UNIVERSIDAD TCNICA FEDERICO SANTA MARA SEDE VIA DEL MAR JOS MIGUEL CARRERA

ESTUDIO DE PREFACTIBILIDAD PARA LA CREACIN DE UNA EMPRESA DESTINADA A PRODUCIR Y COMERCIALIZAR ACEITE DE OLIVA EXTRA VIRGEN

Trabajo de Titulacin para optar al Ttulo de Ingeniero de Ejecucin en GESTIN INDUSTRIAL

Alumno: Jos Lorenzo Panes Ovando

Profesor Gua: Eduardo Fiol Mujica

2013

RESUMEN

Keywords:

Aceite de oliva - Almazaras Fbrica de aceite Extra virgen

El actual proyecto se denomina Estudio de pre factibilidad para la creacin de una empresa destinada a producir y fabricar aceite de oliva extra virgen esta empresa con una inversin total de 68.426 UF, ser capaz de producir aceite de oliva extra virgen a partir del procesamiento de olivas compradas directamente a los productores para lo cual se deber contratar una empresa especializada en el rubro de recoleccin y transporte hasta la fbrica. Esta ser capaz de procesar un mximo de 34 toneladas de aceitunas y producir diariamente 6.670 litros de aceite de oliva extra virgen. En el captulo 1: Diagnstico y metodologa de evaluacin se analizan los aspectos generales y especficos, donde se describe el mercado donde se desarrolla este proyecto. As como la metodologa usada para medir la rentabilidad del proyecto a travs de los indicadores VAN, TIR, IVAN y PRI. En el captulo 2: Anlisis de pre factibilidad del mercado, se define el producto como aceite de oliva extra virgen y se presentan las diversas variantes de presentacin que este puede tener. Posteriormente se analiz el mercado objetivo para este proyecto identificando el segmento clase media- alta y elite. La demanda actual del mercado, se estima alrededor de 0,9 Litros per Cpita con una demanda proyectada al 2022, de 1,78 Litros Per cpita. El proyecto espera tener una participacin de mercado del 2% sobre la tendencia del consumo per cpita nacional. La estrategia de precios est basada en los precios promedio del mercado actual que es de 3.060 pesos chilenos (ao 1) por un Litro de aceite de oliva extra virgen. Se estim que los precios del litro de aceite de oliva se incrementarn en un 5% anual, basado en el aumento del costo de la materia prima y los gastos fijos que influyen directamente en el proceso de fabricacin, se lleg a un precio de venta de 4.747 pesos chilenos para el ao 10. El captulo 3: Anlisis de pre factibilidad tcnica, se desarroll el proyecto en general, se defini el equipamiento y personal necesario para el funcionamiento de la planta y la localizacin de la misma siendo conveniente su instalacin en San Rafael, Talca. Tambin se describi en detalle el proceso de fabricacin y el layout de planta requerido para su operacin. El captulo 4: Anlisis de pre factibilidad administrativa se determina la estructura organizacional, con los requerimientos de personal, sueldo, turnos y funciones. En la pre factibilidad legal, se analizan las regulaciones que influyen en la implementacin del negocio y el anlisis tributario que afectan a la empresa. En la pre

factibilidad financiera se explican las fuentes de financiamiento, las ventajas y desventajas de financiar con recursos propios o mediantes prstamos. El captulo 5: Anlisis de pre factibilidad econmica, se analizaron tanto los aspectos econmicos como financieros del proyecto en UF evaluada al ao 2012. Para determinar la de tasa de descuento, se utiliza el modelo CAPM que relaciona el riesgo del mercado con el proyecto especfico, donde la tasa de descuento calculada es de 13%. Con lo cual se obtuvieron los siguientes resultados: El proyecto puro obtuvo un VAN de 49.240 UF, un IVAN de 0,7 una TIR del 24% y un periodo de recuperacin de 6 aos; El proyecto financiado en un 25% obtuvo un VAN de 54.070 UF, un IVAN de 0,8 veces, una TIR del 28% y un periodo de recuperacin de 6 aos; El proyecto financiado en un 50% obtuvo un VAN de 58.900 UF, un IVAN de 0,9 veces, una TIR del 34% y el periodo de recuperacin disminuy a 5 aos; Y finalmente el proyecto financiado en un 75% obtuvo un VAN de 63.729 UF, un IVAN de 0,9 veces, una TIR del 49% y un periodo de recuperacin de 3 aos. Finalmente se realiz la sensibilizacin de tres variables relevantes: Costo de ventas y Precio de venta. Siendo el precio de venta una de las variables ms sensible debido al efecto de sustitucin que puede experimentar el consumidor debido a la gran variedad de productos sustitutos de reconocida calidad y beneficios para la salud. El mercado ha estado en constante crecimiento y se estima que seguir as por los prximos 10 aos, segn lo demuestra el Grfico 2-1. Consumo de aceite de oliva per cpita en Chile. Como recomendacin realizarlo hoy. el proyecto es rentable y factible de

Al motor de m existencia. Mi familia

NDICE

INTRODUCCIN

CAPTULO 1: DIAGNSTICO Y METODOLOGA DE EVALUACIN 1.1. 1.1.1. 1.1.2. 1.1.3. 1.1.4. 1.1.5. 1.1.6. 1.1.7. 1.2. 1.2.1. 1.2.2. 1.2.3. 1.2.4. 1.2.5. 1.2.6. 1.2.7. DIAGNSTICO Antecedentes generales Objetivos del proyecto Objetivos especficos Antecedentes cualitativos Contexto de desarrollo del proyecto Tamao del proyecto Impactos relacionados con el proyecto METODOLOGA Definicin de la situacin base sin proyecto Definicin de la situacin con proyecto Anlisis de separabilidad Mtodo para medicin de beneficios y costos Indicadores Criterios de evaluacin Estructura del proyecto

CAPTULO 2: ANLISIS DE PREFACTIBILIDAD DE MERCADO 2.1. 2.1.1. 2.1.2. 2.2. 2.3. 2.4. 2.5. 2.5.1. 2.5.2. 2.5.3. 2.5.4. 2.5.5. 2.5.6. DEFINICIN DEL PRODUCTO Clasificacin de los tipos de aceite Ingredientes bsicos del aceite de oliva ANLISIS DE LA DEMANDA ACTUAL Y FUTURA SEGMENTACIN DEL MERCADO VARIABLES QUE AFECTAN LA DEMANDA ANLISIS DE LA OFERTA ACTUAL Y FUTURA Comportamiento del mercado Determinacin de niveles de precio y proyecciones Sistema de comercializacin Precio de venta Formas de venta Cobro a los clientes

2.5.7.

Anlisis FODA

CAPTULO 3: ANLISIS DE PREFACTIBILIDAD TCNICA 3.1. 3.2. 3.2.1. 3.2.2. 3.2.3. 3.2.4. 3.2.5. 3.2.6. 3.2.7. 3.2.8. 3.2.9. 3.2.10. 3.2.11. 3.2.12. 3.2.13. 3.3. 3.4. ANLISIS DE LOCALIZACIN DESCRIPCIN Y SELECCIN DE PROCESOS Recepcin de materia prima Limpieza de la aceituna Lavado Control de pesaje Almacenamiento de regulacin Molienda Batido de las aceitunas Centrifugado y limpieza del aceite de oliva Decantacin a dos fases Almacenaje y envasado del aceite de oliva Estanques de almacenamiento Embotellado Tratamiento del Alperujo BALANCE DE MASA Y ENERGA NORMATIVA RELATIVA A LA PRODUCCIN DE ACEITE DE OLIVA 3.4.1. 3.4.2. 3.5. 3.5.1. 3.5.2. 3.5.3. 3.5.4. 3.5.5. 3.5.6. 3.5.7. 3.5.8. 3.5.9. 3.5.10. 3.5.11. 3.5.12. 3.5.13. 3.5.14. Norma Chilena Oficial (Nch107. Of2001) Requisitos de calidad SELECCIN DE EQUIPOS E INSTALACIONES rea de recepcin y acondicionado de la aceituna rea de extraccin de aceite rea de aclaramiento rea de extraccin de alperujo Almacenamiento de aceite rea de embotellamiento Laboratorio Almacenamiento de envases y etiquetas Almacenamiento de productos terminados rea de despacho Sala de calentador de agua Sala de cuadros elctricos Taller Sala de tratamiento de agua

3.5.15. 3.5.16. 3.5.17. 3.5.18. 3.5.19. 3.5.20. 3.5.21. 3.5.22. 3.5.23. 3.6. 3.7. 3.8. 3.9.

Bodega de almacenamiento de residuos peligrosos Zona de almacenamiento de residuos slidos no peligrosos Sala de degustaciones/Hall de acceso Camarines/servicios higinicos personal Oficina de atencin administrativa/Kitchenette/Servicios higinicos Almacenamiento de combustible Almacenamiento de alperujo Infraestructura y flujo vial Red de control de incendios PROYECTOS COMPLEMENTARIOS DISPOSICIN GENERAL DE LA PLANTA PERSONAL OPERATIVO, CARGOS, PERFILES Y SUELDOS DETERMINACIN SUBPRODUCTOS DE INSUMOS, PRODUCTOS Y

3.10. 3.11. 3.12. 3.13.

FLEXIBILIDAD Y RENDIMIENTO CONSUMOS DE ENERGA INVERSIONES EN TERRENOS, EDIFICACIONES Y EQUIPOS INVERSIN LOGISTICA INSTALACIONES ADMINISTRATIVAS Y

3.14. OTRAS INVERSIONES INICIALES 3.15. 3.16. 3.17. COSTO ANUAL DE MANTENIMIENTO DE EQUIPOS RESUMEN DE INVERSIONES COSTOS DE INSTALACIN Y PUESTA EN MARCHA

CAPTULO 4:

ANLISIS

DE

PREFACTIBILIDAD

ADMINISTRATIVA,

LEGAL, SOCIETARIA, TRIBUTARIA FINANCIERA Y AMBIENTAL 4.1. 4.1.1. 4.1.2. 4.2. 4.2.1. PREFACTIBILIDAD ADMINISTRATIVA Personal Programas de trabajo; turnos y gastos en personal PREFACTIBILIDAD LEGAL Leyes medioambientales, agrcolas y de edificacin que afectan directamente al proyecto 4.2.2. 4.2.3. 4.3. 4.3.1. 4.3.2. 4.3.3. Leyes que afectan al personal involucrado en el proyecto Incentivos PREFACTIBILIDAD SOCIETARIA Relacin con los inversionistas Estructura societaria Costo de la constitucin de sociedad

4.4. 4.4.1. 4.4.2. 4.4.3. 4.4.4. 4.4.5. 4.5. 4.5.1. 4.5.2. 4.5.3. 4.6. 4.6.1. 4.6.2. 4.6.3. 4.6.4.

PREFACTIBILIDAD TRIBUTARIA Sistema tributario Chileno Clculo del impuesto a la renta Impuesto de importacin Manejo del IVA de la inversin Estructura de impuestos que afecta al proyecto PREFACTIBILIDAD FINANCIERA Fuentes de financiamiento Instituciones Financieras Costos de financiamiento PREFACTIBILIDAD AMBIENTAL Impacto medio ambiente Marco legal vigente Anlisis de afluentes Ajuste a las normas

CAPTULO 5: ANLISIS DE PREFACTIBILIDAD ECONMICA 5.1. 5.1.1. 5.1.2. 5.1.3 5.1.4. 5.1.5. 5.1.6. 5.1.7. 5.1.8. 5.1.9. 5.2. 5.2.1. 5.2.2. 5.3. 5.3.1. 5.3.2. CONSIDERACIONES Generales Tasa de descuento Ventas Anuales Re inversiones Capital de trabajo Relacin de inversiones Depreciaciones Crdito Valor residual FLUJO DE CAJA Flujos de caja puro y con financiamiento Comparacin de las alternativas de financiamiento ANLISIS DE SENSIBILIDAD Costo de ventas Precio de venta

CONCLUSIONES BIBLIOGRAFIA

ANEXOS ANEXO A: ANEXO B: ANEXO C: ANEXO D: DISPOSICIN GENERAL DE PLANTA CLASIFICACIN SOCIOECONMICA COTIZACIN EQUIPAMIENTO DE PATIO MARCA SAFI COTIZACIN SISTEMA CONTINUO 3C 900 + SPI222 + VALENTE MARCA PIERALISI ANEXO E: ANEXO F: ANEXO G: ANEXO H: ANEXO I: ANEXO J: ANEXO K: ANEXO L: COTIZACIN EMBOTELLADORA COTIZACIN BOBCAT S130 COTIZACIN CALDERA DE BIOMASA TM 500 COTIZACIN COMPRESOR 6,5 HP COTIZACIN TANQUES DE ACERO INOXIDABLES COTIZACIN TRACTOR SHIENG SF504 COTIZACIN CAMIONETA MARCA FOTON 4X4 DIESEL COTIZACIN AUTOMVIL NISSAN SENTRA NFL 1401

NDICE DE FIGURAS

Figura 2-1. Envase No Recargable Figura 2-2. Envase Rstico Figura 2-3. Envase Rectangular Figura 3-1. Mapa de Macro localizacin Figura 3-2. Mapa de micro localizacin Figura 3-3. Diagrama de flujo Proceso de produccin de aceite de Oliva Figura 3-4. Recepcin de aceitunas Figura 3-5. Limpieza de aceitunas Figura 3-6. Lavado de aceitunas Figura 3-7. Bascula pesaje de aceitunas Figura 3-8. Cintas Transportadoras de Aceitunas Figura 3-9. Molino Figura 3-10. Termo Batidora Figura 3-11. Centrifuga Figura 3-12. Tanques de acero inoxidable de 20m3 Figura 3-13. Maquina envasadora de aceite Figura 3-14. Balance de masa Figura 3-15. Superficie del proyecto Figura 4-1. Estructura Organizacional

NDICE DE TABLAS

Tabla 2-1. Participacin de pases origen, segn volumen importado Tabla 2-2. Principales empresas importadoras de aceite de oliva, 2012 Tabla 2-3. Principales empresas exportadoras Aceite de Oliva, ao 2012 Tabla 2-4. Precios con por litro Aceite de Oliva extra virgen y sustitutos Tabla 3-1. Factores para determinar la ubicacin Tabla 3-2. Ponderaciones Tabla 3-3. Opciones de localizacin Tabla 3-4. Requisitos qumicos establecidos en NCh107. Of2001 Tabla 3-5. Requisitos qumicos establecidos por la Comunidad Econmica Europea

Tabla 3-6. Nmero de artefactos sanitarios a construir en la planta Tabla 3-7. Flujo vial asociado a la operacin del proyecto a mxima capacidad Tabla 3-8. Costos sueldos personal operativo Tabla 3-9. Insumos para la elaboracin de aceite de oliva Tabla 3-10. Rendimiento y flexibilidad de produccin en planta Tabla 3-11. Inversin inicial Terrenos, edificios y Equipos Tabla 3-12. Inversiones en logstica e instalaciones administrativas Tabla 3-13. Otras Inversiones Tabla 3-14. Resumen de Inversiones Tabla 4-1. Costos sueldos personal administrativo Tabla 4-2. Costos sueldos personal Externo Tabla 4-3. Costos formacin de la sociedad Tabla 4-4. Capitales en UF requeridos para financiar proyecto Tabla 5-1. Resumen de las Unidades Ao Tabla 5-2. Resumen de las ventas meta Tabla 5-3. Inversiones en activos fijos Tabla 5-4. Clculo del capital de trabajo Tabla 5-5. Activos depreciables Tabla 5-6. Valor Libro Tabla 5-7. Amortizacin financiamiento 25% Tabla 5-8. Amortizacin financiamiento 50% Tabla 5-9. Amortizacin financiamiento 75% Tabla 5-10. Flujo de caja de proyecto puro Tabla 5-11. Flujo de caja del proyecto financiado al 25%

Tabla 5-12. Flujo de caja del proyecto financiado al 50% Tabla 5-13. Flujo de caja del proyecto financiado al 75% Tabla 5-14. Resumen de alternativas de financiamiento Tabla 5-15. Anlisis de sensibilidad del costo de venta Tabla 5-16. Anlisis de sensibilidad del precio de venta

NDICE DE GRFICOS

Grfico 2-1. Consumo de aceite de oliva per cpita en chile Grfico 2-2. Consumo de aceite de oliva Chile vs Otros pases Grfico 2-3. Consumo de aceite de oliva Pases de la comunidad Europea y USA Grfico 2-4. Volumen de produccin y consumo per cpita de aceite de oliva en Chile Grfico 2-5. Volumen de ventas de aceite de oliva proyectado en Chile Grfico 2-6. Nueva clasificacin socioeconmica en chile Grfico 2-7. Importaciones de Aceite de Oliva en Chile Grfico 2-8. Exportaciones de Aceite de Oliva en Chile Grfico 5-1. Relacin de inversiones del proyecto puro Grfico 5-2. Sensibilidad costo de venta v/s VAN Grfico 5-3. Sensibilidad precio de venta v/s VAN

SIGLAS Y SIMBOLOGA

A. SIGLAS

INE : Instituto Nacional de Estadsticas ODEPA : Oficina de Estudios y Polticas Agrarias DIA: Declaracin de Impacto Ambiental SAG : Servicio Agrcola y Ganadero COI : Council Oil International SII : Servicio de Impuestos Internos VAN : Valor Actual Neto IVAN: ndice Valor Actual Neto TIR : Tasa Interna de Retorno PRI : Periodo de Retorno de la Inversin UF : Unidad de Fomento CIF: Cost, Insurance and Freight EXW : Ex Works MVAC: Modelo de Valorizacin de Activos de Capital ERP: Enterprise Resource Planning Achs : Asociacin Chilena de Seguridad

B. SIMBOLOGA

Kg : Kilogramos Ton: Toneladas gr : Gramo Lt : Litros cm : Centmetro cc : Centmetros Cbicos m : Metro ml : Mililitro m: Metro Cuadrado m : Metro cbico $ : Peso chileno % : Porcentaje USD: Dollar USA

INTRODUCCIN

La fabricacin y comercializacin de aceites de oliva es una industria muy milenaria. Las plantaciones de Olivos en Chile existen desde el siglo XVI y abarcan desde el Valle del Limar por el norte hasta el Ro Biobo por el sur, ver Figura 1-1. Una de las principales ventajas del pas es su clima mediterrneo templado con sus frtiles suelos del norte chico y centro del pas, lo que ha posibilitado una produccin de aceite de oliva de calidad mundial. La gran difusin que ha alcanzado la idea de la alimentacin sana, sumado a la necesidad de una dieta saludable en la cual se enmarca la llamada dieta mediterrnea ha hecho del desarrollo de proyectos de fabricacin de aceite de oliva extra virgen una necesidad vital, de ah que el descubrimiento de que Chile posee las condiciones ideales para su produccin y que adems posee una economa sana en trminos financieros, han permitido que las empresas chilenas puedan desarrollar este tipo de proyectos y comercializar sus productos en los mercados internacionales, los que ya han demostrado tener una calidad al nivel de los mejores aceites de oliva del mundo. Entre los objetivos de la industria nacional estn el sustituir el consumo interno mayoritariamente de aceite importado por aceite nacional y crecer en exportaciones siguiendo el mismo xito obtenido por el mercado del vino, en este sentido los productores nacionales han incrementado sus volmenes de produccin de aceite de oliva y estn obteniendo importantes premios en el extranjero. Si bien existe un mercado muy atractivo y en sostenido crecimiento, es de vital importancia tener definido para este proyecto el canal de distribucin y la comercializacin a nivel nacional. Es en la cadena de distribucin de esta industria donde se puede obtener la mejor rentabilidad, ms que en el desarrollo de la parte agrcola o productiva del aceite de oliva. Para el xito del producto a nivel nacional e internacional, es fundamental obtener la denominacin de origen, la creacin de una marca slida que apoye el desarrollo del proyecto y la ayuda gubernamental con programas de apoyo e incentivos a las inversiones para comercializar los productos en el extranjero. La Comunidad Europea producto de su complicado momento financiero y la sobreproteccin de su mercado, ha perdido competitividad a nivel internacional por lo cual ha manifestado su inters en la industria olivera nacional iniciado una serie de nuevas inversiones en proyectos en toda Latinoamrica en especial Chile. No obstante, como en todo negocio, existen importantes consideraciones tcnicas y ambientales que deben ser evaluadas por especialistas, principalmente los relacionados con la disposicin

de residuos slidos y el estudio de las condiciones fsicas en donde se pretende realizar el proyecto para asegurar su xito.

