Manual de Normas y Procedimientos - Nominas UCV Oct 2006

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MANUAL DE NORMAS Y PROCEDIMIENTOS DEPARTAMENTO DE NMINAS VICERECTORADO ADMINISTRATIVO
Cdigo de Manual: Captulo: Seccin: Fecha de Emisin: Fecha de Actualizacin:
UNIVERSIDAD CENTRAL DE VENEZUELA VICERTORADO ADMINISTRATIVO DIRECCIN DE RECURSOS HUMANOS DEPARTAMENTO DE NMINAS
MANUAL DE NORMAS Y PROCEDIMIENTOS DEL DEPARTAMENTO DE NMINAS
ELABORADO POR:
ALONZO Y ASOCIADOS CONSULTORES GERENCIALES

Telfonos: 58-212-285.36.19 /284.06.55 www.alonzoya.com.ve ANALISTA: RAFAEL ENRIQUE LOPEZ COLMENARES
Este Manual de Normas y Procedimientos debe ser Actualizado cada 12 meses, previo anlisis de Situacin Actual, para diagnosticar una actualizacin o la modificacin de un Captulo o Seccin del mismo.
CARACAS, OCTUBRE 2006
Alonzo y Asociados Consultores Gerenciales / Octubre, 2006
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CONTENIDO
PG.
Carta de Aprobacin.. Introduccin CAPTULO I. Seccin 1. Aspectos Generales 1.1 Objetivos y Alcance. 1.2 Base Legal 1.3 Normas Generales
03 04 06 06 06 07 12
CONSIDERACIONES PREVIAS A LOS PROCEDIMIENTOS INMERSOS EN EL DEPARTAMENTO DE NMINAS (CPPDN-2006) 27 PROCEDIMIENTOS GENERALES - DEPARTAMENTO DE NMINAS (PGDNom2006). 39 CAPTULO II... 49 Seccin 2. Personal Administrativo... 49 A-I Descripcin de los Procedimientos de Clculo. 49 Seccin 3. Personal Docente 70 B-I Descripcin de los Procedimientos de Clculo. 70 Seccin 4. Personal Obrero y Vigilante 78 C-I Descripcin de los Procedimientos de Clculo. 78 CAPTULO III. 92 Seccin 5. Glosario de Trminos. 92 Seccin 6. Anexos. 95
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Carta de Aprobacin Preliminares
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CARTA DE APROBACIN La Direccin de Administracin del Vicerrectorado Administrativo de la Universidad Central de Venezuela, representado por la ciudadana Licenciada Mirtha Gross, Directora de Administracion y Finanzas, hace constar por medio de este documento, que Aprueba el presente Manual de Polticas, Normas y Procedimientos del Departamento de Nminas; elaborado por la Firma Alonzo y Asociados Consultores Gerenciales, de acuerdo a lo establecido en el Contrato celebrado por ambas partes el seis (06) de Febrero de 2006.
Lic. Sergio Otero Castro. Director de Administracin y Finanzas - UCV
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INTRODUCCIN El siguiente documento esta destinado a precisar los procesos y procedimientos establecidos en el Departamento de Nmina de la Universidad Central de Venezuela, con el fin de proporcionar al usuario, un manual de Normas y Procedimientos claro y amigable, que permita servir como soporte a los diferentes requerimientos solicitados por las Facultades y Dependencias adscritos a la estructura de la Universidad Central de Venezuela. Este manual estar destinado a todos aquellos Asistentes de Nmina,
Supervisores, Jefe de Departamento, como tambin los nuevos ingresos de Recurso Humano a la Unidad, como una herramienta de adiestramiento, consulta, apoyo y control de los procedimientos que se desarrollan en el Departamento de Nminas. Es importante destacar, que los procedimientos documentados en este manual, estn debidamente validados por los responsables encargados de desarrollar cada proceso y subproceso inmersos en esta unidad administrativa, adscrita al Vicerrectorado Administrativo de esta Institucin. De acuerdo con las exigencias de esta unidad, el manual contiene los elementos fundamentales que permiten identificar cada proceso y la operatividad del mismo, para desarrollar con eficiencia y un margen de flexibilidad todos los procedimientos del Departamento de Nmina especficamente la nmina del Personal Administrativo, Personal Docente, Obrero y Vigilante, adscritos a las diferentes Facultades y Dependencias de la Universidad Central de Venezuela. Finalmente se presenta el contenido del Manual de Normas y Procedimientos subdivididos por captulos y secciones:
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Captulo I: Seccin 1. Aspectos Generales del Manual conformado por los Objetivos,
alcance y base legal.
Captulo II. Este se subdivide en tres Secciones, dentro de cada seccin se detallan las
normas y descripcin de cada procedimiento. Seccin 2. Personal Administrativo Seccin 3. Personal Docente Seccin 4. Personal Obrero y Vigilante.
Captulo III. Conformado por tres secciones finales, 5. Glosario de Trminos para aclarar el
significado de documentos, cdigos y terminologas que forman parte de los procesos y procedimientos; 6. Anexos.
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CAPTULO I. SECCIN 1. ASPECTOS GENERALES 1.1 Objetivo:
Identificar claramente los procesos y procedimientos propios del Departamento de Nminas adscrito al Vicerrectorado Administrativo de la Universidad Central de Venezuela, con el fin de tener un Manual de Normas y Procedimientos preciso, que facilite eficientemente la operatividad del personal encargado de desarrollar estos procedimientos. Alcance: El Presente Manual de Normas y Procedimientos esta destinado al Departamento de Nminas, especficamente a los procedimientos de clculos de nminas de personal y al procesamiento de las planillas de movimiento de personal del recurso humano adscrito a cada tipo de nmina Administrativa, docente, obrero y vigilante de cada Facultad y Dependencia de la Universidad Central de Venezuela.
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1.2
Base Legal
La Constitucin de la Repblica Bolivariana de Venezuela. Gaceta Oficial N 5.453 de fecha 24-03-2000. Segunda versin. Art. Art. Art. Art. 141. Principios de la Administracin Pblica 311. De la Gestin Fiscal 314. De la Ley de Presupuesto 315. De Prepuestos Pblicos Anuales de gastos
Ley Orgnica de la Administracin Pblica, publicada en Gaceta Oficial N 37.305 del 17 de octubre de 2001. Art. Art. Art. Art. Art. Art. 1.- Objeto de la Ley 2.- mbito de aplicacin 4.- Principio de legalidad 11.- Principio de rendicin de cuentas 13.- Principio de publicidad normativa 29.- Principio de descentralizacin funcional
Decreto con Fuerza de la Ley Orgnica de Planificacin, publicada en Gaceta Oficial N 5.554 Extraordinario de Fecha 13 de Noviembre de 2001. Art. Art. Art. Art Art. Art. Art. Art. 1.- Objeto de la Planificacin 2.- Definicin 3.- mbito de Aplicacin 4. al Art. 16 De la construccin, viabilidad y perfectibilidad de la 22.- Obligacin de informar 40.- Planes y Proyectos de Presupuesto 41.- Aprobacin de propuestas 42.- Aprobacin de las cuotas presupuestarias
planificacin.
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Art. Art. Art. Art. Art. Art.
43.- Obligacin de informacin 50.- Planes operativos-contenido 51.- Resoluciones e instructivos 58.- Participacin Social. Definicin 59.- Promocin de la participacin 60.- Obligacin de informar
Ley Orgnica de la Contralora General de la Repblica y del Sistema Nacional de Control Fiscal, publicada en Gaceta Oficial N 37.347 del 17 de diciembre de 2001. Art. Art. Art. Art. Art. 2.- Objeto de la Ley 4.- Del Sistema Nacional de Control Fiscal 5.- mbito de aplicacin 24.- Integrantes del Sistema Nacional de Control Fiscal 35 al Art.41.- Del Control Interno.
Ley Orgnica de la Administracin Financiera del Sector Pblico, publicada en Gaceta Oficial N 38.198 del 31 de mayo del 2005. Ley Art. de Universidades, publicada en Gaceta Oficial N 1.429
Extraordinario del 8 de septiembre de 1970 20.- Numerales 7,8 y 9 De las atribuciones del Consejo Nacional de de Procedimientos Administrativos, publicada en Universidades Ley Orgnica de Art. Art. Art. Art. Gaceta Oficial N 2.818 del 1 de julio de 1981. 1.- Fundamento legal 3.- Obligacin de los funcionarios pblicos 7.- Los actos administrativos. 10.- Las limitaciones de los actos administrativos.
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Art. Art. Art. Art.
19.- Nulidad de los actos administrativos. 31.- Los expedientes administrativos. 72.- Publicacin de los actos administrativos. 100.- Las sanciones del funcionario pblico.
Ley Contra la Corrupcin, publicada en Gaceta Oficial N 5.637 Extraordinario del 07 de Abril de 2003. Art. Art. Art. Art. 4.- Del patrimonio pblico. 27.- De la responsabilidad de la Contralora General de la Repblica. 32.- La responsabilidad administrativa del funcionario pblico. 33.- Las sanciones administrativas al los funcionarios pblico 36.845 del 07 de diciembre de 1999.
Ley sobre Simplificacin de trmites administrativos, publicado en Gaceta Oficial N Electrnicas, Decreto con Fuerza de Ley sobre Mensajes de Datos y firmas publicado en Gaceta Oficial N 37.148 de fecha 28 de febrero de 2001. Reforma Parcial del Reglamento N 1 de la Ley Administracin Financiera del Sector Pblico, sobre Orgnica de el Sistema
Presupuestario, publicado en Gaceta Oficial N 5.781 Extraordinario del 12 de agosto de 2005. Reglamento Parcial N 4 de la Ley Orgnica de Administracin financiera del Sector Pblico, sobre el Sistema de Contabilidad Pblica, publicado en Gaceta Oficial N 5.623 Extraordinario del 29 de diciembre de 2002. Art. Art. Art. Art. 1.- Objeto, caractersticas, mbito de aplicacin y fundamento del Sistema. 3.- Formacin y rendicin de cuentas. 7.- Momentos contables 9.- Del almacenamiento de los datos
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Art. Art. Art. Art. Art.
12.- Niveles de autorizacin de las transacciones 15.- Obligatoriedad en la utilizacin de formularios y registros prescritos. 16.- Configuracin de los equipos de computacin 17.- Respaldo de la informacin 19.- Posibilidad de utilizacin de medios informticos sobre la Organizacin del Control Interno en la
Reglamento
Administracin Publica Nacional, publicada en Gaceta Oficial N 37.783 del 25 de septiembre de 2003. Art. Art. Art. Art. Art. 1.- Objeto y mbito de aplicacin 2.- Objeto del Sistema de Control Interno 3.- Concepcin integral e integrada del sistema de control interno 4.- Responsabilidad de organizacin y mantenimiento del sistema 6.- Control interno previo, alcance y obligatoriedad de su ejercicio
Normas Generales de Control Interno, publicada en Gaceta Oficial N 36.229 del 17 de junio de 1997, segn Resolucin N 01-00-00-015 Normas Generales de Contabilidad del Sector Pblico, publicadas en Gaceta Oficial N 36.100 del 4 de diciembre de 1996. Manual de Normas de Control Interno sobre un modelo Genrico de la Administracin Central y Descentralizada Funcionalmente, publicado en Gaceta Oficial N 38.282 de fecha 28-09-2005. Acuerdo entre la Universidad Central de Venezuela y la Asociacin de Empleados Administrativos de la UCV, Caracas 1990. Consejo Nacional de Universidades y la Oficina de Planificacin del Sector Universitario, a travs del Oficio N PAF-N 260/2006 de fecha
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13-02-2006 y PAF N 347/2006 de fecha 17-02-2006, donde se remiten las tablas de sueldos y salarios del personal docente, profesional, administrativo y obrero de las Universidades Nacionales, Efectiva al 0101/2006.
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1.3 Normas Generales. Al momento de realizar un requerimiento en el Departamento de Nmina, se debe verificar los documentos donde se especfica tal solicitud (Planilla). De no coincidir el requerimiento con la planilla, se deber devolver junto con oficio anexo a la dependencia solicitante. Todas las planillas de movimientos de personal cumplirn con la ruta establecida en su respectiva normativa hasta su llegada al Departamento de Nomina para su procesamiento. Para realizar la liquidacin de la Planilla Movimiento de Personal, deber ser verificada su respectivo ingreso o bienvenida, al sistema de Registro y Control de Movimientos de Personal (SICMOV). Antes de Proceder al ingreso de datos en el sistema se deber leer detalladamente toda la planilla Movimiento de Personal con la finalidad de evitar errores en los clculos de verificacin e ingreso de datos en el sistema de nmina. Cuando se ingresa por Primera vez a una persona al sistema de nmina la fecha de Ingreso debe coincidir a la fecha efectiva expresada en la planilla movimientos de personal. Las planillas de Movimiento de personal debern estar acompaadas por fotocopias de los siguientes documentos, de acuerdo al caso planteado:
CONTRATO / SUPLENCIA (B Y C) Contrato de Servicios. Cedula de Identidad. INGRESO (A) Planilla de Movimiento de Personal Cedula de Identidad. VIUDEZ Y SOBREVIVIENTE (D) Acta de Defuncin. Cedula de Identidad.
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En caso de disparidades de la planilla con los documentos consignados como anexos deber ser devuelta a la Direccin de RRHH. Para la Verificacin de la informacin del tem A, se realizar comparndola con los documentos anexos y la informacin expresada en el SICMOV. Los tipos de nminas estn clasificados de acuerdo al siguiente cuadro:
N TIPO DE NMINA N TIPO DE NMINA Docente 2 Administrativos Directivos 4 Obreros Vigilantes 6 Preparadores Becarios (Centro de Desarrollo Cientfico Humanstico CDCH-)
1 3 5 8
Para determinar la dedicacin se utilizar el siguiente cuadro:

DEDICACIN CDIGO HORAS 33 M.T. + 3 39 Horas 40 02 Horas 50 03 Horas 60 04 Horas 70 05 Horas 80 06 Horas 90 07 Horas 91 08 Horas 92 09 Horas 93 10 Horas 94 11 Horas 95 12 Horas 75% T.C. 10 20 30
Convencionales
Exclusiva Tiempo Completo Medio tiempo
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Para la clasificacin de cargos y categoras se utilizar el siguiente cuadro:

