Descripcin

Inversin Fija
Terreno y Edificios
Maquinaria y Equipo
Otros Activos
Capital de Trabajo
Inversin Total

Anlisis de Inversiones
Valor
Porcentaje

Total

$ 189,662.00
$ 850,300.00
$ 7,480.00
$ 31,225.39
$ 1,078,667.39
Financiamiento

Capital Propio
CFN

30%
70%

$ 323,600.22
$ 755,067.17

Terreno y Obra Civil

Descripcin
Terreno
Terrapln Reciclado
Edificio de produccin
Bodegas
Laboratorio
Mantenimiento
Vestbulos y Baos
Vehculos de Carga Pesada
Edificio de administracin
Parqueadero
Guardiana
Cerramiento
Instalaciones elctricas
Subtotal
Imprevistos
Total
Total Edificios

rea(m2)
3600
650
1600
360
30
20
30
450
300
150
10
3600

10%

Precio Unitario
15
0.18
30
30
30
30
40
2
70
2
20
4

Total
$ 54,000.00
$ 120.00
$ 48,000.00
$ 10,800.00
$ 900.00
$ 600.00
$ 1,200.00
$ 900.00
$ 21,000.00
$ 300.00
$ 200.00
$ 14,400.00
$ 20,000.00
$ 172,420.00
$ 17,242.00
$ 189,662.00
$ 98,300.00

120
30
3600

20
30
600

80
20
1600

10
30
300

650
120
1 0.18461538

30

20
30
600

Maquinaria Principal
Descripcin
Planta Trituracin "Extra Ligera"
Maquinaria Elaboracin de Pisos
Subtotal

Cantidad
1
1

Precio Unitario
Total
650000
$ 650,000.00
50000
$ 50,000.00
$ 700,000.00

Equipo Auxiliar
Descripcin
Minicargador (Pala Mecnica)
Vehculo Montacargas
Camin Reciclador
Taller (Herramientas)
Subtotal
Subtotal
Imprevistos
Total MAQUINARIA Y EQUIPO

Cantidad
1
2
1
1

10%

Precio Unitario
20000
11000
27000
4000

Total
$ 20,000.00
$ 22,000.00
$ 27,000.00
$ 4,000.00
$ 73,000.00
$ 773,000.00
$ 77,300.00
$ 850,300.00

Otros Activos
Descripcin
Escritorios
Silla
Computadoras
Estante
Telefono
Fax
Impresoras
Scanner
Subtotal
Imprevistos
Total Otros Activos

Cantidad
10
25
8
4
4
1
4
2
10%

Precio Unitario
200
30
300
50
45
70
200
200

Total
$ 2,000.00
$ 750.00
$ 2,400.00
$ 200.00
$ 180.00
$ 70.00
$ 800.00
$ 400.00
$ 6,800.00
$ 680.00
$ 7,480.00

Capital de Trabajo
Descripcin
Valor 1er Ao Valor 1er Mes
Materia Prima
$ 72,309.90
$ 6,287.82
Insumos
$ 4,169.28
$ 362.55
Mano de Obra Directa
$ 44,085.72
$ 3,673.81
Mano de Obra Indirecta
$ 27,560.71
$ 2,296.73
Suministros
$ 78,231.69
$ 6,519.31
Mantenimiento
$ 42,515.00
$ 3,542.92
Seguros
$ 34,012.00
$ 2,834.33
Gastos Administrativos
$ 50,401.38
$ 4,200.11
Gastos de Ventas
$ 18,093.76
$ 1,507.81
Total
$ 31,225.39

Materia Prima
Descripcin
Resina de Poliuretano
Estabilizantes
Vulcanizantes
Subtotal
Imprevistos
Total M.P. Ao 1

Cantidad
31807.88
2120.53
2120.53

Precio Unitario
$ 2.00
$ 0.50
$ 0.50

Total
$ 63,615.75
$ 1,060.26
$ 1,060.26
$ 65,736.28
$ 6,573.63
$ 72,309.90

Precio Unitario
$ 2.09
$ 0.52
$ 0.52

Total
$ 70,795.86
$ 1,179.93
$ 1,179.93
$ 73,155.72
$ 7,315.57
$ 80,471.30

Precio Unitario
$ 2.19
$ 0.55
$ 0.55

Total
$ 84,281.11
$ 1,404.69
$ 1,404.69
$ 87,090.48
$ 8,709.05
$ 95,799.52

Precio Unitario
$ 2.30
$ 0.57
$ 0.57

Total
$ 98,882.49
$ 1,648.04
$ 1,648.04
$ 102,178.57
$ 10,217.86
$ 112,396.43

Precio Unitario

Total

10%

Materia Prima
Descripcin
Resina de Poliuretano
Estabilizantes
Vulcanizantes
Subtotal
Imprevistos
Total M.P. Ao 2

