i&n 0i%t&,i(). Es donde se destacan las tendencias y %actores incidentes en la o%erta, 9a recopilacin de los datos del comportamiento Histrico de la o%erta se puede reali-ar a trav/s de diversas %uentes como los productores de los #ienes o servicios, las pu#licaciones estadsticas, in%ormes o estudios reali-ados con dicHas producciones,
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L.#."."9. . Sit')(i&n )(t')*. Se entender. como o%erta actual a la capacidad de #rindar #ienes o servicios, de acuerdo con las normas y est.ndares determinados, En este an.lisis se puede Hacer uso de registros Histricos, #ases de datos con%ia#les o investigaciones de campo a trav/s de encuestas so#re la o%erta para conocer la cuanti%icacin, distri#ucin geogr.%ica y deteccin de capacidades ociosas, L.#."."9.H. P,o1e((i&n. 9a o%erta %utura de un #ien o servicio consiste en esta#lecer la evolucin %utura de los %actores determinantes del comportamiento Histrico y de la utili-acin de capacidad ociosa, planes de ampliacin o nuevos proyectos, 9a me0or %orma para anali-ar la o%erta es responder a lo siguiente6 WCu.ntas unidades o%ertar.n los competidores en el mercado, de productos iguales o sustitutos a los del proyectoX, 9a respuesta a esta pregunta implica el conocimiento de las cantidades actualmente o%recidas, as como de la tendencia Histrica de variacin de dicHas cantidades, dentro del perodo correspondiente a la vida 2til del proyecto, 5am#i/n de#en considerarse %actores $ue condicionar.n la participacin del proyecto en la o%erta %utura, tales como6 Dtili-acin de capacidad ociosa6 Posi#ilidades de incremento en el grado de utili-acin de las instalaciones de los proveedores actuales, Planes y proyectos de ampliacin de la capacidad instalada6 En%o$ue de la o%erta glo#al desde el punto de vista de la plani%icacin de las inversiones programadas, 7n.lisis de los %actores condicionantes de la evolucin previsi#le6 EBamen de los datos previsi#les so#re evolucin estructural y coyuntural del sistema econmicoI cam#ios en el r/gimen y en la composicin del mercado proveedorI medidas de poltica econmica $ue a%ecten la produccin, los precios, los tipos de cam#io y las divisas,

L.#."."K. De$)nd) in%)ti%2e(0) de* +,o1e(to. Dna ve- proyectada la demanda y la o%erta del #ien o servicio, su comparacin permitir. estimar la demanda potencial @insatis%ecHaA del proyecto, 9a #ase de su estimacin es la di%erencia entre la cantidad demandada por los consumidores y la cantidad o%recida por los competidores del proyecto, L.#.".":. An<*i%i% de +,e(io% 1 t),i2)%.
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9os precios de los #ienes o servicios dependen de la naturale-a, caractersticas y magnitud del proyecto, si el #ien o servicio para consumidores %uera para otros pases, el precio estar. determinado por las reglas del mercado internacional, ?nteresa conocer los precios Histricos, actuales y %uturos de los productos iguales o similares a los del proyecto, es decir, conocer la tendencia Histrica de la variacin de dicHos precios y sus proyecciones %uturas por lo menos dentro del Hori-onte de planeamiento, 9os proyectos $ue %inancian su produccin so#re la #ase de tari%as @servicios p2#licosA de#er.n anali-ar la estructura tari%aria y su impacto so#re la demanda %utura, Si son servicios donde no se co#ra por prestarlos, es necesario Hacer un an.lisis del costo unitario por persona servida, L.#."."E. C)n)*e% de (o$e,(i)*iI)(i&n. 9a comerciali-acin es una com#inacin de actividades en virtud de la cual las materias primas, se preparan para el consumo y llega al usuario %inal en %orma conveniente en el momento y lugar oportuno, 9os canales de comerciali-acin constituyen el con0unto de relaciones organi-acionales $ue permitir.n colocar el #ien o servicio entre los productores, los intermediarios y usuarios %inales, Estas relaciones corresponden a6 [ 3elacin directa entre el productor y el consumidor, [ El productor al detallista y /ste al consumidor, [ El productor al mayorista, de /ste al minorista y luego al consumidor, [ El productor al agente intermediario, de /ste al mayorista, al minorista y %inalmente al consumidor, El proyecto de#er. descri#ir o de%inir cu.les son los canales de comerciali-acin para $ue los usuarios reci#an la prestacin de los #ienes o servicios a desarrollar con el proyecto, especialmente cuando se re%iere a #ienes, L.#."."E. ". E%t,)te7i)% de in2o,$)(i&n 1 di-'*7)(i&n. 9os proyectos de acuerdo con su naturale-a re$uieren considerar y de%inir las estrategias de in%ormacin y divulgacin a los usuarios, por lo $ue se de#e descri#ir la estrategia $ue se utili-ar. para in%ormar a la po#lacin de los servicios o #ienes $ue se otorgar.n, as como de otros aspectos $ue de#en ser conocidos por la po#lacin o#0etivo, 9a promocin y divulgacin o#edece a una estrategia plani%icada $ue permita a los responsa#les del proyecto poder Hacer llegar toda la in%ormacin necesaria de los #ene%icios del #ien o servicio $ue se generar. con el proyecto,
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En los casos de o#ras de in%raestructura vial, de igual %orma se de#e in%ormar a la po#lacin de los servicios $ue se otorgar.n, tales como las caractersticas de la in%raestructura, programas de conservacin vial, in%raestructura complementaria $ue se desarrollar. @por e0emplo, paraderos de auto#uses y pasarelas peatonalesA y su nivel de servicio, as como de otros aspectos $ue de#en ser conocidos por la po#lacin o#0etivo, tales como duracin de los tra#a0os, tari%as @pea0esA, medidas de seguridad vial, rutas alternas, entre otros, L.#. . ANDLISIS T>CNICO. El estudio t/cnico permite anali-ar y proponer las di%erentes opciones tecnolgicas para producir el #ien o servicio $ue se re$uiere, veri%icando la %acti#ilidad t/cnica de cada una de ellas, Se identi%icar.n e$uipos, ma$uinaria e instalaciones necesarias y todo lo relacionado con los aspectos de tamao, tecnologa, locali-acin e ingeniera, Estos aspectos, son parte integrante del estudio t/cnico, $ue con0untamente de%inen la magnitud y naturale-a t/cnica del proyecto, L.#. .". Lo()*iI)(i&n 7eo7,<2i() de* +,o1e(to. El estudio de locali-acin tiene como propsito seleccionar la u#icacin geogr.%ica m.s conveniente para el proyecto, a partir del .rea de in%luencia de%inida @punto 9.H.".E.J, seleccionando varia#les como la alternativa $ue produ-ca el mayor #ene%icio tanto para los usuarios como para la comunidad e impli$ue el menor costo social dentro de un marco de %actores condicionantes, 9a locali-acin se Hace en %uncin de varios %actores, entre ellos los consumidores del #ien o del servicio y la locali-acin de los insumos o %acilidades eBistentes, como agua, lu-, vas de acceso, as como la disponi#ilidad de recursos, restricciones de %inanciamiento y disponi#ilidad de terrenos, Se de#er.n considerar las restricciones de tipo am#iental y de riesgo $ue limiten la u#icacin de las %acilidades en sitios sensi#les a este tipo de modi%icaciones, seg2n lo $ue se esta#lece en el 7n.lisis de 3educcin de 3iesgos a 'esastres y en el 7n.lisis 7m#iental, Dn proceso adecuado para el estudio de la locali-acin m.s conveniente consiste en eBplorar dentro de un con0unto de criterios y par.metros relacionados con la naturale-a del proyecto considerando %actores am#ientales, de riesgo y de seguridad Humana, 9a regin o -ona adecuada donde podra u#icarse el proyecto de#e identi%icarse seg2n la regin, provincia, cantn, distrito, as como sealar las coordenadas geogr.%icas 5ransversal )ercator con el acrnimo C35)O<, con%orme lo esta#lece el 'ecreto E0ecutivo ;;&>& )1)OP5 'atum 4ori-ontal O%icial para Costa 3ica, 7dicionalmente, se recomienda utili-ar el plano catastrado de la
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propiedad y las Ho0as cartogr.%icas !6< , *acional @?G*A, L.#. . . Co$+onente% de* +,o1e(to.

o !6! ,

del ?nstituto Geogr.%ico

9os componentes se re%ieren a las categoras o agrupaciones tem.ticas en $ue se puede su#dividir un proyecto, mediante la reunin de las actividades comunes o por temas relacionados con el propsito de alcan-ar un producto espec%ico o resultado de acuerdo con el o#0etivo general del proyecto, Cada uno de estos grupos o componentes del proyecto, van estrecHamente relacionados con el propsito de me0orar la organi-acin y %acilitar la e0ecucin del proyecto, Es el agrupamiento de las actividades a%ines principales del proyecto, de acuerdo con categoras o agrupaciones tem.ticas del proceso productivo o de creacin de la in%raestructura o el servicio $ue se re$uiere e0ecutar con el proyecto, considerando aspectos como el capital Humano, materia prima, e$uipamiento, ma$uinaria, in%raestructura, materiales de o%icina, insumos, distri#ucin, promocin, entre otros, 9os componentes se traducen en un cronograma $ue relaciona actividades con tiempo y recursos, el cual de#e ser retomado en la seccin L.#.L.H. P*)ni2i()(i&n 1 +,o7,)$)(i&n de *) e6e('(i&n de* +,o1e(to. L.#. .H. T)$)Co. El tamao del proyecto depender. del tipo de accin $ue se desea emprender, el cual se puede de%inir como la capacidad de produccin o de prestacin de servicios por un perodo dado, En el tamao se de#e indicar el tipo de unidades $ue me0or eBpresen su capacidad de produccin y su nivel de utili-acin, tanto para la puesta en marcHa como durante la vida 2til del proyecto, ya sea para cada una de las actividades del proceso productivo o #ien para toda la planta en con0unto, 9a medida m.s adecuada es la cantidad de producto por unidad de tiempo, En el caso de proyectos de prestacin de servicios, el tamao estar. de%inido por la po#lacin servida, las personas atendidas en determinado perodo o #ien por las caractersticas del .rea geogr.%ica de in%luencia, *o o#stante, cada proyecto tiene caractersticas particulares $ue pueden a%ectar su tamao, de acuerdo con los resultados del estudio de mercado, el proceso tecnolgico de%inido, las o#ras %sicas, costos, e$uipamiento, disponi#ilidad de insumos y de recursos, entre otros,

L.#. .#. Te(no*o73) 1 +,o(e%o%. 9a tecnologa del proyecto se re%iere al con0unto de procedimientos y medios $ue el proyecto utili-ar. para la produccin del #ien o servicio, El an.lisis de la tecnologa
$,

tendr. $ue considerar y seleccionar las diversas alternativas de medios y procedimientos, as como valorar los #ene%icios y consecuencias de usar una u otra opcin tecnolgica, Se puede eBpresar la tecnologa de un proyecto en %uncin de las caractersticas de los usuarios, la disponi#ilidad de insumos, el proceso de produccin de #ienes o servicios, el recurso Humano re$uerido, el e$uipo necesario, el impacto en el am#iente, los e%ectos sociales, *o slo interesa de%inir el tipo de tecnologa $ue ser. utili-ada, sino de#er. 0usti%icarse la escogencia de la alternativa tecnolgica, Por lo tanto, el proceso productivo estar. de%inido por la %orma en $ue una serie de insumos son trans%ormados en productos o servicios mediante la participacin de una tecnologa determinada, 9os re$uerimientos involucrados en el proceso productivo, comprenden6 materias primas, e$uipos @Herramientas, mo#iliario, veHculos, entre otros,A, espacio %sico apropiado, in%raestructura de apoyo, recursos Humanos y otros materiales particulares $ue se re$uieren de acuerdo con el proyecto, En lo $ue respecta a proyectos de in%raestructura vial, el an.lisis de tecnologa de#e a#arcar al menos los siguientes puntos6 5ecnologa para la seali-acin y seguridad vial6 se de#en estudiar distintas alternativas tecnolgicas relacionadas con la seali-acin y seguridad de la carretera, por e0emplo, tipo de pintura re%ractante, alternativas de iluminacin, tipo de #arreras, entre otros, 5ecnologa para la administracin y operacin del control de tr.nsito6 se de#en estudiar distintas alternativas tecnolgicas relacionadas con la administracin y operacin del control de tr.nsito, por e0emplo, control y sincroni-acin de sem.%oros, sistemas inteligentes de tr.nsito, entre otros,

L.#. .L. In7enie,3). 9a ingeniera del proyecto consiste en determinar el tipo de las inversiones so#re in%raestructura #.sica, las instalaciones, ma$uinaria y el e$uipamiento #.sico $ue se re$uiere, dada la alternativa tecnolgica seleccionada, Esto $uiere decir $ue la ingeniera es un aspecto complementario al componente tecnolgico, Se destacan algunos puntos $ue de#en ser incluidos dentro de este apartado6 [ Presentar una distri#ucin de los principales ru#ros o actividades $ue implica la ingeniera del proyecto, descri#iendo las etapas de e0ecucin de cada componente y los insumos $ue re$uiera,
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[ 9a distri#ucin del espacio %sico $ue se re$uiere para la operacin y %uncionamiento del proyecto, [ Especi%icaciones t/cnicas $ue de#en ser atendidas en la e0ecucin y operacin del proyecto, [ 3e$uerimientos de seguridad y especiales, $ue incorporen diseos $ue garanticen la prestacin de un servicio con condiciones Higi/nicas acepta#les y para uso de la po#lacin con discapacidad, como lo esta#lece la 9ey &( so#re ?gualdad de Oportunidades para las Personas con 'iscapacidad y la 9ey *+ &>;<, 9ey ?ntegral para la Persona 7dulta )ayor, En el caso de proyectos de in%raestructura vial los estudios a reali-ar cu#ren las siguientes .reas6 5opogra%a, 4idr.ulica, Suelos, 'iseo geom/trico, 'iseo de pavimentos,