CATEGORA Contratado Suplente Regular Nivel / Rango Auxiliar INSTRUCTOR 705 710 500 I 800 ASISTENTE 704 720 400 II 801 AGREGADO 703 730 300 III 802 ASOCIADO 702 740 200 IV 803 TITULAR 701 750 100 V 804
De acuerdo a la Legislacin Vigente, son obligatorios los clculos y sus retenciones por concepto de Fondo de Jubilaciones (FJ= 4%) y Ley de Poltica Habitacional (LPH=1%) a los docentes directivos y Becarios. A los preparadores de acuerdo a la Ley, no se realizarn descuentos por ningn concepto. La codificacin de los Clculos realizados se realizara de acuerdo a lo establecido en el Maestro de Conceptos.
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De acuerdo con los tipos de movimiento de personal solicitados al Departamento de Nminas por las distintas facultades y dependencias de la Universidad Central de Venezuela, se realizaran los clculos correspondientes al tipo de personal, tipo de nmina y clasificacin en la Tabla de sueldos y salarios segn sea el caso. (La referencia es el Nmero de Identificacin del Requerimiento).
01 02 03 04 05 06 07 08 09 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 Nuevo cargo Cargo Vacante Contrato Prrroga de Contrato Nombramiento Definitivo Suplencia Aumento por Antigedad Mritos Promocin Reclasificacin Nivelacin Ascenso Profesionalizacin Sinceracin Cambio de Dedicacin Aumento de Horas Disminucin de Horas Disminucin de Sueldo Disminucin de Primas Suspensin de Sueldo Traslado Transferencia Remocin Permiso Remunerado Permiso No Remunerado Ao Sabtico Excedencia Activa Excedencia Pasiva Comisin de Servicios Becario CDCH 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 49 50 51 52 53 54 55 56 57 58 59 Correccin de Datos Personales Correccin de fecha de Ingreso Correcciones Varias Prima TSU Prima Profesional Prima Jerrquica Prima Rango V Prima de Confianza Cargo de Libre Nombramiento y Remocin Cargo de Confianza Cargo Directivo Cambio de Denominacin de Cargo Pago Compensatorio Pago de Diferencia de Sueldo Normas de Permanencias Retiro o Egreso Jubilacin Reincorporacin Pensin por Incapacidad Pensin de Sobreviviente Pensin por Viudez Ajuste de Sueldo Suspensin de Pensin Revocacin Anulacin Prima Provisional de Estmulo a Profesores Reingreso Destitucin
En referencia al tipo de nmina, tipo de personal a continuacin se presenta la actualizacin del incremento salarial correspondiente al 01-01-2006, que corresponder para la elaboracin de clculos en el departamento de nminas. En concordancia con la circular N RRHH. DCIyD-06.029 de fecha 02 de marzo de 2006, en relacin al instructivo para la actualizacin del incremento salaria del personal
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Contratado Docente, Administrativo y Obrero correspondientes a las normas de homologacin 2004-2005, a partir del 01-01-2006, de acuerdo a los dispuesto por el Consejo Nacional de Universidades, a travs de los oficios PAF-N 260/2006 de fecha 1302-2006 y PAF N 347/2006 de fecha 17-02-2006, ambos suscritos por la Direccin de la Oficina de Planificacin del Sector Universitario. A continuacin se especifican los criterios tomados en cuenta:
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1. Personal Docente de Investigacin. Disposiciones Generales - Compilacin Legislativa de la Universidad Central de Venezuela Perodo (1996-2000): De los montos y beneficios de las Jubilaciones: Articulo 5 El Monto mensual de las Jubilaciones ser el equivalente al ciento por ciento (100%) de la cantidad que resulte de sumar los sueldos devengados por el interesado en cada uno de los ltimos sesenta (60) meses de servicio activo a la Universidad Central de Venezuela, y dividir el total entre sesenta (60).
Pargrafo Primero: En el caso de aquellos profesores que hayan ejercido cargos con
goce de primas, stas formarn parte del salario y se considerarn en el cmputo de su jubilacin, si su percepcin ocurri en el curso de los ltimos sesenta (60) meses de servicios.
Pargrafo Segundo: Cuando el profesor en el referido lapso de sesenta (60) meses

anteriores a su jubilacin no haya cambiado de dedicacin devengar el ciento por ciento (100%) de su ltimo sueldo. Artculo 6 El profesor jubilado o pensionado gozar de los mismos beneficios
econmicos concedidos o que se concedan en lo sucesivo a los miembros ordinarios del personal docente y de investigacin de la Universidad Central de Venezuela. En consecuencia, el monto de las pensiones de jubilacin se modificar cuando sea necesario para incorporar los citados beneficios. Artculo 7 Cuando fallezca un miembro del personal docente y de investigacin que se
encuentre en goce del derecho de la jubilacin, el cnyuge, los hijos y los padres tendrn derecho a los siguientes beneficios: a) Cincuenta por ciento (50%) del monto total mensual de la jubilacin para el cnyuge viudo mientras no cambie su estado civil, y el cincuenta por ciento (50%) restante se distribuir entre los hijos menores de 21 aos y hasta 25 aos si demuestran su
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condicin de estudiantes de educacin superior, o de cualquier edad en caso de ser incapacitado. b) En caso de no existir hijos, o qu stos no sean acreedores a este beneficio de acuerdo a lo estipulado en el acpite anterior (a) de este artculo, el cien por ciento (100%) ser para el cnyuge sobreviviente, mientras no cambie su estado civil. Igualmente se incorporar a la pensin del cnyuge la cuota correspondiente a los hijos a medida que stos cumplan la mayora de edad. c) En caso de no existir o fallecer el cnyuge, el cien por ciento (100%) ser para los hijos en las mismas condiciones establecidas en el acpite (a) de este artculo. En el caso de hijos incapacitados stos recibirn el cien por ciento (100%) de la pensin o jubilacin. d) A falta de cnyuge y de hijos, se otorgar el setenta y cinco por ciento (75%) del monto de la jubilacin a los padres sobrevivientes del profesor jubilado, siempre que demuestren que dependan econmicamente del profesor jubilado. Artculo 8 El miembro del personal docente y de investigacin que tenga derecho a la
jubilacin conforme a lo establecido en la Ley de Universidades y este Reglamento podr solicitarla ante el Consejo de la Facultad o el organismo acadmico de adscripcin. Formulada la solicitud, el Consejo de la Facultad deber decidir, previa opinin favorable de la Oficina Central de Asesora Jurdica, dentro de los treinta das siguientes al recibo de los recaudos correspondientes.
Pargrafo nico: Cuando el solicitante fallezca, despus de haber introducido la solicitud

y antes de la decisin del Consejo de la Facultad, se proceder a la aplicacin del artculo 7 de este reglamento, en caso de ser procedente la jubilacin.
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De las Pensiones: Artculo 13 La incapacidad permanente de cualquier miembro del personal docente y
de investigacin para cumplir actividades de su cargo, despus del dcimo ao de servicio se otorgar, como establece la ley, el derecho a una pensin cuyo equivalente ser de tantos veinticincoavos de sueldo mensual como aos de servicios tenga. Esta incapacidad deber ser comprobada por examen mdico practicado por la orden del Consejo de la respectiva Facultad. Artculo 14 Cuando la incapacidad permanente debidamente comprobada ocurra antes
de cumplir los diez (10) aos de servicios, el Consejo Universitario podr acordar una pensin al profesor, previa proposicin del Consejo de la Facultad respectiva, y de acuerdo a informe social del ncleo familiar. Dicha pensin no podr exceder el diez venticincoavos del sueldo mensual del profesor. Artculo 15 Si el miembro del personal docente y de investigacin incapacitado
permanentemente no pudiera por s mismo solicitar la pensin que le corresponde, un familiar legalmente autorizado podr hacerlo en su nombre. Artculo 16 La solicitud de pensin por incapacidad se har en lamisca forma prevista
para las jubilaciones. Artculo 17 Cuando el miembro del personal docente y de investigacin se incapacitare
temporalmente por un lapso inferior a un (01) ao, recibir la remuneracin completa mientras persista su incapacidad. Si sta se prolongase por ms de un (01) ao, recibir una pensin durante el tiempo que dure la incapacidad y cuyo monto ser establecido de acuerdo a lo previsto en los artculos 14 y 14 de este reglamento. Artculo 18 Si la incapacidad calificada como permanente desapareciere por cualquier
causa, el interesado deber solicitar su incorporacin al servicio activo de la Universidad. El consejo de la Facultad, luego de comprobar el cese de la incapacidad mediante
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examen mdico que ordenar, deber proceder a la reincorporacin y a declarar extinguida la pensin por invalidez. Si el interesado no hubiera hecho la solicitud antes mencionada y el Consejo de la Facultad tuviera fundadas razones para estimar que ha cesado la incapacidad, ordenar practicar el correspondiente examen mdico, y si de ste resultare comprobado el cese de la incapacidad, o si el interesado se negara a someterse al examen, el Consejo Universitario, previa proposicin del Consejo de la Facultad, proceder a declarar extinguida la pensin. Artculo 20 reglamento. Artculo 21 En caso de fallecimiento de un profesor en actividad, el Consejo de la En caso de fallecimiento de un profesor pensionado, el monto de su
pensin se destinar y distribuir conforme a lo pautado en el artculo 7 de este
Facultad otorgar una pensin de acuerdo con el artculo 102 de la Ley de Universidades y se distribuir conforme a lo pautado en el artculo 7 de este reglamento.
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1.1 Incremento Salarial

Aplicar a partir del 01-01-2006, el porcentaje correspondiente al tabulador de sueldos, Circular N RRHH.DCIyD-06.029 de fecha 02-03-2006 (anexo 1), al personal docente y de investigacin de acuerdo a su categora y dedicacin, en las siguientes condiciones: activo, jubilado, pensionado, excedencia activa, ordinario, contratado, interino, temporal, auxiliar docente y de investigacin. a) Pensiones por Viudez y/o Sobrevivientes. Aplicar a las Pensiones por viudez y/o sobrevivientes al 01-01-2006, un incremento porcentual, atendiendo a la categora y dedicacin acadmica del docente que gener el beneficio. Circular N RRHH.DCIyD-06.029 de fecha 02-03-
2006 (anexo 1). 1.2 Primas

a) Primas de Cargos. Aplicar a las primas asignadas a los cargos Rectorales, Decanos y Directivos al 0101-2006, un incremento del 17% (correspondiente al ao 2004) ms 17% (correspondiente al ao 2005), siendo sus Nuevos Valores:
NIVELES RECTOR VICERECTOR SECRETARIO DECANO O EQUIVALENTE DIRECTOR GENERAL O EQUIVALENTE, DIRECTOR DE ESCUELA, INSTITUTO O EQUIVALENTE SUBDIRECTOR O EQUIVALENTE COORDINADOR DE ESCUELA JEFE DE DIVISIN BOLVARES / MES 1.041.550 867.956 867.956 578.642 347.186 216.932 128.870 103.922
b) Prima por Antigedad. Aplicar a la prima anual asignada a los Docentes Titular a dedicacin exclusiva y tiempo completo al 01-01-2006, un incremento del 17% (correspondiente al ao
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2004) ms 17% (correspondiente al ao 2005). Circular N RRHH.DCIyD-06.029
de fecha 02-03-2006 (anexo 1).

Aplicar a la prima anual asignada a los Auxiliares Docentes clasificados en la categora V y tiempo completo al 01-01-2006, un incremento del 17% (correspondiente al ao 2004) ms 17% (correspondiente al ao 2005). Circular
N RRHH.DCIyD-06.029 de fecha 02-03-2006 (anexo 1).

c) Prima por Hijo. Aplicar a la prima por hijo del personal Docente y de Investigacin a dedicacin exclusiva, tiempo completo y medio tiempo al 01-01-2006, un incremento del 17% (correspondiente al ao 2004) ms 17% (correspondiente al ao 2005).
Circular N RRHH.DCIyD-06.029 de fecha 02-03-2006 (anexo 1).

d) Incidencias Salariales. Caja de ahorro 10% Sueldo Integral, fondo de Jubilacin 4% y Ley de Poltica Habitacional 2%. El 8.5% del presente ao se cancelar con los sueldos de las tablas vigentes, resultantes de la aprobacin de las normas de homologacin 2004-2005. Para el clculo del bono vacacional y del bono de fin de ao se mantiene la formula de clculo aprobada por el CNU en el ao 2001, actualizada en el ao 2002, es decir, 80 das multiplicados por los factores aprobados.
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2. Personal Administrativo, Profesional, Tcnico, de Apoyo y de Servicio.
2.1 Incremento Salarial

Crear el concepto Ajuste Tabulador OPSU 2004-2005 al 01-01-2006, al personal profesional, tcnico, de apoyo y de servicio en las siguientes condiciones: activo, jubilado, pensionado y contratado de acuerdo a la dedicacin y al cdigo de ubicacin del cargo en el tabulador OPSU y asignar el valor de la homologacin 2004-2005. Crear el concepto Ajuste Tabulador OPSU 2004-2005, a las pensiones por viudez y/o sobrevivientes y ajustar los valores de las diferencias resultantes de la resta de lo correspondiente al ao 2003 menos ao 2005, sealados en el Anexo 2 de la Circular N RRHH.DCIyD-06.029 de fecha 02-03-2006, atendiendo los niveles OPSU.
2.2 Primas
a) Prima Profesional y de Tcnico Superior Universitario. Aplicar a la profesional y de tcnico de educacin superior al 01-01-2006, un incremento del 20% (correspondiente al ao 2004) ms un 20% (correspondiente al ao 2005). Circular N RRHH.DCIyD-06.029 de fecha 02-03-2006 (Anexo 3). b) Prima por Hijo. Aplicar a la prima por hijo del personal profesional, tcnico, de apoyo y de servicio al 01-01-2006, un incremento del 20% (correspondiente al ao 2004) ms un 20% (correspondiente al ao 2005). Circular N RRHH.DCIyD-06.029 de fecha 02-
03-2006 (Anexo 3).

c) Prima de Transporte. Aplicar a la prima de transporte al 01-01-2006, un incremento del 20% (correspondiente al ao 2004) ms un 20% (correspondiente al ao 2005).
Circular N RRHH.DCIyD-06.029 de fecha 02-03-2006 (Anexo 3).

d) Incidencias Salariales.
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Caja de Ahorro 10% y Ley de Poltica Habitacional 2%. El 8.5% del presente ao se cancelar con los sueldos de las tablas vigentes, resultantes de la aprobacin de las normas de homologacin 2004-2005. Para el clculo del bono vacacional y del bono de fin de ao, se mantiene la frmula de clculo aprobada por el CNU en el ao 2001, actualizada en el ao 2002, es decir, 80 das multiplicados por los factores aprobados.
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25 de 95 NOM-MNP/OCT-2006 Preliminares I Preliminares 1 1.3 POV 25-Oct-2006 25-Oct-2006
3. Personal Obrero y Vigilante.
3.1 Incremento Salarial.