Cantidad
33808.91
2253.93
2253.93
10%

Materia Prima
Descripcin
Resina de Poliuretano
Estabilizantes
Vulcanizantes
Subtotal
Imprevistos
Total M.P. Ao 3

Cantidad
38442.08
2562.81
2562.81
10%

Materia Prima
Descripcin
Resina de Poliuretano
Estabilizantes
Vulcanizantes
Subtotal
Imprevistos
Total M.P. Ao 4

Cantidad
43077.39
2871.83
2871.83
10%

Materia Prima
Descripcin

Cantidad

Resina de Poliuretano
Estabilizantes
Vulcanizantes
Subtotal
Imprevistos
Total M.P. Ao 5

47716.63
3181.11
3181.11
10%

$ 2.40
$ 0.60
$ 0.60

$ 114,679.67
$ 1,911.33
$ 1,911.33
$ 118,502.33
$ 11,850.23
$ 130,352.56

Resina de Poliuretano
31807.875

Estabilizantes
2120.525

Vulcanizantes
2120.525

Resina de Poliuretano
33808.9125

Estabilizantes
2253.9275

Vulcanizantes
2253.9275

Resina de Poliuretano
38442.07875

Estabilizantes
2562.80525

Vulcanizantes
2562.80525

Resina de Poliuretano
43077.38663

Estabilizantes
2871.825775

Vulcanizantes
2871.825775

Resina de Poliuretano

Estabilizantes

Vulcanizantes

47716.62529

3181.108353

3181.108353

Insumos
Descripcin
Cartn
Rollos Stretch Film
Subtotal
Imprevistos
Total Insumos Ao 1

Cantidad
7711
149

unidad Precio Unitario

kg
$ 0.25
rollo
$ 12.50

10%

Total
$ 1,927.75
$ 1,862.50
$ 3,790.25
$ 379.03
$ 4,169.28

Insumos
Descripcin
Cartn
Rollos Stretch Film
Subtotal
Imprevistos
Total Insumos Ao 2

Cantidad
8939
172

unidad Precio Unitario

kg
$ 0.26
rollo
$ 13.09

10%

Total
$ 2,339.78
$ 2,251.05
$ 4,590.83
$ 459.08
$ 5,049.92

Insumos
Descripcin
Cartn
Rollos Stretch Film
Subtotal
Imprevistos
Total Insumos Ao 3

Cantidad
10167
196

unidad Precio Unitario

kg
$ 0.27
rollo
$ 13.70

10%

Total
$ 2,786.29
$ 2,685.71
$ 5,472.00
$ 547.20
$ 6,019.20

Insumos
Descripcin
Cartn
Rollos Stretch Film
Subtotal
Imprevistos
Total Insumos Ao 4

Cantidad
11394
220

unidad Precio Unitario

kg
$ 0.29
rollo
$ 14.35

10%

Total
$ 3,269.31
$ 3,156.26
$ 6,425.57
$ 642.56
$ 7,068.13

Insumos
Descripcin
Cartn
Rollos Stretch Film
Subtotal
Imprevistos

Cantidad
12622
243
10%

unidad Precio Unitario

kg
$ 0.30
rollo
$ 15.02

Total
$ 3,791.88
$ 3,650.09
$ 7,441.97
$ 744.20

Total Insumos Ao 5

$ 8,186.16

Cartn
Total Ao
Unitario
0.25 m2
38555 m2
0.05 kg
7711 kg

Rollos Stretch Film

Medida
largo
520 m
ancho
0.5 m
total
260 m2

Rollos Stretch Film

Total Ao
Unitario
0.25 m2
38555 m2
148.2885

Cartn
Total Ao
Unitario
0.25 m2
44693 m2
0.05 kg
8938.6 kg

Rollos Stretch Film

Medida
largo
520 m
ancho
0.5 m
total
260 m2

Rollos Stretch Film

Total Ao
Unitario
0.25 m2
44693 m2
171.8962

Cartn
Total Ao
Unitario
0.25 m2
50832 m2
0.05 kg
10166.4 kg

Rollos Stretch Film

Medida
largo
520 m
ancho
0.5 m
total
260 m2

Rollos Stretch Film

Total Ao
Unitario
0.25 m2
50832 m2
195.5077

Cartn
Total Ao
Unitario
0.25 m2
56970 m2
0.05 kg
11394 kg

Rollos Stretch Film

Medida
largo
520 m
ancho
0.5 m
total
260 m2

Rollos Stretch Film

Total Ao
Unitario
0.25 m2
56970 m2
219.1154

Cartn
Total Ao
Unitario
0.25 m2
63109 m2
0.05 kg
12621.8 kg

Rollos Stretch Film

Medida
largo
520 m
ancho
0.5 m
total
260 m2

Rollos Stretch Film

Total Ao
Unitario
0.25 m2
63109 m2
242.7269

Descripcin
Operador PLC - Lnea Trituracin
Operador Destalonadora
Operador Amasadora
Operador Molino
Operador Prensa
Operador Montacargas
Operador Pala Mecnica
Subtotal
Imprevistos
Total

