TRABAJO COLABORATIVO 1

CARMEN AIDEE VILLABONA RODRIGUEZ C.C. 37548794 TUTOR: JUAN CARLOS ROMERO GRUPO: 102059_119

EVALUACION DE PROYECTOS

UNIVESIDAD NACIONAL ABIERTA Y A DISTANCIA ESCUELA DE CIENCIAS ADMINISTRATIVAS, CONTABLES ECONOMICAS Y DE NEGOCIOS BUCARAMANGA EVALUACION DE PROYECTOS OCTUBRE, 2013 PROPUESTA

La propuesta para la creacin de una empresa productora de granadilla bajo el uso de Buenas Prcticas Agrcolas. Buenavista en el municipio de Dosquebradas, Risaralda.

OBJETIVOS

OBJETIVOGENERAL: Elaborar una Propuesta para la creacin de una empresa productora de granadilla orgnica tipo exportacin en el municipio de Dosquebradas.

OBJETIVOS ESPECFICOS: Contextualizar elementos relevantes y necesarios para el desarrollo de la investigacin.

Realizar un estudio de mercados en el que se pueda identificar claramente la oferta y demanda de granadilla a nivel nacional. Realizar un diagnstico del sector y conocer las exigencias y obligaciones de ingreso al mercado de la granadilla a nivel nacional. Establecer la ubicacin de la empresa de acuerdo a factores como el transporte, disponibilidad de materia prima, y ubicacin de los clientes, buscando siempre la disminucin substancial de costos, y que a su vez contribuyendo al desarrollo del sector agro frutcola del departamento de Risaralda. Disear la estructura organizacional y administrativa para la creacin de la empresa. Realizar un estudio tcnico que determine las instalaciones, maquinaria y distribucin en planta ms adecuada. Realizar un estudio medioambiental que permita determinar el impacto en el medio ambiente y disear estrategias que disminuyan dichos efectos mediante la adopcin de tecnologas limpias.

a. Las inversiones: inversin fija (terrenos, edificios, maquinaria y equipo), capital de trabajo, activos intangibles. INVERSION FIJA Inversiones en terrenos y obras fsicas

Detalle de Inversiones Arrendamiento de Oficina Total

Cantidad 1

Costo mes $800.000

Costo Total $800.000

$800.000

Inversin en maquinaria, equipos muebles y enseres. Detalle Computadores Software Impresora Aire Acondicionado Fumigadora de espalda Balanza electrnica Mesa de trabajo TOTAL Cantidad 2 1 1 1 Costo Unitario $1.000.000 $500.000 $170.000 $900.000 Costo Total $2.000.000 $500.000 $170.000 $900.000 Vida til 5 5 5 10

$200.000

$600.000

10

$220.000

$440.000

10

$990.000

$990.000 $5.600.000

Inversin en Herramientas Detalle de Inversiones Tijeras de podar y cosecha Azadones Ahoyadoras Malacate de rana Martillos Cantidad Costo Unitario Costo Total Vida til

$30.000

$150.000

10 5 1 5

$30.000 $35.000 $80.000 $15.000

$300.000 $175.000 $80.000 $75.000

2 4 3 2

Palas Alicates Peinillas Picas Canastilla plstica Canecas plsticas 200L Barras Estibas SUBTOTAL TUTORADO (Emparrado)HORAS Sistema de riego valor ajustado VALOR TOTAL

5 2 5 5 120 6

$28.000 $14.000 $16.000 $25.000 $10.000 425.000

$140.000 $28.000 $80.000 $125.000 $1200.000 $150.000

1 1 1 1 1 1

5 30

$65.000 $18.000

$325.000 $540.000 $3.368.000

2 2

580

$50.000

$29.000000

$7.000000

39.368.000

Inversin en muebles, enseres y equipos de administracin. Detalle Escritorios Sillas Archivadores Extintor Telfonos Total Cantidad 2 8 3 2 2 Costo Unitario $300.000 $120.000 $130.000 $60.000 $80.000 Costo Total $600.000 $960.000 $130.000 $120.000 $160.000 $1.970.000 Vida til 10 10 10 10 10

Inversin en Activos Intangibles

Detalle Licencias Gastos de Organizacin Montaje y puesta en Marcha Publicidad Total

Costo $450.000 $300.000 $230.000 $400.000 $1.380.000

b. Costos operacionales: costos de produccin (directos e indirectos), gastos de operacin (gastos de administracin y gastos de ventas) Costo Mano de Obra

