RoteiroAempresarial de Um Projeto BB

ROTEIRO PARA ELABORAO DE PROJETO DE INVESTIMENTO
ROTEIRO A EMPRESARIAL
CENTRAIS DE ATENDIMENTO TELEFNICO - Para informaes, sugestes, reclamaes ou quaisquer outros esclarecimentos
que se fizerem necessrios a respeito deste Documento, o BANCO coloca a disposio do(s) CORRENTISTA(S) os telefones da
Central de Atendimento do Banco do Brasil - CABB 4004-0001*, para capitais ou regies metropolitanas ou 0800.729.0001, para as
demais regies, Servio de Atendimento ao Cliente (Informaes, Sugesto, Reclamao e Cancelamento) - SAC 0800.729.0722,
para Deficientes Auditivos 0800.729.0088, Suporte Tcnico Pessoa Fsica 0800.729.0200, Suporte Tcnico PJ 0800.729.0500. Caso
o(s) MUTURIO(S) considere(m) que a soluo dada ocorrncia registrada anteriormente merea reviso, deve entrar em contato
com a Ouvidoria BB pelo 0800.729.5678.
* Custos de ligaes locais e impostos sero cobrados conforme o Estado de origem. No caso de ligao via celular, custos da ligao mais impostos
conforme a operadora.

ORIENTAES GERAIS

Sr. Empresrio,

Com o presente Roteiro, o Banco do Brasil pretende oferecer-lhe instrumento adequado para verificao da
viabilidade econmico-financeira do seu empreendimento. Trata-se de ferramenta para seu uso pessoal, bem
como vem a atender a um dos parmetros que o Banco utiliza para analisar eventual apoio financeiro ao
negcio.

Solicitamos sua ateno para os seguintes fatos:

1) O projeto de investimento no deve ser entendido como meio de se obter emprstimos bancrios e, sim,
como ferramenta de planejamento que deve ser utilizada para atestar a viabilidade econmico-financeira do
empreendimento.
2) O presente roteiro no um simples formulrio, mas um guia a ser seguido por profissional experiente na
rea de projetos, podendo ser adaptado a cada caso, com enriquecimento de informaes ou supresso de
dados, quando couber. Caso j possua projeto de investimento, que contemple os dados e as informaes
requeridos neste roteiro, adaptados de acordo com a natureza do negcio, o mesmo poder ser
encaminhado. Alm disso, poder ser enviado, complementarmente, outras projees efetuadas para a
empresa (Balanos, DREs etc.) e outros indicadores econmico-financeiros projetados (Dvida
Lquida/EBITDA, ndice de Cobertura do Servio da Dvida ICSD, entre outros).
3) O Banco do Brasil no indica consultores, pessoas fsicas ou jurdicas como intermedirios para facilitar,
agilizar ou aprovar operaes de crdito. A escolha de pessoas habilitadas para a elaborao de projetos
de inteira responsabilidade dos interessados, bem como as concluses a que chegar com o uso deste
roteiro.
4) A participao do Banco em qualquer empreendimento geralmente parcial, devendo os investidores
responsabilizarem-se pela complementao do oramento com recursos prprios, que devero ser
aportados na forma de aumento de capital social, quando necessrio. evidente que a falta desses
recursos ou sua indisponibilidade nas pocas em que exigidos podem inviabilizar o projeto. Dessa forma,
quando houver contrapartida de recursos prprios, o Banco no analisa projetos sem que haja
comprovao prvia da efetiva disponibilidade destes.
5) A anlise do projeto fundamenta-se na verificao da consistncia das informaes nele contidas. Assim,
todos os valores que so informados quando do elaborao dos quadros devem, necessariamente, ser
acompanhados das respectivas memrias de clculo, detalhando e fundamentando as premissas adotadas,
sem as quais todo o trabalho fica comprometido.
6) A tomada de deciso pelos agentes financeiros no sentido de apoiar, ou no, determinado projeto no se
baseia apenas em sua capacidade de pagamento, mas envolve diversos outros fatores tais como,
restries cadastrais, poltica econmica do governo, mercado de atuao, disponibilidade de recursos na
linha de crdito pretendida e poltica de crdito da instituio financeira. Por isso, indispensvel a prvia
certificao de que todas as fontes para a execuo do empreendimento estejam asseguradas, antes de
dar incio ao seu projeto.
7) Ao encaminhar o projeto ao Banco, o mesmo deve ser feito na forma fsica e sob a forma de arquivos
eletrnicos (projeto, planilhas e outros anexos). desejvel que o projeto de viabilidade econmico-
financeira esteja devidamente encadernado, sendo imprescindvel que este esteja munido das assinaturas
dos representantes da empresa e do(s) responsvel (eis) tcnico(s) pela sua elaborao.

BANCO DO BRASIL S.A.
DIRETORIA CRDITO


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PROJETO DE INVESTIMENTO
RESUMO
1 PROPONENTE
Empresa:
XXXXXXX XXXXXXXXXX

Pessoa de contato: E-mail: DDD: Telefone de contato:
XXXXXXXXX XXXXXXXXX@XXX.com.br XX XXXX-XXXX/XXXX-XXXX

Homepage: Agncia BB de relacionamento:
www.XXXXXXXXXXXX.com.br XXXXX XXXXXX

2 PROPOSIO
Investimento total (R$): Valor do financiamento (R$):
R$ 00.000.000,00 R$ 00.000.000,00

Linha(s) de crdito: Prazo total: Prazo de carncia:
XXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXX
... (citar outras linhas, se for o caso)
00 (Anos ou meses)
...
00 (Anos ou meses)
...

Finalidade:
Descrever a finalidade do investimento.

Localizao:

Garantias oferecidas:

3 RESPONSVEL(IS) TCNICO(S)
Nome(s):
XXXXXXX XXXXXXXXXX

DDD: Telefone(s) de contato: E-mail:
XXXXXXXXX@XXX.com.br


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NDICE

RESUMO

1. IDENTIFICAO
1.1. EMPRESA
1.1.1. CARACTERIZAO
1.1.2. CAPITAL SOCIAL
1.1.3. PARTICIPAES E INTERLIGAES GRUPO EMPRESARIAL
1.1.4. ADMINISTRAO DA EMPRESA PROPONENTE E GRUPO EMPRESARIAL
1.1.5. RELACIONAMENTO DA EMPRESA PROPONENTE COM O MERCADO DE CAPITAIS
1.2. ASPECTOS ATUAIS DE PRODUO E MERCADO
1.2.1. CARACTERSTICAS DOS PRODUTOS E SERVIOS
1.2.2. ASPECTOS OPERACIONAIS/TECNOLGICOS
1.3. SITUAO ECONMICO-FINANCEIRA ATUAL
1.3.1. RESPONSABILIDADE DA EMPRESA E DO GRUPO (CONSOLIDADO) COM TERCEIROS
1.3.2. DETALHAMENTO DO ENDIVIDAMENTO FINANCEIRO EXISTENTE DA EMPRESA E DO
GRUPO (CONSOLIDADO):
1.3.3. INVESTIMENTOS
1.3.4. ASPECTOS ECONMICO-FINANCEIROS
1.3.5. VENDAS/PRESTAO DE SERVIOS
1.4. ASPECTOS LEGAIS
1.5. RESPONSABILIDADE SOCIOAMBIENTAL (EMPRESA/GRUPO)

2. CONCEPO DO PROJETO
2.1. OBJETIVO
2.2. LOCALIZAO
2.3. TAMANHO
2.4. ENGENHARIA
2.4.1. CONSTRUES CIVIS
2.4.2. MQUINAS/EQUIPAMENTOS E VECULOS
2.4.3. PROCESSO PRODUTIVO
2.4.4. SUPRIMENTO DE FATORES E INSUMOS DE PRODUO
2.5. MERCADO
2.5.1. DESCRIO DO MERCADO
2.5.2. PRINCIPAIS CLIENTES
2.5.3. PRINCIPAIS CONCORRENTES
2.5.4. PRINCIPAIS FORNECEDORES
2.6. IMPACTOS SOCIOAMBIENTAIS DO PROJETO
2.7. INVESTIMENTOS/FINANCIAMENTOS E ANLISE PROSPECTIVA

3. ANEXOS
3.1. ANEXO A QUADROS DE PROJEES
3.2. ANEXO B DOCUMENTOS GERAIS QUE DEVERO COMPOR O PROJETO
3.3. ANEXO C DOCUMENTOS ESPECFICOS QUE DEVERO COMPOR O PROJETO EM RAZO DA
ATIVIDADE PROPOSTA
3.4. ANEXO D RESPONSABILIDADE SOCIOAMBIENTAL


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1. IDENTIFICAO
1.1. A EMPRESA
Neste tpico, deve ser abordada a situao atual da empresa, conforme orientaes dos
itens a seguir.
1.1.1. CARACTERIZAO
- Razo/denominao social, nmeros de inscrio no CNPJ e na Junta Comercial da respectiva
unidade da federao e objeto social;
- Data de constituio, forma jurdica (Ltda., S.A. etc), porte da empresa
(micro/pequena/mdia/grande empresa), representao legal e prazo de durao da sociedade;
- Endereos e telefones de contato da sede, filiais, escritrios, depsitos, fbricas etc.