Descripcin
Supervisor Calidad
Laboratorista
Limpieza
Subtotal
Imprevistos
Total

Cantidad
1
1
1
1
1
2
1

Remuneracin
Bsica Unificada
$ 297.84
$ 294.92
$ 294.92
$ 294.92
$ 294.92
$ 295.30
$ 295.30

Decimo
Tercero
$ 24.82
$ 24.58
$ 24.58
$ 24.58
$ 24.58
$ 24.61
$ 24.61

Mano de Obra Direta

Fondos de Decimo
Reserva
Cuarto
$ 24.81
$ 24.82
$ 24.57
$ 24.58
$ 24.57
$ 24.58
$ 24.57
$ 24.58
$ 24.57
$ 24.58
$ 24.60
$ 24.61
$ 24.60
$ 24.61

Remuneracin
Bsica Unificada
$ 296.38
$ 296.38
$ 292.00

Decimo
Tercero
$ 24.70
$ 24.70
$ 24.33

Mano de Obra Indireta

Fondos de Decimo
Reserva
Cuarto
$ 24.69
$ 24.70
$ 24.69
$ 24.70
$ 24.32
$ 24.33

10%

Cantidad
2
2
1
10%

o de Obra Direta
Vacaciones
$ 12.41
$ 12.29
$ 12.29
$ 12.29
$ 12.29
$ 12.30
$ 12.30

Aporte patronal
IESS
$ 36.19
$ 35.83
$ 35.83
$ 35.83
$ 35.83
$ 35.88
$ 35.88

Total
Beneficios
$ 123.05
$ 121.84
$ 121.84
$ 121.84
$ 121.84
$ 122.00
$ 122.00

Costo
Empresa
$ 420.89
$ 416.76
$ 416.76
$ 416.76
$ 416.76
$ 417.30
$ 417.30

TOTAL AO
$ 5,050.65
$ 5,001.14
$ 5,001.14
$ 5,001.14
$ 5,001.14
$ 10,015.16
$ 5,007.58
$ 40,077.93
$ 4,007.79
$ 44,085.72

4.70%
M.O.D. Total

o de Obra Indireta
Vacaciones
$ 12.35
$ 12.35
$ 12.17

Aporte patronal
IESS
$ 36.01
$ 36.01
$ 35.48

Total
Beneficios
$ 122.44
$ 122.44
$ 120.63

Costo
Empresa
$ 418.82
$ 418.82
$ 412.63

TOTAL AO
$ 10,051.79
$ 10,051.79
$ 4,951.62
$ 25,055.19
$ 2,505.52
$ 27,560.71

4.70%
M.O.I. Total

Ao 1
Ao 2
$ 44,085.72 $ 46,157.75

Ao 3
$ 48,327.17

Ao 4
$ 50,598.54

Ao 5
$ 52,976.68

Ao 1
Ao 2
$ 27,560.71 $ 28,856.07

Ao 3
$ 30,212.30

Ao 4
$ 31,632.28

Ao 5
$ 33,119.00

Maquinaria
Trituracin Mecnica
Amasadora
Molino
Prensa
Subtotal
Imprevistos
Total

Proceso
Prensado
Subtotal
Imprevistos
Total

Horas Da KW/Da
8
4000
8
8.8
8
360
8
24

Consumo Elctrico
Aprovechamiento KW/Da
45%
1800
65%
5.72
65%
234
65%
15.6

Costo KW/hora
$ 0.13
$ 0.13
$ 0.13
$ 0.13

Gal/hora Horas Da Gal/Da

5
8
40

Consumo Combustible
Aprovechamiento Gal/Da
65%
26

Costo Gal Diesel

$ 1.05

KW
500
1.1
45
3
10%

10%

Costo Energa/Da
$ 234.00
$ 0.74
$ 30.42
$ 2.03

Costo Comb/Da
$ 27.30

Costo KW/Ao
$ 56,511.00
$ 179.58
$ 7,346.43
$ 489.76
$ 64,526.77
$ 6,452.68
$ 70,979.45

Costo Comb/Ao
$ 6,592.95
$ 6,592.95
$ 659.30
$ 7,252.25

4.70%
Energa Electrica

Ao 1
$ 70,979.45

Ao 2
$ 74,315.48

4.70%

Ao 1
$ 7,252.25

Ao 2
$ 7,593.10

Ao 1
$ 78,231.69

Ao 2
$ 81,908.58

Combustible

Total Suministros

Ao 3
$ 77,808.31

Ao 4
$ 81,465.30

Ao 5
$ 85,294.17

Ao 3
$ 7,949.98

Ao 4
$ 8,323.63

Ao 5
$ 8,714.84

Ao 3
$ 85,758.29

Ao 4
$ 89,788.93

Ao 5
$ 94,009.01

Reparacin y Mantenimiento
Descripcin
Valor
Porcentaje
Maquinaria y Equipo
850300
5%

