Universidad del Caribe Principios Bsicos de Formulacin de Proyectos

Este texto recoge de manera sucinta algunos conceptos bsicos sobre la Formulacin de Proyectos. En el mism mismo o exponemos se exponen conceptos sobre la composicin de los proyectos, as como la lgica bajo la cual se da el proceso de planificacin y cmo y por qu surgen los proyectos. La planificacin implica la anteposicin a los hechos futuros para poder moldear stos en funcin de la conveniencia de la organizacin organizacin. . Esto permite que se logren las metas u objetivos trazados. La planificacin parte de las Polticas olticas que existan en una nacin y/o /o organizacin; a partir de stas se regirn los procesos p de planificacin de las mismas mismas. La conceptualizacin poltica se puede tomar, en el marco de la planificacin como: orientaciones rientaciones o directrices que rigen la actuacin de una persona o entidad en un asunto o campo determinado determinado1. Esta definicin ubica a los planificadores en la realidad de entender que los procesos de proyeccin se darn a la luz de las estrategias de desarrollo que imperen en el espacio geogrfico donde se despliegue el proceso de planificacin. Luego, de entender las polticas bajo las cuales les se debe dar la planificacin, nos encontramos con los Planes lanes, los cuales son las herramientas de orden superior en el proceso de planificacin. A los planes estarn ceidos todos los dems procesos en la planificacin. Estos se caracterizan porque suel suelen en ser a mediano y largo plazo y estn delimitados a espacios geogrficos de considerada extensin. Es muy comn que las personas esbocen de manera indistinta, cuando deben realizar una actividad futura y la cual est pensada de antemano, decir: yo tengo un n plan para realizar tal o cual cosa. Pero si se midiera la intensidad de la
1

Microsoft Encarta 2008. 1993 1993-2007 Microsoft Corporation. . Reservados todos los derechos.

planificacin de dicha accin la misma no llegara, en muchos de los casos, ni a una simple actividad; lo que pasa es que la costumbre hace se usen los trminos sin el debido reparo y por tanto, suelen contextualizarse en un orden que no necesariamente se correspondan. Debemos aprender que los planes, desde la ptica de la planificacin, ms que curso de accin definen de manera conjunta donde queremos llegar. Por lo general, la definicin del plan expresa el objetivo general de los que se quiere alcanzar. Por ejemplo si se quiere llegar a alcanzar un nivel deseado en determinada rea de la Nacin, como la salud, se tiende a enunciar de la siguiente manera: Plan Nacional de Salud. Qu es lo que se quiere alcanzar? La salud nacional. Por tanto el enunciado del plan es una declaratoria de donde se quiere llegar. Los planes se desagregan en Programas, los cuales resultan ser las fases de planificacin donde se asigna el tiempo y el espacio de manera desagregada al plan. Una analoga que me ha servido por aos para explicar a los alumnos el proceso de planificacin es que imaginen su carrera como un plan, el cual consiste entender que usted quiere llegar a titularse en un rea dada. En trminos comparativo ese es el plan. Como ya hemos dicho: el plan es donde se quiere llegar. Pero el programa est representado por el pensum que compone dicha carrera. En el mismo se, tiene en detalles, todas y cada una de las asignaturas que debe cursar y la secuencia en la cual se deben dar cada una. Aunque se tendra cierto sesgo, ya que no hay una declaratoria total en dicho pensum de los espacios a que estn referidas todas y cada una de las materias, pero esto usted lo ver con detalles cuando pase a cursar cada una de stas. Descendiendo en el esquema, a la unidad primaria del proceso de planificacin: Los Proyectos, estos se definen, en el esquema de planificacin como la unidad primaria del proceso, porque a partir de aqu toda la actividad de planificacin comienza a concretizarse. Con los proyectos se materializan todas las pretensiones de sobre lo que se quiere realizar. Si usted lo ve de manera ascendente: Los conjuntos de proyectos forman los programas, estos los planes, los cuales vienen dados por las polticas.

Esquema del proceso de planificacin del Desarrollo

Polticas

Planes Planificacin del Desarrollo Programas

Proyectos

La definicin de proyectos puede tomar mltiples acepciones, pero nos centramos en estas definiciones de dos autores: No es ni ms ni menos que la bsqueda de una solucin inteligente al planteamiento de un problema tendiente a resolver, entre tantas, una necesidad humana2. Es la bsqueda de una solucin inteligente al planteamiento de un problema, la cual tiende a resolver una necesidad humana3. Al evaluar ambas definiciones se puede advertir que las mismas cifran de manera conjunta la solucin de los problemas humanos -necesidades- como la base del surgimiento de los proyectos. Todos los proyectos surgen a partir de las necesidades que existen en las sociedades. Si no existiesen las necesidades no habra razn de ser de los proyectos. Porque aunque los inversionistas destinan dinero en apuesta por una empresa, si como dice la definicin primera, deben resolver la problemtica de manera inteligente. Es que este llamado de inteligente implica que los recursos se deben emplear en aquellas alternativas que mejor retorno reflejen para la actividad en que se desea invertir. Como usted aprendi en sus materias de economa la lgica econmica de los recursos es su escasez y
2

