ORAMENTO E CUSTOS EMPRESARIAIS

NOME DO ALUNO: MATRCULA N NOME DO ALUNO: MATRCULA N NOME DO ALUNO: MATRCULA N NOME DO ALUNO: MATRCULA N NOME DO ALUNO: MATRCULA N NOME DO ALUNO: MATRCULA N RENIER CASTRO DIEGO CAVALCANTE ESPINDOLA DONIZETI BATISTA JUNIOR 2410002145 WARLISON GONCALVES DOS SANTOS

DADOS DA EMPRESA:

NOME EMPRESARIAL: REGIO DE ATUAO: ENDEREO: RAMO DE ATIVIDADE: PRODUTO PRINCIPAL: PRODUTO PRINCIPAL: PRODUTO PRINCIPAL: TIPO DE MERCADO:

Conserva Alimentos Gois Ltda. Braslia Porto Seco, Braslia - DF Fbrica de conservas Milho

Alimentcio enlatados

QUANTIDADE DE COLABORADORES: ADMINISTRATIVOS: PRODUO: MERCADO ALVO Supermercados, distribuidores, lojas de convniencias, restaurantes, cozinhas industriais.

DEFINIO DOS OBJETIVOS DA EMPRESA NO TOCANTE S VENDAS: Constituir uma operao preliminar importante dentro da viso de mercado.

DEFINIR AS ESTRATGIAS PARA ATINGIREM-SE ESSES OBJETIVOS Atender a necessidade e as expectativas dos consumidores, conforme o foco de atuao da empresa, considerando a atuao e a linha de produtos.

MISSO EMPRESARIAL

Atingir o primeiro lugar em vendas de enlatados na Regio Centro-Oeste.

VISO EMPRESARIAL

Expano e industrializao de produtos enlatados com resultados positivos em destaque no cenrio econmico.

Conserva Alimentos Gois Ltda. Braslia Porto Seco, Braslia - DF Fbrica de conservas Milho

Alimentcio enlatados 30 (trinta) 08 (oito) 22 (vinte e dois) Supermercados, distribuidores, lojas de convniencias, restaurantes, cozinhas industriais.

BJETIVOS DA EMPRESA NO TOCANTE S VENDAS:

rao preliminar importante dentro da viso de mercado.

ATGIAS PARA ATINGIREM-SE ESSES OBJETIVOS

ade e as expectativas dos consumidores, conforme o foco de atuao da empresa, considerando a e produtos.

ugar em vendas de enlatados na Regio Centro-Oeste.

ustrializao de produtos enlatados com resultados positivos em destaque no cenrio econmico.

ORAMENTO DE VENDAS - PREOS, QUANTIDADES, REC

ANO / MS : % Oramento de Quantidade Quantidade Real - Perodo Anterior Aumento Previsto Quantidade Orada P R E V I S O D E V E N D A S Oramento de Preos Unitario Preo de Venda Atual - Bruto Estimativa de Reajuste do Perodo Preo de Venda Orado Oramento de Vendas Receita Operacional Bruta receita de servios (-) Impostos sobre Vendas ICMS sobre Vendas ISS sobre Vendas IPI Variao Cambial Taxa de Importao Receita Operacional Lquida ( - ) Despesas de vendas Resultado Operacional Lquido de Vendas un 70% 153.000,00

R$

2.00 10% R$ 336,600.00

R$ 336,600.00 2% 17% 8% 1.5%

3.47% R$ 228,989.00

Prazo Mdio de Recebimento Saldo Final de Duplicatas a Receber (-) Proviso para Creditos Incobrveis

R$ 336,600.00

ENDAS - PREOS, QUANTIDADES, RECEITA E CLIENTES

Dados un

Produto A 90.000,00 63.000,00

Produto B -

Produto C un un un

Total 90.000,00 63.000,00 153.000,00

un

R$ 306,000.00 R$ 30,600.00

R$ 306,000.00 R$ 30,600.00 R$ 336,600.00

R$ 336,600.00 R$ 6,732.00 R$ 57,222.00 R$ 26,928.00 R$ 5,049.00 R$ 6,732.00 R$ 57,222.00 R$ 26,928.00 R$ 5,049.00

R$ 11,680.00

R$ 11,680.00 R$ 228,989.00

R$ 336,600.00

PLANO DE MARKETING EMPRESARIAL

ESTRATGIAS DE MARKETING: PRODUTO PREO PRAA PROMOO PESSOAS CONSERVA DE MILHO R$ 2,OO CANAIS, CORBERTURA, VARIEDADE, LOCAIS, ESTOQUE E TRANSPORTE PUBLICIDADE, PROMOO DE VENDA E MARKETING SUPERMERCADOS DO CENTRO OESTE