Fuente: www.ChileOliva

Mapa cultivo de olivos en Chile

CAPTULO 1:

DIAGNSTICO Y METODOLOGA DE EVALUACIN

1.

DIAGNSTICO Y METODOLOGA DE EVALUACIN

1.1.

DIAGNSTICO

1.1.1.

Antecedentes generales

Los pases miembros de la Unin Europea exhiben el ms alto consumo de aceite de oliva a nivel mundial del orden del 59%. La produccin media en el mundo es de 2,6 millones de ton. Los principales pases productores son Espaa, Italia y Grecia, que en conjunto producen el 85% del volumen mundial, destacndose como los principales exportadores, segn fuente International Olive Oil Council (COI), Noviembre 2012. El consumo mundial y nacional de aceite de oliva ha experimentado un crecimiento sostenido en los ltimos aos y su precio se ha mantenido relativamente constante con una leve tendencia al alza por lo que el desarrollo de este tipo de proyecto ha resultado ser muy rentable. La superficie plantada con olivos en Chile se estima en 8.000 hectreas, las cuales se concentran fundamentalmente en plantaciones de variedades de aceitunas orientadas a la produccin de aceite de oliva, que bordean las 4.500 hectreas, con una tasa de crecimiento estimada cercana a las 1.000 hectreas anuales y una produccin estimada de 1.600 ton. De mantenerse este crecimiento la produccin anual alcanzara 37.000 toneladas para el ao 2022. Considerando la pequeez del mercado chileno y su bajo consumo per cpita, este volumen generar la obligacin de exportar; tarea no fcil de abordar considerando la fuerte competencia internacional de proveedores italianos, espaoles, griegos, turcos y argentinos, entre otros. Fuente: ODEPA Ministerio de Agricultura Gobierno de Chile Articulo N 234 Enero 2012. Las fortalezas que posee el pas para hacer frente a las condiciones del mercado oleico son: Posee un clima privilegiado para el cultivo del olivo. Cuenta con un alto estndar de conocimiento especializado en fruticultura. Las plantas procesadoras cuentan con tecnologa desarrolladas recientemente. Cuenta con una capacidad empresarial y mano de obra calificada.

La calidad del aceite de oliva extra virgen producido est reconocida y valorada en Europa.

Para posicionar an ms el aceite de oliva chileno como producto Premium en los mercados del mundo es fundamental que exista un trabajo coordinado de todos los actores relacionados con la produccin de aceite de oliva, cada uno debe aportar desde su mbito de accin el apoyo para que el potencial del pas sea una realidad.

Antecedentes especficos del proyecto En Chile se produce mayoritariamente aceite de oliva extra virgen de muy alta calidad, sin embargo an su consumo interno sigue siendo bajo, el cual no supera el 20% del total que es abastecido en un 50% por aceite de oliva producido en Chile. En la actualidad se sita en 15.000 toneladas el consumo interno anual (826 gr per cpita anual). Los chilenos an estn lejos respecto al consumo de pases ms desarrollados, de ah la importancia de desarrollar e incentivar la industria nacional para suplir importaciones a precios ms competitivos. Para satisfacer esta necesidad se realiza el presente Estudio de pre factibilidad de la instalacin de una fbrica de aceite de oliva extra virgen, el proyecto contempla la instalacin de una planta y la produccin de aceite de oliva, considerando si se instala cerca de los proveedores, de los clientes o una opcin intermedia.

1.1.2.

Objetivos del proyecto

El objetivo principal del trabajo es evaluar la pre factibilidad para la creacin de una empresa cuyo giro es la produccin de aceite de oliva extra virgen y su comercializacin en el mercado nacional, que permita evaluar las oportunidades para que accionistas e interesados puedan tomar la decisin de invertir en este negocio.

1.1.3.

Objetivos especficos

Establecer una empresa que produzca aceite de oliva a partir de olivas compradas a terceros. Producir aceite de oliva extra virgen con denominacin de origen. Desarrollar un canal de comercializacin robusto con los principales centros gastronmicos del pas. Aumentar la rentabilidad del proceso en beneficio de sus socios e inversionistas. Cuidar el medio ambiente aprovechando los subproductos del proceso de molienda. Generar puestos de trabajo directos e indirectos en la VII regin de Chile.

1.1.4.

Antecedentes cualitativos

El sector olivcola nacional ha obtenido numerosos premios en concursos internacionales de aceite de oliva extra virgen, obteniendo ms de 68 premios en los ltimos aos. Se reconoce que Chile tiene importantes ventajas en el rubro, debido a sus condiciones naturales excepcionales para la produccin de aceites extra vrgenes (desde la III hasta la VII regin) con un alto estndar de calidad respecto a industrias similares, conocimiento especializado en fruticultura, experiencia en industrias afines como la vitivincolas y un desarrollo significativo de sus capacidades empresariales en el sector agroalimentario. Sin embargo, tambin tiene desventajas en los mercados

internacionales debido la magnitud de su produccin, lo cual no le permite competir con productores europeos. Su estrategia de desarrollo en el rubro se sustenta en combinar el abastecimiento del mercado nacional con un fuerte desarrollo exportador sobre la base de producciones de alta calidad (extra virgen), y con un mayor nivel de diferenciacin (orgnicos, varietales, etc.), orientados a mercados europeos como Francia, Suiza, Blgica y Alemania en donde sus consumidores reconocen los aceites de calidad y a mercados como Japn, Canad, USA, Australia, y Corea por las ventajas de los tratados de comercio y tratamiento arancelario y a mercados como Brasil, Argentina Per y otros pases del cono sur por su proximidad geogrfica.

1.1.5.

Contexto de desarrollo del proyecto

En los ltimos 5 aos el consumo nacional muestra un crecimiento sostenido y en la actualidad se ubica en torno a 15.000 ton anuales. Se caracteriza por ser un consumo de estratos de ingresos medios altos que acceden al producto a travs de los supermercados, restaurantes y tiendas gourmet. El consumo de aceite de oliva es muy sensible al comportamiento del ingreso per cpita y est fuertemente segmentado. Un cambio en los precios relativos no modifica sustancialmente los volmenes consumidos y existe una baja relacin de sustitucin entre el aceite de oliva y los dems aceites comestibles. Segn antecedentes proporcionados por Chileoliva, el consumo de aceite de oliva al 2012 ha aumentado considerablemente y corresponde a un 80% respecto al ao 2004 ver Grfico 2-1. En el mercado chileno del aceite de oliva no es posible apreciar un liderazgo claro en la categora, debido a la alta atomizacin del mercado; sin embargo, esta es una muy buena seal para la posible entrada de nuevas marcas que propicien los beneficios

para la salud, precios competitivos y un aumento del poder adquisitivo del medio nacional.

1.1.6.

Tamao del proyecto

El proyecto contempla un rea 10.000 m con 192 m construidos. Se considera una dotacin de personal para el rea administrativa de 7 personas, para el rea de Produccin de 9 personas y para los servicios externos de seguridad y aseo de 5 personas. Este proyecto tiene una inversin inicial de 53.162 UF (Septiembre 2012), contempla la compra del terreno, y la construccin de la Almazara y edificios auxiliares, la compra de equipos varios, la puesta en marcha y el capital de trabajo. Los ingresos estimados promedio del primer ao y ltimo ao son 47.627 UF y 146.139 UF respectivamente con una produccin promedio de 496 mil litros de aceite de oliva extra virgen por ao, lo que implica el procesamiento promedio de 2.505 ton por ao de aceitunas. Por la cuanta de la inversin, el tamao del proyecto se clasifica como grande.

1.1.7.

Impactos relacionados con el proyecto

Los impactos esperados relacionados con este proyecto son: El proyecto crear 22 empleos estables durante el primer ao de operacin y alrededor de 40 empleos indirectos en los meses de recoleccin de olivas y comercializacin del producto. El uso de modernos sistemas de gestin de empresas agregar valor a la industria y atraer la experiencia de tcnicos y profesionales de empresas similares. Ayudar a fortalecer la imagen del pas en el exterior al contar con industrias que cumplen con los estndares internacionales. Incentivar la competencia entre los competidores quienes reaccionarn entregando un mejor precio o un mejor producto lo cual brindar un alto beneficio al mercado. Se promover la reutilizacin de los subproductos de desecho con valor comercial, puesto que inevitablemente habr un impacto en el medio ambiente por lo que se requerir de un manejo responsable de estos.

1.2.

METODOLOGA

En esta seccin se determina solo la situacin con el proyecto, puesto que se trata de la creacin de una nueva empresa y la metodologa a utilizar para una correcta medicin de costos y beneficios.

1.2.1.

Definicin de la situacin base sin proyecto

En la actualidad en Chile existen alrededor de 30 almazaras para la produccin de aceite de oliva, segn fuente ODEPA Ministerio de Agricultura de Chile, enero 2012. A dems cuenta con la presencia de las principales empresas comercializadoras de categora mundial que absorben gran parte de la produccin nacional. Existen pequeos competidos que gracias a la estrategia de asociatividad impulsada por ChileOliva, logran tener una importante presencia en el mercado nacional.

1.2.2.

Definicin de la situacin con proyecto

Con el proyecto en marcha aprovechando la estrategia asociativa se potenciara an ms la competencia con las grandes marcas presentes en el pas y puesto que no existe una marca que domine el mercado las posibilidades de xito con una nueva empresa de fabricacin de aceite de oliva extra virgen, de alta calidad fomentara el desarrollo de la industria dentro de los siguientes 10 aos. Se comprarn las olivas directamente a los agricultores y se contempla la posible contratacin del servicio de recoleccin y transporte hasta la Almazara en la temporada de cosecha, a una empresa especializada en el rubro. Se contempla el arriendo del trasporte para la distribucin del producto a los centros de distribucin, as como para el transporte de los insumos necesarios para la produccin. El servicio de seguridad especializado para toda la planta, ser asignada a una empresa externa, por ser un servicio de vital importancia que cuente con un desarrollo profesional avanzado en el mercado. Se contratar un servicio de aseo externo, slo para las dependencias administrativas. Se contempla la compra e instalacin de la Almazara modalidad llave en mano, y encargar la construccin de las instalaciones anexas a la Almazara, a una empresa de construccin especializada.

1.2.3.

Anlisis de separabilidad

El presente proyecto considera la construccin de una almazara para producir aceite de oliva extra virgen y de una sala de venta, que se encargar de la distribucin y comercializacin del producto, ambas podran ser consideradas por separado como proyectos distintos; sin embargo debido a que ambos por su afinidad, se espera que ambos se potencien. As la sala de venta ser el espacio donde se expondr, mostrar y promocionara al cliente lo relacionado con el proceso productivo propiamente tal, as como tambin la almazara se ver beneficiada, al contar con un plaza fija de venta, en donde se atiendan los pedidos para ser distribuidos a locales comerciales,

supermercados, restaurantes y tiendas gourmet. Por tal motivo se puede desprender que no es posible separar ambos proyectos por su alto grado de complementariedad. 1.2.4. Mtodo para medicin de beneficios y costos

En esta seccin se identificarn los mtodos para la medicin de los beneficios y costos del proyecto. Entre los beneficios ms relevantes se destacan los ingresos operacionales generados por la comercializacin de aceites de oliva extra virgen en formatos de envases de vidrio de 250 cc, 500 cc y 1 litro. Los ingresos no operacionales

corresponden a ventas de desechos orgnicos para abonos (pulpa) y cuesco para combustin en calderas de biomasas. Entre los costos ms relevantes se destacan los costos de produccin y los costos de inversin que contemplan: la adquisicin del terreno, construccin de la planta, la instalacin de las maquinarias y la puesta en marcha. Los costos se clasificaran segn el volumen de produccin en: costos de inversin, costos variables, costos fijos y gastos generales. Costos de Inversin Terrenos. Derechos de agua. Sistema elctrico. Estudios legales. Sistemas informticos.

Costos variables Materias primas (aceitunas). Mano de obra directa (honorarios operarios, maestro, vendedores). Mantenimiento (repuestos, mano de obra, servicios).

Servicios (agua, electricidad, gas y petrleo). Suministros (materiales utilizados por la planta exceptuando los de materias primas, productos qumicos, equipos de laboratorio, detergentes de limpieza de equipos y maquinas).

Regalas y patentes (marcas, promociones, publicidad). Envases (botellas, cajas, etiquetas). Comisiones de vendedores.

Costos Fijos Bodegas. Almazara llave en Mano. Instalaciones anexas a la Almazara. Galpn y edificio de envasado. Camioneta. Tractor. Tanques acero inoxidable. Envasadora. Honorarios vendedores.

Gastos Generales Mano de obra indirecta. Construccin de la planta. Gastos de electricidad, gas, agua y petrleo edificio administrador. Gastos de Telefona e informtica. Equipos computacionales y Software. Depreciacin de Edificios. Depreciacin de maquinaria. Gastos de embarque y transporte. Participacin de ferias. Envi de muestras a los clientes.

1.2.5.

Indicadores

En la evaluacin econmica se utilizarn los siguientes indicadores: Indicadores de riqueza: Valor Actual Neto (VAN): Es el valor presente de un determinado nmero de flujos de caja futuros originados por una inversin, aplica la tasa de descuento del

proyecto, implica aplicar a cada flujo futuro de la inversin la tasa de descuento del proyecto y traerlos a valor presente. Indicadores de rentabilidad: Tasa Interna de Retorno (TIR): Representa la tasa de inters ms alta que pueden pagar los inversionistas sin perder dinero, si todos los fondos fueran prestados y el prstamo se pagara a medida que se reciben los fondos producidos por las ventas. Perodo de Retorno de la Inversin (PRI): Indica el nmero de periodos de recuperacin de la inversin neta de un proyecto en un flujo de caja. IVAN: Indica la relacin entre el valor actual neto de un proyecto y su inversin.

1.2.6.

Criterios de evaluacin

Para realizar la evaluacin se realizarn flujos de caja. El primero se realizar con capitales propios, los siguientes con financiamiento externo de un 25%, 50% y 75% respectivamente de financiamiento. Con los datos de los flujos se proceder al clculo del VAN, TIR, IVAN y PRI estos indicadores son utilizados como apoyo para el proceso de la toma de la decisin de invertir en el proyecto. Conjuntamente se realizar un estudio de sensibilidad de los factores que se consideran ms relevantes. Criterio del Valor Actual Neto (VAN) Este criterio plantea que el proyecto debe aceptarse, si su valor actual neto es igual o superior a cero, el VAN es la diferencia de todos los ingresos y egresos formulados en moneda actual llevados al ao cero. Si el VAN es igual a cero, indica que entrega la mejor opcin de inversin alternativa. Si se acepta un proyecto con VAN igual a cero se estar recuperando toda la inversin realizada ms la ganancia exigida por los inversionistas. Criterio de Tasa Interna de Retorno (TIR) El criterio de la TIR, evala el proyecto en base a una tasa nica de rendimiento, por la cual la totalidad de los beneficios actualizados son exactamente iguales a los desembolsos en moneda actual. La tasa interna de retorno representa la tasa de inters ms alta que puede pagar un inversionista sin perder dinero, si todos estos fondos fueran prestados y el prstamo se pagara a medida que se reciben los fondos producidos por la venta de los productos elaborados. La tasa interna de retorno se compara con la tasa de descuento de la empresa, si la TIR es mayor o igual que sta, el proyecto puede aceptarse y si es menor podra rechazarse.

Criterio ndice Valor Actual Neto (IVAN) El criterio del IVAN, evalu cuanto VAN aporta cada peso invertido individualmente en el proyecto, se elij el proyecto con IVAN de mayor valor. Criterio Periodo de Recuperacin de la Inversin (PRI) El criterio PRI, indica el nmero de periodos necesarios para recuperar la inversin neta del proyecto a travs de un flujo de caja. En este caso el periodo es medido en aos. Equivalencia VAN/TIR Comparndose el criterio VAN con el criterio TIR, puede observarse que la TIR es equivalente a hacer el VAN igual a cero y permite determinar la tasa al cual el flujo actualizado es cero. Se basa en el mismo concepto la aceptacin de la TIR, es igual a la tasa de descuento que la aceptacin de un proyecto cuando el VAN es igual a cero.

1.2.7.

Estructura del proyecto

El proyecto se presentar de acuerdo a la siguiente estructura:

Diagnstico Se entrega una visin general para establecer el contexto y punto de partida del proyecto, se entregan antecedentes generales, especficos como caractersticas tcnicas del producto, niveles de produccin, oferta, demanda y todos los antecedentes que justifican la ejecucin del proyecto. Metodologa de Evaluacin Se define la situacin base a travs de la determinacin de las mejoras a la situacin actual. Posteriormente se define la situacin con proyecto y su separabilidad, la metodologa para la medicin de beneficios y costos, Los criterios de evaluacin del proyecto para el plazo de 10 aos, la determinacin de los indicadores de rentabilidad (VAN, TIR, IVAN, PRI) y el anlisis de sensibilidad y riego. Estudio de Mercado En esta seccin se entregar informacin de las caractersticas del producto Aceite de oliva extra virgen y el segmento objetivo al cual estar dirigido. Se estimara el porcentaje de la demanda probable que el proyecto podr satisfacer, determinar la competencia para definir la estrategia comercial a seguir, definir las variables comerciales para determinar los ingresos, determinar los niveles de inversin y los costos de operacin requeridos

Estudio tcnico Se toma como referencia las estimaciones de ventas desde el estudio de mercado, considerndolas cmo metas a cumplir, en base a esto se determina tcnicamente los elementos necesarios para alcanzar dichas metas, indicndose aspectos claves cmo la determinacin del tamao del proyecto y la localizacin, el proceso productivo, los equipos e instalaciones, los productos y subproductos, el diagrama general de planta, las obras fsicas requeridas, las inversiones y el calendario de reinversiones, la determinacin de insumos, el programa de produccin y de trabajo, el personal directo y la estimacin y anlisis de costos de inversin y de operacin asociado al volumen de produccin. Estudio Administrativo, legal, societario, tributario y ambiental Se realiza anlisis organizacional, anlisis de perfiles de cargo, estudio del marco legal del proyecto, estudio societario, anlisis de los impuestos aplicados y estudios de impacto ambiental.

Estudio econmico Se analiza la informacin entregada por los estudios previos y se determinar la capacidad de generacin de riqueza del proyecto para contribuir a la tomar la decisin de realizarlo o no, utilizando los mtodos de evaluacin para la determinacin de la rentabilidad. Se construirn los flujos de beneficios o ingresos y los costos de operacin y de inversin, para todo el horizonte de evaluacin del proyecto. Anlisis de sensibilidad Una vez concluidos el estudio econmico se realizar el anlisis de sensibilidad con el objetivo de cuantificar las diversas variaciones tanto de costos como de los ingresos que ayuden a entender las variaciones de rentabilidad, del VAN y de la TIR del proyecto ponindose en las diversas situaciones posibles que pudiera enfrentar el proyecto.

Conclusiones Se estudiaran los resultados obtenidos, y se emitirn conclusiones y recomendaciones generales en torno a la oportunidad para invertir y los beneficios esperados.

CAPTULO 2:

ANLISIS DE PREFACTIBILIDAD DE MERCADO

2.

ANLISIS DE PREFACTIBILIDAD DE MERCADO

2.1.

DEFINICIN DEL PRODUCTO

El proyecto est basado en la produccin de aceite de oliva extra virgen para el consumo nacional. Se denomina Aceite de oliva extra virgen al obtenido nicamente a partir del fruto del olivo por procedimientos mecnicos y fsicos en condiciones trmicas que no ocasionen la alteracin del aceite en sus propiedades organolpticas es decir en el conjunto de caractersticas fsicas que tiene la materia en general de; sabor, textura, color y su contenido de cidos grasos. Los frutos no deben tener un tratamiento distinto al lavado, decantacin, centrifugado y filtracin. Se excluyen todos aquellos aceites

obtenidos mediante disolvente o de cualquier mezcla con aceites de otra naturaleza.