L.#. .9. C,ite,io de *) (o$'nid)d %o=,e *) +,o+'e%t) tF(ni() de* +,o1e(to. Es %undamental conocer y valorar el criterio de la po#lacin o de la comunidad organi-ada en relacin con la propuesta t/cnica del proyecto, para potenciar las capacidades y el apoyo a su implementacin, a trav/s de la #2s$ueda de alian-as entre los sectores $ue %aciliten en %orma con0unta el diseo de soluciones $ue respondan a los valores, costum#res, usos y pre%erencias de las personas Hacia las $ue est. orientado el proyecto en la prestacin de los #ienes y servicios, 3eali-ar consultas y considerar los criterios de la comunidad y de la po#lacin organi-ada so#re el proyecto, %acilita el proceso de via#ilidad %utura en la e0ecucin y permite canali-ar adecuadamente aspectos como las autori-aciones de los municipios en las actividades previas para la e0ecucin del proyecto,

L.#. .K. Re%+on%)=i*id)d %o(i)*. Se de#en indicar las medidas $ue la Dnidad E0ecutora del Proyecto utili-ar. para cumplir con las o#ligaciones legales vigentes, considerando la gestin de la administracin para la e0ecucin de los proyectos @estrategia, polticas y
$"

procedimientosA con respecto de las responsa#ilidades sociales y con ello atendiendo los aspectos sociales, la#orales, am#ientales y de respeto a los derecHos Humanos, es decir, una gestin del proyecto $ue contempla a todos los grupos de inter/s, responsa#ili-.ndose de las consecuencias y los impactos $ue se derivan de las acciones del proyecto, L.#.H. ANDLISIS DE RIESGO A DESASTRES. El an.lisis de riesgo a desastres parte de la revisin de la situacin del sitio geogr.%ico escogido del proyecto, considerando la alternativa seleccionada, la de%inicin del .rea de in%luencia y la posi#le locali-acin geogr.%ica del proyecto, El o#0etivo es determinar los riesgos a desastres ante posi#les amena-as en el sitio seleccionado como las vulnera#ilidades del entorno y a$uellas $ue puede generar la propia intervencin del proyecto, 9o anterior con el propsito de identi%icar las amena-as y vulnera#ilidades $ue puede ocasionar riesgo a desastres, as como el esta#lecimiento de las medidas de mitigacin $ue re$uieren ser asumidas para reducir el riesgo y con ello garanti-ar la seguridad, calidad y la sosteni#ilidad de la inversin en el tiempo y el espacio, con el %in de o#tener los #ienes y servicios $ue se plantea alcan-ar con la e0ecucin del proyecto, 9a identi%icacin de los peligros o amena-as y la vulnera#ilidad del sitio, sean estos orientados a la reduccin por eventos naturales, socionaturales, antrpicos y tecnolgicos, re$uiere de intervenciones de prevencin y mitigacin de los impactos a $ue est. eBpuesto y de los $ue podra producir el proyecto, Este an.lisis conlleva en primera instancia a la determinacin de las pro#a#ilidades de riesgo a desastres de acuerdo con la tipologa para Costa 3ica $ue se Hace presente en el .rea de in%luencia del proyecto, proceso $ue se conoce como empla-amiento del sitio, El resultado es identi%icar las inversiones re$ueridas, calcular los costos y #ene%icios $ue implica mantener la vida 2til de los #ienes o servicios, no generar daos adicionales a la po#lacin y su patrimonio, evitar posi#les so#recostos de mantenimiento y reparacin, y garanti-ar el cumplimiento de los o#0etivos para los cuales %ue conce#ido el proyecto, 9a identi%icacin de riesgo a desastres se de#e reali-ar al inicio del proyecto cuando se identi%ica el .rea de in%luencia y se Ha de%inido el sitio del mismo, aspectos $ue de#en ser considerados en las di%erentes %ases de an.lisis del proyecto, como el am#iental, t/cnico, mercado, legal y administrativo, entre otros, L.#.H.". An<*i%i% de e$+*)I)$iento de %itio. 9as amena-as o peligros de riesgo a desastres se de%inen en naturales, socionaturales y endgenas @tecnolgicas o comple0asA, El proceso de identi%icacin de los eventos a amena-as se %acilita considerando las causas y e%ectos $ue originan el
$(

proyecto y $ue Han sido anali-ados en la identi%icacin, Es importante en este proceso retomar los estudios e instrumentos de ordenamiento territorial $ue eBisten en el .rea de in%luencia del proyecto, El empla-amiento de sitio del proyecto %acilita el an.lisis de las amena-as actuales y potenciales de riesgo, lo cual consiste en identi%icar los posi#les peligros, eventos o %enmenos con posi#ilidad de provocar desastres a partir del sitio de u#icacin seleccionado y considerando su .rea de in%luencia, EBisten metodologas $ue %acilitan la identi%icacin de los peligros naturales o socio-naturales, por lo $ue recomendamos utili-ar la E)atri- de 7n.lisis de Empla-amiento de Sitio a 7mena-as *aturales y Socio-naturales para un Proyecto de ?nversin Costa 3icaG @aneBo *+ 2 AI ela#orada por el Krea de ?nversiones del )?'EP97*, con el apoyo de la Dnidad de Plani%icacin ?nstitucional de la C*E, la cual consiste en una gua para valorar las principales amena-as con potencial de a%ectar al pasI permitiendo con su aplicacin una valoracin del sitio a trav/s de indicadores re%erentes $ue %acilita las condiciones para el an.lisis de vulnera#ilidad del proyecto, El resultado del an.lisis de empla-amiento de sitio del proyecto de#e ser complementado con el estudio de amena-as @tecnolgicas y endgenasA $ue puede generar el propio proyecto o #ien por su eBposicin a las mismas, L.#.H. . Identi2i()(i&n de *)% -'*ne,)=i*id)de%. El an.lisis del empla-amiento de sitio del proyecto, nos da las condiciones para reali-ar la identi%icacin de las vulnera#ilidades $ue presenta el proyecto, cuyo proceso consiste en sealar el grado de eBposicin y %ragilidad, as como la capacidad de resiliencia, Estos %actores de eBposicin, %ragilidad y resiliencia se relacionan y se en%ocan en los siguientes aspectos6 aA Gestin prospectiva6 es el proceso a trav/s del cual se adoptan con anticipacin medidas o acciones de plani%icacin orientadas a reducir la generacin de nuevas vulnera#ilidades o peligros, constituyendo acciones $ue se concreti-an en temas como regulaciones, iniciativas de inversiones p2#licas o privadas, planes de desarrollo o planes de ordenamiento territorial, #A Gestin correctiva6 son las medidas o acciones de anticipacin $ue #uscan reducir la vulnera#ilidad eBistente del proyecto y representan a$uellas actividades orientadas a reu#icacin de comunidades en riesgo, la reconstruccin de edi%icaciones vulnera#les, construccin de di$ues y muros, limpie-a de canales, dragados continuos de ros, as como acciones de capacitacin, participacin y concertacin,
$)

cA Gestin reactiva6 constituyen las alternativas o actividades $ue se orientan a la reposicin y dar respuesta a los daos su%ridos como producto del evento generador del desastre, L.#.H.H. C')nti2i()(i&n de ,ie%7o ) de%)%t,e% de* +,o1e(to. Es la valoracin de pro#a#ilidades de p/rdidas y daos a los cuales se podra en%rentar el proyecto como producto de las vulnera#ilidades eBistentes al materiali-arse el evento o peligro como una amena-a, 9as pro#a#ilidades est.n relacionadas con posi#les daos o p/rdidas Humanas, materiales, in%raestructura, am#ientales y servicios, entre otros, En este sentido, se %acilita cuanti%icar las posi#les p/rdidas y daos $ue se podran presentar ante un posi#le evento generador del desastre, L.#.H.#. A*te,n)ti-)% de ,ed'((i&n de ,ie%7o. 9a reduccin de riesgo a desastres consiste en considerar las alternativas o medidas $ue se re$uieren emprender para reducir la vulnera#ilidad del proyecto, El proceso se reali-a a partir del esta#lecimiento de las alternativas de gestin prospectiva, correctiva y reactiva para considerar el grado de eBposicin y %ragilidad, as como aumentar la resiliencia del proyectoI a partir de la identi%icacin de las amena-as actuales y potenciales de acuerdo con el empla-amiento del sitio y los %actores de riesgo $ue genera propiamente el proyecto, con el propsito de me0orar la calidad, seguridad y vida 2til del proyecto, Cada una de las alternativas de gestin @prospectiva, correctiva y reactivaA esta#lecidas se someter.n al proceso de valoracin6 an.lisis t/cnico y costosI para e%ectos de %acilitar la toma de decisiones, Estas medidas de mitigacin %orman parte de los costos de inversin y operacin re$ueridos por el proyecto, las cuales son condiciones %undamentales para garanti-ar su sosteni#ilidad, L.#.H.L. Co%to% 1 =ene2i(io% +o, $iti7)(i&n de *o% ,ie%7o% ) de%)%t,e%. 'e acuerdo con las alternativas esta#lecidas, cada una de ellas se cuanti%icar. para de%inir los costos de inversin, operacin y los #ene%icios tendientes a reducir los e%ectos de las amena-as identi%icadas en el proyecto, Esta cuanti%icacin son los insumos $ue se considerar.n con los otros costos y #ene%icios del proyecto, en la ela#oracin del %lu0o de %ondos, para reali-ar las evaluaciones6 %inanciera, costos y econmico-social del proyectoI con el propsito de conocer la calidad del mismo y su importancia en el desarrollo nacional,
$#

L.#.#. ANDLISIS AM@IENTAL. En el proceso de an.lisis o de evaluacin de impacto am#iental las instituciones de#en identi%icar los impactos $ue el proyecto podra generar en el am#iente, as como las medidas de intervencin $ue dicHos impactos re$ueriran y sus costos, los cuales de#en ser llevados a las evaluaciones6 %inanciera, de costos y econmica social del proyecto, Esto permite minimi-ar errores de estimacin de costos, escoger las alternativas $ue m.s se adecuan al medio am#iente para asegurar la armoni-acin del proyecto con la proteccin de los recursos naturales, 9a metodologa $ue se de#e utili-ar para identi%icar y valorar los impactos corresponde a la indicada en el 'ecreto E0ecutivo ;2>(( )?*7E, E?nstructivo para la =aloracin de ?mpactos 7m#ientalesG, donde se esta#lece la ela#oracin de la )atride ?mportancia de ?mpacto 7m#iental @)??7A QAneAo NP "J, 9a metodologa puede aplicarse a cual$uiera de las etapas de la %ase de preinversinI la di%erencia en el producto $ue se o#tiene radica en el tipo, %uente y calidad de la in%ormacin $ue se utili-a para anali-ar los impactos del proyecto y el tiempo dedicado a reali-ar el estudio, 9a via#ilidad am#iental potencial @=7PA del proyecto en la preinversin, es otorgada por la Secretara 5/cnica *acional 7m#iental @SE5E*7A y los estudios de#en contener la siguiente in%ormacin6 Si el proyecto se encuentra en etapa de per%il, se de#e6 [ [ Categori-ar el proyecto de acuerdo con su ?mpacto 7m#iental Potencial @?7PA y En caso de $ue el proyecto re$uiera 2nicamente el per%il para su e0ecucin de#er. presentar la via#ilidad am#iental apro#ada por SE5E*7,

Si el proyecto se encuentra en etapa de pre%acti#ilidad, se de#en6 [ Ela#orar los estudios re$ueridos para completar el 'ocumento '! o '2 dependiendo de la categora del ?7P @incluirlo como aneBo al estudio del proyectoA, Presentar el '! o '2 a SE5E*7 para su an.lisis y evaluacin, Presentar el resultado de la cali%icacin de Signi%icancia de ?mpacto 7m#iental $ue emite dicHa institucin, donde se especi%ica el documento a ela#orar para o#tener la via#ilidad am#iental - 'eclaracin 1urada de Compromisos 7m#ientales @'1C7A, - Pronstico - Plan de Gestin 7m#iental @P-PG7A o J Estudio de ?mpacto 7m#iental @Es?7A,
$*

