FDIS/ISO 19011 Sistemas de

gestin Directrices para

auditar sistemas de gestin
PONENTE: Ing. Eduardo Del Ro Martnez
VERIFICACIN
NECESIDADES
PREPARACIN PREPARACIN
ESPECIFICACIONES
WDs
CD1
CD2
DIS
FDIS
VALIDACIN
BORRADOR
Antecedentes
La norma ISO 19011 se public en Octubre 2002
Revisin sistemtica 2007
Revisin originada por el JTCG Task Force para
Auditora.
El JTCG incluy representantes de varios grupos
pertinentes, principalmente por la ampliacin del
alcance de la norma ISO 19011
Antecedentes
Alcance del TC 176/SC3 relacionado al alcance
de la revisin futura de la norma ISO 19011 - se
propuso que la norma ISO 19011 se convierta
en una directriz genrica sobre la auditora de
todo tipo (no finaciera) de sistemas de gestin.
Se asign al TC 176/SC 3 como responsable de
la futura norma ISO 19011 ya que su alcance es
Tecnologas de soporte
Principales diferencias entre las
versiones 2002 y 2011 de la
norma ISO 19011
El alcance se ampli de auditora de sistemas de gestin
de la calidad y ambiental a auditora de sistemas de
gestin, en general.
Se clarifica la relacin entre las normas ISO19011 y la
ISO/IEC 17021.
Se introdujeron de mtodos remotos de auditora y el
concepto de riesgo
Se agreg la confidencialidad como un nuevo principio y
se estableci la integridad en vez de conducta tica en
general.
Se reorganizaron las clusulas 5, 6 y 7.
El nuevo anexo B contiene informacin adicional que
estaba en los recuadros de ayuda, los cuales se
eliminaron.
Se reforz la determinacin de competencias y el
proceso de su evaluacin.
Se presentan en el nuevo anexo A, ejemplos
ilustrativos de los conocimientos y habilidades
especficos de disciplina, para un rango mayor de
disciplinas.
Se pretende poner ms informacin disponible en el
website pblico de ISO.
Se agregaron nuevas definiciones y se reescribieron
otras.
Clusulas de ISO 19011
Introduccin
Se introduce el concepto de riesgo en la auditora de
sistemas de gestin. El enfoque adoptado relaciona tanto
los riesgos de que el proceso de auditora no logre sus
objetivos como el riesgo potencial de que la auditora
interfiera con las actividades y procesos del auditado. No
se da una directriz especfica sobre el proceso de gestin
de riesgos de la organizacin, pero se reconoce que las
organizaciones pudieran enfocar el esfuerzo de la
auditora en aspectos significativos para el sistema de
gestin.
Auditora
Interna
Auditora Externa
Auditora a
proveedores
Auditora de 3
ra
parte
a veces
conocida
como
auditora
de 1ra
parte
a veces
conocida
como
auditora de
2 da parte
Para
propsitos
legales,
regulatorios
o similares
Para
certificacin*
*ver tambin
los requisitos
en
ISO/IEC17021:
2011
Alcance de ISO 19011
Alcance
Esta norma proporciona directrices sobre la
auditora de sistemas de gestin incluyendo los
principios de auditora, gestin del programa de
auditora y conduccin de auditoras de sistemas
de gestin, as como directrices en la evaluacin
de la competencia de los individuos
involucrados en el proceso de auditora,
incluyendo a las personas que gestionan el
programa de auditora, los auditores y los
equipos de auditora.
Trminos y definiciones
Riesgo: efecto de la incertidumbre sobre los
objetivos
[adaptada de la definicin 2.1 en la norma ISO
31000:2009]
Competencia: capacidad para aplicar
conocimiento y habilidades para lograr los
resultados intencionados.
Nota: La capacidad implica la aplicacin
apropiada del desempeo personal durante el
proceso de auditora
Principios de auditora
Integridad
el fundamento de la profesionalidad
Presentacin imparcial
la obligacin de informar con veracidad y
exactitud
Debido cuidado profesional
la aplicacin de diligencia y juicio al auditar
Principios de auditora
Confidencialidad
seguridad de la informacin
Independencia
la base para la imparcialidad y la objetividad de las
conclusiones de la auditora
Enfoque basado en la evidencia
el mtodo racional para alcanzar conclusiones de la
auditora fiables y reproducibles en un proceso de
auditora sistemtico
5.2 Establecimiento de los
objetivos del programa de
auditoras
5.3 Establecimiento del programa
de auditoras
5.4 Implementacin del programa
de auditoras
Competencia y
evaluacin de
auditores
(Clusula 7)
5. 6 Revisin y
mejora del
programa de
auditora
5.5 Seguimiento del
programa de
auditora
Ejecucin de la
auditora
(Clusula 6)
Inicio de la auditora
Preparacin de las actividades de auditora
Realizacin de las actividades de auditora
Preparacin y distribucin del informe de auditora
Finalizacin de la auditora
Realizacin de la auditora de seguimiento
Anexo A
(informativo)
Ejemplos ilustrativos de conocimientos y
habilidades especficos por disciplina para
auditores
Anexo B
(Informativo)
Directrices adicionales para los auditores sobre la
planificacin y conduccin de auditoras
Aplicacin de mtodos de auditoras
las actividades remotas de auditora son realizadas en cualquier
lugar distinto al de la ubicacin del auditado, sin importar la
distancia. Tabla B1
Seleccin de fuentes de informacin
Realizacin de revisin documental
Preparacin de los documentos de trabajo
Muestreo
Directrices para la visita a las instalaciones del auditado
Realizacin de entrevistas
Hallazgos de auditora
Por su
participacin
GRACIAS!