1. COSTOS DE MANO DE OBRA DIRECTA E INDIRECTA Sueldo del Gerente $800.000, Auxilio de Transporte $ 63.600, Factor Prestacional 52.00%. Sueldo del Jefe de Produccin $535.600, Auxilio de Transporte $ 63.600, Factor Prestacional 52.00%. Sueldo Jefe de Recursos Humanos y Mercado $ 535.600, Auxilio de Transporte $ 63.600, Factor Prestacional 52.00%. Sueldo Contador $ 535.600, Auxilio de Transporte $ 63.600. Sueldo de Operario 1 $1.144.000, Auxilio de Transporte $63600, factor Prestacional 52.00%. Los ingresos esperados despus del primer ao de Operaciones son de $ 180.000.000

CARGO
OPERARIO 1

CONCEPTO
MANO DE OBRA DIRECTA Jornales mes Jornales ao 1 MANO DE OBRA INDIRECTA (52%)

V/TOTAL
$ 1.144.000 $ 13.728.000

GERENTE

Salario Bsico Mensual Salario Anual Carga Prestacional 52%

$ 800.000 $ 9.600.000 $ 4.992.000 $ 535.600 $ 6.427.200 $ 3.342.144 $ 535.600 $ 6.427.200 $ 3.342.144

JEFE DE PRODUCCION

Salario Bsico Mensual Salario Anual Carga Prestacional 52%

JEFE DE RECURSOS HUMANOS Y MERCADEO

Salario Bsico Mensual Salario Anual

Carga Prestacional 52 % GASTOS ADMINISTRATIVOS CONTADOR Salario Bsico Mensual Salario Anual Material impreso y audiovisual Batas Gorros Dotaciones Tapa Bocas (20) (100) (500)

$ 535.600 $ 6.427.200 $ 350.000 $ 300.000 $ 50.000 $ 20.000 $ 45.000 $ 120.000 $ 40.000 $ 575.000 $ 3.550.800 $ 42.609.600 $ 11.676.288

Programa de Capacitacin

Botiqun Primeros Auxilios Overol para Fumigar (3) Guantes en Lana Total dotaciones ao Total salarios mensuales ao Total salarios ao Total Carga Prestacional (8)

TOTAL COSTO MANO DE OBRA DIRECTA E INDIRECTA

$ 54.860.888

Costo de materiales primer ao INSUMO Materia Prima (Plntulas) por Hora. Fertilizante Fosfato Diamnico Microfos UNIDAD CANTIDAD 277 gr. gr. gr. 1246 1,22 1,22 1,39 V/R UNITARIO $1800 $ 342.400 $ 87.560 $ 442.120 V/R TOTAL $ 2.242.800 $ 417.728 $ 106.823 $ 614.547

Abingra, Materia Orgnica y Mineral Insecticida Tedion Fungicida Merteck Fungicida Store Fungicida Euparen Coadyuvante Herbos Insecticida Nematicida Agrodime Hidrolato de Tabaco Hidrolato de Ajo Hidrolato de Aj Protena Hidrolizada Borax Penta hidratada

Kg. ml. ml. ml. gr. ml. ml. gr. gr. ml. ml. gr.

476,9 5,01 11,63 15,01 2,82 1,15 2,49 17 0,66 1,11 0,48 0,6

$ 11.108 $ 11.988 $ 11.989 $ 11.989 $ 13.983 $ 14.781 $ 13.983 $ 10.116 $ 14.769 $ 11.186 $ 97.000 $ 43.129

$ 5.297.405 $ 60.060 $ 139.432 $ 179.955 $ 39.433 $ 16.998 $ 34.818 $ 171.972 $ 9.748 $ 12.416 $ 46.560 $ 25.877

TOTAL
Costo de Servicio primer ao Servicio Energa Elctrica Aseo Acueducto Telfono Mantenimiento de equipos Transporte Arriendo de Oficina Total GG KW- Hora Cargo Fijo Mts3 Promedio Trimestral Cantidad 5500 12 220 12 4 Costo Unitario $350 $30.000 $2.200 $105.000 $100.000

$ 9.416.572

Total ao $1.925.000 $360.000 $484.000 $1.260.000 $400.000

Mensual Mensual

12 12

$20.000 $800.000

$240.000 $9.600.000

$14.269.000

Gastos de Depreciacin Activos de Produccin

DEPRECIACION ANUAL
activo Vid a util Costo activo 1 2 3 4 5 Valor residual

Computadore s Software Impresora Aire Acondicionad o Fumigadora de espalda Balanza electrnica Mesa de trabajo TOTAL