Aplicar a partir del 01-01-2006, el tabulador de salario, al personal obrero y vigilante de acuerdo a la escala, jornada y dedicacin, en las siguientes condiciones: activo, jubilado y pensionado, un incremento del 20% (correspondiente al ao 2004) ms un 26% (correspondiente al ao 2005).
Circular N RRHH.DCIyD-06.029 de fecha 02-03-2006 (Anexo 4).

a) Personal obrero y vigilante, en condicin de jubilado o pensionado. Aplicar a partir del 01-01-2006, el tabulador de salario, al personal obrero y vigilante en condicin de jubilado y pensionado, de acuerdo a la escala de dedicacin, un incremento del 20% (correspondiente al ao 2004) ms un 26% (correspondiente al ao 2005). Circular N RRHH.DCIyD-06.029 de fecha 02-03-
2006 (Anexo 4).

b) Pensiones por viudez y/o sobrevivientes. Aplicar a partir del 01-01-2006, el tabulador de salario, las pensiones por viudez y/o sobrevivientes, un incremento del 20% (correspondiente al ao 2004) ms un 26% (correspondiente al ao 2005). Circular N RRHH.DCIyD-06.029 de fecha 02-
03-2006 (Anexo 4). 3.2 Primas

a) Primas por Chferes. Aplicar a las primas asignadas a los cargos chferes de autoridades, rutas urbanas, rutas extra urbanas y despachador de gasolina al 01-01-2006, un incremento del 20% (correspondiente al ao 2004) ms un 26% (correspondiente al ao 2005).
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TIPO DE PRIMA AUTORIDADES RUTAS URBANAS RUTAS EXTRA URBANAS DESPACHADOR DE GASOLINA
MONTO OPSU 198.350 99.173 99.175 20.224
ACUERDO INTERNO 160.874 0 176.121 0
Este pago no le corresponde al personal jubilado y pensionado con fecha anterior al 3112-2003. En cuanto al acuerdo interno tenemos que, en el caso de los chferes de autoridades, a partir de la presente fecha deja de tener vigencia, considerando que el monto OPSU supera el acuerdo interno. En el caso de las rutas extra urbanas, se mantiene el monto del acuerdo interno, considerando que supera el monto asignado por la OPSU. b) Prima por Antigedad. La misma representa el 1.5% del sueldo actualizado al 01-01-2006. c) Prima por Hijo. La misma representa el 5% del sueldo correspondiente al nivel I, actualizado al 01-01-2006. d) Prima por Hogar. La misma representa el 8.25% del sueldo correspondiente al nivel IV, actualizado al 01-01-2006. e) Incidencias Salariales. Caja de Ahorro 10%, Seguro Social 4% y Ley de Poltica Habitacional 2%. Los Intereses sobre Prestaciones Sociales (Fideicomiso) del presente ao se cancelarn con los sueldos de las tablas vigentes, resultantes de la aprobacin de las normas de homologacin 2004-2005. Para el clculo del bono vacacional y el bono de fin de ao, se mantiene la frmula de clculo aprobada por el CNU en el ao 2001, actualizada en el ao 2002, es decir, 80 das multiplicados por los factores aprobados.
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27 de 95 NOM-MNP/OCT-2006 CPPDN-2006 Preliminares CPPDN-2006/01 Preliminares 25-Oct-2006 25-Oct-2006
CONSIDERACIONES PREVIAS A LOS PROCEDIMIENTOS INMERSOS EN EL DEPARTAMENTO DE NMINAS (CPPDN-2006). a. Pagos Indebidos. 1. Se determinara el pago indebido, ocasionada por el retardo en el tramite del movimiento de personal por parte de las Facultades o Dependencias, Direccin de Recursos Humanos, errores involuntarios, otros. 2. Se elaborar planilla de sobregiro, con el monto de la deuda y el motivo del mismo. 3. Se efectuar mensual o semanalmente, segn el tipo de nmina, el descuento correspondiente, previa notificacin a la persona afectada, de acuerdo a los siguientes parmetros:
Cantidades Mayores a bolvares 2.000.000,00 De 1.000.000,00 hasta 1.999.999,00 De 500.000,00 hasta 999.999,00 De 250.000,000 hasta 499.999,00 De 100.000,00 hasta 249.999,00 Menos de 999.999 Hasta Bs. 80.000,00 Hasta Bs. 70.000,00 Hasta Bs. 60.000,00 Hasta Bs. 50.000,00 Hasta Bs. 20.000,00 Hasta Bs. 10.000,00
b. Clculo de Salario Integral Mensual de Obreros y Vigilantes. 1. Las personas encargadas de trabajar con la Nmina de Obreros y Vigilantes, toma los conceptos semanales que aparecen reflejados en la opcin Conceptos Fijos en el Sistema Central de Nminas. 2. Sumarn y multiplicarn por el Factor 4.3333 (Factor Constante que considera las cinco (05) semanas). 3. El resultado se le adicionan los conceptos de Prima por Hijos y Prima por Hogar, reflejados en el Sistema Central de Nminas. 4. El total del Punto N 3, se le calcula el 10% correspondiente a la Caja de Ahorros, el resultado es el Sueldo Integral Mensual. 5. El personal Obrero y Vigilante que tienen beneficio de Bono Nocturno se toma este concepto conjuntamente con los especificados en el Punto N 1.
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6. El Personal obrero y Vigilante, que cobran el beneficio del Bono Nocturno, una vez obtenido el resultado del Punto N 4, se le aplica la siguiente frmula:
Vigilancia Caracas:
Sueldo Integral x 87 (Guardias Nocturnas Anuales) x 35% / 365 das. (El resultado se sumar al obtenido en el Punto N4, es decir: 87 x 35% + Resultado Punto N 4. 365
Vigilancia Maracay:
Sueldo Integral x 92 (Guardias Nocturnas Anuales) x 35% / 365 das. (El resultado se sumar al obtenido en el Punto N4, es decir: 92 x 35% + Resultado Punto N 4. 365 c. Consideraciones para la Elaboracin de la Nmina Especial de Docentes y CDCH. En caso de que una persona est en diferentes nminas en el periodo de un ao, es decir, pasa a mediados del ao de Docente a Becario del CDCH o viceversa, sucede lo siguiente: 1. Al producirse el cambio de tipo de nmina, de docente a CDCH o viceversa, el docente queda suspendido en la nmina de origen y pasa a formar parte de la nmina receptora. 2. cuando se procede a calcular el pago de retroactivos de sueldos y sus incidencias, el Sistema de Nmina toma el lapso en su condicin actual, al momento del pago, es decir, solo contempla en tiempo desde que esta en la nmina actual. 3. Esta situacin, obliga al Asistente de Nminas a calcular el ajuste de los meses no considerados por el Sistema de Nmina, para incluir el pago retroactivo de los
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meses no considerados por el sistema, tanto en la nmina del CDCH como en la Docente. 4. Al producirse la nmina del pago especial, el CDCH recibe el diskette y el cheque total de la nmina neta del Departamento de Tesorera, procede a depositar en la cuenta de Becas del CDCH, para completar segn la tabla de Asignaciones que ellos poseen para el becario docente en el exterior. Si le corresponde 1.500,00 $, les completa la diferencia. 5. Al docente, mientras esta en el exterior, su Bono Vacacional, Aguinaldos e Intereses de Prestaciones Sociales son intocables, y el CDCH se los manda al exterior en Dlares o en Bolvares o se les hace cheques que retiran sus apoderados. 6. Cuando es pago de retroactivo de sueldo y el profesor esta con beca sueldo en el exterior, el retroactivo le corresponde al CDCH por cuanto ya este le cancelo al profesor segn la tabla de becarios. Si el profesor estuvo un promedio de dos meses en la Nmina Docente, el CDCH procede a cancelar en Dlares o en cheque esa diferencia que debe. d. Consideraciones para el Clculo y Cancelacin de Movimientos de Personal. 1. Reciben Movimientos de Personal, Oficios de Sobregiros, Seguros, Becas, Retiros, Prestaciones Sociales, Reclamos, otros. 2. Organiza por tipos de Movimientos, Oficios, Facultades y/o Dependencias. 3. Procede a realizar clculos de acuerdo a lo requerido en cada uno de los documentos recibidos, segn los procedimientos establecidos para cada caso. 4. Se debe verificar cada clculo realizado. 5. Se codificar de acuerdo al Manual de Cdigos. 6. Se transcribe la informacin, de acuerdo al procedimiento recibido de la Direccin de Informtica, al Sistema de Nminas. 7. Se generar el proceso de prenmina.
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8. Se debe revisar si existen sobregiros, de generarse se procede a su correccin inmediata. 9. Consecutivamente se debe revisar los Movimientos incorporados al Sistema y se realizaran las correcciones necesarias. 10. Una vez dado el VoBo a la prenmina, se genera el reporte Totales por tipo de Nmina. 11. Se revisa y compara con el reporte de la Nmina anterior. 12. Si no hay correcciones, se genera el proceso de Nmina. 13. Finalizado el Proceso, se informa a la Direccin de Informtica para la impresin correspondiente y se enva al Departamento de Tesorera. 14. Recibe de la Direccin de Informtica los Cuadros de Transferencia, procede a determinar los montos por tipo de nmina, banco y cheques. 15. Se entrega a Secretaria del Departamento de Nminas, los montos correspondientes para la elaboracin de las Solicitudes de Cheques. 16. El Jefe de la Unidad, debe revisar y aprobar con su firma las solicitudes de Cheques, para enviarlas a la Direccin de Administracin para su firma y luego remitirlas a la Direccin Ventral de Programacin y Presupuesto, Contralora Interna y el Departamento de Tesorera. 17. Al final de cada mes, se realizar el cierre del mes, que consiste en la generacin de los archivos y cuadre de las asignaciones y deducciones por tipo de Nmina. 18. Se generan los Cheques Amarillos y se avisa a la direccin de Informtica para su impresin, est a su vez remite al Departamento de tesorera los cheques impresos. e. Consideraciones para los Reintegros por Nmina. Estos reintegros son generados por pagos indebidos realizados en las nminas por diferentes motivos (retardo en la tramitacin de los Movimientos de disminucin de jornadas de trabajo, cambios de horario, errores involucrados de clculos, otros).
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1. Beneficiario entrega Oficio de Solicitud de Reintegro al Departamento de Nminas. 2. El Departamento de Nminas procede a realizar el reintegro en la nmina inmediata a la recepcin de la Solicitud de Reintegro. 3. El Departamento de Nmina procede a solicitar, por memorando al departamento de Tesorera, el cheque amarillo contentivos de las deducciones del concepto a modificar. 4. El Departamento de Nminas recibe el cheque contentivo de las deducciones del concepto a modificar, lo verifica con el Cuadro Resumen por tipo de nmina del mes indicado y procede a llenar el formato utilizado para el cambio en el monto de las deducciones, originado por la solicitud de reintegro. El Departamento de Nminas remitir al Departamento de Tesorera el formato ajustado, conjuntamente con el cheque original, para la anulacin del mismo y elaboracin del nuevo cheque. f. Consideraciones para la elaboracin de Estadsticas. Para la Elaboracin de las Estadsticas del Departamento de Nminas, es necesario conocer los conceptos bsicos que en ella se emplean, tales como: Salario Bsico Personal Docente: Es el establecido en los acuerdos FAPUCV-CNU atendiendo al escalafn y a la dedicacin del Personal Docente y de Investigacin. Para efectos de Caja de Ahorros, el Salario Bsico del titular, a dedicacin exclusiva y tiempo completo y los Auxiliares Docentes V a dedicacin exclusiva y tiempo completo, incluye la Prima de titularidad. De los Cuerpos Directivos, incluye la Prima de Cargo. Salario Integral Personal Docente: Es la remuneracin que corresponde al Personal Docente y de Investigacin, mas la cuota aparte del Bono Vacacional y Bono de fin de Ao, las Primas por Hogar e Hijos, aporte de la Caja de Ahorros, Gastos de Representacin, Prima por Antigedad y Prima por Cargos.
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Salario Bsico Personal Administrativo: Es la remuneracin mensual que percibe el empleado, el cual incluye Salario Mnimo del Cargo, ms aumento por antigedad o mrito, Prima de Cago o de Confianza. Salario Integral Personal Administrativo: Es la remuneracin mensual que recibe el empleado, el cual incluye el Salario Bsico, Horas Extras, Bono Nocturno, Prima por Hogar e Hijos, Prima por Asistencia, de Confianza, de Cargo, Profesional, Tcnico, aporte de Caja de Ahorros. 1. Una vez aclarados los conceptos anteriores, se proceder a la generacin de los Cuadros Resumen por tipo de Nmina (Cuadro 15) mensual de todas las nminas. 2. Se aplicar el programa de cdigos agrupados por conceptos, segn formatos 1 y 2, ejemplo: Sueldo del Mes, Incremento de Sueldo, Aumento de Sueldo del mes y Retroactivo de Sueldo del ao en curso. Se procede igual con los dems conceptos que conforman el Sueldo Bsico y el Sueldo integral. 3. Se toma el formato de los conceptos que conforman la nmina y se elabora el cuadro estadstico. 4. se realizar el cuadre de las estadsticas con los cuadros 15 y se cuadra. 5. Ya elaborado el cuadro estadstico, se pasa al Jefe de la Unidad para su revisin y verificacin, posteriormente se enva a la Direccin de Administracin. g. Consideraciones para Impresin Local de Reportes. 1. Seleccionar la opcin FTP-PING32 en la pantalla principal (Escritorio del Pc). 2. Introducir la Clave de Acceso. 3. Se Selecciona la carpeta por tipo de nmina y ubicar el reporte deseado (1) 4. Se selecciona el reporte y se ubica con la tecla (Flecha hacia la Izquierda), (2) 5. Se cierra la opcin FTP-PING32. 6. Desde la barra de inicio, seleccionar programas, hacer clic en opcin MS-DOS. 7. Realizar los siguientes pasos: CD
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CD, espacio, Reportes Edit. 8. Una vez accesado el Edit, seleccionar el archivo, el reporte deseado y aceptar. 9. Oprimir la tecla (Imprimir o Print), esperar que salga el reporte por impresora. 10. Al finalizar la impresin, seleccionar la opcin archivo y escribir exit. Aceptar Nota: 1. Tomar precaucin ya que por cualquier error, se pu3ede borrar algn reporte por estar dentro del programa produccin. 2. El reporte queda en el disco duro de la computadora y se debe borrar una vez impreso, ya que ocupa mucho espacio en el mismo. h. Consideraciones para los Aportes y Retenciones.
Aportes:
1. Al finalizar el cierre de mes de cada nmina, se recibe de la Direccin de Informtica el reporte de los aportes y retenciones, conjuntamente con la relacin de cheques amarillos. 2. Se seleccionarn los conceptos de acuerdo al motivo de la retencin (Caja de Ahorros, IPP, Fondo de Jubilaciones, otros). 3. Se sumarn todos los aportes de cada uno de los conceptos y se realizan las solicitudes de cheques correspondientes, luego se remitir al Jefe de Departamento para su aprobacin y firma, consecutivamente se enviarn a la firma de la Direccin de Administracin. 4. Luego de aprobados y firmados se enviarn a la Oficina Central de Presupuesto, a Contralora Interna y posteriormente al Departamento de Tesorera.
Retenciones:
1. Del total general de los aportes y retenciones, se restan los montos de los aportes (Caja de Ahorros, Fondo de Jubilaciones) obtenindose as el monto de las retenciones.
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2. Se proceder a realizar las solicitudes de cheques correspondientes. 3. Se tramitarn de acuerdo igual que las retenciones. i. Consideraciones para Generar los Reportes de Ley Poltica Habitaciones. 1. Una vez realizado el cierre de nmina de cada mes, se generarn los reportes de Ley Poltica Habitacional de aportes y retenciones. 2. Paralelamente se imprimen los cuadros quince, donde aparecen las retenciones mensuales. 3. Se proceder a realizar el cuadre con los dos reportes anteriores. 4. Se preparan las transferencias (Solicitudes de Cheques) con todos los reportes necesarios para su verificacin. 5. Se revisan las transferencias y se envan a la firma del Jefe de Nminas y Direccin de Administracin. 6. Luego enviarn a la Oficina Central de Programacin y Presupuesto, a la Contralora Interna y al Departamento de Tesorera. 7. Se realizarn solicitudes a la Direccin de Informtica para la preparacin de los diskettes para su envo al Departamento de Tesorera. j. Consideraciones para la Elaboracin de Liquidacin de Cuentas. 1. El solicitante procede al llenado de la solicitud correspondiente y posteriormente se entrevista con el Funcionario encargado 2. El solicitante es personal activo que desea retirarse del IPP, debe consignar autorizacin debidamente firmada. 3. En caso de la no asistencia del titular, debe presentar autorizacin escrita del mismo, con copia de la cdula de identidad de ambas personas. 4. En el caso de haber recibido pagos indebidos, el Docente deber realizar el depsito correspondiente, anexando una carta explicativa de la misma a la Direccin de Administracin.