[ [

Si el proyecto se encuentra en etapa de %acti#ilidad, se de#e6 [ Ela#orar la '1C7, P-PG7 o Es?7 de acuerdo con la resolucin de SE5E*7 en la etapa de pre%acti#ilidad @incluirlo como aneBo al estudio del proyectoA, [ Someter el documento a evaluacin de dicHa institucin y presentar la resolucin donde acepta o recHa-a la via#ilidad am#iental del proyecto, En cuanto a o#ras de in%raestructura, $ue generalmente son una intervencin directa so#re el medio am#iente natural, $ue pueden provocar dese$uili#rios ecolgicos irreversi#les y no previstos en las evaluaciones normales del proyectoI se Hace a2n m.s necesario incorporar la varia#le am#iental en la evaluacin del proyecto, de modo $ue se internalice desde la etapa de per%il los costos y #ene%icios am#ientales, 9o anterior se re%iere a un estudio de impacto am#iental $ue #usca soluciones via#les a los pro#lemas generados por las o#ras, esta#leciendo las medidas de mitigacin o de me0oramiento m.s adecuado y oportuno $ue se de#er.n incluirse en el diseo del proyecto, Este estudio de#e estar presente durante toda la %ase de desarrollo del proyecto, de esta manera en los estudios de preinversin @per%il, pre%acti#ilidad y %acti#ilidadA Ha#r. $ue centrar el estudio en la identi%icacin de impactos y sus posi#les medidas de control o mitigacinI las cuales se de#er.n incorporar en la reali-acin del diseo de%initivo del proyecto, Finalmente, en la etapa de construccin y operacin de#er. velarse por una correcta %iscali-acin de las o#ras para $ue todas las medidas indicadas sean e%ectivamente incorporadas y e%ectuar el monitoreo am#iental, En el proceso de an.lisis o de evaluacin de impacto am#iental las instituciones de#en identi%icar los impactos $ue el proyecto podra generar en el am#iente, as como las medidas de intervencin $ue dicHos impactos re$ueriran y sus costos, los cuales de#en ser llevados a las evaluaciones6 econmica y social del proyecto, Esto permite minimi-ar errores de estimacin de costos, escoger las alternativas $ue m.s se adecuan al medio am#iente para asegurar la armoni-acin del proyecto con la proteccin de los recursos naturales,

L.#.#.". Identi2i()(i&n 1 -)*o,)(i&n de i$+)(to% )$=ient)*e%. El impacto am#iental se puede de%inir como el e%ecto $ue una actividad, proyecto o alguna de sus acciones y componentes tiene so#re el am#iente o sus elementos constituyentes, Sus e%ectos pueden ser de tipo positivo o negativo, directo o
$+

indirecto, acumulativo o no, reversi#le o irreversi#le, eBtenso o limitado, entre otras caractersticas, Se di%erencia del dao am#iental en la medida y el momento en $ue el impacto am#iental es evaluado en un proceso eB J ante, de %orma tal $ue puedan considerarse aspectos de prevencin, mitigacin y compensacin para disminuir su alcance en el am#iente @'ecreto E0ecutivo ;!8">-)?*7E-S-)OP5-)7G-)E?CA, 9a identi%icacin y valoracin de los impactos am#ientales se de#en reali-ar de acuerdo con la metodologa $ue se especi%ica en el 'ecreto E0ecutivo ;2>((-)?*7E, 7neBo 2, en la cual se identi%ican las actividades potencialmente impactantes en los %actores am#ientales potencialmente impactados, para el perodo de construccin, la %ase de operacin y la %ase de cierre al %inal de su vida 2til @a#andonoA, cuando las circunstancias as lo re$uieran, 9os impactos se valoran de acuerdo con su importancia, la cual considera los siguientes elementos6 naturale-a @impacto #ene%icioso o per0udicialA, eBtensin @.rea de in%luenciaA, persistencia @permanencia del e%ectoA, sinergia @potenciacin de la mani%estacinA, e%ecto, recupera#ilidad, intensidad, momento, reversi#ilidad, acumulacin y periodicidad, Esta valoracin permite clasi%icar los impactos en irrelevantes o compati#les, moderados, severos y crticos, L.#.#. . Medid)% (o,,e(to,)% 1 (o$+en%)to,i)%. Dna ve- valorados los impactos, se procede a determinar las medidas de intervencin $ue se re$uerir., de acuerdo con los lineamientos indicados en el 7neBo del 'ecreto E0ecutivo ;2>(( )?*7EI Se 'e%inen estas medidas como la introduccin, incorporacin, o modi%icacin de procesos y actuaciones so#re la actividad o so#re el medio am#iente con el %in de6 EBplotar en mayor medida las oportunidades $ue #rinda el medio para el me0or logro am#iental de la actividad, 7nular, atenuar, evitar, corregir o compensar los e%ectos negativos $ue la actividad produce so#re el medio am#iente e ?ncrementar, me0orar y potenciar los e%ectos positivos $ue pudieran eBistir, Seg2n la %orma de actuar se di%erencias en6 aA )edidas protectoras $ue evitan la apariencia del e%ecto, modi%icando los elementos de%initorios de la actividad @tecnologa, diseo, traslado, tamao, materias primas, entre otrosA, #A )edidas correctoras de impactos recupera#les, dirigidas a anular, atenuar, corregir o modi%icar las acciones y e%ectos so#re6 !, Procesos productivos @t/cnicos, entre otrosA,
$$

2, Condiciones de %uncionamiento seguridad, entre otrosA,

@%iltros,

insonori-aciones,

normas

de

;, Factores del medio como agente transmisor @auspiciar dispersin atmos%/rica, dilucin, entre otrosA, ", Factores del medio como agente receptor @aumento de caudal, oBigenacin de las aguas, entre otrosA, <, Otros par.metros @modi%icacin del e%ecto Hacia otro de menos magnitud o importanciaA, cA )edidas compensatorias de impactos irrecupera#les e inevita#les, $ue no inciden en la aparicin del e%ecto, ni lo anulan o aten2an, pero si pueden compensar de alguna manera, la alteracin del %actor @licencia para contaminar, creacin de -onas verdes, entre otrasA, Si se o#tienen varias medidas para reducir o eliminar el impacto am#iental, se de#e elegir la alternativa $ue me0or se a0uste al medio, ya $ue en t/rminos de e%iciencia @generacin de #ene%icios directos contra costos am#ientalesA asegura en parte la preservacin de esa medida, 7dicionalmente, si las medidas no logran los e%ectos am#ientales re$ueridos, es posi#le $ue se de#an reali-ar algunos a0ustes al proyecto $ue garanticen la sosteni#ilidad am#iental del mismo, es decir, modi%icar aspectos del estudio t/cnico @tamao, locali-acin o tecnologaA, L.#.#.H. Co%to% de *)% $edid)% (o,,e(to,)% 1 (o$+en%)to,i)%. 9a estimacin del costo de las medidas de intervencin $ue se llevar.n a ca#o, se reali-an de acuerdo con las eBigencias del medio, Esto implica $ue la inversin de#e considerar todos los costos de las modi%icaciones y o#ras complementarias y en las etapas de operacin y a#andono todos a$uellos costos relacionados con planes de monitoreo y o#ras adicionales en a#andono, si %ueran necesarias, Estos costos de#en ser incorporados en las evaluaciones %inancieras y econmicas sociales, como parte de la responsa#ilidad am#iental y social $ue el Estado de#e garanti-ar a los ciudadanos, En o#ras de in%raestructura, de igual %orma de#en considerarse los costos de las medidas de mitigacin de impacto am#iental y en los casos cuando no eBista esa posi#ilidad, es posi#le $ue se de#a otorgar una compensacin a las personas a%ectadas,
$'

L.#.L. ANDLISIS LEGAL Y ADMINISTRATIVO. Estos estudios indican claramente la plani%icacin, programacin de la e0ecucin del proyecto y la organi-acin idnea $ue responda al marco legal eBistente para llevar a ca#o el proyecto y se aplica durante su e0ecucin y operacin, L.#.L.". A%+e(to% *e7)*e%. El o#0etivo es lograr $ue el proyecto se adecue a las normas legales vigentes, as como identi%icar las caractersticas del marco legal relacionado con la implementacin del proyecto, Es necesario revisar, anali-ar y evaluar la legislacin eBistente relacionada con el proyecto @leyes, decretos, reglamentos, cdigos, normas, entre otrasA, re$uisitos legales @patentes, salud p2#lica, la#orales, municipales, am#ientales, entre otros aspectosA $ue se consideren pertinentes para el proyecto, Este an.lisis se de#e Hacer para evitar %uturos pro#lemas legales $ue impidan cumplir con la reali-acin de las actividades, L.#.L. . O,7)niI)(i&n 1 e%t,'(t',) )d$ini%t,)ti-). Se re%iere a la estructura organi-ativa y administrativa $ue se re$uiere implementar para llevar a ca#o el proyecto y el grado de responsa#ilidad y autoridad so#re el mismo, esta#leciendo un resumen de lo $ue implica la e0ecucin administrativa del proyecto, disear la estructura organi-ativa #.sica y u#icar la responsa#ilidad gerencial, 9a etapa de e0ecucin del proyecto comprende las actividades relativas a la construccin de o#ras %sicas y a las la#ores previas, incluyendo cmo se distri#uyen las responsa#ilidades o divisiones de la entidad, descri#iendo cada una de las %unciones y aportando el organigrama @si la construccin la lleva a ca#o la administracinA, En la etapa de operacin del proyecto se de#e Hacer un detalle de los di%erentes departamentos de la entidad $ue administrar. el proyecto, indicando si se e%ectuar. una implementacin progresiva de la organi-acin o se comen-ar. con la $ue ser. de%initiva en sus lineamientos generales, Es 2til presentar un organigrama para tener una visin completa de toda la organi-acin, L.#.L.H. P*)ni2i()(i&n 1 +,o7,)$)(i&n de *) e6e('(i&n de* +,o1e(to. El proceso de plani%icacin y programacin de la e0ecucin del proyecto consiste en de%inir las actividades $ue re$uieren cada uno de los componentes del proyecto de acuerdo con los o#0etivos, Se prepara un listado de las actividades re$ueridas para
',

e0ecutar el proyecto y se de%ine la secuencia de actividades para luego proceder a asignar los recursos Humanos, el tiempo de e0ecucin y el costo de cada actividad, Se de#e presentar un cronograma con el desglose de todas las actividades del proyecto, L.#.L.#. V)*o,)(i&n de ,ie%7o% in%tit'(ion)*e% de* +,o1e(to QSEVRIJ. El proyecto de#e considerar lo relacionado con el Sistema Espec%ico de =aloracin del 3iesgo ?nstitucional @SE=3?A, seg2n las 'irectrices Generales de la Contralora General de la 3ep2#lica para el esta#lecimiento y %uncionamiento del SE=3?, pu#licado en 9a Gaceta !;" del !2 de 0ulio de 2 <, Se de#en contemplar los siguientes aspectos6 [ [ [ [ ?denti%icacin y valoracin de los principales procesos del proyecto, Esta#lecer los procedimientos para cada uno de los procesos identi%icados, Evaluar los procedimientos con%orme al porta%olio de riesgos, 'e%inir la magnitud de riesgos y el orden de prioridad de atencin de las actividades crticas del proyecto,

L.#.9. CAPMTULO II. EVALUACIN FINANCIERA. El an.lisis %inanciero tiene por o#0etivo estudiar la renta#ilidad de un proyecto, desde el punto de vista de sus resultados %inancieros y evaluar la conveniencia de e0ecutarlo, Dna ve- reali-ado el %lu0o de %ondos se procede a calcular los indicadores de evaluacin %inanciera tales como el =alor 7ctual *eto @=7*A, 5asa ?nterna de 3etorno @5?3A y la 3elacin Mene%icio Costo @36 MFCA, entre otrosI de acuerdo con la naturale-a del proyecto, L.#.9.". Co%to% de* +,o1e(to. El estudio de costos tiene por o#0etivo la determinacin y asignacin de costos totales de cada uno de los ru#ros vinculados al proyecto en la inversin y operacin, durante la vida 2til del proyecto, 7simismo, es la cuanti%icacin y la determinacin de los di%erentes costos, $ue se perci#an con la operacin del proyecto en el perodo de vida 2til, L.#.9. . Co%to% de in-e,%i&n. Corresponde a los recursos $ue se re$uieren o $ue incurren en el proyecto en la %ase de e0ecucin, es decir, todos los costos necesarios incluyendo los costos am#ientales, de reduccin de riesgo a desastres, SE=3?, entre otros,
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Estos costos son las necesidades para de0ar el proyecto en %uncionamiento u operandoI donde seg2n su naturale-a se pueden clasi%icar en %i0os o tangi#les, di%eridos o intangi#les y capital de tra#a0o, L.#.9.H, Fi6o% o t)n7i=*e%. 9os costos %i0os corresponden al c.lculo a precios de mercado de los principales activos %sicos $ue conlleva el inicio de la operacin del proyecto tales como6 terrenos, in%raestructura, o#ras de proteccin, ma$uinaria, e$uipamiento y veHculos, mitigacin am#iental y de riesgos a desastres, entre otros, L.#.9.#. Di2e,ido% o int)n7i=*e%. 9os costos di%eridos son los constituidos por la ad$uisicin de servicios o derecHos $ue son indispensa#les para e0ecutar el proyecto, entre los cuales se puede mencionar6 el desarrollo de recursos Humanos, supervisin, pago de intereses, servicios #.sicos, al$uileres, patentes, permisos %itosanitarios, costos de organi-acin y legali-acin, imprevistos, aval2os de %incas, entre otros, L.#.9.L. C)+it)* de t,)=)6o. El capital de tra#a0o son los recursos %inancieros necesarios para iniciar la etapa de operacin del proyecto, Este monto de capital de tra#a0o de#er. cu#rir los costos mnimos durante los primeros meses de operacin, Es importante considerar el capital de tra#a0o inicial $ue se re$uiere para iniciar la operacin, para calcular y considerar el monto total de los costos durante el perodo en el cual no se perci#a ning2n ingreso $ue permita la sosteni#ilidad del proyecto, L.#.9.9. Co%to% de o+e,)(i&n. Son todos los costos en los $ue se incurre en la etapa de operacin, incluyendo los costos am#ientales, reduccin de riesgo a desastres y el SE=3?, para garanti-ar la produccin de los #ienes o la prestacin de servicios y se clasi%ican en6 L.#.9.K. Co%to% de +,od'((i&n. 9os costos de produccin se relacionan de %orma directa con la ela#oracin del Producto o la prestacin del servicio y corresponden a los costos en recursos Humanos, materias primas, insumos, materiales, mantenimiento, entre otros, L.#.9.:. Co%to% )d$ini%t,)ti-o% , 9os costos administrativos son los vinculados con actividades $ue conllevan la administracin de los recursos y la gestin conta#leI incluyendo generalmente los salarios administrativos, suministros, servicios p2#licos y de comunicacin,
'"