En cuanto al formato de envase para el aceite de oliva de calidad se privilegiar el uso de botellas de vidrio por ofrecer una serie de ventajas con respecto al uso de envases de plstico u otras alternativas de embotellado y conservacin del aceite de oliva. Entre las caractersticas que hacen del vidrio ideal para el embotellado del aceite de oliva estn: Material Inerte: El vidrio es inerte al contacto con los alimentos, tanto slidos, semislidos o lquidos. Esta caracterstica del vidrio es especialmente relevante en el envasado de aceites de oliva de calidad, para garantizar que se preserva el sabor original del zumo de la aceituna desde la almazara hasta la mesa del consumidor. No se Oxida: El vidrio no sufre ningn tipo de proceso de oxidacin ni deterioro a lo largo del tiempo. Est ausente de impurezas, no se deteriora por causas qumicas naturales. Sin embargo es recomendable envasar el aceite de oliva de primera calidad en botella oscura para evitar la radiacin lumnica que podra oxidar el contenido. Es Impermeable: El vidrio es impermeable. Esta propiedad del vidrio es la garanta de que, una vez cerrado, no se produzcan contaminaciones con el exterior. Adems puede ser fabricado con diferentes grosores, a fin de

aumentar tambin su resistencia mecnica. No presenta Migracin: El aceite en contacto con las paredes interna del envase no presenta alteracin al contrario del envase plstico, que al ser un

compuesto de uno o varios polmeros y diversos aditivos puede presentar un fenmeno conocido como migraciones, transferencia de componentes no polimricos desde el material plstico hacia el alimento. Reutilizacin y Reciclaje: Es 100% reciclable. El vidrio puede volver a transformarse en materia prima e incorporarse de nuevo a la cadena productiva, para la fabricacin de nuevos envases. Facilidad de Embalaje: por su maleabilidad, permite una gran variedad de diseos de embalaje, tanto en formas como en pesos y adems facilita una diversidad de soluciones para el cierre del envase.

Algunos formatos para el envasado

Botella individual no recargable

Fuente: Cristalera Toro

Figura 2-1. Envase no recargable

Botellas de vidrio individuales de 250 ml y 500 ml, diseadas por cristalera Toro y Cristal Chile, para contener aceites de todas las variedades; Arbequina, Picual, Cornicabra, etc. El modelo de botella utilizado incorpora el cierre no recargable a presin. Este tipo de cierre proporciona los mayores niveles de garantas higinicosanitarias para el consumidor. Al no poderse rellenar, el cliente sabe que est

consumiendo el producto directo del origen. Adems de la distintiva forma del modelo, se acompaara el producto con un embalaje exclusivo para regalo en diferentes tipos de cartn y de madera.

Botella Rstica La botella RSTICA destinada al envasado de los mejores aceites de oliva, est disponible tanto en color Extra Blanco (transparente) como Verde Etrusco (oscuro). Este modelo se contempla en tres capacidades tpicas para el embotellado de aceite de oliva: 250 ml, 500 ml y 750 ml. En su diseo exclusivo destaca la forma cnica de su cuerpo y un largo cuello. Esta base amplia proporciona una mayor estabilidad de la botella sobre la mesa. Adems puede ser objeto de diversas soluciones de etiquetaje. Este modelo de botella de vidrio para aceite de oliva se diferencia incorporando varios tipos de boca. Adems de las tradicionales bocas para rosca y para corcho, cuenta con una embocadura original como es la boca anello. Este tipo de boca especial es ideal para el evitar el goteo sobre la etiqueta.

Fuente: Cristalera Toro

Figura 2-2. Envase rstico

Botella Rectangular La botella RECTANGULAR, envase de aceite de oliva que completa una de las lneas de botellas de vidrio para aceite en formato de pequea a gran capacidad. Estas botellas combinan una amplia superficie de etiquetado con una forma fcilmente reconocible. Los modelos usuales de modernas botellas para aceite se caracterizan por formas estilizadas y de cuerpo estrecho. Frente a estos modelos el formato rectangular revive la forma tradicional cuadrada. A partir de ellas se opta por la forma rectangular,

que permite romper la uniformidad de las formas convencionales. As tenemos una botella de aceite ideal para un enbalaje que quiere centrarse en la etiqueta. Ya sea para aportar color, diseo o informacin. Esta botella fabricada en vidrio especial de alta calidad est disponible en las siguientes capacidades: 250ml, 500ml, 750ml y 1000 ml.

Fuente: Cristalera Toro

Figura 2-3. Envase rectangular

El sistema de comercializacin para el aceite de oliva en todos sus formatos estar enfocado a los restaurantes, hoteles y cadenas de supermercados. Estos negocios sern los clientes de la planta, el transporte podr ser realizado por el proveedor en este caso la Planta, previo acuerdo con el cliente por lo que ser necesario arrendar camionetas y/o camiones dependiendo del volumen a transportar, pero generalmente se cobrara aparte por el transporte. El sistema de comercializacin utilizado por la planta estar basado principalmente en un equipo de vendedores que ofrecer el producto, llevando muestras a diversos locales y supermercados. Adems de la asistencia a las ferias relacionadas con el rubro como por ejemplo a las que organiza La Asociacin Chileoliva que se realiza en el pas cada ao, con el fin de promover y generar contactos de negocios, adems se contar con una pgina web donde se realizar los contactos y divulgacin del negocios.

Los gastos en publicidad sern a travs de la pgina web, por ser un puente de comunicacin y venta econmica y de gran llegada masiva al consumidor final. El precio ser competitivo de mercado con ofertas para promocin del producto al pblico objetivo.

2.1.1.

Clasificacin de los tipos de aceite

2.1.1.1. Aceite de oliva virgen

Aceites obtenidos de la fruta del olivo tan solo por mtodos mecnicos u otros mtodos fsicos que no supongan la alteracin del aceite Los aceites de oliva vrgenes se clasifican en: a) Aceite de oliva extra virgen: Es el aceite con una acidez mxima, en trminos de cido oleico, de 0,8 gr por 100 gr y de caractersticas organolpticas irreprochables. b) Aceite de oliva virgen: Es el aceite con una acidez mxima, en trminos de cido oleico, de 2 gr por 100 gr y de caractersticas organolpticas irreprochables. c) Aceite de oliva virgen Lampante: Es el aceite con una acidez mxima, en trminos de cido oleico, superior a 2 gr por 100 gr, no apto para consumo directo, siendo siempre sometido a refinado.

2.1.1.2. Otros tipos de aceite

Existen otros tipos de aceite que no son el objetivo de este estudio, a saber: Aceite de Oliva Refinado Aceite de Oliva Aceite de Orujo Crudo Aceite de Orujo Refinado Aceite de Orujo de Oliva

2.1.2.

Ingredientes bsicos del aceite de oliva

En esencia el aceite de oliva es grasa vegetal o lpido. composicin corresponde a diferentes cidos grasos: cido oleico entre 63 y 83% cido palmitito 7 a 17% cido esterico entre 1.5 y 5%

El 99% de su

cido palmitoleico 0.3 a 3% cido linoleico 3 a 14% cido linolnico menos de 1.5% El 1% restante est formado por la vitamina E, antioxidantes naturales como los polifenoles, pigmentos, aromas, etc.

2.2.

ANLISIS DE LA DEMANDA ACTUAL Y FUTURA

En el Grfico 2-1 se muestra el consumo per cpita anual de aceite de oliva en Chile (consumo interno), existe una tendencia sostenida al alza en el consumo hasta el ao 2012. La tasa de crecimiento = 0,09 litro/persona/ao. En el Grfico 2-2 se visualiza que el consumo de aceite de oliva en Chile, uno de los ms bajo. Se utilizar como unidad de medida de la demanda del producto, la proyeccin del consumo.

Fuente: Informacin de ChileOliva.

Grfico 2-1. Consumo de aceite de oliva per cpita en Chile

Consumo de Aceite de oliva Chile vs otros paises.

50 45 40 35 30 25 20 15 10 5 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 Ao Fuente: CONSEIL OLEICOLE INTERNATIONAL

Ton x 1.000

Australia China Chile Canada

Grfico 2-2. Consumo de aceite de oliva Chile vs Otros pases

En el grafico 2-3 se aprecia los niveles de consumo de mercados de la unin europea sobre las 1.700.000 Ton anuales y de los Estados Unidos en torno a las 250.000 Ton anuales Estos mercados son uno de los principales destinos de las exportaciones chilenas.

Consumo Anual de aceite de oliva (UE & USA) .

2,250 2,000 1,750 EU USA

Ton x 1.000

1,500 1,250 1,000 750 500 250 0 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 Ao Fuente: CONSEIL OLEICOLE INTERNATIONAL

Grfico 2-3. Consumo de aceite de oliva pases de la comunidad Europea y USA

En el Grafico 2-4 se aprecia que existe una gran produccin interna nacional en constante crecimiento, este aumento ha hecho que las exportaciones de este producto hayan aumentado ms de 2.000 veces en el perodo 2001-2011, pasando de 4 toneladas en el ao 2001 a ms de 3.000 toneladas en 2010 y a 6.650 toneladas en 2011 (Fuente ODEPA Gobierno de Chile, enero 2012). El bajo consumo interno indica que existe un mercado a satisfacer en constante crecimiento. Fenmeno que histricamente de similar manera han experimentado los mercados Europeos.

Fuente: Elaboracin datos ChileOliva

Grfico 2-4. Volumen de produccin y consumo per cpita de aceite de oliva en Chile

De la proyeccin de la demanda de las ventas de aceite de oliva se puede observar en el Grfico 2-5 que durante el ao 2012 la demanda de aceite de oliva fue de 15,7 millones de litros y que hasta el fin del proyecto (2022) ser de 33,4 millones de litros. El mtodo utilizado para realizar la proyeccin fue la regresin lineal y el periodo del proyecto es de 10 aos, la curva de la demanda tiene un coeficiente de correlacin de 88 % con tasa de crecimiento promedio del 7% anual.

El proyecto estima una participacin del mercado de un 2% sobre la demanda estimada de cada ao, lo que equivale a una produccin diaria de 3 a 7 m3 diarios en un rgimen de produccin anual de 120 das.

Fuente: Elaboracin con datos Chileoliva

Grfico 2-5. Volumen de ventas de aceite de oliva proyectado en Chile

2.3.

SEGMENTACIN DEL MERCADO

Dado el progreso econmico que ha experimentado la poblacin chilena, el autor ha utilizado una nueva clasificacin socioeconmica que da cuenta del poder adquisitivo de la sociedad Chilena desarrollada por una investigacin hecha por la Universidad Diego Portales y la Universidad Alberto Hurtado (ver Anexo B).

Fuente: Informacin Universidad Diego Portales & Universidad Alberto Hurtado.

Grfico 2-6. Nueva clasificacin socioeconmica en Chile

El presente estudio se enfoca en el nivel socioeconmico Medio Alto por su alto poder adquisitivo y su estilo de vida preocupado de su salud y de un paladar sofisticado. Segn el Grafico 2-6, este grupo representa el 30% de la poblacin chilena (Elite, Clase Alta y Clase Media)

2.4.

VARIABLES QUE AFECTAN LA DEMANDA

Variables que afectan la demanda del producto, impactos relacionados con el proyecto:

Impactos positivos del proyecto: Aumento de las plazas de trabajo directo en la regin. Cumplimiento con las disposiciones sanitarias. Innovacin en el mejoramiento de los procesos y la tecnologa, para competir desde el punto de vista tecnolgico. Aumento competencia en el medio nacional, para atraer inversin extranjera. Aumento en la exigencia del etiquetado. La legislacin vigente exige un

etiquetado con informacin para el consumidor.

Disminucin de precio del aceite de oliva. El costo de produccin local del aceite de oliva es mayor comparado al de pases como Espaa e Italia debido a que el mercado local recurre a estos pases para satisfacer su demanda.

Promover el consumo interno a travs de la divulgacin de los beneficios de su consumo para la salud. Popularizar la dieta mediterrnea. El continuo inters en la dieta mediterrnea sana es otro factor que ayuda a aumentar la demanda. Las aceitunas y el aceite de oliva son un componente integral de la dieta mediterrnea.

Fomentar la legislacin para la obligatoriedad de la denominacin de origen del producto. Existe un creciente inters en el aceite de oliva extrado de

plantaciones de olivo de reas particulares, lo que lo convierte en un factor diferenciador del producto. Aceite de oliva orgnico. El inters del consumidor por alimentos orgnicos. Innovaciones en sabor. La diversidad de alimentos y el deseo de incorporar mejores sabores tales como albahaca, romero, aj y un sinfn de hierbas.

Impactos negativos del proyecto: Disposicin de los residuos. Fuerte uso del recurso hdrico. Mercado local pequeo.

2.5.

ANLISIS DE LA OFERTA ACTUAL Y FUTURA

La oferta de aceite de oliva en Chile se clasificar de la siguiente forma en este estudio: aceites de oliva importados y nacionales Los aceites de oliva nacionales son aquellas que se producen en el pas. En el grupo de los aceites importados la calidad es muy variada, por lo que existe una gran oportunidad de satisfacer el consumo nacional con aceites de origen nacional.

Evolucin de las importaciones Las importaciones del ao 2012 alcanzan un total de 619 ton, observndose en el grafico 2-7 una disminucin en el volumen importado de 11% con respecto al ao 2011.

Importaciones de aceite de oliva en Chile

1.800 1.600 1.400 1.200 1.000 800 600 400 200 0
Importaci ones (Ton)

1.573

1.232

1.308

1.221

924

841

760

695

2004

2005

2006

2007

2008 Ao

2009

2010

2011

2012

Fuente: Elaboracin a partir de datos CHILEOLIVA y Servicio Nacional de Aduana.

Grfico 2-7. Importacin de aceite de oliva en Chile

Pases de origen de las importaciones El origen de las importaciones chilenas se distribuye entre doce pases. Considerando el volumen importado nuestro principal proveedor es Argentina, con una participacin del 43,8 % aproximadamente, le sigue Italia con 34,5% y Espaa con 21,2%. Sin embargo al analizar el porcentaje de participacin relativa en cuanto a valor CIF, es Italia con un 41% el pas ms importante. Esto se puede explicar porque Argentina es proveedor de aceite a granel con un menor valor por litro que el aceite italiano (Tabla 2-1), el precio es muy relevante y se asocia a la calidad de su materia prima y su certificacin de proceso.

Tabla 2-1. Participacin de pases origen, segn volumen importado

Pas ITALIA ARGENTINA ESPAA FRANCIA PERU OTROS TOTAL

Volumen (Ton) % de Volumen Valor CIF(MUS$) 262.815 34,5 1.240.516 334.032 43,8 896.924 161.343 21,2 883.627 814 0,1 12.534 3.439 0,5 9.881 371 0 1.660 762.814 100 3.045.142 Fuente: ChileOliva y Servicio Nacional de Aduana, 2012

%Valor CIF(MUS$) 40,7 29,5 29 0,4 0,3 0,1 100

619

Empresas importadoras de Aceite de Oliva Las empresas importadoras registradas en el ao 2012 suman 43, de las cuales 12 son las ms importantes, ver Tabla 2-2.

Tabla 2-2. Principales empresas importadoras de aceite de oliva, 2012

Fuente: CHILEOLIVA y Servicio Nacional de Aduanas, Noviembre 2012

La empresa importadora ms importante es Lucchetti Chile S.A. con las marcas TALLIANI y MIRAFLORES, con un volumen de importacin correspondiente a 209 ton netas, lo que representa US$1.012.682 valor CIF, es decir el 34,7% del valor CIF total de importaciones. La segunda empresa en importar la mayor cantidad de aceite de oliva es REGIONAL CHILE LTDA, marca JUMBO, con 278 ton netas que se traducen en US$ 663.141 valor CIF. Cabe mencionar que existe una fuerte proliferacin de marcas, en el mercado nacional que compiten hasta ahora, principalmente en la sustitucin de importaciones. En la Tabla 2-3 se muestra las principales empresas exportadoras de aceite de oliva en Chile durante el ao 2012 de la cuales se destaca las empresa asociadas a Chileoliva con un 71,3%.

Tabla 2-3. Principales empresas exportadoras aceite de oliva, ao 2012

Fuente: ChileOliva

2.5.1.

Comportamiento del mercado

Los agentes productivos principales son grandes empresas que han ingresado al negocio en los ltimos 13 aos y lideran su desarrollo, controlando alrededor del 70% de la superficie destinada al aceite de oliva. Estas empresas manejan entre 100 y 500 hectreas y producen bajo esquemas integrados con un alto nivel tecnolgico en todas las fases de la cadena: produccin, procesamiento y comercializacin. ltimamente, est emergiendo una capa de productores medianos que manejan entre 10 y 50 hectreas, tambin con altos estndares tecnolgicos. Los pequeos productores son una realidad poco significativa en el escenario actual: son entre 200 y 300 pequeos productores, que controlan una superficie no mayor a las 300 hectreas (7% de la superficie destinada a aceite). La mayora pertenece al estrato clasificado como de subsistencia y se localizan en la IV, V, VI y VII regiones. Manejan plantaciones que en su origen se disearon bajo los esquemas de la nueva olivicultura. La cadena, que comprende 3 fases (produccin de olivas, procesamiento y Comercializacin) es relativamente simple, con pocos actores. En las fases de

produccin y procesamiento, existe un claro dominio de las empresas lderes, las cuales complementan su produccin con la compra de materia prima y aceite a pequeos y medianos productores. En el mercado nacional, el principal canal de distribucin son los supermercados que se abastecen directamente de algunas empresas lderes. Los

supermercados distribuyen a regiones y tambin al comercio minorista (restaurantes, hoteles, tiendas especializadas). Constituyen una barrera prcticamente infranqueable

para la pequea y mediana empresa por las condiciones que imponen (especificaciones estrictas respecto del tipo, calidad, apariencia y almacenaje) escala elevada para las adquisiciones; muchas veces diversidad de productos; traspaso de la administracin de los stocks a sus proveedores; plazos de pagos prolongados; exigencia de participacin en promociones, a veces por bajos costos; dura competencia con las importaciones que realizan los propios supermercados).

Evolucin de las exportaciones Las exportaciones del ao 2012 alcanzan un total de 7.578 ton, observndose en el grafico 2-8 un incremento en el volumen importado de 12,4% con respecto al ao 2011.

Exportaciones de aceite de oliva en Chile

8.000 7.000 6.000 5.000 4.000 3.000 2.000 1.000 0 2004 2005 2006 2007 2008 Ao 2009 2010 2011 2012
Exportaciones (Ton)

Fuente: Odepa y ChileOliva

Grfico 2-8. Exportaciones de aceite de oliva en Chile

2.5.2.

Determinacin de niveles de precio y proyecciones

Los precios de comercializacin de la botella de 500cc, 1000 cc (centmetros cbicos) de la competencia son los siguientes Tabla 2-4:

Tabla 2-4. Precios con por litro aceite de oliva extra virgen y sustitutos (sin IVA.)

Fuente: Elaboracin propia

2.5.3.

Sistema de comercializacin

El sistema de comercializacin para el aceite de oliva extra virgen de 250, 500, 1.000 cc estar enfocada en los pubs, restaurantes, hoteles y en las cadenas de supermercados. Estos negocios sern los clientes de la planta, el transporte ser bajo el sistema EXW (Ex Works) En Fbrica, lugar convenido. El vendedor pone la mercanca a disposicin del comprador en sus instalaciones: fbrica, almacn, etc., todos los gastos a partir de ese momento son por cuenta del comprador, se puede utilizar con cualquier tipo de transporte o con una combinacin de ellos (conocido como transporte multimodal). Es decir el proveedor se encarga de la logstica y el traslado necesario para que el comprador tenga el suministro del producto en el mismo lugar donde se desempea la tarea productiva. Se determina el formato 250, 500 y 1.000 cc hecho en vidrio, debido a que son los formatos de mayor aceptacin en el mercado. En el caso de aceite de bidn

generalmente hecho de plstico, este no ser considerado debido a que altera las propiedades del producto final. El sistema de comercializacin utilizado por la planta estar basado principalmente en un equipo de vendedores que ofrecer el aceite de oliva en sus diferentes presentaciones a diversos locales y supermercados. Adems de la asistencia a las ferias relacionadas con el rubro, con el fin de promover y generar contactos de negocios, conjuntamente de contar con una pgina web donde se puedan realizar los pedidos y contactos de negocios. En el futuro se analizar la posibilidad de tener diferentes bodegas para disminuir los viajes y por consiguiente disminuir los costos, otra opcin de optimizacin es tener una fbrica enfocada en el consumidor final para as lograr una integracin hacia adelante. Los gastos en publicidad sern por el concepto de afiches, artculos publicitarios y otros gastos en promocin. La pgina web adems de ser un puente de comunicacin y venta es tambin una forma econmica de realizar publicidad.