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5. El solicitante debe consignar copia del oficio y deposito en el Departamento de Nminas. 6. Se entrega el documento de Liquidacin de Cuenta al solicitante. 7. Si es personal Jubilado que desea retirar sus ahorros, deber realizar la solicitud correspondiente por escrito. 8. Si es retiro por fallecimiento, los beneficiarios debern esperar la tramitacin, por parte de la Direccin de Recursos Humanos del Movimiento de Personal de pensin de viudez y/o sobreviviente. 9. Se solicita al IPP el reintegro de los aportes y retenciones especificados en la casilla inferior del formato. k. Consideraciones para el Pago del Impuesto Sobre la Renta. 1. Una vez realizado el cierre del mes de cada tipo de nmina, el funcionario deber sumar los montos por concepto de retencin de Impuesto Sobre la Renta, que aparecen en los reportes de Resumen por Tipo de Nmina. 2. Se llena la planilla de pago suministrada por el SENIAT en fsico o digital por el portal electrnico, indicando los datos solicitados, el cual debe ser firmada por el agente e retencin (Directora de Administracin). 3. Se elabora la Carta Orden, la cual se remite al Jefe de Operaciones de Cuentas Corrientes del Banco Central de Venezuela, indicando el monto total del impuesto retenido al personal de la Institucin, la cual debe estar firmada por la Direccin de Administracin, Departamento de Tesorera, Contabilidad y Nmina. 4. Se envan estos recaudos al Banco Central de Venezuela, para cumplir con el pago del Impuesto Sobre la Renta, los tres primeros das del mes siguiente al que causa la retencin. 5. Se recibe del Banco Central de Venezuela, la nota de dbito correspondiente. 6. Se enva la nota de dbito al Departamento de Contabilidad con copia a los Departamentos de Tesorera y nminas.
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7. El Departamento de Nminas archiva debidamente la copia de la Carta Orden, Planilla de Pago y copia de la nota de Dbito. l. Consideraciones para Cargar Planillas AR I del Impuesto Sobre la Renta. 1. Se recibe a partir del mes de Noviembre de cada ao, la planilla AR I de parte de los trabajadores de la Comunidad Universitaria. 2. Se verifican las Unidades Tributarias. 3. Se organizan alfabticamente. 4. Se carga la informacin al sistema, durante el mes de enero de cada ao. 5. Se genera reporte de todos los datos cargados. 6. Se verifica aleatoriamente y se da visto bueno. 7. Procede a actualizar la segunda quincena del mes de enero. 8. Desarrolla el proceso que agrupa a las personas que no entregaron la planilla AR C, el sistema los ubica automticamente dentro de los porcentajes de la Ley de Impuesto Sobre la Renta. 9. Se verifica que los montos descontados coincidan con los porcentajes de Ley. 10. En caso de que una persona no haya presentado su AR I, en el lapso descrito en el punto N 1, debe presentarla para la primera variacin del mes de marzo, la segunda en el mes de julio o la tercera en el mes de septiembre. As mismo, pueden consignar la planilla aquellas personas que reciban algn incremento en sus asignaciones en los periodos sealados. m. Consideraciones para Emisin de Planillas AR C. 1. Se generar el reporte de las planillas AR C mensualmente. 2. Se revisa aleatoriamente el proceso desarrollado. 3. En caso de detectar error, comunicarse con la Direccin de Informtica para la realizacin de los ajustes correspondientes. 4. Se reconstruye la informacin con las correcciones realizadas.
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5. Se establece comunicacin con la Direccin de Informtica nuevamente, en caso de persistir fallas, y generar nuevamente el reporte. 6. Se informa a la Direccin de Informtica la conformidad del reporte. 7. Solicitar a la Direccin de Informtica la impresin de los AR C del personal de la Institucin a partir de la Segunda quincena del mes de enero. 8. Una vez recibidas las planillas impresas, se proceder a colocarle el sello de la Direccin de Administracin y la firma correspondiente. 9. Se compaginan original y dos copias de cada planilla. 10. Se organizan y embalan para su envo a las diferentes facultades y/o dependencias. 11. Se proceder a informar a todas las Oficinas de Personal de las Facultades y/o Dependencias para que se dirijan al Departamento de Nminas a retirar los AR C para su entrega al personal adscrito a la misma. n. Consideraciones para Reincorporar al Personal Jubilado, Pensionado, Pensin de Viudez y Sobreviviente al Sistema de Abono en Cuenta, Previa Presentacin de la Fe de Vida. Los diskettes contentivos del listado del personal que debe ingresarse al Sistema de Abono en Cuenta del personal que cumpli con la presentacin de la respectiva Fe de Vida, deben llegar a la Direccin de Administracin, Departamento de Nminas, con la siguiente informacin: Apellidos y Nombres, Cdula de Identidad y Unidad Ejecutora, y para la Direccin de Informtica solo el nmero de la Cdula de Identidad. 1. La Direccin de Recursos Humanos, remite con oficio a la Direccin de Administracin, Departamento de Nminas los Diskettes con la informacin requerida, y para la Direccin de Informtica. 2. La Direccin de Administracin, Departamento de Nminas, recibe ambos diskettes con la informacin detallada y procede a compararlos, ya que la
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informacin debe ser igual para ambas Unidades Administrativas. Si coincide la informacin perfectamente se enva a la Direccin de Informtica solo los nmeros de Cdula correspondientes para su incorporacin al Sistema de Nminas. 3. De no coincidir los datos, remiten a la Direccin de Recursos Humanos para su respectiva correccin de los errores. 4. La Direccin de Informtica, procesa la informacin entregada y Carga los datos en el Sistema Central de Nmina, si hay rechazados emite listado a la Direccin de Administracin y Departamento de Nminas. 5. La Direccin de Administracin, Departamento de Nminas, recibe listado de rechazados y procede a remitirlo a la Direccin de Recursos Humanos para su correccin e incorporar nuevamente en Diskettes. 6. La Direccin de Informtica a travs del formato de Control de Salida, informa a la Direccin de Administracin, Departamento de Nminas que fue incorporada en su totalidad la informacin en el Sistema Central de Nmina. 7. La Direccin de Administracin, Departamento de Nminas recibe el formato de Control de Salida y procede a revisar, por muestreo de datos, en cada Facultada y/o Dependencia, que la informacin haya ingresado completa y correcta, por ser exclusiva responsabilidad del Departamento de Nminas. 8. Cumplida esta fase, concluye el proceso y procede al cierre de nmina.
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PROCEDIMIENTOS GENERALES DE LA DEPARTAMENTO DE NMINAS 1. PROCEDIMIENTO (A-1): Entrada y Salida de Documentos Varios - Departamento de Nminas
RESPONSABLE RECEPCIN - DEPARTAMENTO DE NMINAS Recepcionista 1. ACCIN Recibe Documentos Varios en Original y tantas copias dependiendo los requerimientos solicitados por parte de la Unidad Solicitante, verifica los nmeros de las planillas y cantidad reflejada en la relacin. Carga los datos en Sistema Interno de Control, Revisa cuales son los requerimientos y a quien corresponde para su procesamiento, organiza por tipo de nmina, Jefe de Departamento y coloca fecha con un fechador en cada uno de los documentos y planillas recibidos. Distribuye documentos de acuerdo a su clasificacin y entrega a los responsables de desarrollar el procedimiento. Reciben requerimientos para su procesamiento:
2.
3.
DEPARTAMENTO DE NMINAS Jefe de Unidad o Asistentes de Nminas: Docente, Administrativo, Obrero y Vigilante.
4.
Oficios, Memorando, Documentos Varios en el caso del Jefe de la Unidad, para cumplir con requerimientos Especiales Solicitados. (Va al paso N 5). Planillas de Movimiento de Personal en el caso de los Asistentes de Nmina para procesar el requerimiento que se especifica en la misma. (Va al Paso 8). 5. 6. Procesa las solicitudes emanadas de documentos varios, oficios o memorando. los
Jefe de Unidad
Prepara y elabora Comunicacin (oficio, memorando o comunicado) en original firma y sella, y reproduce tantas copias sea necesario para presentar la respuesta del requerimiento solicitado a la Unidad Administrativa Solicitante. Entrega a Recepcionista de Nminas para su envo y posterior archivo del respaldo firmado y sellado como recibido por la Unidad Administrativa Solicitante. (Va al Paso N 12). Procesa el requerimiento solicitado en la Planilla Movimiento de Personal en: Sistema Central de Nmina, Sicmov o Clculos de Nminas Varios. (Ver Procedimientos de Clculo).
7.
Asistente de Nminas Docente, Administrativo, Obrero y Vigilante.
8.
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9.
Finalizado el requerimiento se prepara y elabora comunicado, oficio o memorando con la respuesta del requerimiento firma.
10. Reproduce tantas copias sea necesario y se entrega a recepcionista para su envo y archivo del respaldo firmado y sellado por Unidad Administrativa Solicitante como recibido. (Va al Paso N 12). 11. Archiva Planilla Movimiento de Personal ya liquidada y procesada para su respaldo. RECEPCIN - DEPARTAMENTO DE NMINAS Recepcionista 12. Recibe Oficio, Memorando, comunicado o planilla de movimiento de personal firmada y sellada con copias varias para su envi a la Unidad Administrativa Solicitante y archivo firmado y sellado como recibido para respaldo e la Divisin.
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Diagrama de Procesos Estructurado Procedimiento (A-1): Entrada y Salida de Documentos Varios - Divisin de Nminas
RECEPCIONISTA
1 Recibe Documentos Varios en Original y tantas copias dependiendo los requerimientos solicitados por parte de la Unidad Solicitante, verifica los nmeros de las planillas y cantidad reflejada en la relacin. 4.2 Recibe Planillas de Movimiento de Personal en el caso de los Asistentes de Nmina para procesar el requerimiento que se especifica en la misma. (Va al Paso 8).
JEFE DE UNIDAD
ASISTENTE DE NMINA
8 2 Carga los datos en Sistema Interno de Control, Revisa cuales son los requerimientos y a quien corresponde para su procesamiento, organiza por tipo de nmina, Jefe de Departamento y coloca fecha con un fechador en cada uno de los documentos y planillas recibidos. 3 Distribuye documentos de acuerdo a su clasificacin y entrega a los responsables de desarrollar el procedimiento. 4 4.1 Recibe requerimientos para su procesamiento: - Oficios, Memorando, Documentos Varios en el caso del Jefe de la Unidad, para cumplir con requerimientos Especiales Solicitados. (Va al paso N 5). 10 Reproduce tantas copias sea necesario y se entrega a recepcionista para su envo y archivo del respaldo firmado y sellado por Unidad Administrativa Solicitante como recibido. (Va al Paso N 12). 9 Finalizado el requerimiento se prepara y elabora comunicado, oficio o memorando con la respuesta del requerimiento firma. Procesa el requerimiento solicitado en la Planilla Movimiento de Personal en: Sistema Central de Nmina, Sismov o Clculos de Nminas Varios. (Ver Procedimientos de Clculo).
5 Procesa las solicitudes emanadas de los documentos varios, oficios o memorando. 11 6 Archiva Planilla Movimiento de Personal ya procesada para su respaldo. Prepara y elabora Comunicacin (oficio, memorando o comunicado) en original firma y sella, y reproduce tantas copias sea necesario para presentar la respuesta del requerimiento solicitado a la Unidad Administrativa Solicitante.
A
Recibe Oficio, Memorando, comunicado o planilla de movimiento de personal firmada y sellada con copias varias para su envi a la Unidad Administrativa Solicitante y archivo firmado y sellado como recibido para 12respaldo e la Divisin 7
Entrega a Recepcionista de Nminas para su envo y posterior archivo del respaldo firmado y sellado como recibido por la Unidad Administrativa Solicitante. (Va al Paso N 12).
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2. PROCEDIMIENTO (A-2): Respaldo Digital de Nminas: Docentes de Investigacin, Administrativos, Obreros y Vigilante.
RESPONSABLE DEPARTAMENTO DE NMINAS Asistentes de Nminas: Docente, Administrativo, Obrero y Vigilante. 1. ACCIN Ingresa a Aplicacin FTP, elige opcin de acuerdo a los directorios de Nmina, Docente Investigacin, Administrativo, Obrero y Vigilante. Traslada informacin del Sistema Central de Nmina a la Unidad de Respaldo: CD, Disco Duro. Organiza informacin seleccionada, renombra los archivos y guarda en carpeta de respaldos creado en los dispositivos de almacenamiento seleccionados. Terminado el proceso de respaldo, procede a archivar la informacin digitalizada.
2. 3.
4.
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Diagrama de Procesos Estructurado Procedimiento (A-2): Respaldo Digital de Nminas: Docentes Vigilante. de Investigacin, Administrativos, Obreros y
ASISTENTE DE NMINA
Docente, Administrativo, Obrero y Vigilante.
Ingresa a Aplicacin FTP, elige opcin de acuerdo a los directorios de Nmina, Docente Investigacin, Administrativo, Obrero y Vigilante
Traslada informacin del Sistema Central de Nmina a la Unidad de Respaldo: CD, Disco Duro
Organiza informacin seleccionada, renombra los archivos y guarda en carpeta de respaldos creado en los dispositivos de almacenamiento seleccionados
Terminado el proceso de respaldo, procede a archivar la informacin digitalizada
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3. PROCEDIMIENTO (A-3): Elaboracin de Nminas, Docente CDCH Investigacin, Administrativo, Obrero y Vigilante.
RESPONSABLE RECEPCIN - DEPARTAMENTO DE NMINAS Recepcionista 1. ACCIN Recibe de CDCH, los Movimientos de Personal Docente en original, los cinco (05) primeros das de cada mes, procede a incorporar en Sistema Interno de Control. Entrega al Asistente de Nminas encargado los Movimientos de Personal de CDCH en original, ya relacionados en Sistema Interno de Control. Recibe Movimientos de Personal CDCH en original, verifica cuales son los requerimientos solicitados. Realiza los procedimientos de clculos correspondientes y los carga en Sistema Central de Nmina. Procede a Generar la Prenmina de CDCH, revisa: Si todo esta Correcto procede a elaborar nmina final. No esta correcto, corrige y elabora nmina final Solicita telefnicamente a la Direccin de Informtica, la Impresin del Material de la Nmina de CDCH. (Espera la entrega del material de la Direccin de Informtica). Recibe de la Direccin de Informtica, Cuadro de Transferencia y Resumen de la Nmina CDCH en original, y formato digital (Diskette) con reportes a bancos, registro de cheques y cheques. Revisa que el material entregado este completo: Si esta completo, procede a cargar los montos en las diferentes modalidades de pago (abono en cuenta, cheques, otros). No esta completo, notifica telefnicamente a la Direccin de Informtica. Regresa al paso N 6). 9. Secretaria Entrega a Secretaria del Departamento para elaborar las Solicitudes de Cheques.
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10. Recibe material y procede a elaborar Solicitudes de Cheques en original y las entrega al Asistente de Nmina CDCH para su revisin.
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11. Recibe Solicitudes de Cheques en original, junto con material, verifica que estn correctas: Si estn correctas, anexa los Cuadros de Transferencia y Resumen de la Nmina CDCH, (Va al paso N 12). No estn correctas, regresa material a secretaria junto con Solicitudes de Cheques para su correccin. 12. Entrega al Jefe del Departamento de Nminas para su verificacin y aprobacin.
Jefe del Departamento
13. Recibe, revisa y verifica, si estn correctas las Solicitudes de Cheques, Material Cuadros de Transferencia, Resumen de la Nmina CDCH y Diskette con reportes a bancos, registro de cheques y cheques: Si estn correctos, firma y sella como aprobado. (Va al paso N 14). No estn correctos: entrega a Asistente de Nmina CDCH para realizar correcciones. (Regresa al paso N 12). 14. Entrega a Secretaria para su envo a la Oficina Central de Programacin y Presupuesto, Contralora interna y Departamento de Tesorera.
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Diagrama de Procesos Estructurado Procedimiento (A-3): Elaboracin de Nminas, Docente CDCH Investigacin, Administrativo, Obrero y Vigilante.
RECEPCIONISTA ASISTENTE DE NMINA DOCENTE, INVEST. ADM. Y OBRERO SECRETARIA JEFE DE DEPARTAMENTO
1 Recibe de CDCH, los Movimientos de Personal Docente en original, los cinco (05) primeros das de cada mes, procede a incorporar en Sistema Interno de Control. 13 2 Entrega al Asistente de Nminas encargado los Movimientos de Personal de CDCH en original, ya relacionados en Sistema Interno de Control. 3 Recibe Movimientos de Personal CDCH en original, verifica cuales son los requerimientos solicitados. Recibe, revisa y verifica, si estn correctas las Solicitudes de Cheques, Material Cuadros de Transferencia, Resumen de la Nmina CDCH y Diskette con reportes a bancos, registro de cheques y cheques: Si estn correctos, firma y sella como aprobado. (Va al paso N 14). A
- No estn correctos: entrega a Asistente de Nmina CDCH