depreciacin mo#iliario y e$uipo de o%icinas, pago de intereses, amorti-aciones, entre otros, L.#.9.E. Co%to% de -ent)%. 9os costos de ventas son los $ue se relacionan con la distri#ucin y comerciali-acin de los productos o servicios, Estos costos incluyen los salarios de vendedores, servicios de comunicacin, %letes, asistencia t/cnica a clientes, comisiones por ventas, pu#licidad y otros, L.#.9."!. In7,e%o%. 9os ingresos del proyecto se pueden identi%icar dependiendo de cmo se generen, ya sea por las ventas de los #ienes a trav/s de los precios y la prestacin de servicios $ue generan co#ros a los usuarios a trav/s de la aplicacin de tari%as o tam#i/n por los aportes provenientes de instituciones p2#licas, organismos internacionales, organi-aciones privadas sin %ines de lucro o de la misma comunidad #ene%iciaria, L.#.9."". A%+e(to% +,e%'+'e%t),io% de* +,o1e(to. Este apartado de#e contener el resumen de la in%ormacin re%erente a inversiones, ingresos, %inanciamiento, tasas de inter/s, amorti-aciones y depreciacin, con el propsito de ela#orar el %lu0o de %ondos, L.#.9." . Fin)n(i)$iento de* +,o1e(to. Es la de%inicin de las necesidades de %inanciamiento para la e0ecucin del proyecto, donde adem.s de#e especi%icarse la modalidad de e0ecucin y operacin del proyecto, as como las %uentes de %inanciamiento a utili-ar para e0ecutar el proyecto, 9os proyectos $ue re$uieran endeudamiento p2#lico, de#en identi%icar y anali-ar a las menos tres %uentes de %inanciamiento $ue presenten las me0ores condiciones @pla-os, tasa de inter/s, perodo de gracia, etc,A para la institucin y el pas, 9os proyectos de#en especi%icar la %uente de %inanciamiento y la modalidad de%initiva $ue se re$uiere utili-ar para la e0ecucin del proyecto, 7lgunas de las %uentes y modalidades de %inanciamiento utili-adas son6 Fuentes6 aA Presupuesto nacional, #A 3ecursos institucionales o propios, cA 3ecursos provenientes de un organismo nacional o internacional,
'(

dA Otras, )odalidades6 aA Endeudamiento p2#lico @interno o eBternoA, #A Concesin de O#ra P2#lica, cA Fideicomiso, dA Contrato de gestin interesada, eA Otras $ue permita la 9ey de Contratacin 7dministrativa, L.#.9."H. Tasa de inters y perodo de )$o,tiI)(i&n %e*e((ion)do. El estudio de %inanciamiento del proyecto re$uiere 0usti%icar la tasa de inter/s o descuento $ue se utili-ar., 9a tasa de inter/s es la relacin entre la ganancia reci#ida por una inversin y el monto de ella durante un perodo de tiempo @en general un aoA y se eBpresa en t/rminos porcentuales, Es el precio del dinero, el cual se de#e pagarFco#rar por tomarlo prestadoFcederlo en pr/stamo en una situacin determinada, En este sentido, se de#e especi%icar cu.l es la tasa de inter/s conveniente de considerar en el proyecto, El concepto de amorti-acin est. relacionado al HecHo de pagar las deudas y consiste en reintegrar, por medio de entregas parciales y com2nmente peridicas, un capital reci#ido a pr/stamo, con lo cual se de%ine el perodo de pago del proyecto ante posi#les %inanciamientos $ue se reci#an, Por lo anterior, se re$uiere la 0usti%icacin del perodo de amorti-acin $ue se considera para el proyecto, L.#.9."#. De+,e(i)(i&n de* +,o1e(to. 9a depreciacin es la p/rdida de valor $ue su%ren los #ienes de capital, de#ido a su deterioro en el proceso de produccin o prestacin del servicio, Est.n relacionados con los activos %i0os @ma$uinaria, edi%icios, mo#iliario y e$uipo, veHculos, etc,A y $ue pueden generar al %inal de la vida 2til si no se Han desgastado en su totalidad, un ingreso $ue se conoce como valor de rescate o residual, EBisten varios m/todos para calcular la depreciacin6 9nea recta, m/todo por suma de aos dgitos, )/todo de depreciacin anual decreciente y otros, Sin em#argo, el )inisterio de 4acienda de%ine el m/todo a utili-ar por las instituciones p2#licas, L.#.9."L. An<*i%i% 2in)n(ie,o. e* +,o1e(to 7ene,) in7,e%o%. L.#.9."L.". T)%) de ,eto,no $3ni$) )t,)(ti-) QTREMAJ

')

9a 53E)7 sirve para comparar ao tras ao a valor presente los ingresos y egresos $ue se generen en el %uturo, aplicando como criterio para su seleccin el costo de oportunidad de de0ar de invertir en otra alternativa $ue pudiera generar un rendimiento m.s alto, Se considera para determinar la 53E)7 lo siguiente6 [ [ [ [ 9a tasa de in%lacin durante la vida 2til del proyecto, 9a tasa de inter/s de una inversin sin riesgo, 9a tasa de inter/s a la $ue la institucin pueda invertir los recursos con un menor riesgo $ue la inversin en el proyecto, 9a tasa de inter/s a la $ue se o#tienen los recursos,

Se de%ine como la tasa de renta#ilidad mnima acepta#le $ue los proyectos de#en o%recer para ser tomados en cuenta en el proceso de decisin respecto de una inversin, entonces, la 53E)7 o ECosto de Oportunidad del CapitalG, es la tasa de renta#ilidad mnima acepta#le $ue las instituciones aspiran a o#tener de los recursos destinados a la inversin, Sirve para compararla con la 5asa ?nterna de 3etorno @5?3A, 9a %orma para calcular la 53E)7 es6 53E)7 \ CO^ _ O 3iesgo ,ondeK 2LK orresponde al osto de 2portunidad del apital) G 7iesgoK orresponde al riesgo del proyecto debido a la variabilidad de los retornos de la inversin por cambios en las principales variables) L.#.9."L. . F*'6o 2in)n(ie,o. 9a ela#oracin del %lu0o %inanciero incorpora los costos de inversin, los costos de operacin en $ue se incurrir.n durante la vida 2til del proyecto y todos los ingresos $ue se generar.n para la sosteni#ilidad del mismo, Estos de#er.n ser eBpresados a precios de mercado, desglosados por ao y registrados en %orma monetaria de acuerdo con el momento en el $ue se generan, ya $ue a partir del %lu0o %inanciero es $ue se pueden Hacer los escenarios para determinar la renta#ilidad y li$uide- del proyecto, El %lu0o de %ondos %inanciero consistir. en determinar la di%erencia entre los costos y los ingresos incrementales anuales del proyecto, L.#.9."L.H C<*('*o de *o% indi()do,e%. V)*o, A(t')* Neto QVANJ.
'#

El =7* se de%ine como el valor actuali-ado de los ingresos menos el valor actuali-ado de los costos, descontados a la tasa de descuento convenida @53E)7A, durante la vida 2til del proyecto, Se utili-a la siguiente %rmula para o#tener el =7*6

,ondeK ?t M ingresos del aBo t del proyecto) t M costos del aBo t del proyecto) t M aBos correspondientes a la vida del proyecto, que vara entre . y n) . M aBo inicial del proyecto, en el cual comienza la inversin) r M 37E85) El criterio de decisin para conocer si el proyecto es renta#le, se presenta en las siguientes alternativas6 =7* ` , el proyecto es renta#le, =7* \ , el proyecto es indi%erente, =7* a , el proyecto no es renta#le @En el caso de $ue el proyecto no sea renta#le, es importante tomar la decisin de recHa-ar o aceptar el proyecto, una ve- $ue se cuente con la evaluacin econmica socialA, Se puede decir $ue el =7* del proyecto es el valor actual del eBcedente $ue se o#tiene por encima del $ue se lograra mediante la inversin representada a trav/s de la 53E)7, $ue en este caso, representa el costo de oportunidad del capital invertido, T)%) Inte,n) de Reto,no QTIRJ. 9a 5?3 o tasa de renta#ilidad se de%ine como a$uella tasa de descuento $ue Hace igual a cero el valor actual de un %lu0o de ingresos netos @=7*A, es decir, los ingresos actuali-ados iguales a los costos actuali-ados, Se utili-a para o#tener la 5?3 la siguiente %rmula6

'*

,ondeK ?t) M ingresos del aBo t del proyecto) t) M costos del aBo t del proyecto) t M aBos correspondientes a la vida del proyecto, que vara entre . y n) . M aBo inicial del proyecto, en el cual comienza la inversin) r M 347) 9a 5?3 mide la renta#ilidad %inanciera del proyecto, por$ue compara la 5?3 del proyecto con la 53E)7 $ue mide el me0or rendimiento alternativo deseado, El criterio de decisin es el siguiente6 Si la 5?3 ` 53E)7, el proyecto es renta#le, Si la 5?3 \ 53E)7, el proyecto es indi%erente, Si la 5?3 a 53E)7, el proyecto no es renta#le, 9a 5?3 siempre de#e utili-arse en con0unto con el =7*, por el motivo de $ue si se produce m.s de un cam#io de signo en los %lu0os, es posi#le m.s de una solucin, es decir, puede Ha#er varias 5?3, El criterio de la 5?3 asume $ue los %ondos li#erados por el proyecto se reinvierten a esa misma tasa, cuando lo lgico es asumir $ue se invierten a la tasa de oportunidad, Re*)(i&n @ene2i(io Co%to QR @SCJ. Es a$uella $ue relaciona la sumatoria de todos los costos actuali-ados del proyecto con la sumatoria de todos los ingresos actuali-ados durante su vida 2til, descontados a la tasa de descuento @53E)7A, Se eBpresa mediante la siguiente %rmula6

'+

,ondeK ?t) M ingresos del aBo t del proyecto) t) M costos del aBo t del proyecto) t M aBos correspondientes a la vida del proyecto, que vara entre . y n) . M aBo inicial del proyecto, en el cual comienza la inversin) r M 37E85) El criterio de decisin ser. el siguiente6 Si la 3 MFC ` !, el proyecto es renta#le, Si la 3 MFC \ !, el proyecto es indi%erente, Si la 3 MFC a !, el proyecto no es renta#le, El resultado de este indicador seala la utilidad o rendimiento $ue se o#tendr. por cada unidad monetaria $ue se invierte en el proyecto, L.#.9."L.#. An<*i%i% de %en%i=i*id)d. Es conveniente sensi#ili-ar los resultados $ue se o#tienen con la evaluacin del proyecto, ya $ue se puede determinar el m.Bimo cam#io $ue podra eBperimentar una varia#le sin de0ar de Hacer renta#le el proyecto, indicando cu.n sensi#le es la decisin adoptada %rente a cam#ios en una varia#le, 'e#e anali-arse cmo cam#ian los indicadores del proyecto @=7*, 5?3, 53E)7A ante variaciones en los siguientes aspectos6 cantidad, precios, costos de produccin y de inversin, 9os porcenta0es de variacin y los aspectos a modi%icar para pro#ar la sensi#ilidad del rendimiento %inanciero de un proyecto dependen #.sicamente de las caractersticas y tipo de cada uno, Se de#e reali-ar el an.lisis de sensi#ilidad ante una variacin de 53E)7 utili-ada y las variaciones en los costos de inversin, Consideradas las variaciones adecuadas $ue Han de practicarse, se de#er.n ela#orar nuevos estados %inancieros para o#tener un nuevo %lu0o de e%ectivo a partir del cual se calcular.n los nuevos indicadores del proyecto, indicando el grado de sensi#ilidad del mismo, Se propone reali-ar el an.lisis de sensi#ilidad, utili-ando una varia#le o mediante com#inaciones de di%erentes varia#les, #uscando al menos tres escenarios @pesimista, normal y optimistaA, L.#.9."L.L. Mo$ento &+ti$o +),) ,e)*iI), *) in-e,%i&n. El momento ptimo de inicio de un proyecto se determina utili-ando el criterio del =7*, medido en di%erentes %ecHas de posi#le inicio de un proyecto, Podra ser conveniente iniciar el proyecto en el ao en curso o en uno, dos o m.s aos, En este
'$