Valor Ao
$ 42,515.00

4.70%
Mantenimiento

Ao 1
$ 42,515.00

Reparacin y Mantenimiento
Descripcin
Valor
Seguros
Maquinaria y Equipo
850300
4%

Valor Ao
$ 34,012.00

4.70%
Seguros

Ao 1
$ 34,012.00

Ao 2
$ 44,513.21

Ao 3
$ 46,605.33

Ao 4
$ 48,795.78

Ao 5
$ 51,089.18

Ao 2
$ 35,610.56

Ao 3
$ 37,284.26

Ao 4
$ 39,036.62

Ao 5
$ 40,871.34

Descripcin
Gerente General
Gerente de Produccin
Gerente Financiero
Gerente Calidad
Secretaria
Guardian
Subtotal
Imprevistos
Total

Descripcin
Gerente Comercializacin
Vendedores (Instalador)
Subtotal
Imprevistos
Total

Cantidad
1
1
1
1
1
1

Remuneracin
Bsica Unificada
$ 1,000.00
$ 400.00
$ 350.00
$ 350.00
$ 310.00
$ 292.00

Gastos Administrativos
Decimo
Fondos de
Tercero
Reserva
$ 83.33
$ 83.30
$ 33.33
$ 33.32
$ 29.17
$ 29.16
$ 29.17
$ 29.16
$ 25.83
$ 25.82
$ 24.33
$ 24.32

Remuneracin
Bsica Unificada
$ 350.00
$ 310.00

Decimo
Tercero
$ 29.17
$ 25.83

10%

Cantidad
1
2
10%

Gastos Ventas
Fondos de
Reserva
$ 29.16
$ 25.82

s Administrativos
Decimo
Cuarto
$ 83.33
$ 33.33
$ 29.17
$ 29.17
$ 25.83
$ 24.33

Vacaciones
$ 41.67
$ 16.67
$ 14.58
$ 14.58
$ 12.92
$ 12.17

Aporte patronal
IESS
$ 121.50
$ 48.60
$ 42.53
$ 42.53
$ 37.67
$ 35.48

Total
Beneficios
$ 413.13
$ 165.25
$ 144.60
$ 144.60
$ 128.07
$ 120.63

Costo
Empresa
$ 1,413.13
$ 565.25
$ 494.60
$ 494.60
$ 438.07
$ 412.63

Aporte patronal
IESS
$ 42.53
$ 37.67

Total
Beneficios
$ 144.60
$ 128.07

Costo
Empresa
$ 494.60
$ 438.07

TOTAL AO
$ 16,957.60
$ 6,783.04
$ 5,935.16
$ 5,935.16
$ 5,256.86
$ 4,951.62
$ 45,819.44
$ 4,581.94
$ 50,401.38

astos Ventas
Decimo
Cuarto
$ 29.17
$ 25.83

Vacaciones
$ 14.58
$ 12.92

TOTAL AO
$ 5,935.16
$ 10,513.71
$ 16,448.87
$ 1,644.89
$ 18,093.76

4.70%
Ao 1
Administrativo
$ 50,401.38

4.70%
Ventas

Ao 1
$ 18,093.76

Ao 2
$ 52,770.24

Ao 3
$ 55,250.44

Ao 4
$ 57,847.22

Ao 5
$ 60,566.04

Ao 2
$ 18,944.17

Ao 3
$ 19,834.54

Ao 4
$ 20,766.77

Ao 5
$ 21,742.80

Descripcin
Edificios
Maquinaria y Equipo
Muebles y Enceres
Total

Valor
% Valor Residual
$ 98,300.00
10%
$ 850,300.00
30%
$ 7,480.00
5%

Valor Residual
$ 9,830.00
$ 255,090.00
$ 374.00

Vida til
15
10
5

Depreciacin
Cuota Depreciacin
$ 5,898.00
$ 59,521.00
$ 1,421.20
$ 66,840.20

cin
Vida til Proyecto
5
5
5

Depreciacin Proyecto
$ 29,490.00
$ 297,605.00
$ 7,106.00

Valor Venta Activo Valor Activo

$ 68,810.00
$ 98,300.00
$ 552,695.00
$ 850,300.00
$ 374.00
$ 7,480.00
$ 621,879.00

Costo de Produccin Ao 1
Descripcin
Mensual
Anual
Materia Prima
$ 6,287.82 $ 72,309.90
Mano de Obra Directa
$ 3,833.54 $ 44,085.72
Mano de Obra Indirecta
$ 2,396.58 $ 27,560.71
Insumos
$ 362.55
$ 4,169.28
Suministros
$ 6,802.76 $ 78,231.69
Mantenimiento
$ 3,696.96 $ 42,515.00
Seguros
$ 2,957.57 $ 34,012.00
Total
$ 26,337.77 $ 302,884.31