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4 Realiza los procedimientos de clculos correspondientes y los carga en Sistema Central de Nmina.
Entrega a Secretaria para su envo a la Oficina Central de Programacin y Presupuesto, Contralora interna y Departamento de Tesorera.
5 Procede a Generar la Prenmina de CDCH, revisa:
- Si todo esta Correcto procede a elaborar nmina final.

6 Solicita telefnicamente a la Direccin de Informtica, la Impresin del Material de la Nmina de CDCH. (Espera la entrega del material de la Direccin de Informtica).
7 Recibe de la Direccin de Informtica, Cuadro de Transferencia y Resumen de la Nmina CDCH en original, y formato digital (Diskette) con reportes a bancos, registro de cheques y cheques.
8 Revisa que el material entregado este completo: Si esta completo, procede a cargar los montos en las diferentes modalidades de pago (abono en cuenta, cheques, otros).
- No esta completo, notifica telefnicamente a la Direccin

9 Entrega a Secretaria del Departamento para elaborar las Solicitudes de Cheques. 10 Recibe material y procede a elaborar Solicitudes de Cheques en original y las entrega al Asistente de Nmina CDCH para su revisin 11 Recibe Solicitudes de Cheques en original, junto con material, verifica que estn correctas: Si estn correctas, anexa los Cuadros de Transferencia y Resumen de la Nmina CDCH, (Va al paso N 12).
- No
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estn correctas, regresa material a secretaria junto
Entrega al Jefe del Departamento de Nminas para su verificacin y aprobacin.
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4. PROCEDIMIENTO (A-4): Elaboracin de Solicitudes de Cheques.

RESPONSABLE DEPARTAMENTO DE NMINAS Secretaria 1. ACCIN Recibe de Asistentes de Nminas los montos de las nminas del personal, Docente Investigacin, Administrativo, Obreros y Vigilante. Ingresa al Sistema y selecciona la opcin Elaboracin de Solicitudes de Cheques. Realizada la seleccin, ingresa la informacin de los nuevos montos de acuerdo al tipo de nmina. Verifica que la informacin esta correcta en la Solicitud, si hay errores corrige y procede a imprimir original de cada Solicitud de Cheques. Entrega a Asistente Responsable de acuerdo al tipo de Nmina para su verificacin. Recibe y verifica Solicitudes de Cheques: Si esta correcto, entrega al Jefe de Departamento para su aprobacin y firma. No esta Correcto, (Regresa al paso N 1). 7. Recibe Solicitudes de Cheques de las diferentes nminas. Si estn correctos, firma y entrega a Secretaria. No estn correctos, (Regresa al paso N 1). Recibe Solicitudes de Cheques aprobadas por Jefe de Departamento y enva a la Direccin de Administracin para su Firma. Recibe Solicitudes de Cheques Firmadas por la Direccin de Administracin, enva a la Oficina Central de Programacin y Presupuesto, Contralora interna y Departamento de Tesorera.
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5. Asistente de Nminas 6.
Jefe de Departamento
Secretaria 8.
9.
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Diagrama de Procesos Estructurado Procedimiento (A-4): Elaboracin de Solicitudes de Cheques.

SECRETARIA ASISTENTE DE NMINA DOCENTE, INVEST. ADM. Y OBRERO JEFE DE DEPARTAMENTO
1 Recibe de Asistentes de Nminas los montos de las nminas del personal, Docente Investigacin, Administrativo, Obreros y Vigilante. 2 Ingresa al Sistema y selecciona la opcin Elaboracin de Solicitudes de Cheques. 3 Realizada la seleccin, ingresa la informacin de los nuevos montos de acuerdo al tipo de nmina. 4 Verifica que la informacin esta correcta en la Solicitud, si hay errores corrige y procede a imprimir original de cada Solicitud de Cheques. 5 Entrega a Asistente Responsable de acuerdo al tipo de Nmina para su verificacin. 6 Recibe y verifica Solicitudes de Cheques: - Si esta correcto, entrega al Jefe Departamento para su aprobacin y firma. - No esta Correcto, (Regresa al paso N 1). de
7 Recibe Solicitudes de Cheques de las diferentes nminas. - Si estn correctos, firma y entrega a Secretaria. - No estn correctos (Regresa al paso N 1)
A A
8 Recibe Solicitudes de Cheques aprobadas por Jefe de Departamento y enva a la Direccin de Administracin para su Firma. 9 Recibe Solicitudes de Cheques Firmadas por la Direccin de Administracin, enva a la Oficina Central de Programacin y Presupuesto, Contralora interna y Departamento de Tesorera.
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CAPTULO II. SECCIN 2. PERSONAL ADMINISTRATIVO. A-I. Descripcin de los Procedimientos de Clculos. Ttulo: Reclasificacin Unidad Organizativa Involucradas: Departamento de Nminas Normas Especficas: Revisar la Planilla de Movimiento de Personal de acuerdo a la forma como se detall en el Procedimiento General. Verificar versus el Sistema de Nomina, es decir que todos los datos personales estn de acuerdo con la informacin que tiene el expediente de la persona, comprobar que se encuentre como personal regular, revisar que los datos de la reclasificacin concuerde con las tablas de sueldos a ser utilizadas de acuerdo al caso. Debe tenerse presente que la diferencia de sueldo antes de Marzo 2000 es igual a: (sueldo nuevo - sueldo anterior) + 10% del nuevo cargo. Despus de Marzo 2000 se aplica el artculo 192 del Reglamento General de la Ley de Carrera Administrativa que reza lo siguiente: Los funcionarios ascendidos devengarn el sueldo mnimo de la clase de cargo superior salvo que ste no represente un incremento del diez por ciento (10 %) sobre su sueldo anterior, en cuyo caso se le otorgar compensacin hasta alcanzar dicho incremento (Caso N 1).
Caso N 1: En este caso la persona a reclasificar se encontraba en el grado 03 y fue ascendido al grado 10
GRADO 10 03 DIFERENCIA SUELDOS (MONTO Bs) 270.464,00 242.612,00 27.852,00
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En este caso, si la diferencia es mayor al diez por ciento (10%) del grado nuevo, no se le suma ms nada. Para los clculos, se elaborar un Registro de Asignacin de Sueldo (R.A.S.), el cual debe constar de dos columnas, la primera columna se debe llamar COBRADO, indica la informacin actual de cmo ha cobrado la persona que se le esta haciendo la reclasificacin, en esta columna se detalla su sueldo, se le aplican todos los aumentos que correspondan a cada ao y se le asignan los escalafones bianuales (diez por ciento 10% del sueldo tabla cada 2 aos) hasta la fecha y se totaliza. Se toma como base la informacin reflejada en los recibos de pago o por el Mdulo de Nmina. En la segunda columna llamada POR COBRAR, se refleja lo que la persona debi cobrar desde la fecha de su reclasificacin, que sera el sueldo del grado nuevo, ms todos los aumentos y escalafones bianuales que le hayan correspondido, se totaliza y luego se le resta (POR COBRAR - COBRADO) y esa diferencia es la que se le va a cancelar. Se calculan todos los retroactivos, deducciones, incidencias sobre bono vacacional y aguinaldos, abono de intereses sobre prestaciones sociales, que en este caso por ser Personal Administrativo, es del 8.5% del sueldo bsico percibido.
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Ttulo: Prima Profesional Unidad Organizativa Involucradas: Departamento de Nminas Normas Especficas: Es el ascenso desde cualquier grado de la tabla de sueldos a la escala profesional. Este clculo es parecido a la reclasificacin. Se calcula la diferencia entre los dos grados (sueldo, homologaciones y prima profesional) y se multiplica por el tiempo a cancelar, La planilla de movimiento de personal debe indicar en que nivel se encuentra la persona a profesionalizar, en caso de que no lo indique, se le cancelar la prima de profesionalizacin en el nivel I. Se calcula las incidencias de este ascenso de desarrollo profesional, en el bono vacacional, aguinaldo e intereses sobre prestaciones sociales.
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Ttulo: Pago Compensatorio Unidad Organizativa Involucradas: Departamento de Nminas Normas Especficas: Es aquella bonificacin que se le da al empleado administrativo, cuando ocupa un cargo de mayor jerarqua, generalmente en la misma unidad ejecutora, el monto mensual lo constituye la diferencia entre los sueldos mnimos de ambos cargos. Se verifica la Planilla de Movimiento de Personal, que los datos de los mismos estn correctos, y las observaciones que presenta la planilla. Estas planillas se elaboran por ao fiscal. Ejemplo: Un trabajador que efectu tareas de Asistente de Biblioteca II, Grado 11 y para ocupar el cargo de Asistente Administrativo II, Grado 14, del 01/11/02 al 31/12/02, (perodo laborado igual a dos meses).
Sueldo Grado 11 Mensual (Monto Bs.) 122.575,00 Sueldo Grado 14 Mensual (Monto Bs.) 138.892,00 Diferencia Mensual (Monto Bs.) 16.317,00 Monto a Pagar (Monto Bs) 32.634,00
Es importante destacar que aquellas incidencias asociadas al sueldo deben ser recalculadas dentro del perodo que comprende el Compensatorio, como es el caso de Horas Extras, Das Feriados, Bono Nocturno y de ser el caso Bono Vacacional y Aguinaldo.
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Ttulo: Horas Extras Unidad Organizativa Involucradas: Departamento de Nminas Normas Especficas: Para cancelar las horas extras, debe recibir el Departamento de Nmina un oficio avalado por la Direccin de Recursos Humanos, en el cual anexan original de la relacin de horas extraordinarias y copia del oficio de la Facultad o Dependencia solicitando el pago de las horas extraordinarias. Este clculo se realiza segn las frmulas que a continuacin se detalla: Horas Extras Diurnas: Sueldo integral entre 160,33 (factor mensual de horas), por el recargo del Porcentaje de Horas Diurnas que es el treinta por ciento (30%), por el nmero de horas extras trabajadas (H.E.T.) en el mes. Sueldo Integral X 1,30 X N de Horas Extras Trabajadas 160,33 Horas Extras Nocturnas: Sueldo integral entre 160,33 (factor mensual de horas), por el recargo del Porcentaje de Horas Diurnas que es el sesenta por ciento (60%), por el nmero de horas extras trabajadas (H.E.T.) en el mes. Sueldo Integral X 1,60 X N de Horas Extras Trabajada 160,33
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Ttulo: Das Feriados Unidad Organizativa Involucradas: Departamento de Nminas Normas Especficas: Para cancelar los das feriados, debe recibir el Departamento de Nmina un oficio avalado por la Direccin de Recursos Humanos, en el cual envan original de la planilla de das feriados y copia del oficio de la Facultad o Dependencia solicitando el pago de las mismas. Para este clculo, se toma el sueldo bsico del trabajador se divide entre 30 y se multiplica por el nmero de das feriados a cancelar. Sueldo bsico X nmero de das 30 Nota: La incidencia de Horas Extras y Das Feriados, en el Bono Vacacional, se deben sumar los montos cancelados por estos conceptos desde el mes de Enero hasta el mes de Junio, posteriormente se dividen entre seis (06) y luego se multiplica por el Factor de Primas 0,0362. En el caso del Aguinaldo la suma es de lo pagado en los doce (12) meses del ao.
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Ttulo: Bono Nocturno Unidad Organizativa Involucradas: Departamento de Nminas Normas Especficas: Es el beneficio que se le concede a los trabajadores que laboran despus de las 6:00 de la tarde. Se aplica la siguiente formula: Bono Nocturno Completo: Sueldo integral x 35% Bono Nocturno Fraccionado: Sueldo Integral x 35% x Nro. Horas 160,33
HORARIO 6:00pm A 7:00pm 6:00pm A 8:00pm 6:00pm A 9:00pm 6:00pm A 10:00pm Despus De 10:00pm N DE HORAS DIARIAS 1 2 3 4 Se le aplica el factor N DE HORAS MENSUALES 22 44 66 88 160,33
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Ttulo: Prima Jerrquica Unidad Organizativa Involucradas: Departamento de Nminas Normas Especficas: Es un beneficio que se le asigna al profesional que ejerce un cargo de jefatura, por cuanto es un cargo de responsabilidad de acuerdo a la estructura organizativa de la Universidad, Siendo esta prima incidente sobre el bono vacacional y el aguinaldo.
CARGO JEFE DE DIVISIN JEFE DE DEPARTAMENTO JEFE DE SECCION % SALARIO BSICO 30% 20% 10%
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Ttulo: Prima de Confianza Unidad Organizativa Involucradas: Departamento de Nminas Normas Especficas: Es un beneficio que se otorga sobre la base de los deberes y responsabilidades del cargo que ejerce la persona, que ha sido designada de acuerdo a los convenios existente con la Asociacin de Empleados Administrativos de la UCV, AEA (Resolucin N 6) y la Primera Convencin Colectiva de la Asociacin de Profesionales de la UCV. Asociacin de Profesionales Universitarios en Funciones Administrativas y Tcnicas de la UCV (APUFAT). (Resolucin N 19). Es un porcentaje sobre el sueldo bsico del cargo desempeado. Esta prima tiene incidencias sobre el bono vacacional y el aguinaldo.
CARGO SUPERVISOR SECRETARIA PORTEROS % SUELDO BSICO 30% 25% 20%
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Ttulo: Calculo de Retroactivo de Sueldo Unidad Organizativa Involucradas: Departamento de Nminas Normas Especficas: Se tomar como punto de partida, la fecha efectiva de contratacin y como tope, la fecha fin de contrato. Se considerar para el clculo los meses completos o fraccionados de acuerdo a la informacin suministrada en la planilla. Se entender por meses completos, aquellos cuya fecha efectiva inicie el 1er da del mes. Se entender por meses incompletos o fraccionados, aquellos donde la fecha de efectiva no inicie 1er da del mes. Se considerarn los clculos del escalafn del 10 % de acuerdo a la antigedad, esto se otorga cada dos (2) aos segn fecha de ingreso. Tipos de Clculos: Completo Se multiplica el Sueldo Base por el N de Meses Laborados obteniendo el Total de Retroactivo Completo, formula: SB x ML = TRC Fraccionado Se divide el Sueldo Base entre treinta das (factor estndar, LOT), obteniendo el total Sueldo Diario, el cual se multiplica por el N de das para conseguir el Total Del retroactivo Fraccionado, Formula: (SB / 30 das) x N Das = TRF Total General Retroactivo de Sueldo TRC + TRF = TGRS
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Nota: SB: Sueldo Base ML: Meses Laborados N Das: Nmero de Das. TRC: Total del Retroactivo Completo. TRF: Total Retroactivo Fraccionado. TGRS: Total General Retroactivo de sueldo
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Ttulo: Calculo Retroactivo de Homologaciones de Sueldo Unidad Organizativa Involucradas: Departamento de Nminas Normas Especficas: Para la determinacin de la Homologacin se considerar el cdigo de Cargo y su nivel determinado por la tabla OPSU. La simbologa empleada (H****) permite utilizar cualquiera de los aos establecidos en la tabla de homologaciones de Sueldo. Se debe tomar en cuenta la fecha a partir de cuando se hacen efectivas las homologaciones para proceder a realizar los clculos respectivos. Tipos de Clculos Completo Se toma de la Tabla el monto de la Homologacin el cual se multiplica por la cantidad de meses a cancelar, obteniendo como resultado el Total Homologacin **** Completo, Formula: Fraccionado H**** x ML = TH****C
Se toma de la Tabla el monto de la Homologacin, se divide entre 30 das, cuyo resultado obtenido se multiplica por la cantidad de das a cancelar, obteniendo como resultado el Total Homologacin **** Fraccionado, Formula: (H**** / 30 das) x N Das = TH****F
Total General Retroactivo de Sueldo Nota: H****: Homologacin ao ****. ML: Meses Laborados. N Das: Cantidad de das a cancelar. TH****C: Total Homologacin **** Completa. TH***F: total Homologacin *** fraccionada. TGH***: Total General Homologacin ****
TH****C + TH****F = TGH****
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Ttulo: Clculo Retroactivo y Cancelacin de Primas Unidad Organizativa Involucradas: Departamento de Nminas Normas Generales: Se considerar para el clculo los meses completos o fraccionados de acuerdo a la informacin suministrada en la planilla. Se entender por meses completos, aquellos cuya fecha efectiva inicie el 1er da del mes. Se entender por meses incompletos o fraccionados, aquellos donde la fecha de efectiva no inicie el 1er da del mes. Tipos de Clculo Completo Se multiplica el Monto Prima por el Factor OPSU por 80 das obteniendo el Total del Aguinaldo Completo, formula: MP x N Meses = TPRC Fraccionado Se multiplica el Sueldo Base por el Factor OPSU por 80 das, esto se divide entre 12 (N de meses por ao), General Prima Fraccionada, formula: (MP / 30 das) x N Das = TPRF Clculo del Total General Prima TPRC + TPRF = TGPR Nota: MP: Monto Prima N Meses: Cantidad de meses completos a cancelar.
el cual se multiplica por la cantidad de
meses continuos laborados obteniendo como resultado definitivo el Total