sentido las alternativas de inicio de las o#ras constituyen proyectos mutuamente eBcluyentes, 7l comparar di%erentes alternativas de inicio de los proyectos se recomienda tener en cuenta dos aspectos #.sicos6 primero, el =7* de#e ser calculado a un mismo momento para todas las alternativas y segundo la alternativa de inicio m.s conveniente es la $ue posee el =7* m.Bimo, 9os #ene%icios de un proyecto pueden depender del ao calendario y de la vida 2til del proyecto, En el primer caso, los #ene%icios se mantienen inaltera#les, independiente del ao de inicio del proyecto, En el segundo caso, si se pospone el inicio del proyecto, ser.n di%erentes los #ene%icios por o#tenerse con la e0ecucin de /ste, En suma, se trata de igualar el #ene%icio marginal de la postergacin con el costo marginal de la misma para encontrar el momento ptimo de inicio de un proyecto, 'icHo de otra %orma, conviene postergar el proyecto Hasta $ue el cam#io $ue eBperimente el =7*, como resultado de la postergacin, sea igual a cero, Se entiende por #ene%icio marginal de la postergacin el valor actual de la di%erencia de ingresos de#ido a la vida 2til del proyecto, m.s el valor capitali-ado de los costos $ue se postergan, El costo marginal de la postergacin del proyecto corresponde al ingreso $ue se de0a de o#tener al postergar el inicio, m.s el nuevo costo de construccin, L.#.9."L.9. An<*i%i% de (o%to%. e* +,o1e(to no 7ene,) in7,e%o%. Este tipo de evaluacin se reali-a para los proyectos p2#licos $ue no generan ingresos, pero $ue por los #ene%icios sociales y am#ientales son estrat/gicos para el Estado, por eso es importante de%inir los costos de la inversin y de la operacin, por e0emplo, la construccin y operacin de un Hospital, L.#.9."L.K. T)%) %o(i)* de de%('ento QTSDJ. 9a 5S' es el costo de oportunidad en $ue incurre la sociedad cuando el sector p2#lico eBtrae recursos de la economa para %inanciar los proyectos, es decir, el costo de oportunidad de utili-ar esos recursos en otra inversin $ue pudiera generar un rendimiento m.s alto $ue la inversin propuesta en el proyecto, Se utili-a para convertir en valores actuales los #ene%icios y los costos sociales %uturos de un proyecto de inversin p2#lica, Para reali-ar el an.lisis de costos del proyecto, se re$uiere utili-ar la 5S' para descontar los %lu0os de costos,
''

En la evaluacin de proyectos p2#licos se utili-a la 5S' para ponderar los costos y #ene%icios generados por un proyecto p2#lico en un Hori-onte de tiempo dado, con el propsito de re%le0ar la renta#ilidad social del proyecto como inversin, En el an.lisis de proyectos p2#licos se utili-a una tasa de descuento constante y positiva, $ue en el caso de Costa 3ica se Ha %i0ado en !2O, como parte de la eBperiencia esta#lecida con los organismos %inancieros internacionales, Sin em#argo, la %orma de determinar dicHa tasa no es 2nica, pues no Hay un amplio consenso entre los economistas acerca de la me0or %orma de determinarla, L.#.9."L.:. F*'6o de (o%to%. El %lu0o de costo consiste en medir la oportunidad en actuali-ar el valor de los costos del proyecto, por lo $ue en su ela#oracin se incorporan los costos de inversin y los costos de operacin en $ue se incurrir.n durante la vida 2til del proyecto, Estos de#er.n ser eBpresados a precios de mercado utili-ando la tasa social de descuento @5S'A, desglosados por ao y registrados en %orma monetaria de acuerdo con el momento en el $ue se generan, L.#.9."L.E. C<*('*o de indi()do,e%. V)*o, A(t')* de *o% Co%to% QVACJ. El =7C del proyecto se calcula utili-ando el %lu0o de costos, lo $ue %acilita comparar la oportunidad $ue o%rece el mercado de reali-ar la inversin $ue se re$uiere por el proyecto, en relacin con otros proyectos, en este sentido, nos permite esta#lecer un orden de prioridad de inversiones, con el propsito de re%le0ar renta#ilidad social del proyecto, Consiste en calcular el valor actual de los costos totales del proyecto utili-ando la 5S', Se de#e indicar el resultado en unidades monetarias, Su %rmula es6

,ondeK t M costo total del proyecto) t M aBos correspondientes a la vida del proyecto, que vara entre . y n) . M aBo inicial del proyecto, en el cual comienza la fase de inversin r M tasa social de descuento #3$,=)

1,,

Co%to An')* EB'i-)*ente QCAEJ. El C7E es una medida $ue pretende eBpresar todos los costos de un proyecto igual por un ao, Para ello se utili-an m/todos de descuento, Se usa para comparar alternativas $ue producen el mismo resultado o #ene%icios, pero $ue di%ieren en su costo, Se escoger. a$uella alternativa de menor costo anual, Se o#tiene a partir del valor actual de los costos @=7CA, utili-ando la siguiente %rmula6

Se de#e indicar en unidades monetarias, L.#.9."L."!. EVALUACIN ECONMICO / SOCIAL. Este es un an.lisis complementario al %inanciero y de costos, lo $ue permite incorporar criterios de #ene%icio social e impacto a nivel macroeconmico del pas, Es de importancia $ue el proyecto no solamente sea renta#le desde un punto de vista %inanciero, sino $ue presente aportes signi%icativos para la sociedad, Ciertos proyectos de inter/s social no cumplen con la renta#ilidad %inanciera mnima, pero son #.sicos para solventar necesidades de grupos marginados y mantener un e$uili#rio social adecuado, 9a evaluacin econmica-social permite e%ectuar una priori-acin de alternativas de proyecto de acuerdo con su valor social, 9a evaluacin %inanciera y la econmica presentan sus di%erencias, el an.lisis %inanciero de un proyecto determina la utilidad o #ene%icio monetario $ue perci#e la institucin $ue opera el proyecto so#re la #ase de precios de mercado, en cam#io el an.lisis econmico-social se sustenta en el uso de precios sociales y mide el e%ecto $ue e0erce el proyecto en la sociedad, 9as di%erencias se re%le0an en las partidas consideradas como costos y #ene%icios as como en su valoracin, 9os criterios de evaluacin usados en el an.lisis econmico-social a#arcan el c.lculo de los siguientes indicadores6 =alor 7ctual *eto Econmico @=7*EA, 5asa ?nterna de 3etorno Econmica @5?3EA, 3elacin Mene%icioFCosto y 3elacin CostoFE%ectividad @3 CFEA,

1,1

L.#.9."L."". C<*('*o de *o% +,e(io% %o(i)*e%. En la evaluacin %inanciera se utili-an los precios de mercadoI en la econmica se utili-an precios sociales, los cuales representan el verdadero costo de oportunidad de los #ienes para la sociedad, 9os %actores $ue determinan la di%erencia entre los precios de mercado y los sociales, se mencionan los siguientes6 I$+e,2e((ione% de* $e,()do. 9os casos m.s comunes se presentan cuando los #ienes y servicios se comerciali-an en condiciones de monopolio u oligopolio, donde los precios de los productos $ue se comerciali-an no representan el verdadero costo para la sociedad, Generalmente, son precios manipulados por las mismas compaas, alterando el verdadero costo marginal de los productos $ue se producen, T,)n%2e,en(i)%, i$+'e%to% 1 %'=%idio%. 7 di%erencia de la evaluacin %inanciera, en la evaluacin econmica no se toma en cuenta los impuestos, ni las trans%erencias ni los su#sidios, pago de la deuda del cr/dito, depreciacin de los activos, ya $ue el traslado de los recursos entre los di%erentes sectores de la economa no genera un valor agregado para /sta, Para el caso, el pago de impuestos por una empresa en particular, es una mera trans%erencia del sector privado al p2#lico, pero no implica la generacin de ninguna unidad de produccin adicional para la economa del pas, En este sentido, se recomienda $ue para reali-ar la evaluacin econmica social de un proyecto se utilicen los siguientes precios sociales6 A. P,e(io So(i)* de *) M)no de O=,). No C)*i2i()d). El precio social de la mano de o#ra no cali%icada @PS)O*CA es el precio mnimo por el cual los tra#a0adores no cali%icados estaran dispuestos a emplearse, C)*i2i()d). El precio social de los servicios de mano de o#ra cali%icada @PS)OCA se mide por el salario promedio e%ectivamente reci#ido por dicHa mano de o#ra, es decir, $ue el %actor de a0uste para este concepto es igual a uno, @. P,e(io So(i)* de *o% @iene% (o$e,(i)*iI)=*e% 1 no (o$e,(i)*iI)=*e%. Lo% =iene% t,)n%)=*e% o (o$e,(i)*iI)=*e%. son a$uellos $ue se relacionan directa o indirectamente con el comercio internacional, Se pueden dividir en dos grupos,
1,"

@iene% t,)n%)=*e% de o2e,t). 9os eBporta#les se valoran FOM, los $ue sustituyen importaciones C?F @signi%ica $ue la mercanca es puesta a #ordo por el eBportador, li#re de todo gasto, siendo de cuenta del importador los %letes, seguros y aduanas, entre otros aspectosA, @iene% t,)n%)=*e% de de$)nd). 9os importados se valoran C?F, los $ue disminuyen eBportaciones FOM @signi%ica $ue la mercanca es puesta en el puerto del importador, con lo cual los %letes, seguros y aduanas, entre otros aspectos, son cu#iertos por el eBportadorA, Lo% =iene% no t,)n%)=*e% o no (o$e,(i)*iI)=*e%. son a$uellos cuya produccin no se vincula con el comercio eBterior, Se pueden dividir en dos grupos, 9os no transa#les por naturale-a o restriccin %sica @mano de o#ra, transporte etc,A y los no transa#les por restricciones institucionales @%i0acin de cuotas, aranceles proHi#itivos etc,A, Otros precios sociales $ue se recomiendan para esta#lecer el %lu0o econmico social son el de la divisa y el de capital, L.#.9."L." . Co%to% e(on&$i(o% %o(i)*e%. L.#.9."L." .". Co%to% de in-e,%i&n e(on&$i(o% %o(i)*e%. 9os costos de inversin econmicos sociales corresponden a las inversiones a0ustadas, eliminando las trans%erencias y corrigiendo las distorsiones a los precios, L.#.9."L." . . Co%to% de o+e,)(i&n e(on&$i(o% So(i)*e%. 9os costos de operacin econmicos sociales corresponden a los costos de operacin a0ustados con la eliminacin de las trans%erencias y corrigiendo las distorsiones a los precios, L.#.9."L." .H. @ene2i(io%. 9a descripcin de los #ene%icios econmicos sociales est. dada por el grado de #ienestar $ue reci#e la sociedad y est. relacionada con el impacto $ue tiene la utili-acin de los #ienes o servicios producidos por el proyecto durante su vida 2til, 9os #ene%icios corresponden a6 aA ?ngresos de%inidos del proyecto con eliminacin de las trans%erencias y corrigiendo las distorsiones a los precios,
1,(

#A Otros #ene%icios econmicos, sociales am#ientales, $ue son #ene%icios cuanti%ica#les valorados $ue se generan con la operacin del proyecto, donde se pueden incorporar los #ene%icios por costos evitados en medidas de mitigacin, Pueden ser de car.cter cualitativo y cuantitativo, 9os #ene%icios se pueden identi%icar como #ene%icios tangi#les e intangi#les, de acuerdo con los siguientes escenarios6 L.#.9."L." .#. @ene2i(io% t)n7i=*e%. 9os #ene%icios tangi#les se pueden identi%icar, medir y valorar para determinar si son mayores a los costos involucrados, 9a cuanti%icacin consiste en asignar unidades de medida apropiada a los #ene%icios identi%icados, 7lgunos e0emplos son6 litros de com#usti#le aHorrados por mesI accidentes de tr.nsito al aoI minutos de espera aHorrados al da, 9a valoracin de los #ene%icios implica asignar un valor monetario @colonesA a los #ene%icios identi%icados, cuanti%icarlos y calcular el indicador 3elacin Mene%icioFCosto @3MFCA, L.#.9."L." .L. @ene2i(io% int)n7i=*e% Estos #ene%icios se pueden identi%icar y medir pero no valorar, 7nte la di%icultad de asignar un valor monetario se utili-a la metodologa costo e%ectividad, $ue consiste en determinar la alternativa de proyecto $ue logra los o#0etivos deseados al mnimo costo, es decir, m.s e%icientemente, por lo tanto, no se valoran los #ene%icios sino slo sus costos, L.#.9."L." .9. F*'6o e(on&$i(o %o(i)*. Es necesario esta#lecer %actores de conversin de precios %inancieros a precios econmicos para trans%ormar un %lu0o %inanciero en %lu0o econmico social, para ello, es ?ndispensa#le su#dividirlo en ru#ros de inversin y de operaciones, por e0emplo, a la ma$uinaria, e$uipo y materiales importados se le %i0a en primer lugar el precio de %rontera y se a0usta al precio econmico de la divisa, seg2n el porcenta0e de componente importado $ue tiene el ru#ro, Se calcula para los ru#ros no transa#les @cemento, mano de o#ra, etcA su costo econmico con #ase en la o%erta y demanda interna y a las distorsiones contenidas en los precios %inancieros, Se de#er.n a0ustar los precios de mercado a precios sociales para una me0or comprensin de la %orma, y se tiene $ue seguir los siguientes pasos6 !, En primer lugar distinguir los ru#ros $ue corresponden las inversiones del proyecto y a los costos de operacin del proyecto,
1,)