1.1.2. CAPITAL SOCIAL
- Informar capital social autorizado, subscrito e integralizado atual, em R$;
- Posio acionrio-societria atual (em se tratando de sociedades por aes, informar a quantidade
de aes ordinrias e preferenciais em poder de cada um dos acionistas):

Em caso de sociedades por aes, seguir o quadro abaixo:
Aes
Acionistas Ordinrias
(Qtd.)
%
Preferenciais
(Qtd.)
(com direito a
voto)
%
Preferenciais
(Qtd.)
(sem direito a
voto)
%
Quantidade
total
Valor total (R$)

*Incluir o nmero de linhas necessrias para contemplar os dados solicitados.

Em caso de sociedades Ltdas. e outras, seguir o quadro abaixo:
*Incluir o nmero de linhas necessrias para contemplar os dados solicitados
Observaes:
(1) Relacionar todos os acionistas.
(2) Quando o controle do capital pertencer a pessoas jurdicas, devero ser elaborados para estas
quadros demonstrativos de sua composio acionria, com vistas a identificao da origem do seu
capital.
- Apresentar evoluo do capital social dos ltimos trs anos.

1.1.3. PARTICIPAES E INTERLIGAES GRUPO EMPRESARIAL
- Abordagem sucinta do grupo empresarial do qual faz parte a empresa, contemplando os seguintes
aspectos:
a) histrico do grupo empresarial, incluindo, ainda, informaes sobre os investimentos realizados,
formas de distribuio dos resultados (indicando valores e percentuais distribudos de cada
empresa), programas adotados de expanso/retrao da capacidade produtiva, entre outros, nos
ltimos trs anos;
b) empresas componentes, suas respectivas atividades e setores de atuao, bem como
participao de cada empresa no faturamento do grupo e indicao do patrimnio lquido de cada
uma.
Posio em:
EMPRESAS/PARTICIPANTES SETOR CNPJ PL
1
(R$ mil) ROB
1
(R$ mil)
1
2
...
1
PL: Patrimnio Lquido; e ROB: Receita Operacional Bruta

EMPRESAS DO GRUPO EMPRESARIAL (% PARTICIPAES)
SCIOS/PARTICIPAES
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12

Scios Quantidade de cotas de
participao
% Valor de cada cota - R$ Valor total R$


5

c) incluir organograma ilustrando o grupo empresarial, contendo a participao acionria nas
empresas controladas e controle do capital social;
d) estratgia de atuao das empresas do grupo nos respectivos segmentos de atuao, indicando a
poltica de investimentos, distribuio de dividendos, expanso e diversificao da atividade para os
prximos anos.

1.1.4. ADMINISTRAO DA EMPRESA PROPONENTE E GRUPO EMPRESARIAL
- Conselho de Administrao e Diretoria Executiva: composies e prazos de durao dos
mandatos;
- Dirigentes: qualificao profissional e experincia empresarial (juntar curriculum vitae);
- Assessoramento tcnico-administrativo: qualificao profissional e reas de atuao dos
assessores;
- Informar se administrao profissional, familiar, centralizada ou descentralizada;
- Sucesso: informar sobre definio e formalizao de processo sucessrio da empresa proponente
e grupo empresarial.

1.1.5. RELACIONAMENTO DA EMPRESA PROPONENTE COM O MERCADO DE CAPITAIS
- Companhia fechada - comentar perspectivas de abertura do capital;
- Companhia aberta - informar os tipos de aes negociadas em bolsa ou mercado de balco,
volume de negcios e respectivas cotaes mdias ao final de cada ms nos ltimos 3 exerccios;
- Informar sobre sries de debntures ou partes beneficirias emitidas nos ltimos 3 exerccios ou a
emitir, suas caractersticas e condies de emisso, bem como operaes de securitizao de ativos
(FIDC, CRI, entre outros) da proponente;
- Tecer comentrios sobre a poltica de bonificao e de distribuio de dividendos, informando a
percentagem dos lucros distribudos nos 3 ltimos exerccios.

1.2. ASPECTOS ATUAIS DE PRODUO E MERCADO
1.2.1. CARACTERSTICAS DOS PRODUTOS E SERVIOS
- Produtos fabricados/comercializados (caractersticas, marcas, usos e essencialidade). Produtos
substitutos (identificar e indicar os seus preos no mercado);
- Evoluo de produo e do faturamento da empresa, para os principais produtos/servios ou linha
de produtos, nos ltimos 3 anos, distribudos no mercado interno e externo, com comentrios acerca
da performance apresentada;
- Polticas de vendas: informao sobre os prazos concedidos aos clientes, percentuais de vendas a
vista e a prazo, prazo mdio de vendas, instrumentos de recebimento (duplicatas, carto de crdito
etc.) e respectivos percentuais de representatividade sobre o total das vendas;
- Polticas de estoques: matria-prima, produtos em elaborao e produtos acabados informar
prazos mdio de estoques;
- Polticas de compras: percentual de compras a vista e a prazo, prazo mdio de pagamento de
compras a prazo, concentrao de fornecedores, instrumentos de pagamento utilizados e
respectivos percentuais de representatividade sobre o total de compras.

1.2.2. ASPECTOS OPERACIONAIS/TECNOLGICOS
- Descrever aspectos da localizao (delimitao da rea de mercado proximidade do mercado
consumidor, fontes de matrias-primas, nmeros de filiais e suas localizaes);
- Capacidade nominal e nvel de ocupao (capacidade efetiva) da escala de produo de cada filial;
- Regime operacional: horas de trabalho por dia, dias por semana e dias por ano (no ltimo trinio e
no momento);
- Nmero de empregados (prprios e terceirizados);
- Tecer comentrios sobre o grau de mecanizao/capacitao tecnolgica da empresa, controle da
produo, controle de qualidade (certificaes ISO e/ou outras), controle de estoque mnimo,
sistema de custos etc;
- Formas e vias de distribuio dos produtos e subprodutos;
- Prazo mdio de pagamento de impostos e salrios;
- Adiantamentos realizados a fornecedores, adiantamentos recebidos de clientes;
- Poltica de financiamento das necessidades de capital de giro (recursos prprios, desconto de
duplicatas, outros emprstimos etc.);

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- Caixa mnimo: nmero de dias necessrios para manuteno de saldo de caixa com vista aos
desembolsos rotineiros;
- Operaes com controladora, controladas, coligadas e rgos governamentais;
- Informar a existncia de eventuais incentivos fiscais, com a descrio das condies obtidas
(prazos, valores, custos etc.);
- Especificar outras receitas eventuais.

1.3. SITUAO ECONMICO-FINANCEIRA ATUAL
1.3.1. RESPONSABILIDADE DA EMPRESA E DO GRUPO (CONSOLIDADO) COM TERCEIROS
- Da empresa:
Dados do balano/balancete de: XX/XX/20XX
R$
Curto Prazo
DESCRIO
Vencido Vincendo
Longo Prazo
Instituies financeiras (inclusive BB)
Fornecedores
Tributos
Obrigaes trabalhistas
Outras obrigaes
TOTAL

- Do Grupo Empresarial (consolidado):
Dados do balano/balancete de: XX/XX/20XX
R$
Curto Prazo
DESCRIO
Vencido Vincendo
Longo Prazo
Instituies financeiras (inclusive BB)
Fornecedores
Tributos
Obrigaes trabalhistas
Outras obrigaes
TOTAL

- Observao: dever efetuar comentrios sobre os itens que compem o endividamento e que
possam influenciar o desempenho da empresa/grupo empresarial. Discriminar eventuais
financiamentos recebidos de fornecedores de mquinas/equipamentos e respectivas condies
(prazos, encargos financeiros etc.).