30 Das: Factor de Calculo LOT. TPRC: Total Prima Completa. TPRF: Total Prima Fraccionada. TGPR: Total General Prima.
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Ttulo: Bono Vacacional Unidad Organizativa Involucradas: Departamento de Nminas Normas Especficas: De acuerdo al caso a liquidar se aplicar uno de los siguientes factores: a. 0.0362: Aplicado a Personal Administrativo que no cotizan a la Caja de Ahorros e ingresos nuevos, as como, a las primas en caso de cotizar a la Caja de Ahorros. b. 0.0397: Aplicados a Personal Administrativo que coticen a la Caja de Ahorros, reclasificaciones transferencias y traslados. Para la cancelacin completa de este concepto, el beneficiario deber poseer 12 meses completos y continuos en la nomina (sin fecha fin de contrato) o entre su fecha de ingreso y su fecha fin de contrato. La Cancelacin fraccionada se realizar siempre y cuando a la fecha de corte el beneficiario tenga ms de cuatro meses completos laborados. Las primas otorgadas a los beneficiarios tiene incidencia directa en el Clculo de este Concepto. La Fecha de Corte para la Cancelacin del Bono Vacacional, ser del 31 de Julio de cada ao. Tipos de Clculo Completo sin caja de ahorro. Primero se suma el Sueldo Base mas las homologaciones correspondientes y las primas, este total obtenido se multiplica por el factor OPSU y este ultimo se multiplica por 80 das (Contratacin Colectiva) obteniendo el Total del Bono Vacacional Completo, formula: Completo sin Caja de Ahorros [(SB + H**** + PRS) x 0.362] x 80 das = TBVC Completo con Caja de Ahorro [((SB + H****) x 0.397) + (PRS x 0.362))] x 80 das = TBVC
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Fraccionado Primero se suma el Sueldo Base mas las homologaciones correspondientes y las primas, este total obtenido se multiplica por el factor OPSU y este ultimo se multiplica por 6.67* nmero de das por mes trabajado, producto de la divisin de 80 das entre 12 meses (Contratacin Colectiva), y al resultado se le multiplica por la cantidad de meses a cancelar obteniendo en definitiva como resultado el Total del Bono Vacacional Fraccionado, formula: Fraccionado sin Caja de Ahorro [(((SB + H**** + PRS) x 0.362) x 6.67)] x N de Meses = TBVF Fraccionado con Caja de Ahorro [(((SB + H****) x 0.0397) + (PRS x 0.0362) x 6.67] x N Meses = TBVF Nota: SB: Sueldo Base H ****: Homologaciones 2000, 2001, 2003 PRS: Primas Aplicadas al Caso. FACTOR: Determinado por la OPSU segn el caso. 80 Das: Nmero de Das a cancelar por concepto de BV. 12 Meses: Factor de Calculo LOT. N meses: Cantidad de meses completos a cancelar. TBVC: Total Bono Vacacional Completo. TBVF: Total Bono Vacacional Fraccionado. 6.67 = 80 das / 12 meses (N de das por mes trabajado).
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Ttulo: Aguinaldos Unidad Organizativa Involucradas: Departamento de Nminas Normas Especficas: De acuerdo al caso a liquidar se aplicar uno de los siguientes factores: a. 0.0362: Aplicado a Personal Administrativo que no cotizan a la Caja de Ahorros e ingresos nuevos, as como, a las primas en caso de cotizar a la Caja de Ahorros. b. 0.0397: Aplicados a Personal Administrativo que coticen a la Caja de Ahorros, reclasificaciones transferencias y traslados. Para la cancelacin completa de este concepto, el beneficiario deber poseer 12 meses completos y continuos en la nomina (sin fecha fin de contrato) o entre su fecha de ingreso y su fecha fin de contrato. Se cancelar este concepto fraccionado cuando el beneficiario posea menos de 12 meses completos y continuos en la nomina (sin fecha fin de contrato) o entre su fecha de ingreso y su fecha fin de contrato. Las primas otorgadas a los beneficiarios tiene incidencia directa en el Clculo de este Concepto. La Fecha de Corte para la Cancelacin del Aguinaldo, ser del 31 de Noviembre de cada ao. Tipos de Clculo Completo Primero se suma el Sueldo Base mas las homologaciones correspondientes y las primas, este total obtenido se multiplica por el factor OPSU y este ultimo se multiplica por 80 das (Contratacin Colectiva) obteniendo el Total del Aguinaldo Completo, formula: Completo sin Caja de Ahorros [(SB +H**** + PRS) x 0.0362] x 80 das = TAGC
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Completo sin Caja de Ahorros [((SB + H****) x 0.397) + (PRS x 0.0362)] x 80 das = TAGC Fraccionado Primero se suma el Sueldo Base mas las homologaciones correspondientes y las primas, este total obtenido se multiplica por el factor OPSU y este ultimo se multiplica por 6.67 nmero de das por mes trabajado, producto de la divisin de 80 das entre 12 meses (Contratacin Colectiva), este resultado obtenido se le multiplica por la cantidad de meses a cancelar obteniendo en definitiva como resultado el Total del Aguinaldo Fraccionado, formula: Fraccionado Sin Caja de Ahorro [(((SB +H**** + PRS) x 0.0362) x 6.67] x N de Meses = TAGF Fraccionado Con Caja de Ahorro [(((SB + H****) x 0.397) + (PRS x 0.0362)] x 6.67 x N de Meses = TAGF Nota: SB: Sueldo Base H ****: Homologaciones 2000, 2001, 2003 PRS: Primas Aplicadas al Caso. FACTOR: Determinado por la OPSU segn el caso. 80 Das: Nmero de Das a cancelar por concepto de BV. 12 Meses: Factor de Calculo LOT. N meses: Cantidad de meses completos a cancelar. TAGC: Total Aguinaldo Completo. TAGF: Total Aguinaldo Fraccionado.
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Ttulo: Clculo de Deducciones Unidad Organizativa Involucradas: Departamento de Nminas Normas Especficas: Las deducciones son conceptos regidos por la legislacin laboral vigente y/o contratacin colectiva vigente. Siempre se considerar el sueldo base para las deducciones a realizar. Bajo ningn concepto se tomaran en cuenta para este clculo las primas otorgadas al beneficiario. De acuerdo a la Legislacin Vigente, son obligatorios los clculos y sus retenciones por concepto Ley de Poltica Habitacional (LPH=1%) al personal administrativo, docente y obrero. Los clculos y descuentos de Caja de Ahorros (CA= 10%) estarn supeditados a la inscripcin del Interesado bien sea docente, administrativo. Se pecharn las Primas de Confianza con la deduccin de 10% correspondiente a la caja de ahorros. Procedimiento de Clculo Se toma el Total General Retroactivo de Sueldo y se multiplica por el 1 o 10 % respectivamente obteniendo el total de la retencin a realizarse por Concepto de LPH o CA (segn formula aplicada).
Retroactivo de Sueldo RS TGRS x 1% = TDRS-LPH TGRS x 10 % = TDRS-CA Homologaciones TGRS x 1% = TDH***-LPH TGRS x 10% = TD****-CA Prima de Confianza TGPR x 10 % = TDPR-CA
Nota: TGRS: Total General Retroactivo de Sueldo. TGPR: Total General Prima. TDRS-(LPH/CA): Total Deduccin Retroactivo de Sueldo-Ley Poltica Habitacional o Caja de Ahorros. TDH****-(LPH/CA): Total Deduccin Homologaciones -Ley Poltica Habitacional o Caja de Ahorros. TDPR-(LPH/CA): Total Deduccin Retroactivo de Sueldo-Ley Poltica Habitacional o Caja de Ahorros.
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Ttulo: Pensiones de Viudez y Sobreviviente Unidad Organizativa Involucradas: Departamento de Nminas Normas Especficas: Para el Clculo exacto de las Pensiones se debe considerar el ltimo sueldo percibido por el titular de acuerdo al sistema. Las pensiones de Viudez se cancelan con el 100% a la viuda, mientras que las de sobreviviente se cancela el 50 % del ultimo sueldo a la (el) viuda (o) y el restante 50 % se divide entre el nmero de sobrevivientes. El criterio para otorgar las pensiones esta adjudicado directamente a las facultades y la Direccin de RRHH respectivamente. Para el procesamiento de pago o liquidacin de las planillas se deben verificar juntas las planillas que conformen el 100 % del ltimo sueldo. Como parte de los clculos a realizar se deber verificar en el sistema si se realzarn deducciones o pagos equvocos posteriores a la fecha de fallecimiento, con la finalidad de debitar o acreditarlos al monto a cancelar. Cuando son solo sobrevivientes sin viuda, estos recibirn el 100%, siempre que estos demuestren que estn cursando estudios de educacin superior. Tipo de Clculo Calculo General Toma el Ultimo Sueldo y se divide entre 2 para obtener Total Pago Porcentual (50 %), formula: Pensin de Viudez Pensin de Sobreviviente US = Pensin de Viudez US / 2 = TP%
Se considera el Total Porcentual y se divide entre la cantidad de sobrevivientes para obtener el Total Porcentual a Pagar por Sobreviviente, formula: TP% / N de Sobrevivientes = TPPS
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Clculos Especficos
Pensin de Viudez Completo TP% x N de meses = TPVC Fraccionado (TP% / 30 das) x N de Das = TPVF Calculo del Total General Pago Viuda TPVC + TPVF = TGPV Pensin de Sobreviviente Completo TPPS x N de meses = TPSC Fraccionado (TPPS / 30 das) x N de Das = TPSF Calculo del Total General Pago Sobrevivientes TPSC + TPSF = TGPS
Comprobacin TGPV + (TGPS x N de Sobrevivientes) = US Nota: US: Ultimo Sueldo. TP%: Total Pago Porcentual. TPPS: Total Pago Porcentual por sobreviviente. TPVC: Total Pago Viuda Completa. TPVF: Total Pago Viuda Fraccionado. TPSC: Total Pago Sobreviviente Completa. TPSF: Total Pago Sobreviviente Fraccionado TGPV: Total General Pago Viuda. TGPS: Total General Pago Sobrevivientes.
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Ttulo: Pagos compensatorios Unidad Organizativa Involucradas: Departamento de Nminas Normas Especficas: Este concepto se calcula considerando el sueldo tabla del cargo y el sueldo del cargo titular anterior. Debiera verificarse las incidencias en el Bono Vacacional, Aguinaldos y otras primas. Tipo de Clculo Calculo General Se toma el sueldo ajustado y se le resta el sueldo anterior para obtener el Total Diferencia de Sueldo tabla, formula: SAJ SAT = TDIFSB Completo Se toma la Diferencia de Sueldo tabla y se multiplica por el N de meses, resultando el Total Diferencia de Sueldo tabla Completo, formula: (TDIFSB x N de Meses) = TDIFSBC Fraccionado Se toma la Diferencia de Sueldo tabla se divide entre 30 das y se multiplica por el N de das, resultando el Total Diferencia de Sueldo tabla Fraccionado, formula: (TDIFSB / 30 das) x N de das = TDIFSBF Calculo del Total General Diferencia de Sueldo TDIFSBC + TDIFSBF = TGDIFSB Nota: SAJ: Sueldo Ajustado. SBV: Sueldo Anterior. TDIFSB: Total Diferencia Sueldo Bsico TDIFSBC: Total Diferencia Sueldo Bsico Completo. TDIFSBF: Total Diferencia Sueldo Bsico Fraccionado. TGDIFSB: Total General Diferencia Sueldo Bsico.
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SECCIN 3. PERSONAL DOCENTE, DIRECTIVOS Y CDCH B-I. Descripcin de los Procedimientos de Clculos. Ttulo: Retroactivo de Sueldo Unidad Organizativa Involucradas: Departamento de Nminas Normas Especficas: Se tomar como punto de partida, la fecha efectiva y como tope, la fecha fin de contrato. Se considerar para el clculo los meses completos o fraccionados de acuerdo a la informacin suministrada en la planilla. Se entender por meses completos, aquellos cuya fecha efectiva inicie el 1er da del mes. Se entender por meses incompletos o fraccionados, aquellos donde la fecha de efectiva no inicie el 1er da del mes. Tipos de Clculos Completo Se multiplica el Sueldo Tabla de acuerdo a la categora y dedicacin por el N de Meses Laborados obteniendo el Total de Retroactivo Completo, formula: SB x ML = TRC Fraccionado Se divide el Sueldo tabla de la categora y dedicacin entre treinta das, el cual se multiplica por el N de das para conseguir el Total Del retroactivo Fraccionado, Formula: (SB / 30 das) x N Das + 1 da = TRF Calculo del Total General Retroactivo de Sueldo TRC + TRF = TGRS
Nota: SB: Sueldo Base ML: Meses Laborados N Das: Nmero de Das.
TRC: Total del Retroactivo Completo. TRF: Total Retroactivo Fraccionado. TGRS: Total General Retroactivo de sueldo