2, 'e%inir cu.les son #ienes transa#les o comerciali-a#les y cu.les son #ienes no comerciali-a#les o no transa#les, ;, 4acer los a0ustes correspondientes para los #ienes comerciali-a#les, lo cual implica de%inir su precio social o de e%iciencia y luego Hacer los a0ustes de acuerdo con el valor social de la divisa cuando as lo eBi0a el e0ercicio o proyecto $ue se eval2a, ", 3eali-ar los a0ustes correspondientes a los #ienes no comerciali-a#les, <, 7plicar el procedimiento eBpuesto en los cuatro primeros pasos para los ingresos $ue se generan en el proyecto, (, Dna ve- de%inidos y trans%ormados a valores econmicos se de#en restar de los ingresos $ue se generan con el proyecto las inversiones y costos de operacin durante toda su vida 2til, de %orma $ue se puede determinar si el %lu0o de %ondos econmico es positivo o negativo, &, Como 2ltimo paso, se de#er.n actuali-ar todos los %lu0os anuales de acuerdo con la 5S' para poder evaluar el proyecto y determinar el =alor 7ctual *eto Econmico =7*E y 5asa ?nterna de 3etorno Econmico 5?3E, L.#.9."L." .K. C<*('*o de indi()do,e%. / V)*o, A(t')* Neto E(on&$i(o QVANEJ. Se calcula utili-ando la misma %rmula $ue para el =7* del an.lisis %inanciero, pero aplicado al %lu0o econmico-social y sustituyendo la 53E)7 por 5S', / T)%) Inte,n) de Reto,no E(on&$i() QTIREJ. Se calcula utili-ando la misma %rmula $ue para el 5?3 del an.lisis %inanciero, pero aplicado al %lu0o econmico-social y utili-ando la 5S', / Re*)(i&n @ene2i(ioSCo%to QR @SCJ. Se Hace utili-ando la misma %rmula $ue para la 3-MFC del an.lisis %inanciero, pero aplicado al %lu0o econmico-social $ue considera los #ene%icios generados por el proyecto y sustituyendo la 53E)7 por la 5S', / Re*)(i&n Co%toSE2e(ti-id)d QR CSEJ. El o#0etivo del en%o$ue costo-e%iciencia es identi%icar la alternativa de solucin $ue presente el mnimo costo, para los mismos #ene%icios, es decir la m.s e%iciente, Se
1,#

aplica cuando eBiste di%icultad para valorar cuantitativamente los #ene%icios del proyecto, especialmente cuando esto conlleva la aplicacin de 0uicios de valor, pero se reconoce $ue los #ene%icios son deseados por la sociedad, Por lo tanto, #a0o este en%o$ue no se valoran los #ene%icios, si no slo sus costos involucrados, 9as unidades de #ene%icio pueden ser medidas en6 n2mero de personas atendidas, casos resueltos, litros de com#usti#le aHorrados, reduccin del n2mero de Qilmetros de carretera recorridos, reduccin minutos de espera, entre otros,

L.#.9."L." .:. I$+)(to% $)(,oe(on&$i(o% de* +,o1e(to I$+)(to di%t,i='ti-o. El impacto distri#utivo de un proyecto trata de cuanti%icar $u/ porcenta0e de sus #ene%icios son apropiados por los sectores de #a0os ingresos, los otros #ene%iciarios privados y el sector p2#licoI en sntesis, se trata de determinar el uso $ue el sector p2#lico Hace de sus %ondos y cmo dicHo uso modi%ica la situacin de las personas, En el proceso de de%inicin y medicin del impacto distri#utivo, es conveniente utili-ar in%ormacin como la proporcionada por el ?*EC, centros de investigacin, entre otros, Este an.lisis consiste en determinar $uien reci#e los #ene%icios del proyecto y $uien paga los costos, es decir, un an.lisis de generadores y receptores de %ondos del proyecto, 5am#i/n determina si el impacto neto del proyecto es #ene%icioso o no para la sociedad, I$+)(to% en e* e$+*eo. En la reali-acin de un proyecto de inversin es necesario contemplar la generacin de empleo tanto en la etapa de e0ecucin como en la operacin, Este empleo puede ser directo e indirecto, siendo de importancia su cuanti%icacin para una me0or valoracin de los impactos del proyecto, En la etapa de e0ecucin normalmente se genera empleo directo e indirecto, este empleo tiene la caracterstica de ser transitorio o temporal, especialmente va construccin de in%raestructura,

1,*

En la etapa de operacin, la generacin de empleo tiene la caracterstica de ser permanente, pudiendo presentarse estacionalidades $ue son cclicas manteni/ndoseI sin em#argo, su caracterstica general de continuidad,

1,+

9. DEFINICIONES GENERALES. A(ti-id)de% ,e)*iI)d)%. Son a$uellas acciones $ue se reali-aron al corte de la evaluacin y $ue inciden en los resultados o#tenidos de la meta, proyecto, programa yFo su#rograma, A((ione% (o,,e(ti-)%. Son a$uellas adoptadas para corregir el rum#o de accin y $ue posi#iliten alcan-ar la meta programada en el Plan Operativo, proyecto, programa yFo su#programa, Ad$ini%t,)(i&n de ,ie%7o. Proceso $ue consiste en la valoracin del riesgo mediante la identi%icacin, evaluacin, seleccin y e0ecucin de medidas para de gestin de riesgos, A$=iente. Son todos los elementos $ue rodean al ser Humano, elementos geolgicos @roca y mineralesAI sistema atmos%/rico @aireAI Hdrico @agua6 super%icial y su#terr.neaAI eda%olgico @suelosAI #iticos @organismos vivosAI recursos naturales, paisa0e y recursos culturales, as como los elementos socioeconmicos $ue a%ectan a los seres Humanos mismos y sus interrelaciones, A$en)I). Peligro latente $ue representa la pro#a#le mani%estacin de un %enmeno %sico de origen natural, socio-natural o antropog/nico, $ue se anticipa, puede producir e%ectos adversos en las personas, la produccin, la in%raestructura y los #ienes y servicios, Es un %actor de riesgo %sico eBterno a un elemento o grupo de elementos sociales eBpuestos, $ue se eBpresa como la pro#a#ilidad de $ue un %enmeno se presente con una cierta intensidad, en un sitio espec%ico y dentro de un perodo de tiempo de%inido, A$en)I) )nt,o+o7Fni() o )nt,&+i(). Peligro latente generado por la actividad Humana en la produccin, distri#ucin, transporte, consumo de #ienes y servicios, y la construccin y uso de in%raestructura y edi%icios, Comprenden una gama amplia de peligros como lo son las distintas %ormas de contaminacin de aguas, aire y suelos, los incendios, las eBplosiones, los derrames de sustancias tBicas, los accidentes de los sistemas de transporte, la ruptura de presas de retencin de agua, etc, A$en)I) n)t',)*. Peligro latente asociado con la posi#le mani%estacin de un %enmeno de origen natural Jpor e0emplo, un terremoto, una erupcin volc.nica, un tsunami o un Hurac.n, cuya g/nesis se encuentra totalmente en los procesos naturales de trans%ormacin y modi%icacin de la 5ierra y el am#iente, Suelen clasi%icarse de acuerdo con sus orgenes terrestres o atmos%/ricos, permitiendo identi%icar, entre otras, amena-as geolgicas, geomor%olgicos, climatolgicas, Hidrometeorolgicas, oce.nicas y #iticas @Centro de Coordinacin para la Prevencin de los 'esastres *aturales en 7m/rica Central -CEP3E'E*7CA,
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A$en)I) %o(io/n)t',)*. Peligro latente asociado con la pro#a#le ocurrencia de %enmenos %sicos cuya eBistencia, intensidad o recurrencia se relaciona con procesos de degradacin am#iental o de intervencin Humana en los ecosistemas naturales, E0emplos de estos pueden encontrarse en inundaciones y desli-amientos resultantes de, o incrementados o in%luenciados en su intensidad, por procesos de de%orestacin y degradacin o deterioro de cuencasI erosin costera por la destruccin de manglaresI inundaciones ur#anas por %alta de adecuados sistemas de drena0e de aguas pluviales, 9as amena-as socio-naturales se crean en la interseccin de la naturale-a con la accin Humana y representan un proceso de conversin de recursos en amena-as, 9os cam#ios en el am#iente y las nuevas amena-as $ue se generar.n con el Cam#io Clim.tico Glo#al son el e0emplo m.s eBtremo de la nocin de amena-a socio-natural, )ucHos %enmenos $ue asuman las caractersticas de amena-as socio-naturales ocurren tam#i/n por procesos de la naturale-a, En este 2ltimo caso, entonces, constituyen solo casos de amena-a natural, An<*i%i% de ,ie%7o ) de%)%t,e%. El riesgo resulta de relacionar la amena-a y la vulnera#ilidad de los elementos eBpuestos, con el %in de determinar los posi#les e%ectos y consecuencias sociales, econmicas y am#ientales asociadas a uno o varios %enmenos peligrosos en un territorio y con re%erencia a grupos o unidades sociales y econmicas particulares, Cam#ios en uno o m.s de estos par.metros modi%ican el riesgo en s mismo, es decir, el total de p/rdidas esperadas y las consecuencias en un .rea determinada, 7n.lisis de amena-as y de vulnera#ilidades componen %acetas del an.lisis de riesgo y de#en estar articulados con este propsito y no comprender actividades separadas e independientes, Dn an.lisis de vulnera#ilidad es imposi#le sin un an.lisis de amena-as, y viceversa, A-)*. Se re%iere al respaldo $ue una instancia superior da a una organi-acin para proceder con un proyecto o programa de inversin institucional, @)n(o de P,o1e(to% de In-e,%i&n PO=*i() Q@PIPJ. Es una #ase de datos de los proyectos de inversin p2#lica, independientemente de la %ase de inversin en $ue se encuentran, El MP?P es administrado por la Dnidad de ?nversiones P2#licas del )?'EP97*, con el apoyo de las Dnidades de Plani%icacin ?nstitucionales, siendo un componente del S*?P $ue provee in%ormacin actuali-ada para la toma de decisiones so#re los proyectos de inversin en proceso de e0ecucin por las entidades p2#licas, C)+it)* 2i6o. Se entiende por inversin en capital %i0o, los recursos p2#licos destinados para la ad$uisicin de #ienes duraderos capaces de producir otros #ienes y servicios, Se incluyen dentro de estos6 ma$uinaria y e$uipo para la produccin, comunicaciones, transporte, edi%icios, o#ras de in%raestructura como
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carreteras, puentes, proyectos Hidroel/ctricos y adiciones o me0oras a estos activos %i0os destinados a prorrogar su vida 2til o su capacidad de produccin, C)+it)* B'e no 2o,$) in-e,%i&n 2i6). Se entiende como los recursos p2#licos destinados a la e0ecucin de proyectos de %ortalecimiento del capital Humano institucional, $ue contempla acciones dirigidas a me0orar, capacitar, entrenar o preparar al talento Humano del sector p2#lico con la %inalidad de incrementar su productividad, Ci(*o de -id). Se entender. por ciclo de vida el proceso de trans%ormacin o maduracin $ue eBperimenta todo proyecto de inversin, desde la eBpresin de una idea de inversin Hasta $ue entra en operacin para materiali-ar los #ene%icios esperados en la %ormulacin, El ciclo de vida de un proyecto de inversin est. con%ormado por %ases y estas, a su ve-, por etapas @per%il, pre%acti#ilidad, %acti#ilidad, diseo, e0ecucin y operacinA, C&di7o de* +,o1e(to de in-e,%i&n +O=*i(). *2mero 2nico asignado por la D?P de )?'EP97* a cada proyecto de inversin p2#lica para ser registrado en el MP?P, Este cdigo es secuencial e identi%icar. a cada proyecto de inversin, desde su ingreso al MP?P como per%il e incluso despu/s de su conclusin, Co$+,o$i%o% A$=ient)*e%. Con0unto de medidas am#ientales a las cuales se compromete el desarrollador de una actividad, o#ra o proyecto, a %in de prevenir, corregir, mitigar, minimi-ar o compensar los impactos am#ientales $ue pueda producir la actividad, o#ra o proyecto so#re el am#iente en general o en algunos de sus componentes espec%icos, 9os compromisos am#ientales constan de un o#0etivo y las tareas o acciones am#ientales para su cumplimiento, dentro de un pla-o dado y de#er.n eBpresarse tam#i/n en %uncin de la inversin econmica a reali-ar, Con(e%i&n de o=,) +O=*i(). Contrato administrativo por el cual la 7dministracin concedente encarga a un tercero, el cual puede ser persona p2#lica, privada o miBta, el diseo, la plani%icacin, el %inanciamiento, la construccin, la conservacin, ampliacin o reparacin de cual$uier #ien inmue#le p2#lico, a cam#io de contraprestaciones co#radas a los usuarios de la o#ra o a los #ene%iciarios del servicio o de contrapartidas de cual$uier tipo pagadas por la 7dministracin concedente, @7rt, ! 9ey General de Concesin de O#ras P2#licas con Servicios P2#licosA, Con(e%i&n de o=,) +O=*i() (on %e,-i(io +O=*i(o. Contrato administrativo por el cual la 7dministracin encarga a un tercero, el cual puede ser persona p2#lica, privada o miBta, el diseo, la plani%icacin, el %inanciamiento, la construccin, conservacin, ampliacin o reparacin de cual$uier #ien inmue#le p2#lico, as como su eBplotacin, prestando los servicios previstos en el contrato a cam#io de contraprestaciones co#radas a los usuarios de la o#ra o a los #ene%iciarios del
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servicio o de contrapartidas de cual$uier tipo pagadas por la 7dministracin concedente, @7rt, ! 9ey General de Concesin de O#ras P2#licas con Servicios P2#licosA, Cont,)to de 7e%ti&n inte,e%)d). Es la %igura contractual mediante la cual la 7dministracin P2#lica contratante eBplota los servicios y construye las o#ras necesarias para dicHa eBplotacin sirvi/ndose de un gestor a $uien retri#uir. %undamentalmente mediante una participacin en los ingresos generados como resultado de su gestin, sin menosca#o de la posi#ilidad de asegurar un pago mnimo al contratista, 9os ingresos $ue ser.n considerados para la retri#ucin del gestor ser.n determinados en el respectivo cartel,G @7rtculo 2 del E3eglamento para los Contratos de Gestin ?nteresada de los Servicios 7eroportuariosG @'ecreto E0ecutivo 2(8 !-)OP5A, Co%to +,o7,)$)do. Es el costo asignado en el presupuesto para la reali-acin de una actividad determinada, meta, programa yFo su#programa, Co%to e2e(ti-o. Es el costo %inal o real $ue %ue necesario invertir para lograr una actividad, meta programa yFo su#programa programado, D)Co A$=ient)*. ?mpacto am#iental negativo, no previsto, ni controlado, ni plani%icado en un proceso de Evaluacin de ?mpacto 7m#iental @evaluado eB - anteA, producido directa o indirectamente por una actividad, o#ra o proyecto, so#re todos o cual$uier componente del am#iente, para el cual no se previ ninguna medida de prevencin, mitigacin o compensacin y $ue implica una destruccin o alteracin irreversi#le de la calidad am#iental del %actor involucrado, en relacin con el uso o los usos para los $ue est.n destinados, De%)%t,e. Proceso social $ue se desencadena como resultado de la mani%estacin de un %enmeno de origen natural, socio-natural o antrpico $ue, al encontrar condiciones propicias de vulnera#ilidad en una po#lacin y en su estructura productiva e in%raestructura, causa alteraciones intensas, graves y eBtendidas en las condiciones normales de %uncionamiento del pas, regin, -ona o comunidad a%ectada, las cuales no pueden ser en%rentadas o resueltas de manera autnoma utili-ando los recursos disponi#les a la unidad social directamente a%ectada, re$uiriendo de una respuesta inmediata de las autoridades y de la po#lacin para atender a los a%ectados y resta#lecer um#rales acepta#les de #ienestar y oportunidades de vida, De'd) +O=*i(). Endeudamiento resultante de las operaciones de cr/dito p2#lico, $ue puede generarse por cual$uiera de los mecanismos previstos en la legislacin, Comprende tanto el endeudamiento p2#lico interno como eBterno del Go#ierno de la 3ep2#lica, as como la 7dministracin 'escentrali-ada y las Empresas P2#licas,