1.3.2. DETALHAMENTO DO ENDIVIDAMENTO FINANCEIRO EXISTENTE DA EMPRESA E DO GRUPO
(CONSOLIDADO)
- Elaborar quadro de dvidas existentes da empresa proponente e das demais empresas do grupo
(incluindo, inclusive, operaes de leasing, factoring, duplicatas/cheques descontados e eventuais
contingncias trabalhistas e tributrias), com as seguintes informaes, discriminadas
individualmente, conforme modelo abaixo, na mesma data-base do ltimo balano/balancete
apresentado ao Banco:

Data-base:
Credor Moeda
1 Finalidade
2
ndice
correo
Juros/
Encargos
3
Num. de
parcelas
contratadas
Num. de
parcelas a
vencer
Data de
final da
carncia
Reposio
3
Vencimento
saldo
devedor
em R$
mil

Empresa Proponente

Empresa YYYY

Empresa ETC

1
Informar se operao contratada em moeda nacional ou estrangeira (com indicativo da mesma).
2
Informar, por exemplo, se investimento, giro, renegociao de dvida, leasing, entre outros.
3
Informar as taxas contratadas e periodicidade de capitalizao (mensal, semestral, anual etc.), bem como os encargos
adicionais da dvida e a periodicidade de reposio do principal.
Observao: incluir o nmero de linhas necessrias para contemplar os dados solicitados.


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1.3.3. INVESTIMENTOS
- Informar os investimentos anuais da empresa proponente (CAPEX e outros) e do grupo realizados
durante os ltimos 3 anos, bem como os previstos para os prximos 5 anos:

Realizado A realizar Tipo de investimento
Ano -3 Ano -2 Ano -1 Ano +1 Ano +2 Ano +3 Ano +4 Ano +5
CAPEX
Investimentos fixos
Investimento em Giro
Outros ...

- Bens do imobilizado do ltimo balano/balancete: tecer comentrios sobre o estado de
conservao, o funcionamento e a adequao dos bens ao processo produtivo. No caso de
ociosidade dos equipamentos existentes, indicar as causas, manifestando-se quanto s
possibilidades efetivas da plena utilizao da capacidade atual pela execuo do projeto.

1.3.4. ASPECTOS ECONMICO-FINANCEIROS
- Informar, conforme quadro abaixo, os principais indicadores econmico-financeiros da empresa
proponente e do grupo (consolidado):

Balanos Balancete PROPONENTE
X1 X2 X3 X4
Ativo Total (R$)
Imobilizado (R$)
Patrimnio Lquido (R$)
Dvida Bruta (R$)
Saldo de Caixa/Aplicaes Financeiras (R$)
Dvida Lquida (R$)
Receita Operacional Lquida (R$)
Lucro Bruto (R$)
Despesa de Depreciao/Amortizao (R$)
Outras Receitas/Despesas No Monetrias (R$)
*

EBITDA (R$)
Lucro/Prejuzo Lquido (R$)
Margem EBITDA (%)
* Exemplo: resultado da equivalncia patrimonial

Balanos Balancete GRUPO (CONSOLIDADO)
X1 X2 X3 X4
Ativo Total (R$)
Imobilizado (R$)
Patrimnio Lquido (R$)
Dvida Bruta (R$)
Saldo de Caixa/Aplicaes Financeiras (R$)
Dvida Lquida (R$)
Receita Operacional Lquida (R$)
Lucro Bruto (R$)
Despesa de Depreciao/Amortizao (R$)
Outras Receitas/Despesas No Monetrias (R$)
*

EBITDA (R$)
Lucro/Prejuzo Lquido (R$)
Margem EBITDA (%)
* Exemplo: resultado da equivalncia patrimonial

- Com base nos indicadores apresentados, tecer comentrios sobre desempenho econmico-
financeiro da Empresa/Grupo, apontando as causas que provocaram alteraes substanciais na
situao observada.


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1.3.5. VENDAS/PRESTAO DE SERVIOS

- Proponente:
Linha de produtos e servios vendidos/comercializados dos ltimos 3 exerccios
Ano 01 Ano 02 Ano 03
LINHA DE PRODUTOS
Qtde. Fat. (R$) Qtde. Fat. (R$) Qtde. Fat. (R$)
- Mercado Interno:
1. Produto/Servio A
2. Produto/Servio B
3. Produto/Servio XX
- Mercado Externo:
4. Produto/Servio A
5. Produto/Servio B

Clientes e duplicatas a receber detalhar os cinco maiores devedores
Balanos (R$) Balancete
(R$) PRINCIPAIS CLIENTES/DEVEDORES
Ano 1 200X2 200X3 Ms/Ano 4

TOTAL

- Grupo (consolidado):
Linha de produtos e servios vendidos/comercializados dos ltimos 3 exerccios
Ano 01 Ano 02 Ano 03
LINHA DE PRODUTOS
Qtde. Fat. (R$) Qtde. Fat. (R$) Qtde. Fat. (R$)
- Mercado Interno:
1. Produto/Servio A
2. Produto/Servio B
- Mercado Externo:
4. Produto/Servio A
5. Produto/Servio B

Clientes e duplicatas a receber detalhar os cinco maiores devedores
Balanos (R$) Balancete
(R$) PRINCIPAIS CLIENTES/DEVEDORES
AAA1 AAA2 AAA3 MM/AAA4

TOTAL

- Com base nos dados apresentados, discorrer sobre evoluo/involuo significativa dos itens
listados, citando as principais causas responsveis por essas alteraes.
1.4. ASPECTOS LEGAIS
- Informar sobre as medidas adotadas e por adotar com vistas ao atendimento de todas as
exigncias legais e regimentais;
- informar sobre o sistema de tributao observado pela empresa, isenes, acaso existentes, e
outros favores fiscais, indicando as alquotas, as bases para clculo e os prazos de recolhimento;
- na existncia de dbitos fiscais/trabalhistas e outros crditos e dbitos governamentais, tecer
comentrios sobre o estgio em que se encontra o processo de realizao/regularizao dos
mesmos.
1.5. RESPONSABILIDADE SOCIOAMBIENTAL (EMPRESA/GRUPO)
- Informar sobre a adoo de poltica de responsabilidade socioambiental pela empresa/grupo.
- informar acerca da existncia de estudo prvio de impacto ambiental (EIA) e do relatrio de
impacto ambiental (RIMA) ou outro tipo de estudo/relatrio de gesto ambiental, assim como a

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situao atual das licenas ambientais necessrias ao funcionamento das atividades da
empresa/grupo (licena prvia, licena de instalao e licena de operao);
- informar eventuais existncias de passivos ambientais e as medidas mitigadoras para minimizao
dos riscos;
- informar as principais medidas/principais programas de mbito social adotados pela empresa/grupo
com relao aos seus clientes internos (funcionrios) e externos (sociedade);
- informar se a empresa possui cdigo de tica abordando questes relacionadas preveno da
integridade moral;
- informar se publica balano social e/ou ambiental, apresentando o ltimo balano divulgado;
- informar se a empresa possui certificao ambiental e social (exemplos: ISO 14000, AA1000,
SA8000, Empresa Cidad, Amiga da Escola etc.).

2. CONCEPO DO PROJETO
2.1. OBJETIVOS
- Descrio das principais caractersticas do projeto (expanso, implantao, modernizao,
relocalizao etc.), dos efeitos buscados em sua implementao (aumento da capacidade produtiva,
melhoria de produtividade, desenvolvimento tecnolgico, melhoria na qualidade dos produtos etc.) e
das repercusses de sua execuo na economia local, regional e nacional.
2.2. LOCALIZAO
- Enumerar as razes que justifiquem a localizao escolhida (proximidade do mercado consumidor
e/ou da fonte de matria-prima, disponibilidades de insumos e de mo-de-obra, infraestrutura de
transportes, comunicaes, energia eltrica, favores fiscais e creditcios etc.).
2.3. TAMANHO
- Capacidade de produo/prestao de servios projetada, indicando a escala nominal em relao a
cada produto e subproduto, o nvel de utilizao que poder ser alcanado e a poca em que
ocorrer.