2.5.4.

Precio de venta

Se considera que el precio de venta de cada litro de aceite de oliva con las caractersticas mencionadas, ser igual al precio EXW de un litro de aceite puesto en fbrica de 3.060 pesos, de manera de ser competitivos en precio y calidad. Este es un valor importante para analizar el proyecto debido a que influye directamente en la rentabilidad de ste, es por esta razn que ser necesario sensibilizar este precio.

Pago a proveedores El pago se realiza mediante PayPal que es una empresa estadounidense, propiedad de eBay, perteneciente al sector del comercio electrnico por Internet que permite la transferencia de dinero entre usuarios que tengan correo electrnico, una alternativa al tradicional mtodo en papel como los cheques o giros postales. PayPal tambin procesa peticiones de pago en comercio electrnico y otros servicios webs, por los que cobra un porcentaje al vendedor. Es una alternativa confiable y segura de pago. Una vez realizado el pago, la planta comienza el envasado del producto segn los requerimientos estipulados por el cliente (tipo de envase y volumen).

2.5.5.

Formas de venta

La forma de venta ser la ventaja comparativa del proyecto frente a la competencia local pues es importante hacer un trabajo efectivo en este aspecto debido a que la competencia es actualmente dbil en este aspecto, para abordar las estrategias de venta del producto final, se dividirn estas en dos grupos, Pull y Push. Una vez que se tenga lista la pgina web se comenzar con el programa de marketing online el cual tendr una inversin inicial y luego un gasto menor de forma permanente, el objetivo de esto es captar clientes en buscadores de manera muy especfica y comenzar a sonar en el mercado, mediante la aparicin en medios digitales especializados, ms adelante se tratar en detalle esta opcin. Las estrategias Push estn orientadas a la venta tradicional, se realizarn mediante los ejecutivos de ventas que se tiene pensado contratar, estos deben pasar la mayora de su tiempo laboral en una estrecha cercana con los clientes y potenciales clientes de manera de entregar informacin relevante y captar necesidades rpidamente. Generar un vnculo de confianza con los clientes de manera de que stos sientan que tienen el apoyo necesario en la empresa y de esta manera ir fidelizndolos poco a poco. Las herramientas de apoyo a utilizar a este nivel de ventas son las tarjetas de presentacin cartas de presentacin las cuales pueden ser enviadas en formato digital o papel, eventualmente la impresin en papel de carpetas de la empresa para entregar folletos y presupuestos.

2.5.6.

Cobro a los clientes

El mtodo para realizar el cobro a los clientes se realizar en la misma empresa mediante el gerente de Administracin y Finanzas o los Vendedores. stos deben velar porque se realice el cobro a tiempo de las facturas de venta entregadas. A los clientes minoristas que compren por primera vez se les pedir por adelantado el 50% del valor total de la orden de compra, desde la segunda compra en adelante se le ofrecer la posibilidad de darles crdito con 25% al da y a no ms de 30, 60 y 90 das, se aceptarn pagos mediante transferencia electrnica, cheque o vale vista. En caso de tener algn problema con el pago de facturas que no se pueda resolver por vas normales se contratar los servicios de alguna compaa de cobranzas judiciales, esto es un caso extremo donde algn cliente no pague ni presente alternativas ni intenciones de pagar. Para el caso de los clientes mayoristas como supermercados y grandes cadenas gourmet las ventas estarn acogidas a las polticas habituales acostumbradas impuestas por estos.

2.5.7.

Anlisis FODA

Las principales fortalezas, debilidades, oportunidades y amenazas que presenta el proyecto como productor de aceite de oliva extra virgen son: Fortalezas

Ubicacin cerca de los centros productores de materia prima. Tecnologa de produccin moderna de ltima generacin. Ubicacin estratgica respecto al mercado de destino. Aprovechamiento de la asociatividad con productores locales. Personal altamente calificado en el rubro oleico. Excelente disponibilidad de agua y materias primas.

Debilidades

Mercado nacional competitivo con consumidores an inexpertos. La entrada al mercado requiere de mucho tiempo y de inversiones costosas en publicidad y marketing del producto. Poca flexibilidad para adecuarse a la demanda cambiante. Altos costos en el servicio de transporte nacional.

Oportunidades

Utilizar tecnologa de innovacin para la produccin de aceite. El consumo mundial y nacional de aceites de calidad ha ido en aumento en los ltimos aos, impulsado por una fuerte tendencia el consumo de alimentos sanos y nutritivos.

Las caractersticas saludables de los aceites de oliva, especialmente frente a las enfermedades cardiovasculares.

Disminucin en la oferta de los pases de la unin europea, producto de la crisis econmica.

Necesidad de los consumidores por acceder a productos de mayor valor agregado.

La integracin de la olivicultura con la vitivinicultura permite aprovechar los canales de distribucin de los vinos chilenos.

Envejecimiento de la poblacin Chilena.

Por todo lo anterior, existe una atractiva posibilidad del pas de convertirse en productor de aceite de oliva de alta calidad. Amenazas

Competidores externos e internos fuertes en el mercado. Deficiente disponibilidad energa, puede producir aumentos de costos de produccin.

Estrategias

Fortalecer marketing inicial en las distintas redes sociales. Focalizar el mensaje publicitario al segmento objetivo de consumidores con estilo de vida saludable.

Flexibilidad en los costos fijos. Constante anlisis de la tendencia del mercado. Flexibilizar el formato de venta. Realizar estudio de mercado consultando directamente al mercado objetivo. Establecer plan de marketing.

CAPTULO 3:

ANLISIS DE PREFACTIBILIDAD TCNICA

3.

ANLISIS DE PREFACTIBILIDAD TCNICA

3.1.

ANLISIS DE LOCALIZACIN

Se puede decir que existe ms de una solucin factible adecuada para la localizacin, segn la teora econmica se elegir la localizacin que genere mayores ganancias. Las dos etapas necesarias son la macro y micro localizacin, la macro localizacin est determinada en la zona centro de Chile, la micro localizacin se seleccionar con los mtodos que se explican ms adelante. Los factores que son importantes de considerar son los medios y costos de transporte, la disponibilidad y costos de la mano de obra, la cercana de las fuentes de abastecimiento, la cercana de los mercados, los costos y la disponibilidad de los terrenos, la topografa de suelos, la estructura impositiva y legal, la disponibilidad de agua, energa y otros suministros y la disponibilidad para desprenderse de los desechos.

Principalmente se utilizan los siguientes criterios para evaluar la localizacin: Antecedentes industriales. Anlisis de los lugares donde existen industrias de rubros similares. Factor preferencial. Preferencia personal de quien debe decidir. Factor dominante. Si un factor es vital para el funcionamiento de la planta, como por ejemplo cercana con las plantaciones de olivos. Mtodo cualitativo por puntos. Donde se le asignan valores ponderados a cada variable determinante. Para determinar la micro localizacin se tomar en cuenta el factor dominante y el mtodo cualitativo por puntos.

A continuacin se sealan las posibles localizaciones basadas en el criterio del factor determinante, el cual es tener una fuente de agua independiente, esto es importante para evitar interrupciones que afecten el proceso productivo y evitar el aumento de los costos por alzas del suministro. Lo ideal es tener las dos fuentes de aguas, natural y potable y utilizar la opcin que ms convenga teniendo el respaldo de la otra. Posibles localizaciones y caractersticas son: Paine. Se ubica a 45 km del centro de Santiago, con tradicin agrcola y turstica y tiene 50.028 habitantes.

Melipilla. Ubicada a 63 km. de Santiago y 30 km. de Talagante, cuenta con la ruta del queso y Pomaire, tiene una poblacin de 97.800 habitantes, se dedican principalmente a la agricultura, agroindustrias (vinos, quesos) y al comercio.

Talca Sector San Rafael. Ubicada a 252 km de Santiago, a Valparaso (372 km) por el norte y Concepcin, Talcahuano (261 km) por el sur. Tiene una

poblacin de 7.674 habitantes, se dedican principalmente a la agricultura, agroindustrias (vinos, quesos) y al comercio.

Estas localizaciones deben poseer agua de pozo de buena calidad, suministro elctrico disponible y una distancia equidistante a los centros de produccin de aceitunas, distribucin y consumo del producto final. Se asignara el peso para los factores de localizacin de acuerdo a la percepcin objetiva de costo, distancia y calidad, segn ponderacin mostrada en tabla 3-2.

Tabla 3-1. Factores para determinar la ubicacin

Localizacin Costos de Transporte Cercana Proveedores Disponibilidad de Suministros Valor M2 Disponibilidad de MO Cercana Mercados Disponibilidad De Agua Clima Suelo Acceso

Paine

Melipilla

Talca - San Rafael Alto 5 -300 kms. Regular $1.153-5.000 Buena 300 kms. Bueno Bueno Bueno Bueno

Bajo Medio 10- 45 kms. 10 - 200 kms. Buena Buena $3.130-$5.660 $2.000-$7.400 Regular Regular 45 kms. 200 kms. Regular Regular Bueno Bueno Regular Regular Bueno Bueno

Fuente: Elaboracin Datos www.emol.cl

Tabla 3-2. Ponderacin de factores

Concepto Malo Regular Bueno Bajo Medio Alto

Rango calificacin 1 - 3 4 - 7 8 - 10 8 - 10 4 - 7 1 - 3

Tabla 3-3. Opciones de localizacin

Paine Melipilla Talca San Rafael Factores Determinantes Peso Calificacin Ponderacin Calificacin Ponderacin Calificacin Ponderacin Costos de Transporte 0,1 8 0,8 5 0,5 3 0,3 Cercania de Proveedores 0,05 7 0,7 7 0,7 9 0,9 Disponibilidad de Suministros 0,1 8 0,8 8 0,8 7 0,7 Valor M2 0,05 5 0,5 4 0,4 9 0,9 Disponibilidad de MO 0,1 4 0,4 4 0,4 8 0,8 Cercania Mercados 0,15 8 0,8 5 0,5 4 0,4 Disponibilidad De Agua 0,15 4 0,4 4 0,4 8 0,8 Clima 0,15 8 0,8 8 0,8 9 0,9 Suelo 0,1 5 0,5 4 0,4 9 0,9 Acceso 0,05 8 0,8 8 0,8 9 0,9 Total 1 6,5 5,7 7,5 Fuente: Elaboracin datos de las municipalidades respectivas

Se califica los factores ms importantes para la localizacin de la planta. Las calificaciones son de 1 a 10. El peso seala qu tan relevante es cada factor para el proyecto. Para conocer los costos de transporte se calcularon los kilmetros entre los proveedores y los consumidores. En la tabla 3-1 se muestra en el tems cercana de proveedores y aparecen dos distancias, la primera corresponde a la distancia media desde la planta al proveedor de aceitunas ms cercano, y la segunda es la distancia de la planta a Santiago donde se encuentra el mayor consumidor del mercado. Para el factor de transporte se evala un peso del 10% de la evaluacin total y dada la ubicacin de Paine de relativa cercana con Santiago, comparada con el resto de las localizaciones, se califica con una ponderacin de 8, de esta manera obtiene la mayor ponderacin que el resto de las ubicaciones (Melipilla 5 y San Rafael 3). As de igual manera se procede con el resto de los factores con los cuales finalmente se obtiene la mxima calificacin de 7.5 para San Rafael ver Figura 3-1 mapa de Macro localizacin Por lo tanto, la localizacin de Talca Sector de San Rafael obtiene la mejor calificacin que las otras opciones, adems posee numerosas plantaciones de olivos muy cercanas a la fbrica, lo que la hace una excelente opcin debido a que una vez recolectada la materia prima, sta requiere de su procesamiento en menos de 24 hora, para no alterar la calidad del producto final ver Figura 3-2 Mapa de Micro localizacin.

Figura 3-1. Mapa de macro localizacin

Figura 3-2. Mapa de micro localizacin

3.2.

DESCRIPCIN Y SELECCIN DE PROCESOS

En la Planta se elaborar aceite de oliva a travs de un proceso de dos fases (ver figura 3-3), consistente en un sistema de extraccin que produce aceite en su Fase I y, un residuo conocido como Alperujo que contiene el material slido de la aceituna (hueso, pulpa y piel), el agua de vegetacin y el aceite residual en su Fase II. La eleccin del sistema de dos fases se fundamenta en las ventajas de la gestin y tratamiento de residuos y subproductos, en comparacin con la dificultad en el manejo de alpechines, residuo obtenido mediante un proceso convencional de tres fases.

La etapa de operacin abarca un periodo de extraccin que se desarrollar entre los meses de abril y junio, coincidiendo con la temporada de cosecha de aceitunas. Durante este periodo se realizarn las actividades de recepcin de materia prima, extraccin de aceite de oliva, envasado y distribucin del producto. A continuacin se describe el proceso y las capacidades productivas considerando la capacidad mxima de la planta.

DIAGRAMA 1 PROCESO INDUSTRIAL EN ALMAZARA 2 FASES ENTRADAS OPERACIN EQUIPOS

Dos tolvas acopio,inoxidable,30Ton. Un sistema de limpieza. Columna de pesaje electrnica. Dos tolvas de almacenaje,inoxidable,40Tom. Mquina lavadora,120 Ton/da. Cintas transportadoras. Cintas transportadoras planas mvilese. Sondas de nivel de llenado. Sitema de automatizacin. Computador e impresora Molino de martillo. MOLIENDA (3.2.6) Bomba impulsora. POSIBLE ADICIN BATIDO (3.2.7) REPASO OPCIONAL Termo Batidora. Bomba de impulsin. MASA TRATAMIENTO ALPERUJO (3.2.13) Decantador dos fases. Filtro vibrador. Bomba de aceite. Centrifuga vertical Estanque de recogida. Caudalmetro de Aceite. Equipo de dosificacin. Colector/inyector alperujo. Bomba de masa, 8 Ton/h, Caeras acero inoxidable flujo de 7,5 Tm/h. Alperujo Hojas y brotes

SALIDAS

1- AREA DE RECEPCIN

ACEITUNA DE COSECHA

RECEPCIN (3.2.1)

LIMPIEZA (3.2.2)

AGUA

LAVADO (3.2.3) CONTROL PESAJE (3.2.4) ALMACENAJE DE REGULACIN (3.2.5)

Registro de peso por carga

Agua de lavado

2- AREA DE EXTRACCIN

AGUA

CENTRIFUGADO Y LIMPIEZA (3.2.8)

Agua de Descarga Agua de Limpieza

ACEITE

DECANTACIN ACEITE (3.2.9)

ALMACENAJE (3.2.10)

10 Tanques 60k M3,acero inoxidable AISI-304. Sedimentos Aceitosos 10 Tanques 30k M3,acero inoxidable AISI-304 Sedimentos Aceitosos Aguas Lavado Tanques

3- BODEGA

NITRGENO

4- AREA DE EMBOTELLADO

INERTIZACIN Y FILTRADO (3.2.11)

Un filtro mvil

Tierra y papel filtro

ENVASES MATERIALES AUXILIARES

EMBOTELLADO (3.2.12)

Una lnea de envasado automtica.

Aceite embotellado o a granel

Figura 3-3. Diagrama de flujo proceso de produccin de aceite de oliva

3.2.1.

Recepcin de materia prima

La capacidad mxima diaria de proceso para la planta en su primer ao ser de 13,8 toneladas de aceitunas, las cuales sern transportadas desde los sitios de recoleccin mediante camiones con capacidad para 6 t. Sern recibidas en 2 tolvas de recepcin de 3X3 mt. con capacidad para 20 t, para luego pasar a la etapa de limpieza. Es necesaria la existencia de varios puntos de descarga independientes en la almazara para separar las aceitunas provenientes del suelo y las de vuelo, ya que el aceite producido por stas es de una calidad radicalmente diferente y su tratamiento en la almazara es tambin distinto.

Fuente: Registro de imgenes empresa GEA WESTFALIA SEPARATOR

Figura 3-4. Recepcin de aceitunas

3.2.2.

Limpieza de la aceituna

El objetivo fundamental del proceso es eliminar la mayor cantidad posible de impurezas. La presencia de tierra, arena o piedras produce desgastes, e incluso roturas, en las estructuras metlicas y tambin puede transmitirle sabores y aromas al aceite. En el caso de las hojas, la molienda conjunta con la aceituna genera que el aceite producido tenga sabores y olores ms o menos fuertes a hoja. La limpieza de la aceituna se llevar a cabo en un equipo despalillador para as separar hojas, brotes y piedras para luego pasar al proceso de lavado.

Fuente: Registro de imgenes empresa GEA WESTFALIA SEPARATOR

Figura 3-5. Limpieza de aceitunas

3.2.3.

Lavado

Previo al ingreso al sistema de extraccin, la materia prima ser sometida a un lavado con agua en donde una corriente burbujeante elimina las impurezas y las partculas slidas adheridas a la fruta. Estas prcticas son indispensables cuando el proceso de molienda es mecnico con molinos. Hay dos situaciones particulares a tener en cuenta. Cuando la aceituna est en un estado de madurez avanzado, no se

recomienda el lavado debido a que la fruta se daa y pueden llegar a haber importantes prdidas de pulpa de la fruta. El otro caso especial es el de la aceituna recogida del suelo que debe ventearse y lavarse, independientemente de su estado de madurez. Para algunos tipos especiales de aceite no se elimina la totalidad de la hoja. Los productos resultantes son altos en coloraciones verdes y de sabores picantes, y se los emplea en la elaboracin de aceites de ciertas marcas cuyas caractersticas sensoriales se consiguen con este efecto. Aspecto Crtico. El empleo de agua de calidad y renovada peridicamente. La importancia de estos procesos es vital, ya que contribuye a la conservacin de la maquinaria.

Fuente: Registro de imgenes empresa GEA WESTFALIA SEPARATOR

Figura 3-6. Lavado de aceitunas

3.2.4.

Control de pesaje

Mediante una bscula automtica se controla el peso de las aceitunas en proceso, lo cual se registra en un computador en lnea. Es preciso pasar a la toma de muestras, una diferente por partida de aceitunas, as como a la determinacin del contenido graso, variable en funcin de la cual se establecern los pagos del producto recibido. nicamente en caso de emplear un sistema de dos fases ser conveniente la determinacin de la humedad como parmetro importante para determinar las condiciones posteriores de trabajo.

Fuente: Registro de imgenes empresa GEA WESTFALIA SEPARATOR

Figura 3-7. Bscula pesaje de aceitunas

3.2.5.

Almacenamiento de regulacin

Luego del lavado y pesaje, y mediante una cinta transportadora, la materia prima arribar a dos tolvas de regulacin de 3x3 de 40 ton. c/u hasta 4 unidades con 2 lneas de 120 Ton/Da que almacenarn las aceitunas que se recibirn durante el da y que se procesarn ms adelante. Este almacenamiento permite mantener las lneas de extraccin funcionando de forma continua, inclusive durante la noche cuando no hay recepcin de materia prima, a la vez que brinda una alternativa en caso que la velocidad de recepcin de materia prima sea superior a la velocidad de extraccin de aceite. Desde cada tolva de almacenamiento la materia prima ser recolectada a travs de un tornillo colector sinfn para luego pasar a un sinfn alimentador del molino. Con esto, desde una nica lnea de recepcin, lavado y pesaje, se pasa a una lnea de extraccin de aceite.

Fuente: Registro de imgenes empresa GEA WESTFALIA SEPARATOR

Figura 3-8. Cintas transportadoras de aceitunas

3.2.6.