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Di(t)$en tF(ni(o. Criterio vinculante emitido por un rgano especiali-ado para $ue una instancia gu#ernamental pueda proceder, con lo $ue corresponda a un proyecto de inversin p2#lica, Di%eCo. Consiste en ela#orar los planos t/cnicos del proyecto, a0ustar detalles %inales previos a la e0ecucin, tales como disponi#ilidad y caractersticas del terreno o .rea de in%luencia, y las #ases para la contratacin de las o#ras, E6e('(i&n. Esta etapa representa el con0unto de tareas y actividades orientadas a la implementacin del proyecto, tal como %ue de%inido en la %ase de preinversin, Comprende las etapas de %inanciamiento, licitacin o ad0udicacin y e0ecucin, E$e,7en(i). Estado relacionado con ocurrencia de un desastre o %enmeno, $ue re$uiere de una reaccin inmediata de las autoridades conllevando la atencin eBtraordinaria de las instituciones del Estado, medios de comunicacin y de la comunidad en general, E%t'dio de I$+)(to A$=ient)* QE%IAJ. Es un documento de naturale-a u orden t/cnico y de car.cter interdisciplinario, $ue constituye un instrumento de evaluacin am#iental, $ue de#e presentar el desarrollador de una actividad, o#ra o proyecto, de previo a su reali-acin y $ue est. destinado a predecir, identi%icar, valorar, y corregir los impactos am#ientales $ue determinadas acciones puedan causar so#re el am#iente y a de%inir la via#ilidad @licenciaA am#iental del proyecto, o#ra a actividad o#0eto del estudio, E-)*')(i&n A$=ient)* Ini(i)* QEAIJ. Procedimiento de an.lisis de las caractersticas am#ientales de la actividad, o#ra o proyecto, con respecto a su locali-acin para determinar la signi%icancia del impacto am#iental, ?nvolucra la presentacin de un documento am#iental %irmado por el desarrollador, con el car.cter y los alcances de una declaracin 0urada, 'e su an.lisis, puede derivarse el otorgamiento de la via#ilidad @licenciaA am#iental o en el condicionamiento de la misma a la presentacin de otros instrumentos de la E?7, E-)*')(i&n eA / )nte. Es la valoracin del proyecto desde la perspectiva %inanciera, econmico social, am#iental y de riesgo a desastres, $ue se reali-a antes $ue el proyecto inicie con la e0ecucin, E-)*')(i&n d',)nte. Es reali-ada en la etapa de inversin o e0ecucin, con el propsito de asegurar el cumplimiento de los o#0etivos y productos principales del proyecto, para detectar y solucionar di%icultades de programacin, administracin, calidad, control, entre otros aspectos del proyecto,

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E-)*')(i&n eA / +o%t. Contiene un eBamen minucioso al %inal de la e0ecucin del proyecto considerando aspectos de e%iciencia y e%icacia, resultados, e%ectos y los impactos alcan-ados, 5am#i/n posteriormente se puede reali-ar la evaluacin eB J post del proyecto considerando la %ase de operacin, E-ento +e*i7,o%o. Suceso natural, socio-natural o antrpico $ue se descri#e en t/rminos de sus caractersticas, su severidad, u#icacin y .rea de in%luencia, Es la materiali-acin en el tiempo y el espacio de una amena-a, Es importante di%erenciar entre un %enmeno potencial o latente $ue constituye una amena-a, y el %enmeno mismo, una ve- $ue /ste se presenta, F)(ti=i*id)d. Es un estudio completo con toda la in%ormacin y an.lisis so#re las varia#les y los posi#les escenarios en $ue podra actuar el proyecto anali-ado, 'esde el punto de vista de evaluacin incorpora indicadores %inancieros, econmicos, am#ientales y de riesgo a desastresI as como el an.lisis de sensi#ilidad so#re varia#les crticas o incertidum#res para visuali-ar su comportamiento y via#ilidad t/cnica en apoyo a la toma de decisiones, Fidei(o$i%o. Por medio del %ideicomiso el %ideicomitente trasmite al %iduciario la propiedad de #ienes o derecHosI el %iduciario $ueda o#ligado a emplearlos para la reali-acin de %ines lcitos y predeterminados en el acto constitutivo por el %ideicomitente, @7rtculo (;; Cdigo de ComercioA, Fin)n(i)$iento. 3ecursos $ue tienen el propsito de cu#rir las necesidades derivadas de los ingresos corrientes y de capital para e0ecutar un proyecto de inversin, F'ente% de 2in)n(i)$iento. Son entidades o mecanismos nacionales o internacionales $ue proporcionan recursos apoyo %inanciero para la implementacin de proyectos de inversin p2#lica, G)%to (o,,iente. Erogacin $ue reali-an las entidades p2#licas $ue no tiene como contrapartida la creacin de un activo, sino $ue constituye un acto de consumoI esto es, los gastos $ue se destinan a la contratacin de los recursos Humanos y a la compra de los #ienes y servicios necesarios para el desarrollo propio de las %unciones administrativas, Ge%ti&n de Rie%7o. Dn proceso social comple0o, cuyo %in 2ltimo es la reduccin o la previsin y control permanente del riesgo de desastre en la sociedad, en consonancia con, e integrada al logro de pautas de desarrollo Humano, econmico, am#iental y territorial, sosteni#les, En principio, admite distintos niveles de intervencin $ue van desde lo glo#al, integral, lo sectorial y lo macro-territorial Hasta lo local, lo comunitario y lo %amiliar, 7dem.s, re$uiere de la eBistencia de sistemas o
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estructuras organi-acionales e institucionales $ue representan estos niveles y $ue re2nen #a0o modalidades de coordinacin esta#lecidas y con roles di%erenciados acordados, a$uellas instancias colectivas de representacin social de los di%erentes actores e intereses $ue 0uegan un papel en la construccin de riesgo y en su reduccin, previsin y control, G,)do de )-)n(e de *) $et). Es la determinacin en t/rminos a#solutos del avance $ue Ha tenido el proyecto yFo meta con relacin al producto $ue se espera lograr, I$+)(to. Son los resultados %avora#les o des%avora#les $ue se o#tienen con la e0ecucin de un proyecto, Indi()do,e%. Son las relaciones entre varia#les cuantitativas o cualitativas $ue permiten medir insumos, procesos y resultados @producto, e%ecto e impactoA del o#0eto $ue se eval2a y permiten medir un solo aspecto a la ve-, In%tit'(i&n o entid)d. Comprende los rganos $ue con%orman la estructura organi-ativa del Estado, como los ministerios, entidades p2#licas o entes descentrali-ados, In-e,%i&n +O=*i(). Con0unto de recursos de origen p2#lico, destinado a mantener o incrementar el capital %sico y Humano $ue cada institucin pretende e0ecutar, como parte de las polticas enunciadas en el Plan *acional de 'esarrollo, $ue proporcione la ampliacin de la capacidad de produccin de #ienes y servicios, con %undamento en una metodologa $ue %aculte su identi%icacin, e0ecucin y evaluacin, @'ecreto ;"(>"-P97*-4A @'ecreto *: ; <8-4-)PP97*, 3eglamento de la 9ey de 7dministracin Financiera de la 3ep2#lica y Presupuestos P2#licos, captulo ?I 'isposiciones GeneralesA, Met) +,o7,)$)d). Son los resultados $ue se estipularon alcan-ar con la e0ecucin del proyecto yFo meta, Met) )*()nI)d). Es el resultado esperado de la e0ecucin de la accin estrat/gica, para cada uno de los indicadores esta#lecidos, Su medicin de#e Hacerse en t/rminos de tiempo y calidad, Mini%t,o Re(to,. Es el responsa#le de cada sector, dictar. directrices con0untamente con el Presidente de 9a 3ep2#lica, para $ue las polticas $ue %i0en para el sector, sean e0ecutadas y acatadas por las di%erentes instituciones centrali-adas y descentrali-adas $ue lo integran, 7s mismo, velar. por la coordinacin institucional y %iscali-ar. $ue las polticas de su sector sean e0ecutadas por las instituciones $ue lo integran,
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Mod)*id)de% de 2in)n(i)$iento. Se re%iere a las di%erentes %ormas de %inanciamiento con $ue se dispone para la e0ecucin de los proyectos de inversin p2#lica, @concesin de o#ra, contrato llave en mano, %ideicomiso, gestin interesada, entre otrasA, Ni-e* de ,ie%7o. Grado de eBposicin al riesgo $ue se determina a partir del an.lisis de la pro#a#ilidad de ocurrencia del evento y de la magnitud de su consecuencia potencial so#re el cumplimiento de los o#0etivos %i0ados, No$=,e de* +,o1e(to. Es la denominacin $ue la institucin le da al proyecto, la cual de#e ser clara y concisa, de#er. indicar el proceso $ue se va a reali-ar, el o#0eto y la locali-acin, O+e,)(i&n. Es la %ase de %uncionamiento del proyecto, donde /ste se implementa para generar los #ienes y servicios previstos en la preinversin, P*)n N)(ion)* de De%),,o**o QPNDJ. )arco orientador $ue de%ine las polticas $ue normar.n la accin de Go#ierno para promover el desarrollo del pas, por medio del aumento de la produccin y la productividad, la distri#ucin del ingreso, el acceso a los servicios sociales y la participacin ciudadana para la me0ora en la calidad de vida de la po#lacin, Esta#lece de %orma vinculante para las instituciones las prioridades, o#0etivos, y estrategias derivadas de esas polticas, $ue Han sido %i0adas por el Go#ierno de la 3ep2#lica, @'ecreto E0ecutivo *2mero ;2>88 J 4 J )P - P97*, 3eglamento a la 9ey de la 7dministracin Financiera y Presupuestos P2#licosA, P*)n N)(ion)* de In-e,%i&n PO=*i() QPNIPJ. Es un instrumento de corto y mediano pla-o orientado a la operacionali-acin del P*', donde se de%ine la situacin actual de la inversin p2#lica, las polticas y los proyectos estrat/gicos de inter/s de la 7dministracin para lograr los o#0etivos esta#lecidos, Es un con0unto de polticas, programas y proyectos de inversin p2#lica $ue se integra a partir de los diversos es%uer-os $ue las instituciones pretenden desarrollar a nivel nacional y regionalI adem.s incorpora las acciones para el %ortalecimiento del
SNIP.