PRODUTOS/SERVIOS CAPACIDADE ATUAL CAPACIDADE FUTURA
1
Variao (%)
Produto/servio A
Produto/servio ...
Produto/servio ...
TOTAL
1
Capacidade futura quando da estabilizao do projeto.

- Justificativa para o tamanho do projeto em face das perspectivas de mercado, da disponibilidade de
fatores e insumos de produo e da capacidade gerencial e financeira da empresa;
- informar as providncias que sero tomadas para adequar a estrutura administrativo-organizacional
da empresa s exigncias do projeto, notadamente quanto ao padro tecnolgico a ser adotado e
escala de produo.
2.4. ENGENHARIA
2.4.1. CONSTRUES CIVIS
- Construes principais e secundrias descrevendo as benfeitorias a serem realizadas e respectiva
adequao da estrutura fsica ao processo produtivo;
- informar prazo de execuo das obras civis e responsveis tcnicos pela execuo das mesmas,
(construtores, empreiteiros, arquitetos, engenheiros, entre outros), indicando a experincia e tradio
dos mesmos na conduo dos servios;
- informar especificaes das instalaes em geral pertinentes ao projeto (hidrulicas, eltricas, gs,
sistemas de informtica e de segurana etc);
- informar possibilidade de expanso futura.


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2.4.2. MQUINAS/EQUIPAMENTOS E VECULOS
- Tipo, vida til, tecnologia, capacidade, rendimento e exigncias de manuteno, reposio dos
componentes e adequabilidade do espao fsico para alocao das mquinas e equipamentos;
- prazo de montagem das mquinas/equipamentos adquiridos (se for o caso);
- indicar a necessidade da empresa em relao aos veculos, justificando a escolha, relacionando a
capacidade de cada um deles, distncias a serem percorridas, servios a serem prestados. Juntar
memrias de clculo das despesas de manuteno dos mesmos durante sua vida til.

2.4.3. PROCESSO PRODUTIVO
- Tipo do processo produtivo;
- fluxo (desdobramento por componentes);
- existncia de processos alternativos;
- vantagens e desvantagens;
- possibilidades de substituio de insumos e produtos;
- relaes de transformao (produtos intermedirios, finais, subprodutos, resduos e perdas);
- ciclo industrial;
- comentar a adequabilidade global do leiaute selecionado, face escala e ao processo de produo
previstos;
- padro tecnolgico a adotar: se eletro-mecnico ou se baseado em microeletrnica, informtica,
biotecnologia etc;
- posicionamento da empresa - atual e do projeto - em relao vanguarda tecnolgica do setor a
que pertence. Apresentar parecer tcnico de empresa de consultoria ou de consultores
independentes.

2.4.4. SUPRIMENTO DE FATORES E INSUMOS DE PRODUO
- Indicar a previso de consumo, os preos, a disponibilidade, a procedncia, a forma de distribuio
(uniforme, sazonal, por cotas, etc.) e as condies de compra dos seguintes fatores de produo,
assinalando, quando for o caso, as necessidades de estoque: matrias-primas, materiais
secundrios, embalagens, combustveis, lubrificantes, energia eltrica, gua, peas de reposio e
materiais diversos;
- indicar as necessidades de mo-de-obra (separar por turno de trabalho), as possibilidades de
recrutamento e as necessidades de treinamento de: mo-de-obra especializada, semi-especializada
e no especializada e administradores de alto nvel;
- dimensionar as necessidades e os custos correspondentes de despesas com fretes de matrias-
primas e de entrega de produtos acabados, transporte de funcionrios etc.

2.5. MERCADO
2.5.1. DESCRIO DO MERCADO
- Identificao dos produtos/servios: caractersticas tcnicas, usos, essencialidade, matrias-primas
que entram em sua formao, processos tecnolgicos utilizados para sua fabricao, forma de
apresentao e natureza ou destino do bem considerado (bem de consumo durvel ou no-durvel,
bem intermedirio ou bens de capital). Identificar os produtos substitutos e complementares;
- apresentar dados histricos de oferta e demanda dos produtos e servios comercializados,
indicando a participao de mercado (market share) da proponente e estimando a oferta e demanda
potencial para os prximos anos. Informar os critrios utilizados nas projees com ponderao de
eventual impacto de polticas macroeconmicas no setor, com especial destaque para a oferta e
demanda da regio onde atua;
- consumo aparente: mercado interno e externo;
- distribuio geogrfica do mercado (interno e externo);
- vantagens competitivas da empresa (qualidade dos produtos/servios, marca, srie histrica e atual
de preos internos e de exportao, prazos de venda, canais de distribuio, programas
promocionais e planos de marketing etc.);
- esquema de comercializao: apresentao do sistema de distribuio dos produtos a ser adotado
pela empresa no mercado interno e externo, especificando, inclusive, os custos decorrentes;
- apresentar anlise sumria das condies dos mercados internos dos principais pases
consumidores e/ou produtores e daqueles para onde a empresa pretende exportar, considerando a
evoluo dos preos praticados e os sistemas de comercializao adotados naqueles pases;

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- comentar os incentivos exportao e sua influncia na capacidade de competir no mercado
externo;
- perspectivas para o setor de atuao.

2.5.2. PRINCIPAIS CLIENTES
- Indicar os principais clientes e a participao desses nas vendas da empresa, tecendo comentrios
acerca de eventual concentrao em alguns deles;
- em se tratando de empresa com concentrao de vendas em reduzido nmero de clientes, informar
as principais condies tratadas para comercializao de produtos/prestao de servios da
empresa. Na eventualidade de existncia de contratos, informar as principais condies pactuadas
(cliente, valor pactuado, prazo contratado, quantidade etc.).

2.5.3. PRINCIPAIS CONCORRENTES
- Indicar os principais concorrentes, informando o percentual de participao de mercado de cada
um deles e contextualizando o diferencial competitivo da empresa em relao aos mesmos.

2.5.4. PRINCIPAIS FORNECEDORES
- Indicar os principais fornecedores, informando o grau de participao de cada um deles no
montante de compras da proponente.
2.6. IMPACTOS SOCIOAMBIENTAIS DO PROJETO
- Informar alteraes sobre propriedades fsicas, qumicas e biolgicas do meio ambiente, causada
por qualquer forma de matria ou energia resultante das atividades humanas que, direta ou
indiretamente: afetam a sade, segurana e o bem-estar da populao; as atividades sociais e
econmicas; o conjunto de todos os seres vivos da regio de atuao da empresa; as condies
estticas e sanitrias do meio ambiente; e a qualidade dos recursos ambientais;
- indicar se o projeto contempla criao/manuteno de postos de trabalho, aes para proteo
sade ocupacional e segurana vida do trabalhador, inclusive contemplando polticas de equidade
de gneros e de acessibilidade de pessoas portadoras de necessidades especiais;
- informar os desembolsos previstos em aes mitigadoras e preventivas do risco ambiental,
contemplando, inclusive, dados/custos de EIA/RIMA ou outro tipo de estudo/relatrio de gesto
ambiental. Esses valores devero constar nos investimentos programados do projeto;
- comentar os itens referentes a responsabilidade socioambiental, constante do Anexo D do presente
roteiro.
2.7. INVESTIMENTOS/FINANCIAMENTOS DO PROJETO E ANLISE PROSPECTIVA
2.7.1. INVESTIMENTOS E FONTES DE FINANCIAMENTOS PROGRAMADOS
a. Quadro de Oramentos Anexo A Quadro 01:
- Fornecer, para cada um dos itens constantes do oramento, estimativas das inverses totais,
baseadas em preos vigentes poca de elaborao do projeto, coletados com os fornecedores
dos bens e executores dos servios programados.
b. Quadro de Usos-e-Fontes Anexo A Quadro 02:
b.1. USOS
- Fornecer cronograma financeiro discriminando os ativos fixos (tangveis e intangveis),
constantes do oramento do projeto, e os momentos em que estes ocorrero, atentando para
que os valores estejam aderentes ao cronograma fsico-financeiro apresentado para o
empreendimento (como por exemplo: obras civis, instalaes, montagem de mquinas e
equipamentos, entre outros). Devero ser indicadas as inverses realizadas at a data de
entrada da proposta no Banco, fornecendo a data de incio e trmino das obras;
- indicar o capital de giro dimensionado em razo dos investimentos programados;
- caso exista Projeto de Controle Ambiental, EIA/RIMA ou outro tipo de estudo/relatrio de
gesto ambiental, os custos identificados devero ser devidamente discriminados.
b.2. FONTES
- Especificar as origens de recursos (prprios e de terceiros) que comporo as fontes de
recursos do projeto, entendendo:
- Recursos prprios aporte de capital dos scios ou acionistas ou gerao de caixa da
empresa, entre outras; e

12

- Recursos de terceiros financiamentos previstos (bancrios, emisso de debntures,
securitizao de ativos, fornecedores, entre outros).
Especificar as condies nas quais as fontes de financiamento sero disponibilizadas ao projeto,
atentando que a inexistncia dos recursos prprios necessrios inviabiliza tecnicamente o
empreendimento. Quanto aos recursos provenientes de terceiros, devero estar indicadas as
condies negociadas/pretendidas (linha de crdito, prazos de amortizao e carncia, taxas e
encargos etc.), alm do momento no qual estes estaro disponveis.