Molienda

Se debe llevar a cabo durante las 24 horas siguientes a la recoleccin, puesto que un almacenamiento ms prolongado llevara a una prdida de calidad. La finalidad de esta operacin es producir una pasta con la granulometra ptima para la extraccin y reducir al mnimo la formacin de emulsiones. El proceso de molienda permite obtener, a partir de las aceitunas, una pasta compuesta por una fase slida, formada por restos de tejidos vegetales, y otra fase lquida de aceite y agua. El molino triturador se compone

de tres elementos los cuales son; el molino, el alimentador, la bancada con tolvn. Estos tres elementos estn ensamblados entre s formando un conjunto. El Molino: Es una carcasa con funcin de soporte de los elementos internos y de recogida de la masa de aceituna, Tiene forma rectangular con el lado superior curvilneo, en un lado se encuentra el motor y en el otro el alimentador de aceituna, el molino est sustentado por una bancada, que a su vez tiene un tolvn para recoger la aceituna ya triturada. E l molino en su interior tiene los siguientes elementos: 1) La Criba: Tiene forma cilndrica con orificios uniformemente repartidos, ejerce la funcin de soporte para el molido de la aceituna. La criba se encuentra unida a la carcasa del molino en el lado del alimentador. Los orificios de la criba pueden oscilar entre los 4 y 8 mm dependiendo del tamao de la aceituna a moler y de la molienda que se quiera realizar. 2) La Turbina: Tiene forma de aspa, ejerce la funcin de martillo para realizar el molido de la aceituna contra la criba. La turbina se encuentra unida al motor principal del molino, el cual la hace girar y muele la aceituna contra la criba. En los extremos de las tres palas de la turbina se encuentran las pastillas que son los elementos que realmente muelen la aceituna contra la criba, estas pastillas sufren desgaste y cada cierto tiempo deben de ser sustituidas. El Alimentador: El alimentador es una pequea tolva injertada a un tubo en el cual en su interior se ha introducido un espiral, que es accionado por medio de un motor reductor. La funcin del alimentador es recoger la aceituna que cae de la tolva de almacenamiento y transportarla al interior del molino para triturarlas. La Bancada Molino: La bancada tiene la forma de una mesa. Tiene la funcin de servir de soporte al molino y de sostener al tolvn, este recoge la masa de la aceituna formada al moler la aceituna y la almacena hasta que se la lleve a la batidora. La bancada del molino en la parte superior est tapada para que no salpique y se salga cuando cae la aceituna triturada y para que no pueda entrar ningn elemento extrao en el proceso de la extraccin del aceite. Esta dispone de un registro de corredera para poder visualizar en cualquier momento el estado de la masa. La pasta obtenida del molino es conducida, mediante una bomba de masa, a un equipo de batido que permitir unificar al mximo las partculas de aceite suspendidas. Aspectos Crticos: La molienda condiciona las restantes operaciones de extraccin, afectando principalmente al rendimiento y a la calidad del aceite. Debe ser uniforme para favorecer una mxima eficacia en el batido. Se debe evitar la

incorporacin de trazas metlicas de los molinos de martillo, ya que aceleran las oxidaciones. Asimismo, se debe evitar la formacin de emulsiones, bien sean por incorporacin de agua, molienda excesivamente fina, o por calentamiento de la pasta.

Fuente: Registro de imgenes empresa GEA WESTFALIA SEPARATOR

Figura 3-9. Molino

3.2.7.

Batido de las aceitunas

La termo batidora se compone de uno o varios mdulos, segn produccin, dispuesto verticalmente uno encima del otro formando un conjunto. Cada mdulo que forma la termo batidora est compuesto por un vaso, que es el que sirve de soporte de todos los elementos mecnicos que accionan a la termo batidora, los elementos encargados de proporcionar el calor a la masa de aceituna y adems hace de contenedor de esta masa. En un lateral del mdulo se encuentra el motor reductor que es el encargado de proporcionar el movimiento a un eje horizontal a todo lo largo del mdulo, en el cual se encuentra unido a l una serie de aspas. Las cuales tienen una doble misin que es: Batir la masa de la aceituna, para prepararla para la extraccin del aceite. Desplazar la masa de un lado a otro del mdulo para seguir el proceso de produccin sin necesidad de otro elemento adicional.

La termo batidora posee un sistema de calefaccin para llevar la masa hasta su temperatura idnea y generar la extraccin de la mayor cantidad de aceite, con las

mejores propiedades.

El sistema de calefaccin se compone de tres placas de

calefaccin en cada mdulo, distribuidas uniformemente en cada mdulo, cada placa se alimenta de un colector y devuelve a otro colector, ambos colectores en el exterior de cada mdulo se conectan a los colectores generales de alimentacin de la termo batidora. En la termo batidora tambin existe un sistema de adicin de agua para el decanter y para su consumo, este sistema coge agua caliente y fra y mediante una vlvula mezcladora, pone el agua a la temperatura adecuada para ser utilizada tanto para la adicin a la termo batidora como al decanter. El control de la adicin a la termo batidora est controlada mediante una electrovlvula marca 21, y la adicin al decanter la podemos controlar mediante una vlvula de bola.

Fuente: Registro de imgenes empresa GEA WESTFALIA SEPARATOR

Figura 3-10. Termo batidora

3.2.8.

Centrifugado y limpieza del aceite de oliva

El aceite separado en el decantador de dos fases se dirige hasta una centrfuga vertical de limpieza automtica, donde se purifica eliminando la humedad, slidos finos e impurezas. El producto a tratar llega al tambor a travs de la alimentacin, separndose o clarificndose en el juego de platos. El lquido pesado separado sale del tambor por gravedad, rebosando por encima del plato separador. El lquido ligero purificado se descarga a presin con ayuda del rodete. Los slidos eliminados por centrifugacin se acumulan en el recinto de slidos, siendo expulsados del tambor instantneamente y a intervalos peridicos. El tambor se limpia de forma automtica segn intervalos

previamente ajustados. Los ciclos de limpieza pueden dirigirse de forma manual o de forma automtica a travs de una memoria programable. Segn la aplicacin pueden practicarse descargas parciales o totales controladas. Una vez centrifugado, el aceite queda dispuesto para ser trasegado a los depsitos de almacenaje previo paso por un caudalmetro.

Fuente: Registro de imgenes empresa GEA WESTFALIA SEPARATOR

Figura 3-11. Centrfuga

3.2.9.

Decantacin a dos fases

En este proceso se separa la pasta de la aceituna en sus dos componentes; aceite y Alperujo, sin requerir la adicin de agua al decantador, con el consiguiente ahorro de sta ltima y de energa. Como producto, junto con el aceite, se obtiene un orujo hmedo y viscoso que requiere una manipulacin adecuada. El decantador centrfugo horizontal consta de un bol cilndrico y un tornillo sinfn de alimentacin con el eje hueco que gira en su interior.

3.2.10. Almacenaje y envasado del aceite de oliva

El aceite de oliva es almacenado en tanques de acero inoxidable, minimizando el oxgeno en su interior, para evitar enraizamientos o enturbiamientos. La temperatura

debe oscilar entre los 18 y 20 C para evitar evaporacin de componentes voltiles. La bodega debe reunir los siguientes requisitos: aislamiento trmico en paredes y techos; sistema de calefaccin/ventilacin; iluminacin moderada, alejada de focos que puedan transmitir al aceite sabores extraos, con suficiente nmero de depsitos para la correcta clasificacin de los aceites. Los depsitos deben ser de materiales impermeables aptos para el consumo alimentario. Los tipos de depsitos existentes son: trujales, depsitos subterrneos de azulejo refractario vitrificado, de acero inoxidable, con grifo de purga y paredes inferiores inclinadas. En condiciones ptimas de luz y temperatura, se comporta de igual forma que los trujales, siendo ms fcil su limpieza.

3.2.11. Estanques de almacenamiento

A fin de evitar que el aceite almacenado entre en contacto directo con oxgeno, previo al sellado de cada estanque, se contempla la posibilidad de inyectar nitrgeno gaseoso (gas inerte) entre el nivel del aceite y la parte superior del depsito, desplazando el oxgeno remanente en el interior del estanque.

Fuente: Registro de imgenes empresa GEA WESTFALIA SEPARATOR Figura 3-12. Tanques de acero inoxidable de 20m3

3.2.12. Embotellado

Los aceites se deben filtrar siempre slo en el momento de ser embotellados, nunca antes. La prctica del filtrado busca separar los pequeos residuos slidos que estn en suspensin en el aceite y dejar un producto totalmente lmpido y traslcido. La limpieza es lenta y durante la misma el aceite queda en contacto con el aire y sufre oxidaciones ms o menos severas dependiendo del tiempo de exposicin y del producto. Hay aceites que tienen una mayor tendencia a la oxidacin por tener en su composicin menor cantidad de antioxidantes, en algunos casos la relacin de los distintos cidos grasos puede favorecer la oxidacin. Esta limpieza se puede realizar por medio de filtros de algodn hidrfilo o por filtros de tierra. El primer sistema es lento y tiende a mantener ms las cualidades organolpticas del aceite pero se oxida; la precaucin que se debe tener es que el aceite sea conducido por caeras bien hermticas y almacenado en depsitos intermedios totalmente cerrados en los que quede la menor cantidad posible de aire. Los filtros de tierra de diatomea, o tierra filtrante, son ms rpidos pero en algunos casos pueden producirse prdidas de sustancias voltiles y antioxidantes. La produccin estimada de la Planta funcionando a mxima capacidad ser aproximadamente de 7 m3 diarios, cuyo destino y comercializacin ser el mercado nacional. En cuanto a los formatos de envasado y transporte del producto final, se utilizarn camiones aljibe con capacidad entre 20 y 25 ton, contenedores de 20 m3, tambores de 200-1.000 litros y botellas de 1 litro, 500 cc, 250 cc. Y en general cualquier tipo de envase que el cliente final estime conveniente. Tipos de envasadoras: a) Ms simple, consta de dispositivo de llenado y dosificador del envase. El operador debe colocar las etiquetas, tapones y meter las botellas en cajas. b) Ms complicada, consta de posicionador, cinta transportadora de botellas, llenadora, alimentador de cpsulas, etiquetadora, encajonadora y cerradora de cajas.

Fuente: Catalogo empresa ZHANGJIAGANG KING MACHINE CO. LTD Figura 3-13. Mquina envasadora de aceite

3.2.13. Tratamiento del Alperujo

Se llevarn a cabo las tareas de separacin hueso-pulpa, almacenamiento de hueso y disposicin final de pulpa de alperujo de acuerdo a las siguientes especificaciones: a) Separacin Hueso-Pulpa. Previo al ingreso a la tolva de almacenaje y sobre sta, el alperujo pasa por una separadora hueso-pulpa de la cual se obtiene hueso seco, constituido por cuesco molido que ser utilizado como combustible (biomasa), y pulpa hmeda que ser enviada al interior del predio para acopio de abono para la venta. b) Disposicin del alperujo. El alperujo separado del hueso, ser cargado en contenedores abiertos y enviado en forma directa al predio de acopio, para su venta como abono.

3.3.

BALANCE DE MASA Y ENERGA

Todo balance de masa debe tener la siguiente ecuacin: Acumulacin dentro del sistema = Entradas por las fronteras del sistema - Salidas por las fronteras del sistema + Generacin dentro del sistema-consumo dentro del sistema.

Fuente: Elaboracin propia Figura 3-14. Balance de masa

Para elaborar 990 kg de aceite de oliva se requiere aproximadamente 3500 litro de agua, se necesitan 5000 kg de aceitunas. Esta informacin reafirma la necesidad de contar con una fuente de agua en abundancia, en este balance de masa no se considera el agua necesaria para la limpieza de los equipos y las instalaciones.

3.4.

NORMATIVA RELATIVA A LA PRODUCCIN DE ACEITE DE OLIVA

3.4.1.

Norma Chilena Oficial (Nch107. Of2001)

Esta norma establece la clasificacin y los requisitos de calidad del aceite de oliva en sus distintas formas de presentacin para consumo humano. Esta norma se aplica al aceite de oliva de origen nacional e importado y no se aplica al aceite de oliva lampante, ni al aceite de orujo de oliva (NCh 2586). La Norma Chilena NCh 107.of 2001 recientemente oficializada, indica seis definiciones para el aceite de oliva, destacando que los procesos utilizados para su obtencin deben ser slo mecnicos o fsicos, excluyendo aquellos que utilizan solventes. stas definiciones son:

Aceite de Oliva: Aquel proveniente nicamente del fruto del olivo (olea europea sativa Hoffm. & Link), con exclusin de los aceites obtenidos con solventes o mediante procesos de re esterificacin y de cualquier mezcla con aceites de otra naturaleza. Aceite de oliva extra virgen, virgen extra: Aquellos obtenidos exclusivamente del fruto de la oliva, mediante procesos mecnicos u otros procesos fsicos, bajo condiciones de temperatura que no provocan alteraciones en el aceite, el cual no ha recibido ningn tratamiento adicional al lavado de las olivas, la decantacin, la centrifugacin y filtracin. Aceite de Oliva virgen: Aquel obtenido exclusivamente del fruto de la oliva, mediante procesos mecnicos u otros procesos fsicos, bajo condiciones de temperatura que no provocan alteraciones en el aceite, el cual no ha recibido ningn tratamiento adicional al lavado de las olivas, la decantacin, la centrifugacin y filtracin. Este aceite debe cumplir con los dems requisitos establecidos en la norma para el tipo. Aceite de Oliva refinado: Aceite obtenido del aceite de oliva lampante, mediante mtodos de refinacin que no produzcan alteraciones en la estructura glicrica inicial. Aceite de oliva comn: Aceite proveniente de la mezcla de aceite de oliva refinado y aceite de oliva virgen o extra virgen. Aceite de oliva lampante: Aceite de oliva no apto para el consumo en la forma en que se obtiene; est destinado a la refinacin o a usos tcnicos. Adems se deben mencionar las variedades de aceite obtenidas a partir del orujo. Clasificacin de acuerdo con sus caractersticas de composicin los aceites de oliva se clasifican en los siguientes tipos: a) Aceite de oliva extra virgen o aceite de oliva virgen extra. b) Aceite de oliva virgen. c) Aceite de oliva refinado. d) Aceite de oliva comn (esta designacin ha reemplazado a las designaciones aceite puro de oliva y aceite de oliva, establecidas en el Reglamento de la CE N 2568 vigente). De acuerdo con las caractersticas de calidad, los tipos de aceites de oliva en las categoras siguientes: a) Grado 1 Extra o Categora Extra: para el tipo de aceite de oliva extra virgen. b) Grado 2 Escogido o Categora I: para el tipo de aceite de oliva virgen. c) Grado 3 Corriente o Categora II: para el tipo de aceite de oliva comn. d) Grado 4 Categora III: para el tipo de aceite de oliva refinado.

3.4.2.

Requisitos de calidad

Dentro de los requisitos establecidos se mencionan los requisitos qumicos ms relevantes Tabla 3-4.

Tabla 3-4. Requisitos qumicos establecidos en NCh107. Of2001

Tipo/Categora Aceite de oliva extra virgen Aceite de oliva virgen Aceite de oliva Comn Aceite de oliva Refinado

Acidez libre expresada en cido oleico, (Gr/100 Gr) 0,8 1,8 1,5 0,5

ndice de perxido, 20 15 10 10

Absorbancia a 270 nm, 0,20 0,25 0,90 1,10

(*) Absorbancia a 270 nm menos absorbancia a 232 nm. Mtodos de anlisis Las caractersticas de los aceites de oliva se deben verificar empleando los mtodos de anlisis establecidos por el Reglamento de la Comunidad Europea N 2568 vigente, relativo a las caractersticas de los aceites de oliva y sus mtodos de anlisis. Al comparar la Norma Chilena con el Reglamento de la Comunidad Econmica Europea N 2568/91 (modificacin N 656/95), se pueden registrar algunas diferencias, tanto en las categoras presentadas como tambin en los valores registrados como lmites para su definicin Tabla 3-5.

Tabla 3-5. Requisitos qumicos establecidos por la Comunidad Econmica Europea

Tipo/Categora Aceite de oliva extra virgen Aceite de oliva virgen Aceite de oliva corriente Aceite de oliva lamparte Aceite de oliva Refinado Aceite de oliva

Mxima Acidez libre expresada en cido oleico, (Gr/100 Gr) 1,0 2,0 3,3 3,3 0,5 1,5

A partir de la presente informacin se concluye que los empresarios interesados en la produccin y exportacin de aceite de oliva debern regirse de acuerdo con la Norma internacional reconocida por el COI.

3.5.

SELECCIN DE EQUIPOS E INSTALACIONES

Criterios de seleccin de Equipos

Los criterios generales para la seleccin de los equipos principales consideran: Material de fabricacin de acero inoxidable. Facilidad de mantencin y limpieza. Deben estar certificados. Contar con las garantas de los fabricantes. Cumplir con la normativa sanitaria Chilena. Cumplir con la normativa tcnicas Chilena. Deben suministrarse con manual de funcionamiento y mantenciones elaborado por el fabricante.

3.5.1.

rea de recepcin y acondicionado de la aceituna

Esta rea se compone del patio de recepcin, donde se recibirn las aceitunas, y de la nave de extraccin donde se llevarn a cabo las faenas de limpieza, pesaje y lavado. As, en el rea de recepcin y acondicionado de la aceituna, se ejecutarn las siguientes operaciones: a. Descarga de la aceituna desde camiones tanto a granel como en bins b. Limpieza de la materia prima. Separacin de hojas y restos vegetales c. Control de peso d. Control de calidad e. Acopio de regulacin f. Lavado Los equipos necesarios para el rea de recepcin y acondicionado de la oliva, cuando la Planta alcance su mxima produccin, son: Dos tolvas de recepcin (tolvas de acopio) de acero inoxidable con capacidad para 30 t., equipada con reja de proteccin superior para paso de personas y con bandeja vibratoria de descarga o cinta de vaciado.

Un sistema de limpieza equipado con vibrador para separar hojas, brotes y piedras. Columna de pesaje electrnica. Dos tolvas de almacenaje de regulacin de acero inoxidable con capacidad para 40 t cada una, equipadas con escalera de acceso y pasarela, y bandeja vibradora en boca de descarga. Una mquina lavadora, con capacidad de alimentacin para la lnea de proceso de 120 t/da. Cintas transportadoras de banda plstica alimentaria que conecta las unidades de la zona de recepcin, con protecciones superiores e inferiores que evitan la cada de las aceitunas y otros elementos transportados. Cintas transportadoras planas mviles sobre las tolvas de almacenaje. Sondas de nivel de llenado de tolvas con seal luminosa y acstica. Automatizacin y control del rea de recepcin. Se contar con una pantalla de control para el acondicionamiento secuencial y paro inverso de: Cintas de llenado de tolvas de acopio Cintas transportadoras de bscula a tolvas de almacenaje Bscula Cintas entre bscula y grupo de limpieza y lavado Grupo de limpieza y lavado Cintas de tolva de descarga a grupo de limpieza y lavado Descarga de tolva Sondas de nivel de llenado de tolvas con seal luminosa y acstica Compresor de aire para acondicionamiento de columna de pesaje

Adicionalmente, se requerir de un computador e impresora para control de pesadas y emisin de tickets de identificacin de cada descarga. La construccin del rea de recepcin y acondicionado de aceituna consistir en piso slido, lavable y no poroso, pendiente hacia los bordes y un canal de limpieza que permita recibir el agua residual de lavado que ser enviada al sistema de riles.

Las caractersticas constructivas especficas de esta zona son: Solera de 15 cm de hormign, sobre 10 cm de encachado de grava, entramado tipo 150x300x5, juntas de dilatacin y acabado alisado con pendiente hacia los bordes para retirar el agua residual de lavado. Tratamiento con resinas epxicas con certificado alimentario bajo tolvas de almacenaje y en zona de lavado. Cubierta de chapa metlica perfilada sobre correas metlicas, sin aislar. Cerramiento en fachadas con lata micro perforada.

Techo de lata con tragaluz. Red de saneamiento, sumideros en lavadoras y conductos con rejillas. Alumbrado en acceso e interior.

3.5.2.

rea de extraccin de aceite

En el rea de extraccin de aceite se instalar una lnea de extraccin, con capacidad para 120 ton/da compuestas por: Molino de martillo Bomba impulsora de pasta de aceituna desde el molino a batidora Termo batidora Bomba de impulsin de masa desde la batidora a decantador Decantador a dos fases Filtro vibrador y bomba de aceite Centrifuga vertical Estanque de recogida de aceite (florentino) con control de flujo y bomba de aceite a decanter. Caudalmetro de aceite Equipo de dosificacin (opcional) de coadyuvantes tcnicos como talco o similares. Colector e inyector de Alperujo

La tipologa constructiva de esta zona consiste en: Solera. 10 cm de encachado de grava compactada, 15 cm de hormign armado con entramado 150x1505, acabado pulido (alisado), aplicacin de resina epxica con certificado alimentario, antideslizante. Techado interior. Lavable, adaptado a atsfera con posibilidad de vapores aceitosos. Paredes interiores. Mismo tipo anterior, acabado sanitario, esquinas y cantos redondeados para facilitar limpieza. Instalaciones auxiliares especficas extractor de aire. Lavamanos. Sumideros sifnicos para evacuacin de riles. Tablero de control aislado.