Sapag Chan, Reinaldo: Proyectos de inversin y Evaluacin de Proyectos./4ta. Edicin. Mc Graw Hill Interamericana. 2007.
3

Baca Urbina, Gabriel: Evaluacin de Proyectos./6ta Edicin. Mc Graw Hill. 2010.

las mltiples alternativas para disponer de stos. Por lo que lo poco que se tiene debe ser dispuesto en la mejor de las alternativas posibles. Segn Baca Urbina los Proyectos de Inversin son una serie de actividades que si se les asigna capital e insumos de diferentes tipos producirn bienes o servicios tiles para la sociedad. Lo que toca de manera directa el uso de los recursos y la expectativa de que produzcan algn beneficio. Partiendo de todo lo antes dicho queda bien claro que los proyectos nacen en la sociedad porque buscan satisfacer las necesidades o carencias de las mismas. Los proyectos en sus procesos de planificacin pasan por una serie se etapas que comprenden lo que podra llamarse como el Ciclo de Vida de los proyectos. Este ciclo de vida marca el inicio de los proyectos hasta que se ponen en funcionamiento.

Baca Urbina esquematiza el ciclo de vida de los proyectos de la siguiente forma:

Ciclo de Vida de los Proyectos

Idea del Proyecto

Anlisis del entorno Perfil o gran visin

Deteccin de Necesidades

Anlisis de oportunidades para satisfacer Necesidades

Definicin conceptual del proyecto Estudio del proyecto Factibilidad o anteproyecto Evaluacin del proyecto

Decisin sobre el proyecto

Realizacin del proyecto

Proyecto definitivo

Fuente: Baca Urbina, Gabriel: Evaluacin de Proyectos./6ta Edicin. Mc Graw Hill. 2010.

Clasificacin de Proyectos
Los criterios bajo los cuales se pueden clasificar los proyectos estn dados en mltiples razonamientos. Pero nos ocupamos en esta parte de los proyectos en base a su finalidad. En este sentido los proyectos pueden ser de Inversin Econmica Privada o Inversin Econmica Social. En base a esto usted puede apreciar algunas diferencias de uno y otro: Caractersticas Finalidad Proyecto Privado Beneficio Colectivo donde se implementa el proyecto Precios de Mercado De uno a diez aos Ms rpida Proyecto Social Beneficio de los inversionistas Precios Sociales o Sombras Desde 5 a 30 aos Ms lenta

Precio de los factores de Produccin Horizonte de Evaluacin Retorno de la Inversin

Estas diferencias no representan un cuadro exhaustivo entre proyectos privados y sociales, pero s las ms significativas.

Etapas de la Formulacin y Evaluacin de proyectos

Las etapas de la formulacin y evaluacin de proyectos estn dadas en el proceso por el que se pasa desde que se concibe la idea hasta que se comienza a desarrollar ste. Esta se inicia con una Idea que surge con la inquietud de querer satisfacer una necesidad. Luego, esa idea se somete a un escrutinio previo para detectar si existe necesidad real del bien o servicio. En este escrutinio se hace todo un anlisis de los oferentes y demandantes del bien o servicio en cuestin; este es el Estudio de Mercado. Una vez agotado este estudio, en el cual se determina si el bien o servicio ser aceptado o no en mercado que se piensa introducir. Al determinar en el estudio de mercado el bien tendr probabilidad de ser aceptado se sigue adelante con el Estudio Tcnico, en el cual se determina si es posible producir dicho bien o servicio en las condiciones que se detectaron en el estudio de mercado. Este se compone de dos partes; la ingeniera, en la cual se identifican todos los aspectos que se conjugan en el proceso productivo. La otra parte la localizacin del proyecto, la cual se hace para determinar el rea ms propicia que asentar el proyecto.