2.7.2. ANLISE PROSPECTIVA DO PROJETO
a. Estimativas de Receitas Anexo A Quadro 03
- Fornecer as receitas estimadas para o(s) nvel(is) de produo considerado(s), indicando e
justificando os critrios adotados para a fixao dos respectivos valores, esclarecendo tratar-se
de preo administrado (FOB, CIP, PGPM etc.), se cotado a poca da elaborao do projeto, se
formado com base em tendncia histrica (apresentar a srie considerada e a fonte da
pesquisa), cotado em Bolsa de Mercadoria (nacional e/ou estrangeira), entre outros;
- devem ser discriminados todos os produtos e servios que a empresa produz ou que se prope
a produzir;
- as quantidades e os preos unitrios dos produtos/servios projetados devem estar embasados
em estudo acurado de mercado, atentando-se para o nvel de utilizao da capacidade instalada
que a empresa ir operar;
- devem estar evidentes para qualquer leitor os critrios utilizados nas projees. Apresentar as
memrias de clculo com os critrios/fundamentaes utilizados.

b. Estimativas de Custos
b.1. Insumos Requeridos Anexo A Quadro 04
- Devem ser discriminadas todas as matrias-primas e materiais secundrios dos produtos e
servios que a empresa produz ou que se prope a produzir;
- as quantidades e os preos unitrios das matrias-primas e materiais secundrios
programados devem estar embasados em estudo acurado de mercado, atentando-se para o
nvel de utilizao da capacidade instalada que a empresa ir operar. Devem estar evidentes
para qualquer leitor os critrios utilizados nas projees;
- informar coeficientes tcnicos (quantidades de matrias-primas, materiais secundrios,
necessrias para cada unidade produzida), inclusive citando a fonte;
- apresentar memria de clculo de todos os itens de custos e despesas, bem como
critrios/fundamentaes que nortearam as estimativas;
b.2. Mo de Obra Requerida Anexo A Quadro 05
- Devem ser discriminados todos os gastos relativos mo-de-obra fixa e varivel (quantidade
de empregados em cada categoria, salrio mensal, encargos sociais etc.).
b.3. Tributos e Contribuies Anexo A Quadro 06
- Devem ser discriminados todos os impostos/tributos incidentes sobre as atividades da
empresa, com respectivas alquotas.
b.4. Depreciao, Manuteno, Seguros e Gastos Diferidos Anexo A Quadro 07
- Devem ser discriminados os custos e as despesas relativas depreciao, amortizao ou
exausto, seguros e gastos diferidos relativos ao projeto de investimento e ao ativo imobilizado
da empresa (se empresa j existente).
b.5. Estimativa de Custos e Despesas Anuais Anexo A Quadro 08
- Sintetizar os custos (fixos e variveis) estimados para o(s) nvel(is) de produo
considerado(s), agregando outros custos/despesas no dimensionados nos quadros anteriores;
- apresentar as memrias de clculo utilizadas em todas as projees.

c. Estimativa de Capital de Giro Anexo A Quadro 09
- Estimar o capital de giro e as respectivas fontes de cobertura (recursos prprios e/ou de
terceiros), considerando a poltica de vendas, compras, estocagem, entre outros, a ser mantida
para o empreendimento.

d. Esquema de Reposio das Dvidas Existentes Anexo A Quadro 10

13

- Com base nas informaes prestadas no item 1.3.2. retro, elaborar projeo com reposio
das dvidas existentes, inclusive tributrias, previdencirias , trabalhistas e outras, se houver.

e. Esquema de Reposio do Financiamento Proposto Anexo A Quadro 11
- Linhas de crdito a serem utilizadas para financiamento do projeto;
- elaborar projeo de reposio das linhas pretendidas;
- outros recursos: especificar e justificar a forma da mobilizao.

f. Quadro de Fluxo de Caixa/Capacidade de Pagamento do Projeto Anexo A Quadro 12
- Apresentar fluxo de caixa projetado, a preos constantes, para perodo mnimo de 10 anos
(devendo ser estendido, se for o caso, ao prazo de reposio do financiamento pretendido),
considerando o projeto isolado. Quando se tratar de empresa existente ou no for possvel
dissociar as receitas atuais da empresa das oriundas exclusivamente com a implantao do
projeto, apresentar o fluxo de caixa consolidado (projeto + empresa existente);
- calcular a TIR (Taxa Interna de Retorno) do projeto e consolidado;
- calcular o TRI (Tempo de Retorno dos Investimentos);
- calcular o VPL (Valor Presente Lquido) do projeto, a partir de taxa mnima de atratividade
requerida pelos empreendedores.

3. ANEXOS
3.1. ANEXO A MODELOS DE QUADROS DE PROJEES
QUADRO 01 ORAMENTOS (orientar-se pelo item 2.7.1-a)

Data-base: mm/aaaa
Em R$
REALIZADO COBERTURA
DISCRIMINAO ORAMENTO AT RECURSOS DE TERCEIROS RECURSOS PRPRIOS
___/____/_____ LINHA PRINCIP. % de Financ OUTRA FONTE REALIZADO A REALIZAR
Projeto
Obras civis
Maquinas e equipamentos Nacionais
Maquinas e equipamentos Importados
Equipamentos de Informtica
Montagens/Fretes
Veiculos
Moveis e utensilios
Treinamento
Instalaes
Despesas Pr-Operacionais
Outros
Terrenos
TOTAL DOS INVESTIMENTOS FIXOS
Capital de giro
Juros pr-operacionais
Seguro de Crdito
TOTAL DO PROJETO
Juros pr-operacionais e Seg.Crdito no integram o valor da operao - R$: -
rea a ser construda (m2): Custo do m2: - Inverses realizadas j contabilizadas?
1) Apresentar, de forma separada, as despesas de internalizaes de mquinas e equipamentos importados.
2) Descrio de todos os itens que fazem parte do empreendimento, mesmo que no sejam financiados com o Banco do Brasil.
Outras Informaes:


14

QUADRO 02 USOS-E-FONTES (orientar-se pelo item 2.7.1-b)

Data-base: mm/aaaa Em R$
DISCRIMINAO TOTAL DO Realizado at
__/___/_____
1o perodo 2o perodo 3o perodo 4o perodo 5o perodo 6o perodo
PROJETO VALOR % VALOR % VALOR % VALOR % VALOR % VALOR % VALOR %
USOS
Financiveis:
- Projeto
- Obras Civis
- Mquinas e Equipamentos Nacionais
- Mquinas e Equipamentos Importados
- Equipamentos de Informtica
- Montagens/Fretes
- Veculos
- Moveis e utenslios
- Treinamento
- Instalaes
- Despesas Pr-Operacionais
- Outros
- Capital de giro
Subtotal itens financiveis
- Juros pr-operacionais
- Seguro de Crdito
Total dos itens financiveis
No financiveis:
- Mquinas e Equipamentos Importados
- Terreno
Total itens no financiveis
TOTAL DOS USOS
FONTES
Recursos de terceiros:
Fin. Proposto - Giro Associado
Fin. Proposto - Informtica
Fin. Proposto - Veculos
Fin. Proposto - Demais Investimentos Fixos
Fin. Proposto - Seguro de Crdito
Juros pr-operacionais Capitalizados
Outras Fontes p/ Investimento Fixo
Fontes naturais do Capital de Giro
Recursos prprios:
Aumento de Capital (inverses realizadas-no contabilizadas)
Aumento de Capital
TOTAL DAS FONTES
Observaes:
a) atentar para o perodo considerado: mensal, bimestral, trimestral etc.
b) indicar as inverses realizadas at a data de entrada da proposta no Banco, fornecendo a data de incio das obras;
c) Item "Outros" - admitida uma verba equivalente at o mximo de 5% sobre o valor a realizar dos itens: construes civis, mquinas e equipamentos, instalaes, montagem e frete;
Outras Informaes:

QUADRO 03 ESTIMATIVAS DE RECEITAS (orientar-se pelo item 2.7.2-a)

Data-base: mm/aaaa Nvel de Utilizao - NU (%) => % % % % R$
DISCRIMINAO Unidade Preo Produo a
de medida Unitrio-R$ 100% (Qtde) NU(%) Quant. Valor NU(%) Quant. Valor NU(%) Quant. Valor NU(%) Quant. Valor Quant. Valor
TOTAL GERAL
Observaes:
- deve estar evidente para qualquer leitor os critrios utilizados nas projees.
- apresentar memrias de clculo com os critrios/fundamentaes utilizados.
Comentrios:
Ano 4-5 Ano 0-1 Ano 1-2 Ano 2-3 Ano 3-4


15

QUADRO 04 INSUMOS REQUERIDOS (orientar-se pelo item 2.7.2-b.1)

DISCRIMINAO Unidade Preo Produo a
de medida Unitrio-R$ 100% (Qtde) NU(%) Quant. Valor NU(%) Quant. Valor NU(%) Quant. Valor NU(%) Quant. Valor Quant. Valor
Matria-Prima
Material Secundrio
Outras Despesas/Gastos
Embalagens
Energia eltrica
gua
Telefone
Gastos com Fretes
De matria-prima
De produtos acabados
T O T A L
Observaes:
- Deve estar evidente para qualquer leitor os critrios utilizados nas projees.
- Apresentar memria de clculo de todos os itens de custos e despesas, bem como critrios/fundamentaes que nortearam as estimativas.
Comentrios:

QUADRO 05 MO-DE-OBRA REQUERIDA (orientar-se pelo item 2.7.2-b.2)

Data-base: Nvel de Utilizao - NU (%) => % % % % R$
DISCRIMINAO Salrio mdio Quantidade a Ano 0-1 Ano 1-2 Ano 2-3 Ano 3-4 Ano 4-5
mensal (R$) 100% Quant. Custo anual Quant. Custo anual Quant. Custo anual Quant. Custo anual Quant. Custo anual
MO-DE-OBRAFIXA
Diretoria (Honorrios)
Gerente
TOTAL M. O. FIXA
DISCRIMINAO Salrio mdio Quantidade a Ano 0-1 Ano 1-2 Ano 2-3 Ano 3-4 Ano 4-5
mensal (R$) 100% NU(%) Quant. Custo anual NU(%) Quant. Custo anual NU(%) Quant. Custo anual NU(%) Quant. Custo anual Quant. Custo anual
MO-DE-OBRAVARIVEL
Operrios
TOTAL M.O.VARIVEL
ENCARGOS SOCIAIS Incidncia Custo anual Custo anual Custo anual Custo anual Custo anual
S/Honorrios 20%
S/M.O. Fixa 80%
S/M.O. Varivel 80%
TOTAL DOS ENCARGOS
MO-DE-OBRATOTAL
T O T AL G E R AL
Observaes:
- mo-de-obra fixa no varia com a quantidade produzida.
- mo-de-obra varivel acompanha a variao da produo.
- a coluna quantidade deve ser obtida multiplicando-se o nmero de funcionrios de uma categoria por 12 meses.
- na determinao do percentual de encargos sociais devem ser observado os ndices aplicados pela empresa, atentando para verbas que j esto embutidas na folha de pagamento (finais de semana e feriados remunerados, etc.)
Comentrios:


16

QUADRO 06 TRIBUTOS E CONTRIBUIES (orientar-se pelo item 2.7.2-b.3)

DISCRIMINAO Alquota Percentual Ano 0-1 Ano 1-2 Ano 2-3 Ano 3-4 Ano 4-5
s/Base Valor base Total Valor base Total Valor base Total Valor base Total Valor base Total
ICMS:
Crditos (Compras - s/Insumos)
- Fora da UF
- Dentro da UF
Dbitos (Vendas - s/Receita Bruta)
- Fora da UF
- Dentro da UF
ICMS a Recolher
IPI:
Crditos (Compras - s/Insumos)
- compras dentro da UF
Dbitos (Vendas - s/Receita Bruta)
- vendas dentro da UF
IPI a Recolher
OUTROS IMPOSTOS:
PIS/PASEP
COFINS
SIMPLES
ISS
OUTROS IMPOSTOS a recolher
TOTAIS
Observaes:
- clculos do ICMS (dbito e crdito) com base na alquota praticada no Estado onde se realiza a transao.
- valor a recolher a diferena entre dbito e crdito.
- IPI, deve ser verificado, caso a caso, a alquota e a base de clculo.
- PIS/PASEP e CONFINS, base de clculo (valor base) a receita operacional.
Comentrios:

QUADRO 07 DEPRECIAO, MANUTENO, SEGUROS E GASTOS DIFERIDOS (orientar-se pelo item
2.7.2-b.4)

Data-base: mm/aaaa Em R$
DISCRIMINAO Valor Depreciao Manuteno Seguros Gastos Diferidos
Base - R$ (%) Valor (%) Valor (%) Valor (%) Valor
Atual (existente):
- Obras Civis
- Mquinas/Equipamentos
- Instalaes
- Veculos
- Equipamentos de informtica
- Mveis e utenslios
- Gastos Diferidos
Total
Projetado:
- Obras Civis
- Mquinas/Equipamentos
- Instalaes
- Veculos
- Equipamentos de informtica
- Mveis e utenslios
- Gastos Diferidos
Total
Total Geral
Observaes:
- Percentuais devem estar de acordo com as prticas contbeis adotadas pela empresa com relao vida til de cada item.
- O valor base oriundo da planilha "Oramento de Aplicao do Crdito".
Comentrios:


17

QUADRO 08 ESTIMATIVAS DE CUSTOS E DESPESAS ANUAIS (orientar-se pelo item 2.7.2-b.5)

R$
Data-base: Nvel de Utilizao - NU (%) => % % % % %
DISCRIMINAO % Valor-Base ANO 0-1 ANO 1-2 ANO 2-3 ANO 3-4 ANO 4-5
Custos Fixos
M.O.Fixa/Honorrios 0 0 0 0 0
Encargos sociais 0 0 0 0 0
Manuteno 0 0 0 0 0
Seguros 0 0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
Diversos (sobre total dos custos fixos) 5% 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
CUSTOS FIXOS MONETRIOS 0 0 0 0 0
Depreciao/Exausto 0 0 0 0 0
Amortizao de Gastos Diferidos 0 0 0 0 0
CUSTOS FIXOS NO MONETRIOS 0 0 0 0 0
CUSTOS FIXOS TOTAIS 0 0 0 0 0
Custos Variveis:
Embalagem 0 0 0 0 0
Insumos Requeridos (- embalagem) 0 0 0 0 0
Mo-de-obra varivel 0 0 0 0 0
Encargos sociais 0 0 0 0 0
Comisses sobre vendas
(1)
2% 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Publicidade
(1)
2% 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Despesas tributrias 0 0 0 0 0
Diversos (sobre total dos custos variveis) 5% 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
CUSTOS VARIVEIS MONETRIOS 0 0 0 0 0
CUSTOS MONETRIOS TOTAIS 0 0 0 0 0
CUSTOS TOTAIS 0 0 0 0 0
(1)
Sobre a Receita Bruta.
Observaes:
- Custos monetrios: referem-se a efetivos desencaixes
- Custos no monetrios: no h sada efetiva de caixa.
Comentrios:

QUADRO 09 ESTIMATIVA DE CAPITAL DE GIRO (orientar-se pelo item 2.7.2-c)