3.5.3.

rea de aclaramiento

A fin de eliminar los restos de agua y slidos en suspensin del aceite, se requiere de depsitos decantadores, los cuales se instalarn a la salida de la centrifugacin vertical con capacidad para un tiempo de retencin mnimo de 24 horas. Con la instalacin funcionando a plena capacidad, la produccin diaria de aceite sera de 21,6 ton/da, lo que se traduce en la construccin de 5 depsitos de 5.000 m3 de capacidad cada uno. Estos depsitos se instalarn en un sector aledao al rea de extraccin de aceite. Las caractersticas constructivas de esta zona son similares a las del rea de almacenamiento de aceite que se detallan ms adelante.

3.5.4.

rea de extraccin de alperujo

El rea de extraccin del alpe rujo se considera dentro de la extraccin de aceite por cuanto se trata de un residuo del proceso productivo. As, una vez separado el aceite del alpe rujo este ltimo ser impulsado mediante una bomba de masa con capacidad de 8 ton/h, con conducciones de acero inoxidable dimensionadas para un flujo de 7,5 ton/h.

3.5.5.

Almacenamiento de aceite

La zona de almacenamiento de aceite comprende depsitos de almacenaje, ubicados en una nave anexa a la nave de extraccin y dimensionados para permitir el almacenaje del 100% de la produccin anual, con un adicional por posible stock inicial al principio de cada temporada. Inicialmente los primeros 5 aos se dispondr con 24 depsitos de 20m3 y en los restantes 5 aos se completaran con 9 depsitos ms de 20m3, para llegar a un total de 33 depsitos, todos de acero inoxidable AISI-304. De esta manera la capacidad de almacenamiento ser suficiente para contener el 100% de la produccin anual a mxima capacidad. Todos los depsitos contarn con una boca superior y una boca lateral de inspeccin, grifo para toma de muestras, vlvula para aireacin-des aireacin y una toma inferior con vlvula computarizada para el control de llenado. Los depsitos estarn conectados entre s y con los decantadores con el propsito de permitir el trasvase entre cualquiera de ellos de manera de optimizar las capacidades de la planta. Dicho sistema ser controlado computacionalmente. Las caractersticas constructivas de esta zona son: Paredes y techo lavables y cubiertos con aislante trmico de manera de mantener una temperatura estable en torno a 18C.

Solera: 10 cm de encachado de grava compactada, 15 cm de hormign armado, acabado pulido (alisado), aplicacin de resina epoxdica con certificado alimentario, antideslizante.

Red de evacuacin de residuos aceitosos y aguas de limpieza. Sumideros Lavamanos.

3.5.6.

rea de embotellamiento

En el rea de embotellamiento de producto final se instalar un filtro mvil para eliminar cualquier slido suspendido del aceite previo a su envasado y una lnea de envasado automtica. Contar de un piso de tipo alimentario, antideslizante, paredes y techo que permitan mantener la temperatura en un rango estable en torno a 18 C.

3.5.7.

Laboratorio

Ubicado en el rea de amasado, mediante un pasillo conector permitir tener fcil acceso a la mayor parte de las dependencias internas de la almazara y permitir llevar a cabo distintas pruebas de calidad del producto. Para stas se utilizar heptano y sulfato de sodio en pequeas cantidades (ver Tabla 5), los cuales sern almacenados en el mismo laboratorio con las medidas de seguridad correspondientes a una sustancia peligrosa que se detalla en el apartado 3.2.15. En esta sala se instalarn los equipos computacionales que permitan controlar la planta de forma remota, y contar con un segundo piso habilitado como sala de reuniones.

3.5.8.

Almacenamiento de envases y etiquetas

Para almacenar los envases y etiquetas previas a su uso, se contempla una bodega con estanteras.

3.5.9.

Almacenamiento de productos terminados

El almacenaje del producto terminado tendr lugar en una bodega con estanteras y caractersticas constructivas similares al rea de almacenamiento de aceite. La capacidad de almacenamiento de este sector corresponder a la necesaria para mantener un tiempo de residencia aproximado de 6-10 meses.

3.5.10. rea de despacho

Aledaa a la sala de embotellado y envasado, contar con una bscula para pesaje del producto final.

3.5.11. Sala de calentador de agua

El calentador de agua ser parte del rea de servicios industriales.

Sus

caractersticas de construccin sern similares a las del rea de extraccin y se ubicar fuera de las naves de proceso. El calentador de agua a instalar ser de carcter dual, permitiendo utilizar como combustible petrleo diesel o biomasa, en este caso, el cuesco de la aceituna. Precisamente este ltimo ser el combustible principal. Adicionalmente, se contempla la instalacin de los siguientes equipos complementarios: Estanque de expansin de agua caliente Intercambiador de calor de placas Bomba de recirculacin de agua caliente Bomba de agua tibia Estanque de acumulacin de agua tibia Sistema PID de Control de Temperatura

3.5.12. Sala de cuadros elctricos Con un rea de aproximadamente 6 m2, albergar los tableros elctricos asociados a cada una de las mquinas existentes en la Planta.

3.5.13. Taller

Considerado como parte del rea de servicios industriales, es el lugar destinado a las labores de mantenimiento y limpieza de la maquinaria para lo cual contar con un paol de herramientas.

3.5.14. Sala de tratamiento de agua

Aledaa a la sala del calentador de agua, albergar los equipos de cloracin/decloracin y eventualmente decalcificacin del agua para su utilizacin en el proceso productivo. La eventual decalcificacin depender de las caractersticas del

agua de pozo a utilizar. Para fines de almacenamiento de regulacin, se contar con estanques de almacenamiento destinados a agua potable y a agua decalcificada y declorada respectivamente.

3.5.15. Bodega de almacenamiento de residuos peligrosos

La bodega de almacenamiento de residuos peligrosos comprender una superficie de aproximada de 35 m2 en la cual eventualmente se almacenarn aceites y grasas para el funcionamiento de la maquinaria (slo en caso que no se convenga el mantenimiento con una empresa externa) y los balones de nitrgeno (en caso de utilizarse) y aire comprimido, cumpliendo con la normativa vigente. Para ello se contar con los siguientes elementos: Ser exclusiva y sealizada como Bodega de Almacenamiento de Residuos Peligrosos. Las puertas de salida de emergencia se abrirn en el sentido de la evacuacin sin requerir llaves. Piso slido. Ventilacin natural para evitar concentracin de gases. Sealizacin de va de evacuacin. Constar de un slo nivel. Contar con un rea destinada exclusiva para cilindros, lejos de fuentes trmicas. Ser incombustible, de techo liviano y piso slido, lavable y no poroso.

Adems, se cumplir con los siguientes procedimientos: Las sustancias peligrosas estarn en sus envases originales. El almacenamiento nunca deber obstruir las vas de evacuacin y extintores. Sealizacin de los productos almacenados en la bodega. Rotulacin de las sustancias segn la NCh. 2190. Extintores ubicados, sealizados y en la cantidad indicada por el DS N 594 del MINSAL. Plan de emergencia con procedimientos de respuesta ante incendios y derrames. Sealizacin indicando el tipo de gases que ser almacenado, su clasificacin y las medidas especiales de seguridad Todos los cilindros sern almacenados en posicin vertical y sujetos o encadenados a pared o bien una baranda que impida su volcamiento.

3.5.16. Zona de almacenamiento de residuos slidos no peligrosos

Los residuos industriales no peligrosos se almacenarn en una bodega, as como tambin los residuos domsticos y asimilables a domsticos. La bodega de almacenamiento tendr una superficie aproximada de 35 m2.

3.5.17. Sala de degustaciones/Hall de acceso

Se ubicar en el primer piso del galpn principal, la cual estar provista para satisfacer la comodidad de las visitas y potenciales clientes de la almazara.

3.5.18. Camarines/servicios higinicos personal

Estarn ubicados contiguos al rea de extraccin de aceite industriales. Los servicios higinicos se construirn dando cumplimiento al Art.2 del D.S. N594, el cual aprueba el Reglamento Sobre Condiciones Sanitarias y Ambientales Bsicas en los lugares de trabajo. En la Tabla 3-6 se detallan las instalaciones con que se contar en los servicios higinicos.

3.5.19. Oficina de atencin administrativa/Kitchenette/Servicios higinicos Estarn ubicados sobre el laboratorio

Tabla 3-6. Nmero de artefactos sanitarios a construir en la planta

3.5.20. Almacenamiento de combustible

Para almacenar el petrleo diesel que se utilizar tanto en el calentador de agua como en el generador, se contempla la construccin de un estanque de almacenamiento,

debidamente certificado cuya capacidad ser definida e informada oportunamente a la SEC en el marco de la declaracin del estanque.

3.5.21. Almacenamiento de alperujo

Corresponde a dos tolvas con capacidad de 40 ton cada una para almacenamiento de la produccin diaria, en una superficie aproximada de 16 m2. Cumplir con las siguientes caractersticas: Se encontrar a 4 m del nivel de la solera para facilitar la carga de camiones. Tendr dos vlvulas de descarga: una para descarga libre y otra para conexin de transportador sinfn. Cubierta. Escalera de acceso. Sondas de nivel con alarma acstica y visual

3.5.22. Infraestructura y flujo vial

El acceso principal a la almazara ser por el sector norte-noroeste, tal como se muestra en el Layout adjunto en el Anexo B. La planta contar con 20 estacionamientos para vehculos livianos destinados a funcionarios y visitas.

Tabla 3-7. Flujo vial asociado a la operacin del proyecto a mxima capacidad

Adicionalmente, en el Layout de la planta se sealan los caminos internos que sern utilizados por los vehculos proveedores de materias primas y aquellos particulares de trabajadores, visitas y clientes.

3.5.23. Red de control de incendios

El proyecto considera la disposicin de detectores de humo, extintores y red hmeda en todas sus instalaciones a fin de dar cumplimiento a lo establecido en el D.S. N594.

3.6.

PROYECTOS COMPLEMENTARIOS

Dentro de todo el proceso de implementacin, puesta en marcha y plena produccin de superficies de olivos y elaboracin de aceite de oliva se proyecta que las industrias complementarias a potenciar fuera del alcance de este proyecto sern las siguientes: a) Empresas proveedoras de Insumos. Las empresas proveedoras que podran participar en el proceso completo hasta la produccin de aceite de oliva seran empresas de riego, proveedores de agroqumicos (fertilizantes, pesticidas, etc.) y empresas de asesoras productivas especializadas en el rubro olivcola. b) Empresas especializadas en potabilizacin de agua. Considerando las zonas agrcolas de la VII Regin, se debera considerar la utilizacin de plantas de potabilizacin de acuerdo a las caractersticas particulares de las aguas de cada zona productiva. En el mercado existen algunas alternativas conocidas, vinculadas

particularmente con el rubro sanitario, pero actualmente tambin se registran empresas asociadas a la explotacin olivcola capaces de asesorar a empresarios nacionales. c) Empresas asociadas a la produccin de aceite. Las empresas auxiliares posibles de potenciar durante el perodo de plena produccin de aceite de oliva seran empresas fabricantes de botellas, imprentas para el diseo y confeccin de etiquetas, y empresas asociadas a los canales de distribucin (transporte y distribucin). d) Aprovechamiento de los desechos. El orujo y los desechos slidos

producidos por las plantas elaboradoras de aceite de oliva podran ser aprovechados como materia orgnica para recuperacin de suelo y produccin orgnica. Adems estos residuos slidos pueden ser aprovechados como generadores de energa calrica (por ejemplo utilizables en las mismas calderas de la lnea de produccin de aceite). e) Agroturismo. Se podra potenciar el turismo con las plantas elaboradoras de aceite (Almazaras), aprovechando las instalaciones y los procedimientos asociados a la produccin de aceite. f) Investigacin. La implementacin de grandes extensiones de olivos y de plantas procesadoras de aceite, por s mismo, generar un importante foco para la

investigacin regional, en la bsqueda de optimizar los recursos y obtener la mejor produccin tanto en calidad como en rentabilidad.

3.7.

DISPOSICIN GENERAL DE LA PLANTA

El proyecto contempla una superficie total del terreno de 10.000 m y una superficie construida de 900 m ver detalles en anexo A.

Fuente: Elaboracin propia Figura 3-15. Superficie del proyecto

3.8.

PERSONAL OPERATIVO, CARGOS, PERFILES Y SUELDOS

Maestro de Almazara: Es el responsable tcnico. Sus objetivos bsicos son

alcanzar el mximo rendimiento industrial y obtener la mxima calidad del aceite. Para ello tiene que probar el funcionamiento de todas las instalaciones, disponer de repuestos y otros elementos de regulacin, tener a punto las mquinas herramienta para el mantenimiento y las reparaciones. Operadores Planta: Encargados de realizar los diferentes trabajos de la planta tales como; elaboracin del aceite, embotellado, apoyo logstico, operacin de las maquinas, el mantenimiento preventivo como correctivo de estas, como tambin el aseo de su lugar de trabajo. Choferes: Conducir las diferentes unidades mviles que se emplean en las labores relacionadas con la operacin de la planta, segn las disposiciones y procedimientos Establecidos. Auxiliares: Auxiliares de aseo encargados de mantener el aseo de los equipos de la planta y de todas las reas de trabajo como patios de acopio y recepcin de materia prima y de mantener stock de tiles de aseo e implementos de limpieza. Auxiliares de Bodega encargados de embalajes, despachos, almacenamiento y distribucin de mercadera.

Tabla 3-8. Costos sueldos personal operativo

3.9.

DETERMINACIN DE INSUMOS, PRODUCTOS Y SUBPRODUCTOS

Para la produccin de 1m3 de aceite, se usa los siguientes insumos:

Tabla 3-9. Insumos para la elaboracin de aceite de oliva

Fuente: Elaboracin con datos del proyecto.

Productos: Los productos que se elaboran son aceites de oliva extra virgen, en formato de botella de 250,500, 1000 cc. Subproductos: Los subproductos de la elaboracin de aceite de oliva son el orujo que se extrae del desecho de la aceituna y el alpechn.

3.10.

FLEXIBILIDAD Y RENDIMIENTO

La flexibilidad de la planta est determinada por la demanda esperada y por la capacidad instalada. La flexibilidad de la planta es la capacidad que tiene para cubrir las variaciones de la demanda durante el periodo del proyecto, en la tabla siguiente se aprecia que la fbrica tiene como estrategia capturar una participacin del mercado del 2%, para ser capaz de enfrentar la demanda hasta el fin del periodo de evaluacin del proyecto, se determina que en el ao 1 el proyecto inicia con una capacidad de

produccin de 40% respecto a su capacidad total de 800 m3 por ao, el cual aumenta en un 5% cada ao, para llegar al ao 10 con una capacidad de produccin de ms del 80%, ver Tabla 3-10.

Tabla 3-10. Rendimiento y flexibilidad de produccin en planta

Fuente: Datos del proyecto.

El rendimiento de la planta de aceite es la relacin entre los litros de aceite producidos (LAP) y los kilos de aceitunas suministrado (KAS)

=
El rendimiento es de un 19,8 %. Este bajo rendimiento se debe fundamentalmente a perdidas por orujo y alpechn en el proceso.

3.11.

CONSUMOS DE ENERGA

El consumo de energa dentro de la planta comprende el consumo indicado en la Tabla 3-9. Energa elctrica que se mide en Kwh Energa calrica (gas, Diesel) que se mide en kcal.

3.12.

INVERSIONES EN TERRENOS, EDIFICACIONES Y EQUIPOS

Tabla 3-11. Inversin inicial terrenos, edificios y equipos

Fuente: Datos del proyecto

3.13.

INVERSIN INSTALACIONES ADMINISTRATIVAS Y LOGISTICA

Tabla 3-12. Inversiones en logstica e instalaciones administrativas

Fuente: Datos del proyecto

3.14. OTRAS INVERSIONES INICIALES

Tabla 3-13. Otras inversiones

Fuente: Datos del proyecto

Los costos de Puesta en Marcha corresponden a un 5% de 21.990 UF (Inversin inicial de equipos almazara). Los costos de Imprevistos corresponden a un 5% 32.746 UF (Inversin inicial, excluidos los costos de terreno y otras inversiones).

3.15.

COSTO ANUAL DE MANTENIMIENTO DE EQUIPOS

Corresponde a un 10% del costo total del equipamiento 3.595 UF

3.16.

RESUMEN DE INVERSIONES

Tabla 3-14. Resumen de inversiones

Fuente: Datos del proyecto

3.17.

COSTOS DE INSTALACIN Y PUESTA EN MARCHA

El modelo de costos de la parte industrial de produccin de aceite de oliva son extrados del documento realizado por el INIA en el ao 2006 en el estudio Definicin, Caracterizacin y Potencial del Sector Olivcola e Industria Oleica, el cual fue actualizado a valores presentes. Se considera los siguientes criterios para una planta de produccin de aceites de Oliva Extra Virgen en el ao 1 de operacin: La capacidad de la planta en el ao uno es de 865 kilos de materia prima por hora con una capacidad ociosa libre de 59%. La operacin es de 120 das a 2 turnos de 8 horas. Se considera un rendimiento de la materia prima de 19,8% de aceite. El valor de compra de la aceituna en el ao uno es de $300 por kilo. 1 Kilo de aceite equivale a 1,1 litro de aceite.

CAPTULO 4:

ANLISIS DE PREFACTIBILIDAD ADMINISTRATIVA,

LEGAL, SOCIETARIA, TRIBUTARIA FINANCIERA Y AMBIENTAL

4.

ANLISIS DE PREFACTIBILIDAD ADMINISTRATIVA, LEGAL, SOCIETARIA, TRIBUTARIA FINANCIERA Y AMBIENTAL

4.1.

PREFACTIBILIDAD ADMINISTRATIVA

En esta seccin se analizan los aspectos relevantes de la pre factibilidad administrativa.

4.1.1.

Personal

Para el ptimo funcionamiento del proyecto se requiere la siguiente dotacin: Personal administrativo Directo. Es todo el personal que realiza la gestin de la Planta. o 1 Gerente General o 1 Contador General o 1 Secretaria Ejecutiva o 1 Gerente de Produccin o 1 Gerente de Administracin y Finanzas o 4 Administrativos o 3 Vendedores Personal operativo. Es todo el personal que trabaja directamente en la

produccin y en la comercializacin del aceite de oliva. o 2 Maestros de Almazara o 4 operadores de Planta o 3 Choferes o 8 Auxiliares de carga /Despacho y Aseo Planta Personal de servicio. Es todo el personal interno o externo que preste servicios a la planta. o 5 Guardias de seguridad (Personal externo) o 4 Personas para el aseo oficinas (Personal externo)

4.1.2.

Programas de trabajo; turnos y gastos en personal

4.1.2.1. Programas de trabajo El tipo de proceso que utiliza la planta es Batch o proceso discontinuo porque elabora el aceite por lote y los procesos son del tipo Fin a Comienzo, ver Anexo 12 carta Gantt del proceso de la fabricacin de aceite, sta es un planta operada manualmente debido a que sus procesos son simples, en el futuro es posible realizar estudios de pre factibilidad tcnica y econmica para automatizar la planta. En relacin a los recursos humanos, estratgicamente es importante contar con dos maestros de almazara con conocimiento y experiencia en el rubro.

4.1.2.2. Turnos

El programa de turnos de la planta consta de un turno de 9 horas de duracin de lunes a viernes de 08:00 horas. a las 17:45 horas. para el personal operativo y administrativo completando as 45 horas legales por semana, con 45 minutos

disponibles para colacin. Para el caso de los guardias de seguridad, stos tienen un sistema diferente, puesto que estn encargados de la seguridad de la planta y tienen que estar las 24 horas del da, para evitar complicaciones relacionadas con la dotacin, los guardias de seguridad y el personal de aseo corresponden al personal externo de la planta.