Costo de Produccin Ao 2
Descripcin
Mensual
Anual
Materia Prima
$ 6,997.50 $ 80,471.30
Mano de Obra Directa
$ 4,013.72 $ 46,157.75
Mano de Obra Indirecta
$ 2,509.22 $ 28,856.07
Insumos
$ 439.12
$ 5,049.92
Suministros
$ 7,122.49 $ 81,908.58
Mantenimiento
$ 3,870.71 $ 44,513.21
Seguros
$ 3,096.57 $ 35,610.56
Total
$ 28,049.34 $ 322,567.39

Costo de Produccin Ao 3
Descripcin
Mensual
Anual
Materia Prima
$ 8,330.39 $ 95,799.52
Mano de Obra Directa
$ 4,202.36 $ 48,327.17
Mano de Obra Indirecta
$ 2,627.16 $ 30,212.30
Insumos
$ 523.41
$ 6,019.20
Suministros
$ 7,457.24 $ 85,758.29
Mantenimiento
$ 3,696.96 $ 42,515.00
Seguros
$ 2,957.57 $ 34,012.00
Total
$ 29,795.09 $ 342,643.48

Costo de Produccin Ao 4
Descripcin
Mensual
Anual
Materia Prima
$ 9,773.60 $ 112,396.43
Mano de Obra Directa
$ 4,399.87 $ 50,598.54
Mano de Obra Indirecta
$ 2,750.63 $ 31,632.28
Insumos
$ 614.62
$ 7,068.13
Suministros
$ 7,807.73 $ 89,788.93
Mantenimiento
$ 3,870.71 $ 44,513.21
Seguros
$ 3,096.57 $ 35,610.56
Total
$ 32,313.75 $ 371,608.08

Costo de Produccin Ao 5
Descripcin
Mensual
Anual
Materia Prima
$ 11,335.01 $ 130,352.56
Mano de Obra Directa
$ 4,606.67 $ 52,976.68
Mano de Obra Indirecta
$ 2,879.91 $ 33,119.00
Insumos
$ 711.84
$ 8,186.16
Suministros
$ 8,174.70 $ 94,009.01
Mantenimiento
$ 4,052.64 $ 46,605.33
Seguros
$ 3,242.11 $ 37,284.26
Total
$ 35,002.87 $ 402,532.99

Descripcin
CFN Ao 1
CFN Ao 2
CFN Ao 3
CFN Ao 4
CFN Ao 5

Gasto Financiero
Capital
Inters Inters Mensual Inters Anual
$ 755,067.17
10.5%
$ 6,606.84
$ 79,282.05
$ 632,613.78
10.5%
$ 5,535.37
$ 66,424.45
$ 497,302.78
10.5%
$ 4,351.40
$ 52,216.79
$ 347,784.13
10.5%
$ 3,043.11
$ 36,517.33
$ 182,566.01
10.5%
$ 1,597.45
$ 19,169.43

AMORTIZACION CREDITO
DATOS:

Capital
755,067.17

Tasa de inters
10.5%

Plazo (AOS)
5

# PAGOS ANUALES
1

TABLA DE AMORTIZACIN
AO
AO
AO
AO
AO

1
2
3
4
5

Capital Inicial
755,067.17
632,613.78
497,302.78
347,784.13
182,566.01

Inters
79,282.05
66,424.45
52,216.79
36,517.33
19,169.43

TABLA DE AMORTIZACIN
Pago Peridico
201,735.45
201,735.45
201,735.45
201,735.45
201,735.45

Capital Pagado
122,453.39
135,311.00
149,518.65
165,218.11
182,566.01

Capital Reducido
632,613.78
497,302.78
347,784.13
182,566.01
0.00

Anlisis de Costos y Gastos

Descripcin
Valor
Costo de Produccin
$ 302,884.31
Gasto Administrativo
$ 50,401.38
Gasto de Ventas
$ 18,093.76
Gasto Financiero
$ 79,282.05
Total Ao 1
$ 450,661.50
Anlisis de Costos y Gastos
Descripcin
Valor
Costo de Produccin
$ 322,567.39
Gasto Administrativo
$ 52,770.24
Gasto de Ventas
$ 18,944.17
Gasto Financiero
$ 66,424.45
Total Ao 2
$ 460,706.24
Anlisis de Costos y Gastos
Descripcin
Valor
Costo de Produccin
$ 342,643.48
Gasto Administrativo
$ 55,250.44
Gasto de Ventas
$ 19,834.54
Gasto Financiero
$ 52,216.79
Total Ao 3
$ 469,945.26
Anlisis de Costos y Gastos
Descripcin
Valor
Costo de Produccin
$ 371,608.08
Gasto Administrativo
$ 57,847.22
Gasto de Ventas
$ 20,766.77
Gasto Financiero
$ 36,517.33
Total Ao 4
$ 486,739.39
Anlisis de Costos y Gastos
Descripcin
Valor
Costo de Produccin
$ 402,532.99
Gasto Administrativo
$ 60,566.04
Gasto de Ventas
$ 21,742.80
Gasto Financiero
$ 19,169.43
Total Ao 5
$ 504,011.26