Data-base: R$
DISCRIMINAO NDias Percentual Base Valor Base Valor Bas e Valor Base Valor Base Valor
USOS
Caixa e Bancos - 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Matrias-primas - 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Mat.secundrios/embalagens 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Produtos em elaborao - 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Produtos acabados - 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Financiamento das vendas/% Vendas a prazo - 0% 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Peas e Materiais de reposio 0% 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
TOTAL DOS USOS 0 0 0 0 0
FONTES
Fornecedores/% compras a prazo - 0% 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Impostos - 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Salrios e Encargos a Pagar - 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
SUBTOTAL A(FONTES NATURAIS) 0 0 0 0 0
Descontos de duplicatas
Financiamento para Giro Associado 0
SUBTOTAL B (FONTES ONEROSAS) 0 0 0 0 0
NECESSIDADE COMPLEMENTAR DE C. GIRO 0 0 0 0 0
- Financiamentos Bancrios 0 0 0 0 0
- Disponibilidade/Supervit de Caixa 0 0 0 0 0
- Recursos Prprios 0 0 0 0 0
TOTAL DAS FONTES 0 0 0 0 0
CAPITAL DE GIRO INCREMENTAL 0 0 0 0
FONTES NATURAIS 0 0 0 0
SUPERAVITS ACUMULADOS 0 0 0 0 0


18

QUADRO 10 ESQUEMA DE REPOSIO DAS DVIDAS EXISTENTES (orientar-se pelo item 2.7.2-d)

Data-base: R$
Fina Tipo Carn Encargos Encargos Period Prazo Saldo
INSTITUIO FINANCEIRA li de cia no capitalizados de Total Devedor
dade Operac (meses) capitalizados (%) Repos
0 0 0 0 0,00 0,00 1 0 -
0 0 0 0 0,00 0,00 1 0 -
0 0 0 0 0,00 0,00 1 0 -
0 0 0 0 0,00 0,00 1 0 -
0 0 0 0 0,00 0,00 1 0 -
0 0 0 0 0,00 0,00 1 0 -
0 0 0 0 0,00 0,00 1 0 -
0 0 0 0 0,00 0,00 1 0 -
0 0 0 0 0,00 0,00 1 0 -
0 0 0 0 0,00 0,00 1 0 -
0 0 0 0 0,00 0,00 1 0 -
0 0 0 0 0,00 0,00 1 0 -
T O T AI S 0
PAGAMENTO DE JUROS
Ano 0-1 Ano 1-2 Ano 2-3 Ano 3-4 Ano 4-5 Ano 5-6 Ano 6-7 Ano 7-8 Ano 8-9 Ano 9-10
Juros Juros Juros Juros Juros Juros Juros Juros Juros Juros
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
AMORTIZAO DE CAPITAL
Capital Capital Capital Capital Capital Capital Capital Capital Capital Capital
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0


19

QUADRO 11 ESQUEMA DE REPOSIO DO FINANCIAMENTO PROPOSTO (orientar-se pelo item 2.7.2-e)

Data-base: mm/aaaa R$
Fina Carn Encargos Encargos Prazo Valor
DISCRIMINACAO li cia no capitalizados em Financiado
dade (meses) capitalizados (%) Meses (R$)
0 0 0 0,00 0,00 0 0
0 0 0 0,00 0,00 0 0
0 0 0 0,00 0,00 0 0
0 0 0 0,00 0,00 0 0
0 0 0 0,00 0,00 0 0
PRAZO DE IMPLANTAO DO PROJETO (Em Meses) => - T O T A L 0

R$
LIBERAES
Ms 1 Ms 2 Ms 3 Ms 4 Ms 5 Ms 6 Ms 7 Ms 8 Ms 9 Ms 10 Ms 11 Ms 12
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
R$
PAGAMENTO DE JUROS
Ano 0-1
(*)
Ano 1-2
(*)
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
(*) Exceto Juros pr-operacionais
R$
AMORTIZAES DE CAPITAL
Ano 0-1 Ano 1-2 Ano 2-3 Ano 3-4 Ano 4-5 Ano 5-6 Ano 6-7 Ano 7-8 Ano 8-9 Ano 9-10 Ano 10-11 Ano 11-12
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

QUADRO 12 FLUXO DE CAIXA/CAPACIDADE DE PAGAMENTO DO PROJETO (orientar-se pelo item 2.7.2-f)

Data-base: Em R$
DISCRIMINAO Implantao Ano 0-1 Ano 1-2 Ano 2-3 Ano 3-4 Ano 4-5 Ano 5-6 Ano 6-7 Ano 7-8 Ano 8-9 Ano 9-10 Total
D. R. E.
1 Receitas Operacionais 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
2 Custos e despesas monetrias 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
3 Lucro Operacional (1-2) 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
4 Depreciao/Exausto/Amortizao 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
5 Juros sobre financiamentos (16+19) 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
6 Lucro tributvel (3-4-5) 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
7 Contribuio Social (CS) - 0 % 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
8 Imposto de Renda (IR) - 0 % 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
9 Lucro Contbil (6-7-8) 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
F O N T E S 0
10 Recursos Prprios 0
Fluxo de Caixa Bruto (3-7-8) 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Disponibilidade de Caixa 0
Aumento de Capital (inverses realizadas-no contabilizadas) -
Aumento de Capital - 0 0
11 Recursos de Terceiros 0
Fin. Proposto - Giro Associado 0 0
Fin. Proposto - Investimentos Fixos - 0
Fin. Proposto - Seguro (ou investimento) - 0
Juros pr-operacionais Capitalizados - 0
Outras Fontes p/ Investimento Fixo -
Fontes Naturais de Capital de Giro 0 0 0 0 0
Capital de Giro - Mercado Bancrio 0
Incentivo Fiscal/Outros Recursos 0
12 Total das Fontes 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
U S O S 0
13 Investimentos - 0 0
14 Capital de Giro Incremental 0 0 0 0 0
15 Reinvestimentos 0
16 JUROS sobre financiamentos 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Existentes 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Fin. Proposto - Giro Associado 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Fin. Proposto - Informtica 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Fin. Proposto - Veculos 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Fin. Proposto - Demais Investimentos Fixos 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Fin. Proposto - Seguro de Crdito 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Capital de Giro - Mercado Bancrio 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
17 REPOSIO de financiamentos 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Existentes 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Fin. Proposto - Giro Associado 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Fin. Proposto - Informtica 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Fin. Proposto - Veculos 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Fin. Proposto - Demais Investimentos Fixos 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Fin. Proposto - Seguro de Crdito 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Capital de Giro - Mercado Bancrio 0
18 Dividendos Obrigatrios 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
19 Juros sobre dficit de caixa - 0 %a.a. 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
20 Total dos Usos 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
21 Disponibilidades/(dficits) 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
22 Disponib./(dficits) acumulado 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0


20

3.2. ANEXO B DOCUMENTOS GERAIS QUE DEVERO COMPOR O PROJETO
a. Certido recente da matrcula do imvel objeto do empreendimento no CRI;
b. Licenas/Alvars de funcionamento emitidos pelos rgos competentes;
c. Contrato de locao com prazo superior ao vencimento da operao proposta e concordncia
formal do proprietrio para a realizao das inverses programadas, caso se trate de
investimento fixo em imvel de terceiros. Obs.: imvel de propriedade dos scios tratado como
imvel de terceiros;
d. Contrato social/estatuto e respectivas alteraes/atas de assemblias;
e. EIA/RIMA - relatrio de impacto ao meio ambiente, quando se tratar de empreendimento que
exija a elaborao dos respectivos estudos;
f. Normativo e enquadramento referente a incentivos fiscais, se for o caso;
g. Carta-Consulta aprovada pelos programas de desenvolvimento regional e/ou nacional (FCO,
FNE, FDA, FMM, outros), se for o caso;
h. Oramentos, atualizados, dos investimentos previstos, emitidos pelos fornecedores dos
bens/servios, independente de serem ou no financiados, pelo Banco ou outras instituies
financeiras;
i. Balano de abertura, quando se tratar de empreendimento em implantao;
j. Balano/DRE dos trs ltimos exerccios, devidamente assinados pela empresa e contador
com registro no CRC. Se grupo empresarial, apresentar os demonstrativos das demais
empresas;
Observao: anexar Demonstrao de Fluxo de Caixa (DFC) e Parecer de Auditoria
Independente de cada exerccio, quando se tratar de empresa(s) obrigada(s) a emitir(em)
respectivos documentos;
k. Balancete recente/DRE (se o ltimo balano apresentar defasagem superior a 90 dias), com
saldos acumulados, devidamente assinado pela empresa e contador com registro no CRC,
inclusive das demais empresas do grupo empresarial (todos com a mesma data-base);
l. Valores das despesas/custos de depreciaes, amortizaes e exaustes contabilizados nos
ltimos trs exerccios. Informao a ser assinada pela empresa e por contador com registro no
CRC;
m. Se houver obras civis no projeto, apresentar: cronograma fsico-financeiro do empreendimento,
assinado pelo engenheiro com registro no CREA; Anotao de Responsabilidade Tcnica (ART);
alvar de construo; matrcula da obra no INSS-CEI.