4.1.2.3. Remuneracin bruta Se entiende por Remuneracin Bruta mensual (RB) al Total Haberes de la liquidacin de sueldos del trabajador, incluye todos los impuestos y cargas sociales. La remuneracin bruta considera: RB = SB + GL + AC + AM Dnde: SB = Sueldo Base Mensual GL = Gratificacin Legal AC = Asignacin de Colacin AM = Asignacin de Movilizacin

4.1.2.4. Costo empresa

El Costo Empresa (CE) corresponde al costo bruto total del Trabajador para la empresa, considerando la remuneracin bruta y los costos adicionales inherentes al trabajador algunos legales y otros voluntarios definidos para este proyecto como un porcentaje del 22% de la remuneracin bruta. CE = RB + CLA + CVA Dnde: RB = Remuneracin Bruta CLA = Costos Legales Adicionales CVA = Costos Voluntarios Adicionales

Los costos legales adicionales (CLA) son los costos derivados de los siguientes conceptos: Vacaciones Servicios de Seguridad Social (Mutual / Achs) Seguro de Cesanta Indemnizacin por Despido (indemnizacin por aos de servicio) Desahucio

Los costos voluntarios adicionales (CVA) corresponden a beneficios que voluntariamente la Empresa entrega al Trabajador. A modo de ejemplo se indican los siguientes: Gratificaciones /Aguinaldos (p. ej. Fiestas Patrias) Remuneracin adicional anual Pago licencia <= a 3 das Diferencia entre sueldo y pago de licencia > 3 das Vacaciones por antigedad Otros beneficios (Nacimientos, fallecimientos, etc.)

4.1.2.5. Personal administrativo, cargos, perfiles y sueldos

Gerente general: Ejercer la conduccin integral de la empresa a travs de una eficiente gestin empresarial, de acuerdo con su misin y objetivos estratgicos, siguiendo las polticas, planes, programas y metas aprobados por el marco estatutario y legal vigente, es adems el representante de la empresa y el vnculo con los inversionistas.

Secretaria Ejecutiva: Brindar apoyo secretarial operativa y administrativa a toda la gerencia de la planta, en la gestin de trmites de documentos en general, preparar y distribuir correspondencia, mantenimiento de los archivos fsicos, concertar citas, recibir visitantes, hacer y recibir llamadas telefnicas y transmitirlas oportunamente, responder a los pedidos ordinarios de informacin Gerente de Operaciones: Est encargado de la supervisin y ejecucin de la Recepcin, almacenaje y control de suministros, e insumos, materia prima. Del control y supervisin del personal a su cargo. De la verificacin y control de herramientas, equipos, maquinas, vehculos, y todo lo que haga falta para que la planta se encuentre operativo. Gerente de Administracin y Finanzas: Conducir y coordinar las acciones relativas al registro y control de las transacciones econmico-financieras de la empresa preocupndose por gestionar los recursos financieros y presentar en forma oportuna y correcta el presupuesto empresarial, as como las evaluaciones presupuestales mensuales y trimestrales de la empresa de acuerdo a polticas y normas legales vigentes Gerente de Marketing: La gerencia de marketing tiene como finalidad, mantener la presencia de la empresa en el mercado de los aceites de oliva extra virgen, mediante una efectiva labor de mercadotecnia, orientada a desarrollar un negocios sustentable en el tiempo a nivel nacional. Contador: Encargado de realizar los estados de resultados, y la contabilidad en general de la planta, el pago de los sueldos, los pagos de la AFP y la Isapre. Adems participa activamente en la gestin de la planta junto al gerente de administracin y finanzas. Debe poseer un ttulo tcnico o universitario y debe tener experiencia en alguna empresa de produccin de alimentos o bebidas. Administrativos: Apoyar al supervisor de servicio menor en la ejecucin de las actividades administrativas y de gestin comercial, segn las disposiciones y procedimientos establecidos. Vendedores: Encargado de la comercializacin de los productos de la planta, visita de los clientes, la distribucin y logstica de los productos.

Tabla 4-1. Costos sueldos personal administrativo

4.1.2.6. Personal externo, cargos, perfiles y sueldos

Guardias de seguridad: Encargados de la seguridad de la planta, identificacin de las visitas, la seguridad tanto preventiva y reactiva, adems de servir de apoyo a la seguridad operacional y del trabajo, su lugar de trabajo es directamente en la planta. Personal de aseo: Encargado de la limpieza de las oficinas de administracin de la planta y dependencias anexas como: cafetera, laboratorio y hall de acceso de clientes.

Tabla 4-2. Costos sueldos personal externo

4.1.2.7. Estructura organizacional

Con el objetivo de tener una comunicacin fluida con toda la organizacin se determin una estructura organizacional jerrquica clsica con las reas fundamentales para el funcionamiento de la planta de aceite.

Figura 4-1. Estructura organizacional

4.1.2.8. Sistemas de planificacin de recursos (ERP)

La planta de elaboracin de aceite extra virgen contempla la existencia de un sistema ERP (Enterprise Resource Planning), sistemas de gestin de informacin que integran y automatizan las prcticas del negocio asociadas con los aspectos operativos y productivos de la planta para la fabricacin de aceite de oliva extra virgen en modalidad de arriendo por 3,93 UF mensual. El sistema ERP AM es un sistema integral de gestin para la planta. Compuesta por las funciones de produccin, ventas, compras, logstica, contabilidad, control de inventarios, pedidos, etc. Integradas en una sola aplicacin. Los objetivos principales del sistema ERP AM son: Optimizacin de los procesos empresariales. Acceso a toda la informacin de forma confiable, precisa y oportuna. Compartir informacin entre todos los componentes de la organizacin.

Eliminacin de datos y operaciones innecesarias (o redundantes). Reduccin de tiempos y de los costes de los procesos. El propsito fundamental de un ERP es otorgar apoyo a los clientes del

negocio, tiempos rpidos de respuesta a sus problemas as como un eficiente manejo de informacin que permita la toma oportuna de decisiones y disminucin de los costos totales de operacin. Las caractersticas que distinguen a un ERP de cualquier otro software empresarial, es que deben de ser sistemas integrales, modulares y adaptables.

4.2.

PREFACTIBILIDAD LEGAL

En esta seccin se detalla los aspectos fundamentales que afectan a la planta de produccin de aceite de oliva desde el punto de vista legal.

4.2.1.

Leyes medioambientales, agrcolas y de edificacin que afectan directamente al proyecto

DFL Nmero 1.122 (Cdigo de aguas). Desde artculo 56 hasta el artculo 68, se sealan los aspectos generales de las aguas subterrneas. Es importante destacar que la propiedad del derecho de aguas es independiente del terreno. Para una empresa elaboradora de aceite de oliva es fundamental que el derecho de aprovechamiento sea consuntivo este derecho faculta al titular para consumir totalmente las aguas en cualquier actividad. Ley 16744 (Cdigo Sanitario) Reglamento de calderas y generadores de vapor N 48: El artculo 9 seala los aspectos generales de instalacin, el artculo 16 caractersticas del agua de abastecimiento, el artculo 29 seala la periodicidad de la revisin de las calderas, el artculo 30 seala que las revisiones las debe realizar el servicio de salud o un ingeniero, ingeniero de ejecucin o constructor civil inscrito en el servicio de salud y con experiencia de 1 ao, el artculo 43 seala que debe existir un operador que posea un certificado de manipulacin de calderas otorgado por el servicio de salud. Ley 19.300 Bases generales del medio ambiente. En los artculos 10, 11,12 sealan los proyectos o actividades que estn susceptibles a someterse a una evaluacin de impacto ambiental. Desde el artculo 51 hasta el artculo 59 seala la responsabilidad por dao ambiental, como posibles sanciones se indican amonestacin, multas hasta 1.000 UTM (Unidad Tributaria Mensual), y clausura temporal o definitiva.

Ley 18.755 orgnica del SAG. En el artculo 3 seala que el SAG es el encargado de aplicar y fiscalizar el cumplimiento de las normativas legales y reglamentarias sobre la produccin entre otros rubros la produccin de aceites, bebidas alcohlicas y vinagres, como tambin de realizar los anlisis bacteriolgicos y bromatolgicos y otros que fueran pertinentes para certificar la aptitud para el consumo humano, el artculo 13 seala las sanciones e indica que los inspectores estn facultados para ingresar a los inmuebles e inspeccionar los lugares donde se produzcan, almacenen, procesen productos, ya sean cajas, envases u otros. Otras leyes relacionadas con la instalacin planta Ley general de urbanismo y construccin DFL 458/75 Ley de proteccin agrcola DLN N 3557/81

4.2.2.

Leyes que afectan al personal involucrado en el proyecto

Seguros y cotizaciones laborales.

Segn la ley 16.744 en su ttulo IV de

Cotizacin y financiamiento, el seguro de accidentes de trabajo y enfermedades profesionales se financiar con los siguientes recursos: Una cotizacin bsica general del 0,9% de las remuneraciones imponibles a cargo del empleador Una cotizacin adicional diferenciada en funcin de la actividad y riesgo de la empresa o entidad empleadoras El producto de las multas que cada organismo administrador aplique en conformidad a la presente ley. Las utilidades o rentas que produzcan la inversin de los fondos de reserva. Las cantidades que les corresponda por el ejercicio del derecho de repetir de acuerdo con los artculos 56 y 69. Segn el artculo 17, de la ley 16.744, las cotizaciones de calcularn sobre la base de las mismas remuneraciones o rentas por las que se cotiza el rgimen de pensiones de la respectiva institucin de previsin del afiliado. Las cotizaciones que deban integrarse en alguna caja de previsin, se considerarn parte integrante de un sistema impositivo, gozando por lo tanto de los mismos privilegios y garantas. Asimismo, el incumplimiento de enterar las cotizaciones tendr las mismas sanciones que las leyes establecen o establezcan en el futuro para dicho sistema.

En caso de incumplimiento de cotizar por parte de los empleadores afectos a alguna mutualidad, debern observarse las siguientes reglas: La mutualidad deber hacer la liquidacin de las cotizaciones adeudadas.

El infractor deber pagar un inters penal de un 2% mensual sobre el monto de lo adeudado. En la misma liquidacin se impondr tambin, una multa cuyo monto ser equivalente al 50% de las imposiciones adeudadas, y en ningn caso, inferior a medio sueldo vital mensual, escala A) del departamento de Santiago.

Esta multa se recargar en un 50% si la infraccin se produce con posterioridad a haberse verificado un accidente o enfermedad por algn trabajador. La liquidacin aprobada por el presidente de la respectiva mutualidad tendr merito ejecutivo y su notificacin y cobro se ajustarn a las mismas normas que rigen para el sistema de cobranza judicial del Servicio de Seguro Social, gozando, tambin, del mismo privilegio.

Vacaciones de los trabajadores El artculo 67 del Cdigo del Trabajo dispone que los trabajadores con ms de un ao de servicio tengan derecho a un feriado anual de quince das hbiles, con derecho a remuneracin ntegra que se otorgar de acuerdo con las formalidades que establezca el reglamento. Por su parte, el artculo 70 del mismo cuerpo legal, en su inciso 1, establece que el feriado deber ser continuo, pero el exceso sobre diez das hbiles podr fraccionarse de comn acuerdo. En relacin con el citado beneficio, la jurisprudencia administrativa de este Servicio ha sostenido que el mismo constituye un derecho cuyo otorgamiento no est sujeto a condicin alguna, bastando por lo tanto para impetrarlo, que el trabajador cumpla el requisito de antigedad que para tal efecto exige la ley. De esta forma, el dependiente, en su calidad de titular del beneficio de feriado, se encuentra facultado para solicitar que su empleador le otorgue de una sola vez los 15 das hbiles que por tal concepto establece la ley, salvo que se haya pactado el fraccionamiento del beneficio en los trminos establecidos en el inciso 1 del artculo 70 del Cdigo del Trabajo. As lo ha establecido la Direccin del Trabajo en dictamen 2474/57 de 30.06.03. Finalmente, cabe agregar que el trabajador debe solicitar su feriado anual de la forma prevista en el Reglamento N 969, de 1933, actualmente vigente, esto es, por escrito, con un mes de anticipacin, a lo menos, para que el empleador determine la fecha en que lo conceder, y de lo cual ste dejar testimonio en el duplicado de dicha solicitud, que quedar en poder del trabajador.

Jornada laboral Se deber trabajar en las dependencias de la empresa en horario de oficina, es decir, segn la jornada laboral normal de 45 horas semanales conforme a lo dispuesto por el Decreto Ley N 3.607. El horario en que se trabajar ser

desde las 8:30 hasta las 18:30, lo que incluye una hora para colacin desde las 13:00 hasta las 14:00. Permisos Postnatal Es necesario conocer cmo puede afectar este beneficio para el proyecto debido a que se tendr una secretaria dentro del equipo de trabajo, adems tambin el padre tiene derecho a das de descanso por este mismo concepto. La Ley N 20.545, publicada en el Diario Oficial el 17 de octubre de 2011, modifica el Cdigo del Trabajo y otros cuerpos legales para instaurar un sistema que otorga a las mujeres trabajadoras un descanso postnatal por ms de tres meses, beneficio que tambin recibe el padre. En primer lugar, establece un permiso postnatal parental que se agrega a los tres meses de permiso maternal postnatal ya existentes. Este permiso puede ser de 12 semanas con descanso a jornada completa y pago total de subsidio, o de 18 semanas si la madre elige regresar a su trabajo por media jornada, en cuyo caso el subsidio ser por la mitad del monto. Dichos subsidios tienen un tope de 66 UF, menos descuentos legales. Parte de este permiso parental tambin puede traspasarse al padre que trabaja. Si la madre decide tomarse 12 semanas a jornada completa, puede traspasar un mximo de seis semanas al padre a jornada completa, pero si la madre decide tomarse 18 semanas a media jornada, puede traspasar un mximo de 12 semanas en media jornada. En ambos casos las semanas utilizadas por el padre debern ubicarse en el periodo final del permiso, y le dan derecho a un subsidio en base a sus remuneraciones con el mismo tope ya mencionado.

4.2.3.

Incentivos

Los incentivos son aprovechar la franquicia Sence para la capacitacin del personal. No existen incentivos tributarios de fcil acceso en el sector olivcola. Pero existe un proyecto de ley desde el 2008 que est aprobado por la cmara de diputados con algunas indicaciones que viene a ordenar el sector garantizando la buena competencia y la calidad del producto.

4.3.

PREFACTIBILIDAD SOCIETARIA

En esta seccin de analizar la pre factibilidad societaria abordando los diferentes aspectos que afectan a los socios tanto en las relaciones comerciales cmo de subordinacin.

4.3.1.

Relacin con los inversionistas

La relacin que se establezca con los inversionistas ser la de una sociedad de responsabilidad limitada, en la cual los socios tienen igual participacin y responsabilidades. Los informes de la gestin sern entregados por el gerente general de forma semestral.

4.3.2.

Estructura societaria

El presente proyecto se basa en una empresa con una estructura de propiedad limitada donde los socios responden hasta el monto de sus aportes, debe contar con una escritura pblica cuyo extracto debe inscribirse en el registro de comercio y publicarse en el diario oficial. Los requisitos para construir una sociedad son: Nombre, Rut, Nacionalidad, Estado civil, Profesin y domicilio de los socios, Nombre de fantasa de la sociedad, Domicilio de la sociedad, Naturaleza de la sociedad, Giros y capital que aporta cada socio.

4.3.3.

Costo de la constitucin de sociedad

En la siguiente tabla se muestran los costos para la constitucin de sociedad:

Tabla 4-3. Costos formacin de la sociedad

Fuente: Elaboracin con datos del proyecto

4.4.

PREFACTIBILIDAD TRIBUTARIA

El estudio de pre factibilidad tributaria es muy relevante debido a que puede determinar importantes ahorros si se lleva y se conoce bien de manera que una buena estrategia en este sentido puede mejorar el rendimiento.

4.4.1.

Sistema tributario Chileno

En Chile se usa un concepto amplio de renta. Para la ley tributaria chilena, renta es "Todos los beneficios, utilidades e incrementos de patrimonio que se perciban o devenguen, cualquiera que sea su naturaleza, origen o denominacin" (art. 2 n. 1 de la L.I.R.). Esta amplitud se ve acotada por los llamados "ingresos no constitutivos de renta" del art. 17 de la L.I.R., que establece que incrementos de patrimonio no constituyen renta. Fuera de estos casos, todo incremento patrimonial es renta, y se ver gravado con algn impuesto a la misma. A pesar de que se habla del "impuesto a la renta" en singular, en realidad hay varios impuestos a la renta en Chile: Impuesto de Primera Categora. Grava las llamadas "rentas de capital", y se aplica fundamentalmente a las personas jurdicas y a las llamadas "sociedades de hecho". Impuesto de Segunda Categora. Grava las llamadas "rentas del trabajo", y se aplica fundamentalmente a las personas naturales. Complementario. Impuesto Global Complementario. Grava la totalidad de los ingresos de las personas naturales residentes en el pas. Impuesto Adicional. Grava las rentas de fuente chilena, de personas naturales y jurdicas que residen fuera del pas. Para el caso del proyecto, el impuesto que se estudiar en detalle es el impuesto de primera categora debido a que se tendr una personalidad jurdica con fines de lucro, el clculo del impuesto por concepto de generacin de renta se explicar en el siguiente apartado. En la actualidad slo sirve para el clculo del Global

4.4.2.

Clculo del impuesto a la renta

El clculo del impuesto a la renta para contribuyentes de primera categora, involucra la renta bruta, ingresos brutos y la renta lquida y se calcula y paga una vez al ao. Ingresos Brutos: Son todos los ingresos provenientes de las actividades econmicas de la empresa incluidas en la primera categora a excepcin de los referidos en la ley de renta DL 824. Renta bruta: Es determinada deduciendo de los ingresos brutos el costo directo de los bienes y servicios requeridos para la obtencin de dicha renta. Renta lquida: Se determina deduciendo de la renta bruta todos los gastos necesarios para producirla, que no hayan sido rebajados en amparados del artculo 30 de la ley de renta DL 824, pagados durante el ejercicio comercial correspondiente, siempre que se acredite ante el SII. Conjuntamente, a la renta anterior se le deben realizar ajustes de acuerdo a los artculos 32 y 33 de la ley de renta. Los montos a pagar por concepto de impuestos a la renta se detallan en el estudio econmico, cabe mencionar que durante los primeros tres aos del proyecto no se tendrn ganancias por lo que no se deber pagar impuestos. Solo a partir del cuarto ao se tienen utilidades las cuales debern pagar un impuesto de 243 y 645 UF.

4.4.3.

Impuesto de importacin

Existe otro impuesto relevante para el estudio del presente proyecto y es el impuesto que se debe pagar por concepto de importacin, ligada a equipos especializados y tanques de acero inoxidable. Por regla general, las importaciones estn afectas al pago del derecho ad valorem (6%) sobre su valor CIF (costo de la mercanca + prima del seguro + valor del flete de traslado), adems las importaciones tambin estn afectas al pago del IVA (19%) sobre su valor CIF ms el derecho ad valorem.

4.4.4.

Manejo del IVA de la inversin

Los flujos de caja son expresados en valores netos, la recuperacin del IVA de la inversin se realiza a travs de la funcin contable del proyecto en operacin, deduciendo por diferencias entre el crdito fiscal por compra de bienes de capital, insumos y materias primas y el dbito fiscal por venta de productos terminados.

4.4.5.

Estructura de impuestos que afecta al proyecto

Impuesto a la Renta Impuesto de Primera Categora (Impuesto a las utilidades). Impuesto nico de Segunda Categora (Impuesto a las rentas del trabajo). Impuesto Global Complementario (Impuesto personal sobre el total de las rentas). Impuesto Adicional (Impuesto a los no residentes ni domiciliados en Chile).

Impuesto a las Ventas y Servicios Impuesto al Valor Agregado.

Otros Impuestos Impuestos de Timbres y Estampillas. Impuesto Territorial. Impuestos Municipales. Impuesto al Comercio Exterior.

4.5.

PREFACTIBILIDAD FINANCIERA

El anlisis financiero es fundamental para cualquier empresa.

El

financiamiento externo de un proyecto es fundamental para el xito o el fracaso de un proyecto.

4.5.1.