Costo Unitario del Producto

Descripcin
Total Anual m2 Producidos
Costo de Produccin
$ 302,884.31
42,411
Gasto Administrativo
$ 50,401.38
42,411
Gasto de Ventas
$ 18,093.76
42,411
Gasto Financiero
$ 79,282.05
42,411
Costo Unitario
Utilidad
30%
Precio de Venta al Pblico Ao 1

Costo Unitario
$ 7.14
$ 1.19
$ 0.43
$ 1.87
$ 10.63
$ 3.19
$ 13.81

Costo Unitario del Producto

Descripcin
Total Anual m2 Producidos
Costo de Produccin
$ 322,567.39
45,079
Gasto Administrativo
$ 52,770.24
45,079
Gasto de Ventas
$ 18,944.17
45,079
Gasto Financiero
$ 66,424.45
45,079
Costo Unitario
Utilidad
30%
Precio de Venta al Pblico Ao 2

Costo Unitario
$ 7.16
$ 1.17
$ 0.42
$ 1.47
$ 10.22
$ 3.07
$ 13.29

Costo Unitario del Producto

Descripcin
Total Anual m2 Producidos
Costo de Produccin
$ 342,643.48
51,256
Gasto Administrativo
$ 55,250.44
51,256
Gasto de Ventas
$ 19,834.54
51,256
Gasto Financiero
$ 52,216.79
51,256
Costo Unitario
Utilidad
30%
Precio de Venta al Pblico Ao 3

Costo Unitario
$ 6.68
$ 1.08
$ 0.39
$ 1.02
$ 9.17
$ 2.75
$ 11.92

Costo Unitario del Producto

Descripcin
Total Anual m2 Producidos
Costo de Produccin
$ 371,608.08
57,437
Gasto Administrativo
$ 57,847.22
57,437
Gasto de Ventas
$ 20,766.77
57,437
Gasto Financiero
$ 36,517.33
57,437
Costo Unitario
Utilidad
30%
Precio de Venta al Pblico Ao 4

Costo Unitario
$ 6.47
$ 1.01
$ 0.36
$ 0.64
$ 8.47
$ 2.54
$ 11.02

Costo Unitario del Producto

Total Anual m2 Producidos
$ 402,532.99
63,622

Costo Unitario
$ 6.33

Descripcin
Costo de Produccin

Gasto Administrativo
$ 60,566.04
Gasto de Ventas
$ 21,742.80
Gasto Financiero
$ 19,169.43
Costo Unitario
Utilidad
30%
Precio de Venta al Pblico Ao 5

63,622
63,622
63,622

$ 0.95
$ 0.34
$ 0.30
$ 7.92
$ 2.38
$ 10.30

Balance de Prdidas y Ganancias ao 1

Concepto
Valor
Ingreso por Ventas
$ 632,854.72
Costo de Produccin
$ 302,884.31
Gasto de Ventas
$ 18,093.76
Utilidad Bruta
$ 311,876.65
Gastos Administrativos
$ 50,401.38
Gastos Financieros
$ 79,282.05
Utilidad Antes de Impuestos
$ 182,193.22
Participacin Trabajadores
$ 27,328.98
Utilidad Despus de Participacin
$ 209,522.20
Impuesto a la Renta
$ 52,380.55
Utilidad Neta
$ 157,141.65
Balance de Prdidas y Ganancias ao 2
Concepto
Valor
Ingreso por Ventas
$ 672,666.56
Costo de Produccin
$ 322,567.39
Gasto de Ventas
$ 18,944.17
Utilidad Bruta
$ 331,155.01
Gastos Administrativos
$ 52,770.24
Gastos Financieros
$ 66,424.45
Utilidad Antes de Impuestos
$ 211,960.32
Participacin Trabajadores
$ 31,794.05
Utilidad Despus de Participacin
$ 243,754.37
Impuesto a la Renta
$ 60,938.59
Utilidad Neta
$ 182,815.78
Balance de Prdidas y Ganancias ao 3
Concepto
Valor
Ingreso por Ventas
$ 755,038.38
Costo de Produccin
$ 342,643.48
Gasto de Ventas
$ 19,834.54
Utilidad Bruta
$ 392,560.36
Gastos Administrativos
$ 55,250.44
Gastos Financieros
$ 52,216.79
Utilidad Antes de Impuestos
$ 285,093.12
Participacin Trabajadores
$ 42,763.97
Utilidad Despus de Participacin
$ 327,857.09
Impuesto a la Renta
$ 81,964.27
Utilidad Neta
$ 245,892.82
Balance de Prdidas y Ganancias ao 4
Concepto
Valor
Ingreso por Ventas
$ 840,421.89
Costo de Produccin
$ 371,608.08
Gasto de Ventas
$ 20,766.77