Toda intencin de inversin que se pretenda concretizar debe ser gerenciada por un equipo tcnico que sea diseado previamente, a la luz de las competencias que demanden las circunstancias. En el Anlisis Administrativo o de Gestin se disea la estructura organizativa que dirigir el futuro proyecto. Se elaboran, incluso, los manuales de puestos y todo el curso gerencial que regir la nueva unidad productiva. Muchos proyectos han sido bien concebidos, pero han fallado en la parte de gestin y esto los ha llevado al fracaso, por eso esta parte se establece con la elaboracin o formulacin del proyecto mismo. El Estudio Legal, es aquel que se hace para ver todos los aspectos legales que ataen al proyecto, como son patentes, licencias, permisos, leyes laborales, arbitrios municipales y dems. As como, algn impedimento en estas lides que impida que el proyecto se pueda llevar a cabo; pero tambin se analiza aqu los incentivos fiscales que pudieran beneficiar el establecimiento del proyecto. Es bueno sealar que esta parta se puede ir desarrollando de manera concomitante con la elaboracin del estudio, ya que el hecho de que aparezca en esta parte no indica que haya que esperar a tener previamente los estudios antes mencionados para realizar el estudio legal. Toda unidad productiva que se pone en ejecucin implica, en menor o mayor magnitud la alteracin del espacio donde se establece, por lo que es de vital importancia que se analice el impacto de la alteracin; para que se pueda ver si esa alteracin no es del tal nivel que impida que se lleve a cabo el proyecto. Todo esto se hace en el llamado Estudio de Impacto. Este medir todos los impactos o externalidades que dicho proyecto generar en el entorno. Es bueno saber que estas externalidades pueden ser de tipo positivas o negativas. Una vez realizados todos estos estudio lo que resta es saber si lo que se pretende hacer ser rentable o no. En el estudio o Evaluacin Econmica y Financiera se somete la intencin de inversin al escrutinio cuantitativo de los indicadores financieros, para ver si ser rentable o no. Evaluacin Ex antes Esta de evaluacin comprende todo el proceso de formulacin y evaluacin del proyecto. Lo que es lo mismo que decir todo el proceso que comprende la configuracin del documento de intencin de inversin que servirs como base para llevar a cabo la inversin que se pretende realizar. Esta evaluacin busca determinar si la intencin de inversin que se pretende muestra signos de poder ser rentable. En esta evaluacin se proponen todos los elementos que se entienden son de importancia para que el proyecto se lleve a cabo. Adems, de establecer los posibles logros que se espera que genere el proyecto.

Evaluacin Ex post En la evaluacin Ex Antes se establecen las metas y/o logros que se generarn con el proyecto. Pero esos logros y metas estn sujetos al azar del tiempo, por lo que nada ni nadie garantizan que se llegue a ellos. Para no desviarnos en el camino, cuando estemos ejecutando lo planificado, la Evaluacin Ex post asegura que se pueda entender por qu se alcanzaron los logros, lo cual permitir afianzar las buenas prcticas. Pero si no se alcanzan las metas ver cules han sido las razones por las cuales no han alcanzado. Esta evaluacin busca poner controles para que se pueda llegar al mejor de los fines trazados.

Baca Urbina, Gabriel: Evaluacin de Proyectos./6ta Edicin. Mc Graw Hill. 2010. Morales Castro, Arturo y Jos Antonio: Proyectos de Inversin, Evaluacin y Formulacin. Mc Graw Hill . 2009. Sapag Chan, Nassir y Reinaldo: Preparacin y Evaluacin de Proyectos./5ta. Ediciin. Mc Graw Hill Interamericana. 2008. Gido, Jack y Clements James P. Administracin Exitosa de Proyectos. 2da Edicin Thompson. 2003 Sapag Chan, Nassir y Reinaldo: Preparacin y Evaluacin de Proyectos./45ta. Edicin. Mc Graw Hill Interamericana. 2008. Sapag Chan, Reinaldo: Proyectos de inversin y Evaluacin de Proyectos./4ta. Edicin. Mc Graw Hill Interamericana. 2007. Hernndez Hernndez, Abraham y Hernndez Villalobos, Abraham. Formulacin y Evaluacin de Proyectos de Inversin.5ta. Edicin. Thompson. 2005 Cervantes, Juan Gallardo: Formulacin, Formulacin y evaluacin. Primera Edicin. PEARSON, Prentice Hall. 2000. De la Torre, Joaqun, y Zamarrn Berenice: Evaluacin de Proyectos de Inversin, 1era. Ed. Prentice-Hall 2002. Garca Mendoza, Alberto: Evaluacin de Proyectos, McGraw-Hill 1998. Heerkens, Gary R.: Gestin de Proyectos, 1era. Edicin. McGraw Hill Interamericana. 2002. Instituto Latinoamericano de Fomento Agroindustrial (IFAIN): Preparacin, evaluacin y administracin de proyectos Agroindustriales, San Jos Costa Rica, 1992. Lpez Agudelo, Sebastin: Manual de Proyectos de Inversin, Biblioteca de Desarrollo DNP. Bogota, Colombia. Matos, Mlciades: Como Prepara y Evaluar Estudios de Factibilidad, 4 ta. edicin 1991, editora amigo del hogar. Sosa G., Jos y Rivas G., Alfredo: Manual para la Formulacin y Evaluacin de Proyectos, Fondo de Crdito Industrial, El salvador Villegas, Eduardo, y Ortega, Rosa Mara: Administracin de Inversiones, McGraw-Hill 1997.

Microsoft Encarta 2008. 1993-2007 Microsoft Corporation. Reservados todos los derechos.