ORAMENTO DE PRODUO

ANO / MS : % Vendas Oradas Quantidades Custo Unitrio Estoque Inicial de Produtos Acabados Quantidades Custo Unitrio Produo Projetada Quantidades Custo Unitrio Dados Produto A 55,000.00 2.00 Produto B

60,000.00 2.00

80,000.00 2.00

PRODUO Produo terceirizada Quantidades Custo Unitrio

CAPACIDADE DE PLANTA D E U N I D A D E S A D I C I O N A I S - OPES DECISORIA 40,000.00 2.00

Produo viabilizada por turnos extras Quantidades Custo Unitrio Expanso da capacidade produtiva Quantidades Custo Unitrio Perdas previstas Quantidades Custo Unitrio

100,000.00 2.00

150,000 2.00

3,000.00 2.00

Produto C

Total 55,000.00 2.00

60,000.00 2.00

80,000.00 2.00

ES DECISORIAIS 40,000.00 2.00

100,000.00 2.00

150,000 2.00

3,000.00 2.00

ORAMENTO DE MATERIAIS - ESTOQUES, CONSUMO, COMPRAS E FORNE

ANO / MS : % Oramento de Estrutura do Produto Custos dos Materiais por Produto - Atual Estima de Aumento de Custo Custos dos Materiais Orado Consumo de Materiais Quantidade de Produo Orada Custos dos Materiais Orado Consumo de Materiais Orado Estoque Final de Materiais Prazo Mdio de Estocagem Estoque Final Orado Compra de Materiais Estoque Inicial Real Consumo de Materiais Orado Estoque Final - Orado Oramento de Compras - Lquido (+) Impostos Sobre Compras Oramento de Fornecedores Prazo Mdio de Pagamento Saldo Final de Duplicatas a Pagar Dados Produto A Produto B

10%

R$ % R$

R$ 18,150.00 1,815.00 R$ 19,965.00

unid R$ R$

0.33 R$ 18,150.00 R$ 15,000.00

dias R$

30 390.00,00

R$ R$ R$ R$ 30%

R$ 120,000.00 R$ 55,000.00 R$ 390,000.00 R$ 200,000.00 117,000.00

dias R$

15 R$ 80,000.00

MPRAS E FORNECEDORES

Produto C

Total

R$ 18,150.00 1,815.00 R$ 19,965.00

0.33 R$ 18,150.00 R$ 15,000.00

30 390.00,00

R$ 120,000.00 R$ 55,000.00 R$ 390,000.00 R$ 100,000.00 117,000.00

R$ 80,000.00

ORAMENTO DA MO-DE-OBRA CONSOLIDAO DA FOLHA DE PAGAMENTO

QUANTIDADE DE COLABORADORES
SALRIO MDIO COLABORADOR 1 CLOABORADOR 2 COLABORADOR 3 COLABORADOR 4 COLABORADOR 5 SALRIO BASE PERICUOSIDADE INSALUBRIDADE (20%) FRIAS ABONO DE FRIAS ADIANTAMENTO DE FRIAS I/3 CONSTITUCIONAL DE FRIAS ADICIONAL NOTURNO 13 SALRIO HORA EXTRA