P*)n O+e,)ti-o In%tit'(ion)* QPOIJ 6 ?nstrumento %ormulado en su0ecin al P*' en el $ue se concretan las polticas de los ministerios y entidades p2#licas, a trav/s de la de%inicin de o#0etivos, acciones, indicadores y metas, $ue se de#er.n e0ecutar durante el perodoI se precisan y cuanti%ican los recursos Humanos, materiales y %inancieros necesarios para o#tener los resultados esperados y se identi%ican las unidades e0ecutoras responsa#les de los programas de ese plan,
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Po*3ti()% in%tit'(ion)*e%. 9ineamientos dictados por el m.Bimo 0erarca, $ue orientan la accin institucional, acorde con el marco 0urdico actual, P,e2)(ti=i*id)d. Es un estudio avan-ado, coHerente, con in%ormacin y an.lisis pro%undo so#re varia#les importantes de un proyecto, como6 el mercado, la tecnologa, la renta#ilidad %inanciera, econmica social y el impacto am#iental, P,ein-e,%i&n. Comprende la ela#oracin de les estudios de un proyecto @per%il, pre%acti#ilidad, %acti#ilidad y el diseoA, $ue a#arcan todos los an.lisis $ue se de#en reali-ar so#re un proyecto desde $ue el mismo es identi%icado a nivel de idea Hasta $ue se toma la decisin de su e0ecucin, postergacin o a#andono, @'ecreto E0ecutivo *2mero ;"(>"- P97*-4A, P,e%'+'e%to. ETComprende todos los ingresos pro#a#les y todos los gastos autori-ados de la administracin p2#lica, durante todo el ao econmico, En ning2n caso el monto de los gastos presupuestos podr. eBceder el de los ingresos pro#a#lesG, @7rt, !&( de la Constitucin Poltica del Costa 3icaA, P,e-en(i&n de ,ie%7o%. )edidas y acciones dispuestas con anticipacin $ue #uscan prevenir nuevos riesgos o impedir $ue apare-can, Signi%ica tra#a0ar en torno a amena-as y vulnera#ilidades pro#a#les, P,io,id)d in%tit'(ion)*. Compromisos de car.cter estrat/gico $ue se de%inen a nivel institucional y permiten centrar los recursos y las prioridades de la gestin, so#re los cuales de#e responder a la ciudadanaI tomando como re%erencia el P*' y las polticas institucionales, P,o(e%o de in-e,%i&n +O=*i(). Es el con0unto de actividades y tareas, sistemati-adas en el Sistema *acional de ?nversin P2#lica @S*?PA, destinadas a asegurar el uso e%iciente y racional de los recursos disponi#les, P,o7,)$) In%tit'(ion)* de In-e,%i&n PO=*i(). Con0unto integrado de proyectos de inversin $ue un rgano del Go#ierno de la 3ep2#lica plantea e0ecutar a nivel nacional y regional en concordancia con el Plan *acional de 'esarrollo vigente, @'ecreto E0ecutivo *: ;2>88 )4 - P97*, 3eglamento a la 9ey de 7dministracin Financiera y Presupuestos P2#licosA, P,o1e(to% de ini(i)ti-) +,i-)d). Se entender. por proyectos de iniciativa privada en concesiones, la propuesta y el con0unto de documentos $ue personas %sicas o 0urdicas de derecHo p2#lico o privado presentan ante la 7dministracin concedente y $ue contienen una propuesta de diseo, modi%icacin, plani%icacin, %inanciamiento, construccin, conservacin, ampliacin, reparacin o eBplotacin de una o#ra p2#lica mediante el r/gimen de concesin de o#ra p2#lica o concesin de o#ra p2#lica con servicio p2#lico, @7rt, 2 3eglamento de los Proyectos de ?niciativa
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Privada de Concesin de O#ra P2#lica o de Concesin de O#ra P2#lica con Servicio P2#licoA 'ecreto E0ecutivo ;!8;(-)OP5, P,o1e(to de in-e,%i&n. Es el con0unto de procedimientos y actividades plani%icadas y relacionadas entre s $ue permiten e0ecutar una inversin p2#lica y cuyos componentes est.n vinculados como una unidad %uncional, el cual permite dar una solucin integral a una necesidad o eBigencia social, promover el desarrollo o me0orar la prestacin de un servicio o actividad p2#lica, P,o1e(to% de ),,)%t,e. Son a$uellos proyectos en preinversin o e0ecucin $ue re$uieren ser e0ecutados en dos o m.s aos, por lo $ue cuentan con compromisos contractuales vigentes para el e0ercicio presupuestario en curso o de otros perodos %uturos presupuestarios, P,o1e(to% n'e-o%. Son a$uellos proyectos $ue no cuentan con un contrato vigente para los e0ercicios presupuestarios, P,o1e(to% +,od'(ti-o%. Es un con0unto de actividades planeadas para desarrollar una actividad econmica $ue genere #ene%icios y resultados, como la produccin de #ienes con destino a la atencin de necesidades principalmente de consumo, P,o1e(to% %o(i)*e%. Es un con0unto de actividades planeadas para desarrollar acciones orientadas a o#tener impactos en el me0oramiento de la calidad de vida de la po#lacin, por lo $ue se #usca la renta#ilidad social por los actores interesados en la e0ecucin de estos proyectos, Re(to,3). Es la potestad $ue tiene el Presidente de la 3ep2#lica con0untamente con el )inistro del ramo para de%inir y conducir las estrategias y polticas p2#licas de cada sector y asegurarse de $ue /stas sean cumplidas, @'ecreto E0ecutivo *: ;"<82-)P- P97* 3eglamento Org.nico del Poder E0ecutivoA, Re(',%o% eAte,no%. Corresponde a la estimacin de recursos provenientes de %uentes de %inanciamiento eBternas @endeudamiento, donaciones, cooperacin t/cnica no reem#olsa#le, etc,A, $ue la institucin dispone para la reali-acin de alguna de las etapas o de todas las etapas del ciclo de vida de los proyectos de inversin, Re(',%o% inte,no%. Es la estimacin de recursos provenientes de %uentes de %inanciamiento internas @endeudamiento, donaciones, presupuesto nacional, etc,A, $ue la institucin dispone para la reali-acin de alguna de las etapas o de todas las etapas del ciclo de vida de los proyectos de inversin, Re(',%o% +,o+io% o in%tit'(ion)*e%. ?mpuestos o ingresos de las instituciones perci#idos por los servicios prestados y otras %uentes,
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Re%+on%)=i*id)d %o(i)*. Es el compromiso contrado por las acciones u omisiones de cual$uier individuo o grupo $ue generen un impacto en la sociedadI pudiendo recaer /stas en una persona, organi-acin, go#ierno o empresa, 'icHas acciones suelen traer consigo una valoracin positiva o negativa por parte de la comunidad, 5am#i/n puede de%inirse como la contri#ucin activa y voluntaria al me0oramiento social, econmico y am#iental por parte de las empresas, generalmente con el o#0etivo de me0orar su situacin competitiva y valorativa y su valor agregado, Re%'*t)do% de 'n +,o1e(to. son los productos de un proyecto y est.n re%eridos tanto a la %ase de e0ecucin como a la de operacin, Se trata de cosas tangi#les, veri%ica#les, y cuanti%ica#les @en calidad y cantidadA, de#en ser alcan-a#les o reali-a#les, siempre en un tiempo determinado para poder veri%icar avances o evaluar el proyecto, 9os resultados de#en derivarse naturalmente de los o#0etivos espec%icos, Rie%7o. Pro#a#ilidad de $ue se presenten p/rdidas, daos o consecuencias econmicas, sociales o am#ientales en un sitio particular y durante un periodo de%inido, Se o#tiene al relacionar la amena-a con la vulnera#ilidad de los elementos eBpuestos @9ey *o, 8"88 de Emergencias y Prevencin de 3iesgosA, Se(to, +O=*i(o. Es el con0unto de rganos y entes de la administracin central y descentrali-ada, los entes p2#licos no estatales y las empresas p2#licas, cual$uiera $ue sea su %orma 0urdica e incluso si /sta se encuentra constituida como una entidad 0urdica privada a trav/s de los cuales la 7dministracin P2#lica e0er-a la iniciativa econmica, poseyendo la mayora de capital social o una posicin $ue le otorgue, directa o indirectamente, el control de su gestin, @'ecreto E0ecutivo *o, ;2>88 4 J )P - P97*, 3eglamento a la 9ey de la 7dministracin Financiera y Presupuestos P2#licosA, Se(to,. Es una agrupacin de entidades p2#licas centrali-adas y descentrali-adas con propsitos a%ines, regida por un )inistro 3ector, esta#lecido con el %in de imprimir un mayor grado de coordinacin, e%icacia y e%iciencia en la 7dministracin P2#lica, Si%te$) E%+e(32i(o de V)*o,)(i&n de* Rie%7o QSEVRIJ. Con0unto organi-ado de elementos $ue interaccionan para la identi%icacin, an.lisis, evaluacin, administracin, revisin, documentacin y comunicacin de los riesgos institucionales, Si%te$) N)(ion)* de In-e,%i&n PO=*i() QSNIPJ. Comprende el con0unto de normas, principios, m/todos, instrumentos y procedimientos $ue tienen por o#0etivo ordenar el proceso de la inversin en la 7dministracin P2#lica, para poder concretar
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los proyectos de inversin m.s renta#les para el pas, desde el punto de vista del desarrollo econmico, social y am#iental @'ecreto E0ecutivo *o, ;"(>"- P97*-4A, Tie$+o +,o7,)$)do. Es el tiempo $ue se re$uiere para alcan-ar la meta programada o actividad, Tie$+o (on%'$ido. Es el tiempo consumido para alcan-ar la meta o actividad propuesta, Unid)d E6e('to,). Crgano dentro de una entidad o institucin $ue tiene o tendr. a su cargo la e0ecucin y administracin del proyecto o de los proyectos, V)*o,)(i&n de* ,ie%7o. ?denti%icacin, an.lisis, evaluacin, administracin y revisin de los riesgos tanto de %uentes internas como eBternas, relevantes para la consecucin de los o#0etivos de un proyecto, V),i)(i&n. Se esta#lece mediante la comparacin de dos varia#lesI lo programado y lo alcan-ado, V),i)(i&n de *o% (o%to%. Se determina mediante la comparacin del costo asignado para la e0ecucin de una actividad, meta, programa yFo su#programa y el costo real $ue se desem#ols, Vi)=i*id)d A$=ient)* Poten(i)* QVAPJ. Es el visto #ueno am#iental, de tipo temporal, $ue otorga la SE5E*7 a a$uellas actividades, o#ras o proyectos $ue reali-an la Evaluacin 7m#iental ?nicial y todava re$uieren de la presentacin de otros documentos de E?7 para la o#tencin de la =97 de%initiva, V'*ne,)=i*id)d. Factor de riesgo interno de un elemento o grupo de elementos eBpuestos a una amena-a, Corresponde a la predisposicin o suscepti#ilidad %sica, econmica, poltica o social $ue tiene una comunidad de ser a%ectada o de su%rir e%ectos adversos en caso de $ue se mani%ieste un %enmeno peligroso de origen natural, socio natural o antrpico, 3epresenta tam#i/n las condiciones $ue imposi#ilitan o di%icultan la recuperacin autnoma posterior, 9as di%erencias de vulnera#ilidad del conteBto social y material eBpuesto ante un %enmeno peligroso determinan el car.cter selectivo de la severidad de sus e%ectos,

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LISTA DE ANEROS 7*EbO !6 7*EbO 26 7*EbO ;6 7*EbO "6 7*EbO <6 7*EbO (6 7*EbO &6 7*EbO 86 7*EbO >6 )atri- de estimacin de ingresos, Propuesta )atri- FO'7 ?nstitucional 7o 2 !2, Estadsticas de 7ccidentes de 5r.nsito ao 2 !!, )atri- Proyectos, )atri- Presupuesto por metas, seg2n Partida y Su#partidas, Cronograma, 3esumen por su#programa y proyecto, seg2n partida y su#partida presupuestaria, 1usti%icacin de gasto por su#partida y relacin por metas, )atri- 'esglose por 7rtculo seg2n Su#partida Presupuestaria y )eta,

7*EbO ! 6 Formulario 3esumen para ?ntegrar Plan J Presupuesto, 7*EbO !!6 )atri- )7P?, 7*EbO !26 )atri- Programacin Estrat/gica en *ivel de Programa, 7*EbO !;6 )atri- para %ormular Presupuesto EBtraordinario, 7*EbO !"6 )atri- para %ormular )odi%icaciones, 7*EbO !<6 5raslados de Fondos, 7*EbO !(6 )atri- de 7vance Fsico, 7*EbO !&6 )atri- de 7vance Financiero, 7*EbO !86 )atri- de 7vance Cronolgico, 7*EbO !>6 )atri- de la E0ecucin Presupuestaria, 7*EbO 2 6 )atri- de 7n.lisis de Empla-amiento de Sitio a 7mena-as *aturales y Socio - *aturales para un Proyecto de ?nversin en Costa 3ica, cFo )atri- de ?mportancia del ?mpacto 7m#iental @)?7A,

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