Utilidad Bruta
Gastos Administrativos
Gastos Financieros
Utilidad Antes de Impuestos
Participacin Trabajadores
Utilidad Despus de Participacin
Impuesto a la Renta
Utilidad Neta

$ 448,047.05
$ 57,847.22
$ 36,517.33
$ 353,682.50
$ 53,052.38
$ 406,734.88
$ 101,683.72
$ 305,051.16

Balance de Prdidas y Ganancias ao 5

Concepto
Valor
Ingreso por Ventas
$ 878,865.90
Costo de Produccin
$ 402,532.99
Gasto de Ventas
$ 21,742.80
Utilidad Bruta
$ 454,590.11
Gastos Administrativos
$ 60,566.04
Gastos Financieros
$ 19,169.43
Utilidad Antes de Impuestos
$ 374,854.64
Participacin Trabajadores
$ 56,228.20
Utilidad Despus de Participacin
$ 431,082.83
Impuesto a la Renta
$ 107,770.71
Utilidad Neta
$ 323,312.13

Anlisis de Ingresos Por Ventas

Descripcin
Unidad Total Producido P.V.P. Ingreso
Piso de Caucho
m2
42,411
$ 13.81 $ 585,859.95
Metales
kg
44,545
$ 0.50
$ 22,272.62
Textiles
kg
2,722
$ 1.00
$ 2,721.70
Polvo de Caucho kg
44,001
$ 0.50
$ 22,000.45
Ingreso Total Ao 1
$ 632,854.72

Anlisis de Ingresos Por Ventas

Descripcin
Unidad Total Producido P.V.P. Ingreso
Piso de Caucho
m2
45,079
$ 13.81 $ 622,715.35
Metales
kg
47,348
$ 0.50
$ 23,673.79
Textiles
kg
2,893
$ 1.00
$ 2,892.93
Polvo de Caucho kg
46,769
$ 0.50
$ 23,384.50
Ingreso Total Ao 2
$ 672,666.56

Anlisis de Ingresos Por Ventas

Descripcin
Unidad Total Producido P.V.P. Ingreso
Piso de Caucho
m2
51,256
$ 13.81 $ 708,043.61
Metales
kg
44,545
$ 0.50
$ 22,272.62
Textiles
kg
2,722
$ 1.00
$ 2,721.70
Polvo de Caucho kg
44,001
$ 0.50
$ 22,000.45
Ingreso Total Ao 3
$ 755,038.38

Anlisis de Ingresos Por Ventas

Descripcin
Unidad Total Producido P.V.P. Ingreso
Piso de Caucho
m2
57,437
$ 13.81 $ 793,427.13
Metales
kg
44,545
$ 0.50
$ 22,272.62
Textiles
kg
2,722
$ 1.00
$ 2,721.70
Polvo de Caucho kg
44,001
$ 0.50
$ 22,000.45
Ingreso Total Ao 4
$ 840,421.89

Anlisis de Ingresos Por Ventas

Descripcin
Unidad Total Producido P.V.P. Ingreso
Piso de Caucho
m2
63,622
$ 13.81 $ 878,865.90
Metales
kg
44,545
$ 0.50
$ 22,272.62
Textiles
kg
2,722
$ 1.00
$ 2,721.70
Polvo de Caucho kg
44,001
$ 0.50
$ 22,000.45
Ingreso Total Ao 5
$ 925,860.67

Estructura de Costos
Descripcin
Costo Fijo
Costo Variable
Materia Prima
$ 72,309.90
Mano de Obra Directa
$ 44,085.72
Mano de Obra Indirecta
$ 27,560.71
Insumos
$ 4,169.28
Depreciacin
$ 66,840.20
Suministros
$ 78,231.69
Mantenimiento
$ 42,515.00
Seguros
$ 34,012.00
Gasto Administrativo
$ 50,401.38
Gasto de Ventas
$ 18,093.76
Gasto Financiero
$ 79,282.05
Total
$ 320,275.83
$ 197,225.87

Punto de Equilibrio
Descripcin
Total
Costo Fijo
$ 320,275.83
Costo Variable
$ 197,225.87
Precio de Venta al Pblico
$ 13.81
Unidades Producidas (m2)
42,411
Punto de Equilibrio (m2)
34,951
Punto de Equilibrio (%)
82.41%