R$ R$ R$ R$ R$

967.50 967.50 967.50 967.50 967.50

COLAB. 1 COLAB. 2

ENCARGOS TRABALHISTAS

OBRIGATRIO OBRIGATRIO OBRIGATRIO OBRIGATRIO OPCIONAL OPCIONAL OBRIGATRIO OPCIONAL OBRIGATRIO OPCIONAL

645.00 193.50 129.00 645.00

645.00 193.50 129.00 645.00

215.00 645.00

215.00 645.00

ENCARGOS SOCIAIS

INSS EMPREGADOR AUXILIO ACID DE TRABALHO FGTS TERCEIROS VALE TRANSPORTE AUXILIO ALIMENTAO

OBRIGATRIO OBRIGATRIO OBRIGATRIO OBRIGATRIO OBRIGATRIO OPCIONAL

11%
2%

8% 1% 6%
-

106.50 19.35 77.40 9.67 58.05

106.50 19.35 77.40 9.67 58.05

TO

COLAB. 3 COLAB. 4 COLAB. 5

645.00 193.50 129.00 645.00

645.00 193.50 129.00 645.00

645.00 193.50 129.00 645.00

215.00 645.00

215.00 645.00

215.00 645.00

106.50 19.35 77.40 9.67 58.05

106.50 19.35 77.40 9.67 58.05

106.50 19.35 77.40 9.67 58.05

LOGSTICA DE DISTRIBUIO

ANO / MS :11/2010 Dados Custo de Estocagem Armazenagem Aluguel Depreciao Seguro Total de Custo de Estocagem Custo de Distribuio Terceirizao em transporte Seguros Fretes e carretos Produto A 1,200.00 8,000.00 5,000.00 18,000.00 32,200.00 2,000.00 300.00 500.00 Produto B Produto C -

15% 25%

Total 1,200.00 8,000.00 5,000.00 18,000.00 32,200.00 2,000.00 300.00 500.00

DEMONSTRATIVO GERAL ORAMENTRIO

DEMONSTRAO DO RESULTADO DO EXERCCIO

R$
RECEITA BRUTA DE VENDAS (-) DEDUES Impostos sobre vendas RECEITA LQUIDA CUSTOS Controle de estoques - sadas LUCRO BRUTO DESPESAS OPERACIONAIS Perdas de produo - previstas Folha de pagamento Custo de estocagem Custo de distribuio RAIR (-) IMPOSTOS SOBRE A RECEITA IRPJ + CSLL - 24% - base geral RESULTADO DO EXERCCIOS ORADO
336,600.00 107,611.00 107,611.00 228,989.00 2,000.00 2,000.00 226,989.00 4,000.00 3,000.00 12,362.50 32,200.00 4,000.00 171,426.50 31,268.18 140,158.32

LOGSTICA DE DISTRIBUIO

ANO / MS : Dados Despesa de Estocagem Armazenagem Aluguel Depreciao Seguro Total de Despesa de Estocagem Despesa de Distribuio Terceirizao em transporte despesa com transporte Seguros Fretes e carretos Total de Despesa de Distribuio Produto A Produto B Produto C

R$ 1,200.00 R$ 8,000.00 R$ 5,000.00 R$ 18,000.00 R$ 32,200.00

R$ R$ R$ R$ R$

2,000.00 1,000.00 300.00 700.00 4,000.00

Total

R$ 1,200.00 R$ 8,000.00 R$ 5,000.00 R$ 18,000.00 R$ 32,200.00

R$ R$ R$ R$ R$

2,000.00 1,000.00 300.00 700.00 4,000.00

ORAMENTO DE INVESTIMENTO E DE FINANCIAMENTO

ANO / MS :11/2010 INVESTIMENTO EM PROJETOS E SERVIOS Dados Projetos e servios Projeto de Estrutura Projeto de Instalaes Projeto de Aumento da Capacidade Produtiva Controle Tecnolgico Produto A Produto B

8,000.00 6,000.00 7,000.00 9,000.00

FINANCIAMENTO EM PROJETOS E SERVIOS Dados Projetos e servios Projeto de Estrutura Projeto de Instalaes Projeto de Aumento da Capacidade Produtiva Controle Tecnolgico Produto A Produto B

8,000.00 6,000.00 7,000.00 9,000.00

IAMENTO

S Produto C Total

8,000.00 6,000.00 7,000.00 9,000.00

S Produto C Total

8,000.00 6,000.00 7,000.00 9,000.00

DEMONSTRATIVO GERAL ORAMENTRIO

DEMONSTRAO DO RESULTADO DO EXERCCIO

R$
RECEITA BRUTA DE VENDAS (-) DEDUES Impostos sobre vendas RECEITA LQUIDA CUSTOS Controle de estoques - sadas LUCRO BRUTO DESPESAS OPERACIONAIS Perdas de produo - previstas Folha de pagamento Despesa de estocagem Despesa de vendas Despesa de distribuio RAIR
336,600.00 107,611.00 107,611.00 228,989.00 2,000.00 2,000.00 226,989.00 4,000.00 3,000.00 12,362.50 32,200.00 31,268.18 4,000.00 140,158.32