$1.000.00 0 $500.000 $170.000 $900.000

200.000

200.000

200.00

200.000

200.000

---------

5 5 10

100.000 34.000 90.000

100.000 34.000 90.000

100.000 34.000 90.000

100.000 34.000 90.000

100.000 34.000 90.000

--------------$450.000

10

$200.000

20.000

20.000

20.000

20.000

20.000

100.000

10

$220.000

22.000

22.000

22.000

22.000

22.000

110.000

$990.000

330.000

330.000

330.000

330.000

330.000

---------

Gastos por depreciacin activos de administracin

DEPRECIACION ANUAL Activo Vida til 10 Costo Activo $1.970.000 1 2 3 4 5 Valor Residual $985.000

Activos de Administracin Total Activos de Administracin

197.000

197.000

197.000

197.000

197.000

10

$1.970.000

197.000

197.000

197.000

197.000

197.000

$985.000

Remuneracin al personal Administrativo

Cargo Remuneracin Mensual Remuneracin Anual Prestaciones Sociales 52% Aos 1 Gerente Jefe de 800.000 $535.600 9.600.000 6.427.000 4992.000 3.342144 14.592.000 7.969.144

produccin Jefe de recursos humanos Operario Subtotal $535.600 6.427.000 3.342144 7.969.144

1144.000 $3.015.200

13.728.000 $36.182.000

$7.138.000 $18.814288

$20.866560 $51.396.848

Tabla de amortizacin de Gastos diferidos

Detalle Licencias de permisos Gastos de Organizaci n Montaje y Postura en Marcha Publicidad Total Gastos Pre Operativos Costo $450.000 Plazo Ao 5 1 90.000 2 90.000 3 90.000 4 90.000 5 90.000

$300.000

60.000

60.000

60.000

60.000

60.000

$230.000

46.000

46.000

46.000

46.000

46.000

$400.000 $1380.000

80.000 $276.000

80.000 $276.000

80.000 $276.000

80.000 $276.0 00

80.000 $276.000

Valor Amortizacin Anual

Activo Intangible

Plazo (en aos) amortiza cin 5

Costo del Activo

Gastos Pre operativos

$1380.000

$276.000

$276.000

$276.000

$276.000

$276.000

TOTAL AMORTIZ AR Activo Intangible Pazo en aos amortizaci n 1

$1380.000

$276.000

$276.00

$276.000

$276.000

$276.000

Costo Activo

del

Administra cin de servicios

$400.000

$400.000

$400.000 TABLA AMORTIZ AR ANUAL $1780.000

$400.000 $676.000 $276.000 $276.000 $276.000 $276.000

GASTOS DE VENTA Gastos de venta (primer ao de operaciones) Servicio Publicidad Transporte Total Medida Mes mes Cantidad 12 12 Costo Unitario $400.000 $20.000 Total ao 1 $4.800.000 $240.000 $5.040.000

c. Punto de equilibrio (para uno o ms productos)

Costos de Produccin Mano de obra directa Materiales Directos Materiales Indirectos Depreciacin Servicios

1.144.000 $ 9.416.572 39.368.000 14.269.000 939.000 14.269.000

Subtotal Gastos de Administracin Sueldos y Prestaciones Pre Operativos Depreciacin Gastos de Ventas Publicidad y Transporte Subtotal Costos Totales Servicios Totales

79.405.572 $51.396.848 $36.182.000 1.380.000 197.000 5.040.000

94.195.000 173.600.572 14.269.000

d. Punto de equilibrio Costo Total Ingreso Total

e. Definir la distribucin de costos por producto ACTIVOS FIJOS DE OFICINA Descripcin Cantidad Valor Unitario Valor Total / Mts. 2 $950.000 $1.950.000

Computadores

Escritorios Elementos de Oficina (Hojas, lapiceros, clips, agendas, bandas elsticas, A-Z, marcadores, resaltadores, cuadernos) Sillas de Escritorios Multifuncional HP Lnea de Internet, Lnea Telefnica. Telfono, Fax.

$250.000 $350.000

$500.000 $350.000

2 1 1 1

$120.0000 $230.000 $49.800 $150.000

$240.0000 $230.000 $49.800 $150.000