3.3. ANEXO C DOCUMENTOS ESPECFICOS QUE DEVERO COMPOR O PROJETO
EM RAZO DA ATIVIDADE PROPOSTA
3.3.1. INVESTIMENTO AGROPECURIO
a. comprovao da averbao da Reserva Legal do imvel beneficiado com o crdito ou
apresentao do Termo de Adeso ao Programa Mais Ambiente - Programa Federal de Apoio
Regularizao Ambiental de Imveis Rurais (Decreto 7.029, de 10.12.2009);
b. licena ambiental (LP Licena Prvia, LI Licena de Instalao e LO licena de Operao).

3.3.2. INVESTIMENTO QUE ENVOLVA DESMATAMENTO E DESTOCA, COM INCORPORAO DE NOVAS
REAS AO PROCESSO PRODUTIVO
a. autorizao do rgo ambiental;
b. apresentao do croqui;
c. licena ambiental (LP Licena Prvia, LI Licena de Instalao e LO licena de Operao).

3.3.3. POSTO DE COMBUSTVEL
a. Registro de revendedor varejista expedido pelo ANP;
b. Licena ambiental (LP Licena Prvia, LI Licena de Instalao e LO licena de Operao);
c. Certificao do Inmetro ou empresa credenciada para as bombas abastecedoras a serem
utilizadas.

3.3.4. FARMCIA, DROGARIA E ERVRIO
a. Protocolo do formulrio de petio/autorizao de funcionamento junto ANVISA;
b. Licena sanitria de funcionamento local;

21

c. Autorizao de funcionamento da ANVISA.

3.3.5. FBRICA DE PRODUTOS DE HIGIENE PESSOAL, COSMTICOS E PERFUMES
a. Aprovao prvia, pelo rgo de sade estadual, dos projetos e das plantas dos edifcios;
b. Protocolo de formulrio de petio de autorizao junto ANVISA;
c. Licena sanitria de funcionamento local;
d. Autorizao de funcionamento da ANVISA;
e. Licena ambiental (LP Licena Prvia, LI Licena de Instalao e LO Licena de
Operao).

3.3.6. TRANSPORTE ESPECIAL DE CARGAS
a. Autorizao Especial de Trnsito (AET), emitida pelo Departamento Nacional de Infraestrutura
(DENIT).

3.3.7. EMPRESA DE TURISMO
a. Cadastro na Empresa Brasileira de Turismo (EMBRATUR).

3.3.8. CINEMA
a. Comprovante de aprovao do cadastro junto aos fornecedores cinematogrficos.

3.3.9. ATIVIDADES DE ARMAZENAGEM
a. Licena ambiental (LP Licena Prvia, LI Licena de Instalao e LO licena de Operao).
b. Cadastramento na CONAB;
c. Certificao de Unidade de Armazenagem com a CONAB, se for operar com o governo (EGF,
AGF, etc.).

3.3.10. IMPLANTAO DE DESTILARIAS, USINA DE ACAR E LCOOL
a. Inscrio na Secretria de Produo e Comercializao do Ministrio da Agricultura, Pecuria e
Abastamento;
b. Licena ambiental (LP Licena Prvia, LI Licena de Instalao e LO licena de Operao).

3.3.11. ESTABELECIMENTO DO RAMO ALIMENTCIO LANCHONETES, RESTAURANTES, PADARIAS E
SIMILARES
a. Termo de vistoria prvia da Secretaria de Sade local, contendo as condies para implantao;
b. Alvar sanitrio ou licena de funcionamento que contemple a vistoria pelo rgo sanitrio.

3.3.12. AGROINDSTRIA/INDSTRIA DE ALIMENTOS
a. Aprovao prvia pelo Departamento de Inspeo de Produtos de Origem Animal DIPOA, para
incio das obras.
b. Registro do Servio de Inspeo Federal (SIF) pelo Ministrio da Agricultura;
c. Registro do Servio de Inspeo Estadual (SIE) pela Secretaria de Agricultura do Estado;
d. Registro do Servio de Inspeo Estadual (SIM) pela Secretaria de Agricultura do Municpio;
e. Licena sanitria de funcionamento, caso no seja verificada a emisso do SIF, SIE ou SIM;
f. Licena ambiental (LP Licena Prvia, LI Licena de Instalao e LO licena de Operao).

3.3.13. ESTABELECIMENTOS DE SADE
a. Projetos de arquitetura avaliados e provados pelas vigilncias sanitrias estaduais ou municipais;
b. Licena sanitria de funcionamento, emitida pela vigilncia sanitria;
c. Licena ambiental (LP Licena Prvia, LI Licena de Instalao e LO licena de Operao).

3.3.14. INSTITUTOS DE ENSINO MDIO E FUNDAMENTAL
a. Projeto arquitetnico aprovado pela Secretaria de Educao local;
b. Credenciamento e autorizao da instituio na Secretaria Estadual de Educao e Secretaria
Municipal de Educao.

3.3.15. INSTITUIES DE ENSINO SUPERIOR
a. Plano de Desenvolvimento Institucional (PDI) aprovado pelo SESu/MEC;
b. Protocolo do pedido de credenciamento junto Secretaria de Educao Superior SESu/MEC;

22

c. Credenciamento da instituio e autorizao de cursos pela SESu/MEC.

3.3.16. ACADEMIAS, DEMAIS ATIVIDADES FSICO-DESPORTIVO-RECREATIVAS E SIMILARES
a. Profissional graduado em Educao Fsica com diploma e registro no Conselho Regional de
Educao Fsica CREF;
b. Certificado de registro da academia no Conselho Regional de Educao Fsica;
c. Licena de funcionamento da Secretaria de Sade.

3.3.17. RURAL QUE UTILIZE RECURSOS HDRICOS
a. Outorga pelo poder pblico dos direitos dos usos de recursos hdricos (outorga dgua).

3.3.18. SUINOCULTURA E CONFINAMENTO DE BOVINOS, OVINOS, CAPRINOS OU BUBALINOS:
a. Outorga pelo poder pblico dos direitos dos usos de recursos hdricos (outorga dgua), dispensa
formal emitida pelo rgo competente ou protocolo de requerimento da outorga.

3.4. ANEXO D RESPONSABILIDADE SOCIOAMBIENTAL

Empresa:
__________________________________________________________________________________________

Discorra sobre as prticas de responsabilidade socioambiental da empresa, acrescentando comentrios e
informaes.

Com relao ao meio-ambiente:

se o projeto contempla EIA/RIMA ou outro tipo de estudo/relatrio de gesto ambiental;
se prev a contratao de seguros de responsabilidade civil contra danos ambientais;
se haver inviabilizao (parcial ou total) de rea produtiva; e
se o projeto prev aes mitigadoras para modificaes significativas na geografia local.

Com relao comunidade:

se o projeto prev aes mitigadoras/reparadoras para o consumo de recursos naturais no-
renovveis;
se os pblicos de relacionamentos foram considerados na elaborao/implantao do projeto;
se haver benefcios diretos comunidade local em funo da implantao do projeto.

Com relao aos funcionrios/empregados da empresa:

se a implantao do projeto implica em reduo de postos de trabalho;
se o projeto contempla aes para a proteo da sade ocupacional e segurana do trabalho dos
funcionrios, bem como aes contra incndios e segurana vida (funcionrios, comunidade,
fornecedores etc.);
se h aes mitigadoras para utilizao de substncias perigosas sade no seu processo produtivo.

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