Costo Variable Unitario

Pto Equilibrio
Normal

Costo Fijo
$ 320,275.83
$ 320,275.83
Q
CTp
CTc

$ 4.65
$ 800,000.00
$ 700,000.00

Costo Variable Costo Total

Ingreso Total
$ 162,535.10 $ 482,810.93 $ 482,810.93
$ 197,225.87 $ 517,501.70 $ 585,859.95
0
$ 320,275.83
0

42,411
$ 517,501.70
$ 585,859.95

$ 600,000.00
$ 500,000.00
$ 400,000.00
$ 300,000.00
$ 200,000.00
$ 100,000.00
$ 0.00
0

10000

20000

costo total
ingresos

20000

30000

40000

50000

Balance General Inicial

Descripcin
Debe
ACTIVO
Activo Corriente
Efectivo y Equivalentes
Caja/Bancos
Activo No Corriente
Activo Fijo
Terrenos y Edificios
Maquinaria y Equipo
Otros Activos
TOTAL ACTIVO
PASIVO
Pasivo a Largo Plazo
Deuda Financiera
TOTAL PASIVO
PATRIMONIO
Capital
TOTAL PATRIMONIO
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO

Haber

$ 31,225.39
$ 31,225.39
$ 1,047,442.00
$ 189,662.00
$ 850,300.00
$ 7,480.00
$ 1,078,667.39

$ 755,067.17
$ 755,067.17
$ 755,067.17
$ 323,600.22
$ 323,600.22
$ 1,078,667.39

Anlisis de Sensibilidad por Variacin en el Precio de Venta al Pblico

Unidades Producidas Costo Fijo
Costo Variable P.V.P. Utilidad Operacional
Punto Equilibrio
42,411
$ 320,275.83 $ 197,225.87 $ 13.81
$ 68,358.25
34,951
42,411
$ 320,275.83 $ 197,225.87 $ 12.00
-$ 8,569.70
43,577
42,411
$ 320,275.83 $ 197,225.87 $ 20.00
$ 330,718.30
20,865

Flujo de Caja
Descripcin
INVERSIN INICIAL
Terreno y Edificios
Maquinaria y Equipos
Otros Activos
Capital de Trabajo
INGRESOS
Ventas
Ventas de Activos
TOTAL INGRESOS
EGRESOS OPERACIONALES
Costos de Produccin
Depreciacin
TOTAL EGRESOS OPERACIONALES
UTILIDAD BRUTA
Gastos de Administracin
Gastos de Ventas
Gasto Financiero
UTILIDAD ANTES DE PARTICIPACIN LABORAL
Participacin Laboral (15%)
UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS
Impuestos (25%)
UTILIDAD DESPUS DE IMPUESTOS
Depreciacin
Prstamo Bancario
Pago de Capital
FLUJO DE EFECTIVO
VAN
TIR

Aos
0

$ 189,662.00
$ 850,300.00
$ 7,480.00
$ 31,225.39
$ 632,854.72
$ 632,854.72
$ 302,884.31
$ 66,840.20
$ 369,724.51
$ 263,130.21
$ 50,401.38
$ 18,093.76
$ 79,282.05
$ 115,353.02
$ 17,302.95
$ 98,050.07
$ 24,512.52
$ 73,537.55
$ 66,840.20
$ 755,067.17
$ 323,600.22
$ 109,899.44
19%

$ 122,453.39
$ 17,924.36

Flujo de Caja
Aos
2

$ 672,666.56

$ 755,038.38

$ 840,421.89

$ 672,666.56

$ 755,038.38

$ 840,421.89

$ 925,860.67
$ 621,879.00
$ 1,547,739.67

$ 322,567.39
$ 66,840.20
$ 389,407.59
$ 283,258.98
$ 52,770.24
$ 18,944.17
$ 66,424.45
$ 145,120.12
$ 21,768.02
$ 123,352.10
$ 30,838.03
$ 92,514.08
$ 66,840.20

$ 342,643.48
$ 66,840.20
$ 409,483.68
$ 345,554.70
$ 55,250.44
$ 19,834.54
$ 52,216.79
$ 218,252.92
$ 32,737.94
$ 185,514.98
$ 46,378.75
$ 139,136.24
$ 66,840.20

$ 371,608.08
$ 66,840.20
$ 438,448.28
$ 401,973.62
$ 57,847.22
$ 20,766.77
$ 36,517.33
$ 286,842.30
$ 43,026.35
$ 243,815.96
$ 60,953.99
$ 182,861.97
$ 66,840.20

$ 402,532.99
$ 66,840.20
$ 469,373.19
$ 1,078,366.48
$ 60,566.04
$ 21,742.80
$ 19,169.43
$ 976,888.21
$ 146,533.23
$ 830,354.98
$ 207,588.74
$ 622,766.23
$ 66,840.20

$ 135,311.00
$ 24,043.28

$ 149,518.65
$ 56,457.78

$ 165,218.11
$ 84,484.06

$ 182,566.01
$ 507,040.42