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Ttulo: Bono Vacacional Unidad Organizativa Involucradas: Departamento de Nminas Normas Especficas: De acuerdo al caso a liquidar se aplicar uno de los siguientes factores: a. 0.0362: Aplicado a Docentes que no cotizan a la Caja de Ahorros, as como, a las primas b. 0.0397: Aplicados a Docentes que coticen a la Caja de Ahorros. Para la cancelacin completa de este concepto, el beneficiario deber poseer 12 meses completos y continuos en la nomina Se cancelar este concepto fraccionado cuando el beneficiario posea menos de 12 meses completos y continuos en la nomina o entre su fecha de ingreso y su fecha fin de contrato. Las primas otorgadas a los beneficiarios tiene incidencia directa en el Clculo de este Concepto. La fecha de corte para la cancelacin del Bono Vacacional, ser 31 de Julio de cada ao. Tipos de Clculo Completo Se multiplica el Sueldo Base por el Factor OPSU por 80 das obteniendo el Total del Bono Vacacional Completo, formula: SB x Factor x 80 das = TBVC Cotiza [(((ST x 0.397) + (PRS x 0.0362))] x 80 das = TBVC No Cotiza [((ST + PRS) x 0.0362))] x 80 das = TBVC
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Fraccionado Se multiplica el Sueldo Base por el Factor OPSU por 6.67 das, y se multiplica por la cantidad de meses continuos laborados obteniendo como resultado definitivo el Total del Bono Vacacional Fraccionado, formula: ((SB x Factor x 80 das) / 12 meses) x N Meses = TBVF Cotiza [(((ST x 0.397) + (PRS x 0.0362))] x 6.67 x N de meses= TBVC No Cotiza [((ST + PRS) x 0.0362))] x 6.67 x N de Meses = TBVC Nota: ST: Sueldo Tabla FACTOR: Determinado por la OPSU segn el caso. 80 Das: Nmero de Das a cancelar por concepto de BV. N meses: Cantidad de meses completos a cancelar. TBVC: Total Bono Vacacional Completo. TBVF: Total Bono Vacacional Fraccionado.
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Ttulo: Clculo Aguinaldos Unidad Organizativa Involucradas: Departamento de Nminas Normas Especficas: De acuerdo al caso a liquidar se aplicar uno de los siguientes factores: A. 0.0362: Aplicado a Docentes que no cotizan a la Caja de Ahorros, as como, a las primas. B. 0.0397: Aplicados a Docentes que coticen a la Caja de Ahorros. Para la cancelacin completa de este concepto, el beneficiario deber poseer 8 meses completos y continuos en la nomina. Se cancelar este concepto fraccionado cuando el beneficiario posea menos de 8 meses completos y continuos en la nomina o entre su fecha de ingreso y su fecha fin de contrato. Las primas otorgadas a los beneficiarios tiene incidencia directa en el Clculo de este Concepto. La fecha de corte para la cancelacin del Aguinaldo, ser 31 de Noviembre de cada ao. Tipos de Clculo Completo Se multiplica el Sueldo Base por el Factor OPSU por 80 das obteniendo el Total del Aguinaldo Completo, formula: SB x Factor x 80 das = TAGC Cotiza [(((ST x 0.397) + (PRS x 0.0362))] x 80 das = TAGC No Cotiza [((ST + PRS) x 0.0362))] x 80 das = TAGC
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Fraccionado Se multiplica el Sueldo Base por el Factor OPSU por 6.67 das, el cual se multiplica por la cantidad de meses continuos laborados obteniendo como resultado definitivo el Total del Aguinaldo Fraccionado, formula: ((SB x Factor x 80 das) / 12 meses) x N Meses = TAGF Cotiza [(((ST x 0.397) + (PRS x 0.0362))] x 6.67 x N Meses = TAGC No Cotiza [((ST + PRS) x 0.0362))] x 6.67 x N de meses = TAGC Nota: ST: Sueldo Tabla FACTOR: Determinado por la OPSU segn el caso. 80 Das: Nmero de Das a cancelar por concepto de AG. N meses: Cantidad de meses completos a cancelar. TAGC: Total Aguinaldo Completo. TAGF: Total Aguinaldo Fraccionado. TGAG: Total General Aguinaldo.
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Ttulo: Clculo Deducciones Unidad Organizativa Involucradas: Departamento de Nminas Normas Especficas: Las deducciones son conceptos regidos por la legislacin laboral vigente y/o contratacin colectiva vigente. Siempre se considerar el sueldo base para las deducciones a realizar. Solo se tomara en cuenta la prima de Cargo para la deduccin de Fondo de Jubilaciones. De acuerdo a la Legislacin Vigente, son obligatorios los clculos y sus retenciones por concepto Ley de Poltica Habitacional (LPH=1%) al personal docente. Los clculos y descuentos de Caja de Ahorros (CA= 10%) estarn supeditados a la inscripcin del Interesado. Tipos de Clculo Se toma el Total General Retroactivo de Sueldo y se multiplica por el 4 % respectivamente obteniendo el total de la retencin a realizarse por Concepto de LPH o FJ (segn formula aplicada).
Retroactivo de Sueldo RS TGRS x 1% = TDRS-LPH TGRS x 4% = TDRS-FJ TGRS x 10 % = TDRS-CA Primas de Cargo TGPR x 4% = TDPR-FJ
Nota: TGRS: Total General Retroactivo de Sueldo. TGPR: Total General Prima. TDRS-(LPH/FL/CA): Total Deduccin Retroactivo de Sueldo-Ley Poltica Habitacional, Fondo de Jubilaciones o Caja de Ahorros. TDPR-(FJ): Total Deduccin Retroactivo de Sueldo-Fondo de Jubilaciones.
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Ttulo: Clculo Pensin de Viudez y/o Sobreviviente Unidad Organizativa Involucradas: Departamento de Nminas Normas Especficas: Para el Clculo exacto de las Pensiones se debe considerar el ltimo sueldo percibido por el titular de acuerdo al sistema. Los docentes se les cancela Bono Vacacional y Aguinaldos, se le retiene fondo de jubilaciones y pueden cotizar caja de ahorro. Las pensiones de Viudez se cancelan con el 100% a la viuda, mientras que las de sobreviviente se cancela el 50 % del ultimo sueldo a la (el) viuda (o) y el restante 50 % se divide entre el nmero de sobrevivientes. El criterio para otorgar las pensiones esta adjudicado directamente a las facultades y la Direccin de RRHH respectivamente. Para el procesamiento de pago o liquidacin de las planillas se deben verificar juntas las planillas que conformen el 100 % del ltimo sueldo. Como parte de los clculos a realizar se deber verificar en el sistema si se realzarn deducciones o pagos equvocos posteriores a la fecha de fallecimiento, con la finalidad de debitar o acreditarlos al monto a cancelar. Tipos de Clculo Calculo General Toma el Ultimo Sueldo y se divide entre 2 para obtener Total Pago Porcentual (50 %), formula: Pensin de Viudez Pensin de Sobreviviente US = Pensin de Viudez US / 2 = TP%
Se considera el Total Porcentual y se divide entre la cantidad de sobrevivientes para obtener el Total Porcentual a Pagar por Sobreviviente, formula: TP% / N de Sobrevivientes = TPPS
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Clculos Especficos Pensin de Viudez Completo TP% x N de meses = TPVC Fraccionado (TP% / 30 das) x N de Das = TPVF Calculo del Total General Pago Viuda TPVC + TPVF = TGPV Comprobacin
Pensin de Sobreviviente Completo TPPS x N de meses = TPSC Fraccionado (TPPS / 30 das) x N de Das = TPSF Calculo del Total Sobrevivientes TPSC + TPSF = TGPS General Pago
TGPV + (TGPS x N de Sobrevivientes) = US
Nota: US: Ultimo Sueldo. TP%: Total Pago Porcentual. TPPS: Total Pago Porcentual por sobreviviente. TPVC: Total Pago Viuda Completa. TPVF: Total Pago Viuda Fraccionado. TPSC: Total Pago Sobreviviente Completa. TPSF: Total Pago Sobreviviente Fraccionado TGPV: Total General Pago Viuda. TGPS: Total General Pago Sobrevivientes.
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SECCIN 4. PERSONAL OBRERO Y VIGILANTE C-I. Descripcin de los Procedimientos Clculos. Ttulo: Clculo de Aguinaldos Unidad Organizativa Involucradas: Departamento de Nminas Normas Especficas: Todas aquellas personas con ocho (08) meses ininterrumpidos de trabajo, les corresponde el pago de este beneficio completo. Estos pagos estarn sujetos a dos opciones de acuerdo con el tiempo laborado de cada obrero o vigilante: completo (mayor o igual a ocho (08) meses), fraccionado (menor a ocho (08) meses). El clculo de de aguinaldos al personal obrero y vigilante, se cancela de acuerdo a la programacin de cada facultad o dependencia, cabe destacar la aplicacin de los criterios emanados de la Direccin de Recursos Humanos; por la cual la base de clculo ha variado entre los diferentes perodos, dicha base la presentacin a continuacin. El clculo fraccionado, en este caso se considera la fecha de ingreso del trabajador hasta la fecha de corte del clculo; ejemplo un trabajador que ingresa el 15-01-2005 y se le va a cancelar los aguinaldos en el mes de agosto, ya que la facultad o dependencia a la cual est adscrito cierra sus actividades en ese mes; se calculan 5 das por meses completos trabajados, siendo la fecha de corte el 3108-2005. A partir del ao 2001: en este caso se comenz a cancelar de acuerdo a la frmula emanada de los criterios OPSU, aplicada por la Direccin de Recursos Humanos.
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Tipos de Clculo Completos (8 meses ms). Sueldo Base x 80 Das x Factor Caja de Ahorro = RA Primas x 80 Das x Factor = RB Total Aguinaldos = RA + RB Fraccionado (menos 8 meses). Total Aguinaldos / 12 Meses x Meses Trabajados = Aguinaldos Fraccionados Nota: 80 Das (OPSU) Factor Caja de Ahorro = 0.0397 Factor= 0.0362
Estos Valores estn Dispuestos por la OPSU.
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Ttulo: Bono Vacacional Unidad Organizativa Involucradas: Departamento de Nminas Normas Especficas: Las vacaciones del personal obrero y vigilante, no son colectivas como en el caso del personal docente y administrativo. Se deben cancelar de acuerdo a la programacin planificada de cada facultad o dependencia. La aplicacin de los criterios emanados de la Direccin de Recursos Humanos, por la cual la base de clculo ha variado entre los diferentes perodos. El bono vacacional se cancela en dos formas: Completo: cuando el trabajador a prestado sus servicios por 12 meses o ms. Fraccionado: cuando el trabajador no a cumplido con los 12 meses completos.
A partir del ao 2001: se comienza a cancelar de acuerdo a la formula establecida de los criterios OPSU. Tipos de Clculo Completos 12 meses o ms SB x 80 Das x FCA = RA Primas x 80 Das x Factor = RB Total BV = RA + RB Fraccionado menos de 12 meses Total BV / 12 Meses x MT = BVF Nota: SB = Sueldo Base BV = Bono Vacacional BVF = Bono Vacacional Fraccionado MT = Meses Trabajados FCA= Factor Caja de Ahorro
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Ttulo: Bono por Hogar Unidad Organizativa Involucradas: Departamento de Nminas Normas Especficas: La misma representa el 8.25% del sueldo correspondiente al nivel IV, actualizado al 01-01-2006. Prima por Hogar = 33.716.00 Mensual (Establecido por la OPSU).
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Ttulo: Prima por Antigedad Unidad Organizativa Involucradas: Departamento de Nminas Normas Especficas: La misma representa el 1.5% del sueldo actualizado al 01-01-2006. Despus de un (01) ao en la Institucin le corresponde al trabajador. Sueldo Semanal x 1,5 x Aos de Servicio = Total Antigedad
1,5 (Factor a Pagar Establecido por la OPSU).
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Ttulo: Clculo Sindicato Unidad Organizativa Involucradas: Departamento de Nminas Normas Especficas: Se deber verificar en la tabla de Sindicatos de los Trabajadores de la Universidad Central de Venezuela las consideraciones previas para el clculo. (Ver Anexo N13). Salario de Tabla x 0,5 0,5 (De acuerdo con los estatutos del Sindicato de Obreros) 1% Sindicato Maracay Nota: Este valor puede cambiar, de acuerdo con el contrato colectivo que negocie el Sindicato correspondiente.
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Ttulo: Ley de Poltica Habitacional Unidad Organizativa Involucradas: Departamento de Nminas Normas Especficas: 2% Aporte del Patrono del Sueldo Tabla 1% Aporte del Trabajador Del Sueldo Tabla Nota: Estos Aportes son Depositados en Fondo Comn
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Ttulo: Clculo Bono Nocturno Unidad Organizativa Involucradas: Departamento de Nminas Normas Especficas: Este beneficio se cancela a las personas que laboren en horario nocturno en la nmina de personal obrero y vigilante, especficamente guardias nocturnas del personal de vigilancia. Existe un personal adscrito a las facultades de Agronoma (Instituto de Produccin Animal) y Ciencias Veterinarias (Dpto. de Servicios Generales) que reciben este beneficio en compensacin a los domingos trabajados. En este caso el calculo es el siguiente: Salario Tabla Semanal / 7 Das x 2 Das Para el resto del personal obrero se aplica la misma formula del personal administrativo, tcnico y servicio (ATS.), es decir el 35% del salario integral. Salario Integral x 35% / 160,33 x Nmero de Horas 160,33 (Factor establecido por OPSU) Para la nmina de vigilancia se les cancelar las guardias nocturnas que laboren en el ao, aplicando la siguiente formula. Direccin de Seguridad Caracas Salario Integral x 87 Guardias Anuales x 35% / 365 Das Departamento de Seguridad Servicios Bsicos Maracay Salario Integral x 92 Guardias Anuales x 35% / 365 Das
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Ttulo: Clculo Bono Compensatorio Unidad Organizativa Involucradas: Departamento de Nminas Normas Especficas: Este beneficio se cancela al personal obrero y vigilantes, cuando le corresponde efectuar su guardia en das Domingos, aplicando las siguientes formulas: Direccin de Seguridad Caracas Salario Tabla x 37 Horas / 365 Das Departamento de Seguridad Servicios Bsicos Maracay Salario Tabla x 39 Horas / 365 Das Por otro lado existe: sueldo compensatorio (casos especficos). En la nmina del personal obrero se cancela a los chferes de autoridades, rutas urbanas, rutas extra urbanas y despachador de gasolina; un sueldo compensatorio, en sustitucin de horas extras y compensacin por comida, quedando los valores forma:
TIPO DE PRIMA AUTORIDADES RUTAS URBANAS RUTAS EXTRA URBANAS DESPACHADOR DE GASOLINA MONTO OPSU 198.350 99.173 99.175 20.224 ACUERDO INTERNO 160.874 0 176.121 0
Pago de sueldo compensatorio: se efecta a aquellos trabajadores que realizan por un perodo determinado un cargo superior al que desempea, en este caso se utiliza la siguiente tabulacin:
PERODO GRADO UBICACIN GRADO SUPERIOR DIFERENCIA NRO. DAS MONTO A PAGAR (BS.)
TOTAL A PAGAR SUELDO COMPENSATORIO
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Es importante destacar que aquellas incidencias que son asociadas al salario deben recalculadas dentro del periodo que comprende el pago compensatorio, como es el caso de horas extras, das feriados, bono nocturno, sueldo compensatorio de los vigilantes (guardias Dominicales); y de ser el caso Bono Vacacional y aguinaldo. As mismo deben realizarlo con las tablas vigentes del perodo a cancelar.
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Ttulo: Clculo Horas Extras Unidad Organizativa Involucradas: Departamento de Nminas Normas Especficas: La base de clculo para el pago de horas extras y das feriados lo constituye el salario diario base = salario diario tabla prima por antigedad diaria. Se efecta de acuerdo a datos de cada sindicato y zona laboral en base a las siguientes formulas: Horas Extras Nocturnas Sueldo Semanal + Antigedad / 7 Das / 8 Horas x Factor 1,55 x Nmero de Horas = Horas E-N 1,55 (Factor Diurno) 1,75 (Factor Nocturno) Horas Extras / Sbados o Feriados Salario Semanal / 7 Das x Nmero de Das = Horas Extras Sbados Horas Extras / Domingos o Asuetos Sueldo Semanal / 7 Das x Nmero de Das = Horas Extras D-A Con respecto al clculo de los das feriados debemos realizarlo de acuerdo al gremio que este asociado el trabajador atendiendo a la normativa legal vigente en cada caso.
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Ttulo: Pensin por Viudez y Sobrevivientes Unidad Organizativa Involucradas: Departamento de Nminas Normas Especficas: En este caso se deber verificar el sueldo que tena el trabajador al momento de fallecer, as como la distribucin porcentual de dicha pensin. Una vez revisada la informacin se procede al clculo del nmero de das, tal y como se procede en el ingreso de personal regular, tomando en consideracin la separacin necesaria entre aos anteriores y ao en curso. Se debe evaluar si generaron pagos indebidos (cancelaciones de salarios despus de la fecha de fallecimiento), en tal caso se descontar esta diferencia del monto que le corresponde al pensionado o sobreviviente, hasta regularizar esta situacin.
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Ttulo: Clculo Retroactivo de Sueldo Unidad Organizativa Involucradas: Departamento de Nminas Normas Especficas: Para el clculo de Retroactivo de Sueldo, se deber separar el correspondiente a aos anteriores y el correspondiente al ao Fiscal en curso, ya que los mismos irn agrupados en conceptos diferentes al momento de la cancelacin. Se deber calcular el nmero de das transcurridos desde la fecha efectiva, hasta el 31 de diciembre del ao anterior a los corrientes. Ejemplo: Si tenemos como fecha efectiva el 10/11/2000, calculamos el nmero de das hasta el 31/12/2002. este resultado en das, se deber multiplicar por el sueldo diario que le corresponda al trabajador asignado en la tabla vigente, obteniendo as el Retroactivo de Sueldo de aos anteriores. La deuda cancelada en Vebonos en el ao 2003, no deber ser contabilizada para la cancelacin de cualquier Retroactivo de Sueldo. Tabla para el Clculo de Retroactivo de Sueldo
Perodo Considerado 10/11/2000 31/12/2000 01/01/2001 30/04/2001 Nro. De Das xx xx E J E M P L O Salario Diario xx xx Monto a Pagar (Bs.) xxyy xxyy
Total Retroactivo de Sueldo Aos Anteriores
xxx.xxx.xxx,xx
Este procedimiento de clculo se realizara igual para el ao Fiscal en curso, que es el perodo restante para el pago de Retroactivo de Sueldo. Continuando por ejemplo desde 01/01/2006 hasta el 06/02/2006, que son XX cantidad de das y se multiplicar por el Sueldo Diario correspondiente, obteniendo as el Retroactivo de Sueldo. Es importante destacar que la fecha tope para el clculo de este concepto deber ser la anterior a la semana que se realizar el pago, en este sentido el clculo se est
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realizando para ser cancelado en la semana 10 (primera semana de marzo), por cuanto la semana comienza todos los das jueves y culmina los das mircoles de cada semana, todo ello para la programacin del Sistema Central de Nminas. Nota importante: Esta misma metodologa se utilizar para el clculo de retroactivo de Prima por Antigedad, Prima por Hogar y en caso que amerite se realizar el clculo de Retroactivo de Aguinaldos, tomando en cuenta la Tabulacin Anterior exceptuando que, el campo Nro. De Das, ser Nro. De Meses Base de Clculo, para la Prima por Hogar.
Nro. De Meses Base de Clculo Das xx xx E J E M P L O Total Retroactivo de Prima por Hogar Aos Anteriores xxx.xxx.xxx,xx
Perodo Considerado 10/11/2000 01/01/2001 31/12/2000 30/04/2001
Salario Diario xx xx
Monto a Pagar (Bs.) xxyy xxyy
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CAPTULO III. SECCIN 5. GLOSARIO DE TRMINOS Universidad Central de Venezuela: o Asociacin: Asociacin de Empleados Administrativos, Tcnicos y de Servicios de la Universidad Central de Venezuela. o Federacin: Federacin Nacional de Trabajadores de Educacin Superior en Venezuela. o Parte: Se entiende por Parte a la Universidad y a la Asociacin. o Trabajador: Todo Recurso Humano perteneciente al cuerpo Administrativo, Tcnico y de Servicio. Inamovilidad: Garanta que disfruta el empleado en funciones directas de no ser suspendido, despedido, trasladado o desmejorado de sus condiciones de trabajo con ocasin o motivo del ejercicio de sus funciones directas, salvo por causas justas calificada por la Comisin Tripartita de Arbitraje. Dicha causa ser establecida en previa declaratoria dentro del proceso en que se conozca la solicitud que afecta al Directivo. Esta garanta tendr vigencia desde el momento mismo de la eleccin o designacin y hasta seis (06) meses despus de haber cesado en sus funciones gremiales el empleado amparado por ella. Convenio: Todo documento con clusulas y anexos en pro de la mejora contina de la Universidad Central de Venezuela y todo su Recurso Humano. Delegado: Indica a los Asociados electos para ejercer el cargo de Representante de los empleados de la Facultad o Dependencia en el Consejo Directivo de la Asociacin y a los asociados electos para ejercer la Representacin de la AEA en las Comisiones de: Clasificacin, Conciliacin Deportes, Administracin y Defensa del Convenio en cada Facultad o Dependencia. Delegado a la Federacin: Indica al asociado electo para Representar a la Asociacin ante la Federacin.
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Directivos ante la Asociacin: Indica al asociado electo para integrar la Junta Directiva, Consejo Directivo de la Asociacin, as como la Junta Directiva de la Filial Maracay. Asociado: Indica a todo empleado Administrativo, Tcnico y de Servicio de la Universidad debidamente inscrito en la Asociacin. Cargo: Conjunto de Tareas, deberes y responsabilidades que constituye la labor ordinaria de un empleado. Clasificacin de Cargo: Proceso Tcnico por el cual se ubica un cargo dentro de una determinada clase tomando e consideracin las tareas, deberes y responsabilidades inherentes al mismo. Contrato Administrativo: Documento de carcter legal que involucra a la persona beneficiada por la Universidad para realizar trabajos de carcter temporal, accidental o transitorio, de acuerdo a lo establecido en la clusulas del mismo. Tabulador: Es el instrumento tcnicamente elaborado que expresa los valores bsicos y variables de remuneracin asignados a cada clase de cargo. Salario Bsico: Remuneracin mensual que percibe el empleado como contraprestacin a sus servicios e incluye: salario mnimo del cargo ms el aumento por antigedad o mrito y los aumentos de salario directos por Convenio de Trabajo o por aplicacin de leyes o Decretos Presidenciales. Aumento de Salarios Directos: incrementos salariales obtenidos por la prestacin de servicios en s mismo considerada e independiente de otros conceptos de Salarios. Salario mnimo del cargo: Remuneracin mensual asignada al cargo, conforme a las tasas mnimas del tabulador de salario. Salario: Remuneracin que recibe el empleado a cambio de la labor prestada e incluye el salario bsico, horas extras, bono nocturno, prima dominical, prima por hijos, prima por hogar, prima asistencial, prima permanente, compensacin, aporte Caja de Ahorros, y cualquier otro ingreso que perciba el empleado derivado de los servicios prestados a la Universidad.
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Liquidacin: Indica el clculo de las prestaciones sociales y de sus intereses, que se har al trabajador en forma anual y en todo caso al final de su relacin de trabajo con la Universidad y se hace con base al ltimo salario percibido por el empleado. Escalafn: Ubicacin del trabajador en el tabulador de salario de acuerdo con el grado de su cargo y su antigedad. Criterios: Estn basados en las Instituciones CNU OPSU, en lo que respecta a incremento salariales y otros beneficios para el recurso humano de la Universidad Central de Venezuela. Remuneracin: Sueldo Integral: Sueldo, Prima por Antigedad, Bono por Leche, Prima por Hijos, Sobretiempo, Bono por Hogar, Sueldo Compensatorio, Prima Conductor Rutas Urbanas y Extraurbanas, Prima Conductor Autoridades, Bono Fijo Nocturno, Bono Nocturno Fraccionado, Caja de Ahorros, Bono Vacacional y Aguinaldo. Sobretiempo: Monto cobrado por concepto de horas extras diurnas, nocturnas y das feriados.
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SECCIN 6. ANEXOS (OFICIOS, REPORTES, CONVENIOS, OTROS)

Manual de Normas y Procedimientos - Nominas UCV Oct 2006

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MANUAL DE NORMAS Y PROCEDIMIENTOS DEPARTAMENTO DE NMINAS VICERECTORADO ADMINISTRATIVO

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MANUAL DE NORMAS Y PROCEDIMIENTOS DEL DEPARTAMENTO DE NMINAS

ALONZO Y ASOCIADOS CONSULTORES GERENCIALES

CARACAS, OCTUBRE 2006

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2 de 95 NOM-MNP/OCT-2006 Preliminares Preliminares Contenido 25-Oct-2006 25-Oct-2006 25-Oct-2006

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MANUAL DE NORMAS Y PROCEDIMIENTOS DEPARTAMENTO DE NMINAS VICERECTORADO ADMINISTRATIVO

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Lic. Sergio Otero Castro. Director de Administracin y Finanzas - UCV

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CAPTULO I. SECCIN 1. ASPECTOS GENERALES 1.1 Objetivo:

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MANUAL DE NORMAS Y PROCEDIMIENTOS DEPARTAMENTO DE NMINAS VICERECTORADO ADMINISTRATIVO

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