Fuentes de financiamiento

En Chile existen distintas instituciones financieras, tanto pblicas como privadas, cmo el Banco Central de Chile, los bancos, las financieras, incluso las grandes tiendas que actualmente actan cmo financieras. Para la puesta en marcha del proyecto se requiere capitales para las inversiones y el capital de trabajo, el proyecto contempla las diferentes opciones de financiamiento tanto con recursos propios cmo externo. El proyecto ser evaluado con las siguientes modalidades de financiamiento: Proyecto puro Proyecto financiado externamente 25% Proyecto financiado externamente 50%

Proyecto financiado externamente 75%

En la siguiente tabla, se presentan las distintas alternativas de financiamiento y los montos requeridos para cada una de ellas.

Tabla 4-4. Capitales en UF requeridos para financiar proyecto

Fuente: Elaboracin propia

4.5.2.

Instituciones Financieras

En la actualidad existen 24 bancos establecidos y operando en el pas, los que atienden a un total aproximado de 3,7 millones de clientes, medido de acuerdo al nmero de personas, naturales o jurdicas, que mantienen deudas en el sistema bancario. De dichos bancos hay 18 que se consideran de acuerdo a la Superintendencia de Bancos e Instituciones Financieras, cmo "Bancos Establecidos en Chile", que son los siguientes: Banco de Chile, Banco Internacional, Scotiabank Chile, Banco de Crdito e Inversiones, Corpbanca, Banco Bice, HSBC Bank (Chile), Banco Santander-Chile, Banco Ita Chile, Banco Security, Banco Falabella, Deutsche Bank (Chile), Banco Ripley, Rabobank Chile, Banco Consorcio, Banco Penta, Banco Paris y Banco Bilbao Vizcaya Argentaria, Chile (BBVA). Adems de los anteriores, hay 5 Sucursales de Bancos Extranjeros, que son: Banco do Brasil S.A., JP Morgan Chase Bank, N. A., Banco de la Nacin Argentina, The Bank of Tokyo-Mitsubishi, LTD y DnB Bank Asa. Finalmente, existe un Banco Estatal, que corresponde al Banco del Estado de Chile.

4.5.3.

Costos de financiamiento

Los costos de financiamiento corresponden a la tasa de inters bancaria que otorgan los bancos en un determinado momento, en el caso puntual del proyecto se tiene una tasa anual de 7 % y se financiar el proyecto a diez aos. En el captulo siguiente se estudiar en detalle los impactos en el proyecto de alternativas de financiamiento en un 25%, 50% y 75% de la inversin total.

4.6.

PREFACTIBILIDAD AMBIENTAL

4.6.1.

Impacto medio ambiente

El impacto al medio ambiente est regulado por la ley DLN N 3557/81 y por la ley 19.300 que establece las normas generales del medio ambiente, el proyecto procurar el menor impacto al medio ambiente posible, se privilegiar el uso de energas limpias como el gas y slo en el caso ausencia o aumento por el precio del gas se utilizar el petrleo como una segunda opcin, por lo tanto se opt por una caldera de vapor que trabaje con los dos combustibles. En la gran mayora de los casos los desechos que se producen son orgnicos puesto que para la elaboracin del aceite de oliva slo se utilizan ingredientes naturales. Los desechos son slidos, lquidos o gaseosos, los desechos slidos corresponden al orujo que se produce al realizar la primera filtracin, en la cafetera y en las oficinas tambin produce desechos slidos de carcter domiciliario, es posible tambin que se produzcan desechos por botellas rotas, cartes de embalaje los cuales se separaran y sern venidos a un centro de reciclado de la zona, generando as de este modo un pequeo ingreso por la venta de material de reciclaje, los desechos lquidos corresponden a la limpieza de las maquinas, los equipos y la sala de produccin, el detergente utilizado es biodegradable y la composicin no vara a los desechos domiciliarios, con respecto a los desechos gaseosos estos corresponden a la combustin del gas o el petrleo utilizado en la caldera de vapor segn sea el caso, la cual antes de entrar en uso habitual se debe certificar que los contaminantes que genere cumplan con la norma ambiental, de todos modos el responsable que la caldera cumpla con la norma ser inicialmente la empresa que instale la caldera y posteriormente la empresa y el operario autorizado. Es posible que en caso de un accidente exista fuga de los gases utilizados como refrigerantes, para esa situacin se entrenar al personal para que tome las medidas

necesarias para proteger su salud. Estos gases son inertes as que no existe riesgo de explosin o combustin, pero existe riesgo para la salud si los gases son inhalados.

4.6.2.

Marco legal vigente

El marco legal de los principales aspectos de desarrollo del proyecto est regulado por las leyes de proteccin de medio ambiente (ley 19.300), las regulaciones del SAG quien otorga las certificaciones y adems fiscaliza el uso del suelo y de las aguas.

4.6.3.

Anlisis de afluentes

Los desechos que genera la planta de elaboracin de aceite extra virgen generan efluentes que tratar (Alpechn) por lo cual se requerir de un estudio de impacto ambiental (DIA).

4.6.4.

Ajuste a las normas

Los costos asociados por el cumplimiento de las normas son por las multas por el no cumplimiento de las normas ambientales y el costo de tratar los desechos en su mayora slidos, estos desechos que en su mayora son reciclables, como las botellas de vidrio, las tapas de latn, el cartn de embalaje, etiquetas, estos desechos se producen por errores al envasado, generando prdidas en la rentabilidad en general. Puesto que estos desechos se comercializan existe un pequeo ingreso que de todas maneras es menor a las perdidas por los errores en la produccin. Si el servicio de salud determina que es necesario tratar los desechos de otra forma a los mtodos normales generar una perdida por el desembolso de recursos que esto significa y adems las perdidas en la produccin puesto que generalmente las objeciones ambientales tambin incluyen la paralizacin de la planta hasta que las objeciones sean solucionadas.

CAPTULO 5:

ANLISIS DE PREFACTIBILIDAD ECONMICA

5.

ANLISIS DE PREFACTIBILIDAD ECONMICA

5.1.

CONSIDERACIONES

En el presente captulo se evaluar la pre factibilidad econmica del proyecto, con el objetivo de determinar su viabilidad econmica y que tan atractivo puede ser para los posibles inversionistas, para lograr esto se tomarn todos los resultados de los estudios anteriores numricamente mediante un flujo de caja que abarcar el tiempo de vida del proyecto. Antes de comenzar con los anlisis numricos, es necesario realizar ciertas consideraciones relevantes para facilitar la comprensin de los flujos.

5.1.1.

Generales

A continuacin se presentan una serie de variables a considerar para realizar la evaluacin econmica del proyecto: Duracin del proyecto. El proyecto ser evaluado a diez aos comenzando en el ao 1 y terminando el Ao 10. Moneda. El proyecto ser evaluado en unidades de fomento (UF) como

moneda principal. Condiciones crediticias. Se utiliza una tasa de inters anual de 7% para la evaluacin financiera y flujo de caja del proyecto. Banco de Chile 2013. Impuesto a la renta. Se evala el proyecto con un impuesto a la renta de 20% para los diez aos de duracin. Depreciacin. La contabilidad reconoce prdida de valor fungible, el fisco estandariza los bienes en tablas de depreciacin en aos. Para el clculo de la depreciacin se ha utilizado las tablas del SII. Se opta por el sistema de depreciacin acelerada. Esto reduce a un tercio la vida til de los bienes que conforman un activo inmovilizado. Para esto se debe elevar una solicitud a SII justificando el mayor desgaste al normal de los bienes.

5.1.2.

Tasa de descuento

Se utiliza para actualizar los flujos de dinero durante el horizonte del proyecto, es igual a la tasa de retorno que el inversor obtendra en proyectos e inversiones de capital o tambin llamado costo de capital. Se utiliza el modelo para la valuacin de activos de capital (MVAC)

= + ( )
Donde kj = rendimiento requerido sobre el activo j RF = tasa de rendimiento libre de riesgo, comnmente medida por el rendimiento sobre un bono de la tesorera bj = coeficiente beta o ndice no diversificable para el activo j (i) km = rendimiento del mercado; rendimiento sobre la cartera de activos del mercado Clculo La tasa Libre de Riesgo es de 2,97 (fuente BC) El de la industria olivcola es de 0,78 Fuente:http://pages.stern.nyu.edu/~adamodar/New_Home_Page/home.ht El retorno esperado es de 15,91% (fuente Chileoliva) Costo de capital = Rf + (E(Rm) Rf) E (Rm)= Retorno esperado del mercado Rf = Tasa libre de riego Ke = 2,97 % + 0,78*(15,91 % - 2,97 %) Ke = 13 % Lo que entrega como resultado una tasa de descuento de 12%.

5.1.3

Ventas Anuales

Para comenzar a analizar los flujos futuros que se esperan para el proyecto, es necesario tomar las metas de ventas. En la Tabla 5-1 se presenta un resumen de los litros de aceite de oliva a vender durante el horizonte de evaluacin del proyecto para obtener una participacin de mercado del 2% proyectado sobre el consumo interno en ventas. En la Tabla 5-2 se presentan el resumen expresados en UF, por ingresos operacionales de ventas de aceite de oliva y por ingresos no operacionales de ventas de cuescos de aceitunas para los aos de duracin del proyecto.

Tabla 5-1. Resumen de las unidades Ao

Fuente: Elaboracin con datos del proyecto

Tabla 5-2. Resumen de las ventas meta

Fuente: Elaboracin con datos del proyecto

5.1.4.

Re inversiones

A continuacin se presentan las re inversiones necesarias para la operacin de la Planta. (Tabla 5-3)

Tabla 5-3. Re inversiones en activos fijos

Fuente: Elaboracin con datos del proyecto

5.1.5.

Capital de trabajo

Para calcular el capital de trabajo requerido se utiliza el mtodo del dficit acumulado mximo, para esto es necesario tener un conocimiento de los flujos futuros y elegir el flujo menor mensual (negativo mayor), el cual ser el total de la inversin del capital de trabajo. (Tabla 5-4)

Tabla 5-4. Clculo del capital de trabajo

Fuente: Elaboracin propia

De la tabla anterior se tiene que el capital de trabajo requerido por el proyecto para financiar el inicio de este ser de 21.063 UF.

5.1.6.

Relacin de inversiones

En el Grfico 5-1 se muestra la relacin en trminos de porcentuales que existe entre las inversiones, el capital de trabajo y el capital fijo, con el objeto de visualizar de mejor manera cmo se relacionan las inversiones y el capital de trabajo:

Fuente: Elaboracin propia

Grfico 5-1. Relacin de inversiones del proyecto puro

Cmo se aprecia en las grficas, la mayora de la inversin corresponde al capital fijo con un 85% de la inversin total, esto es debido a que para la realizacin del proyecto la inversin en equipamiento e instalaciones es la ms relevante del proyecto.

5.1.7.

Depreciaciones

El clculo de las depreciaciones se realiza mediante la nueva tabla de vida til fijada por el Servicio de Impuestos Internos para bienes fsicos del activo inmovilizado, segn Resolucin N43, de 26-12-2002, con vigencia a partir del 01-01-2003.

Tabla 5-5. Activos depreciables

Fuente: Elaboracin propia

Cmo se aprecia en la Tabla 5-5, ser necesario, para calcular el valor de las depreciaciones, las reinversiones que se tendrn durante el proyecto. En la Tabla 5-6, se muestran las reinversiones necesarias, el valor de la depreciacin y los valores residuales de los activos a depreciar por cada perodo.

Tabla 5-6. Valor libro

Fuente: Elaboracin propia

En la tabla anterior (Tabla 5-6) se aprecia que el valor libro de los activos no depreciados al terminar el proyecto es de 35.437 UF.

5.1.8.

Crdito

El valor de las cuotas calculadas para cada caso se realiza considerando una tasa de inters del 7% anual. A continuacin se presentan las tablas de amortizacin de crditos para los proyectos financiados al 25%, 50% y 75%. (Tablas 5-7 a la Tabla 5-9)

Tabla 5-7. Amortizacin financiamiento 25%

Fuente: Elaboracin propia

Tabla 5-8. Amortizacin financiamiento 50%

Fuente: Elaboracin propia

Tabla 5-9. Amortizacin financiamiento 75%

Fuente: Elaboracin con datos del proyecto

5.1.9.

Valor residual

Para calcular el valor residual del proyecto se tienen diversos mtodos, los cuales pueden ser utilizados, estos son: Mtodo Contable: Es el valor libro de los activos, es decir, el costo de la inversin menos la depreciacin acumulada. Mtodo Comercial: Corresponder a la suma de los valores de mercado que sera posible esperar de cada activo, corregida por su efecto tributario. Se decide no utilizarlo debido a que es difcil saber el valor en 10 aos ms, de un activo que an no se ha adquirido.

Mtodo Econmico: Considera que el proyecto tendr un valor equivalente a lo que ser capaz de generar a futuro y no al valor solo de los activos. Es difcil determinarlo por lo cual no ser usado. Se decide utilizar el mtodo contable, es decir, slo el valor libro de los activos,

el cual fue calculado anteriormente obtenindose un valor de 35.437 UF.

5.2.

FLUJO DE CAJA

5.2.1.

Flujos de caja puro y con financiamiento

A continuacin se muestran los flujos de caja para los diferentes tipos de financiamiento que se evaluarn.

Tabla 5-10. Flujo de caja de proyecto puro

Fuente: Elaboracin propia

Tabla 5-11. Flujo de caja del proyecto financiado al 25%

Fuente: Elaboracin propia

Tabla 5-12. Flujo de caja del proyecto financiado al 50%

Fuente: Elaboracin propia

Tabla 5-13. Flujo de caja del proyecto financiado al 75%

Fuente: Elaboracin propia

5.2.2.

Comparacin de las alternativas de financiamiento

Para comparar cul de las alternativas de financiamiento ser la ms adecuada para llevar a cabo el proyecto, a continuacin en la Tabla 5-14, se presenta las distintas opciones de financiamiento y los indicadores respectivos para cada uno de ellos:

Tabla 5-14. Resumen de alternativas de financiamiento

Fuente: Elaboracin propia

El financiamiento en un 75% resulta ser la opcin ms atractiva desde el punto de vista del valor actual neto. Se utilizar la opcin del proyecto puro para realizar un anlisis de sensibilidad de variables.

5.3.

ANLISIS DE SENSIBILIDAD

Existen diversas variables crticas para que el proyecto funcione, es por esto que se analizarn dichas variables con el objetivo de conocer cunto influye cada una de ellas en el indicador VAN y saber hasta cuando el proyecto puede resistir las variaciones futuras para la situacin sin financiamiento.

5.3.1.

Costo de ventas

Los costos de ventas son importantes para el proyecto debido a que representan en conjunto los costos fijos y de mano de obra directa implcita en cada litro de aceite que se vende. A continuacin se muestra en la Tabla 5-15 las variaciones en el costo de ventas en trminos porcentuales y cmo influye en el VAN del proyecto.

Tabla 5-15. Anlisis de sensibilidad del costo de venta

Fuente: Elaboracin propia

De la tabla se aprecia que una variacin del costo de ventas por encima de 26% tienen un fuerte impacto en el VAN del proyecto, entonces ser funcin del gerente general controlar esta variable para mantener el costo de ventas al mnimo posible, para esto es muy necesario ser eficientes en el proceso de fabricacin porque cualquier error puede generar un aumento en esta variable generando prdidas para el proyecto

Fuente: Elaboracin propia

Grfico 5-2. Sensibilidad costo de venta v/s VAN

5.3.2.

Precio de venta

El precio de venta es en muchos casos una variable muy importante puesto que, el precio es lo primero en que pone atencin un potencial cliente. Los impactos que pudiera tener esta variable en el proyecto, requieren de un estudio bastante ms

avanzado.

Bajo este supuesto los resultados obtenidos en la Tabla 5-16, una

disminucin en el precio de venta por debajo del 15% hara inviable el proyecto. Se estima que un aumento excesivo en los precios provocara una disminucin en la participacin de mercado por lo que es una variable que debe estar bajo especial atencin respecto a la competencia.

Tabla 5-16. Anlisis de sensibilidad del precio de venta

Fuente: Elaboracin propia

Esta es la variable ms sensible de las analizadas, pues un aumento excesivo en el precio de venta puede provocar que el proyecto deje de ser rentable. Esto se debe a que se tiene una gran oferta de aceite de oliva a nivel nacional y los clientes pueden de manera relativamente fcil cambiarse de proveedor. El gerente deber tener especial cuidado en manejar los costos segn indica el proyecto, debido a que la demanda se reciente al cambiar el precio de venta.

Fuente: Elaboracin propia

Grfico 5-3. Sensibilidad precio de venta v/s VAN

CONCLUSIONES

El mercado en el cual se desempean el negocio del aceite de oliva extra virgen presenta un gran nmero de oferentes, con un crecimiento influenciado por los cambios socioculturales experimentados en la sociedad chilena. El producto de este proyecto se diferencia de la competencia al ofrecer un concepto de producto con denominacin de origen, de alta calidad, con diseos de envases exclusivos y novedosos. Debido a lo anterior se hace atractivo poder ingresar a competir en el mercado como una alternativa a la oferta actual. El mercado ha estado en crecimiento y se estima que lo seguir haciendo en los prximos 10 aos. Se debe desarrollar un canal de comercializacin robusto con los principales centros gastronmicos y supermercados del pas. Obtener la denominacin de origen es una variable fundamental para el xito de este tipo de proyectos, ya que el mercado potencial que apunta est siendo cada vez ms exigente a lo igual que en pases desarrollados, por lo que en el futuro no se podr entrar a este mercado si el producto no tiene esta clasificacin. El cuidado del medio ambiente debe ser considerado de alta prioridad, debido a la gran conciencia de la comunidad con estos temas. Genera importantes puestos de trabajos directos e indirectos en la regin y el pas. Se consideracin que el proyecto es rentable y factible de realizarlo hoy, pero en 10 aos ms podra ser tarde para entrar al mercado, debido al crecimiento de la produccin a nivel mundial y al posicionamiento que estn teniendo los europeos en pases fuera de su continente. El proyecto esta evaluado con un horizonte de 10 aos y requiere de una inversin inicial de 68.426 UF monto que contempla los tems de capital fijo, capital en intangibles, capital de trabajo, costos en imprevistos y costos asociados a la creacin de la empresa. El estudio econmico muestra para el proyecto puro, sin financiamiento un VAN de 49.238 UF, una TIR de 24% y un PRI de 6 aos, el proyecto con un financiamiento externo del 25 % obtiene un VAN de 54.068 UF una TIR de 28% y un PRI de 6 aos, el proyecto con un financiamiento externo del 50 % obtiene un VAN de 58.898 UF, una TIR de 34% y un PRI de 5 aos y el proyecto con 75 % de financiamiento externo tiene un VAN de 63.727 UF, una TIR de 49% y una PRI de 3 aos. Con todas las opciones de financiamiento se obtiene una buena rentabilidad, pero se debe poner atencin en el periodo de recuperacin de la inversin, puesto que las opciones con financiamiento esta mejora significativamente.

Como conclusin final se recomienda la realizacin del estudio de factibilidad del proyecto, de acuerdo a los resultados de los indicadores de rentabilidad positivos y la informacin expuestos en las distintas etapas de esta evaluacin. Se debe poner especial atencin al periodo de recuperacin de la inversin, dada la alta inversin en activo fijo que demanda el proyecto.

BIBLIOGRAFIA

Nassir Sapag, Reinaldo Sapag, Preparacin y evaluacin de proyectos, cuarta edicin Mxico DF: McGraw-Hill, 2003, ISBN 970-10-4248-4.

Instituto nacional de estadsticas INE [en lnea Consulta 2 Septiembre 2012 WWW.INE.CL]

Servicio de impuestos internos [en lnea consulta 7 Octubre 2012. www.sii.cl]

Asociacin de productores de aceite de oliva [en lnea consulta 15 Enero 2012 www.Chileoliva.cl]

Internacional Olive Oil Council [en lnea consulta 20 Enero 2012]

Disponible en <http://www.internationaloliveoil.org/estaticos/view/131-world-olive-oilfigures?lang=es_ES>

Publicacin de la oficina de Estudios y Poltica Agrarias ODEPA , Ministerio de Agricultura Gobierno de Chile [en lnea consulta 25 Enero 2012. www.Odepa.gb.cl]

ANEXOS

ANEXO A: DISPOSICIN GENERAL DE PLANTA

ANEXO B:

CLASIFICACIN SOCIOECONMICA

Nueva clasificacin socioeconmica Chilena U. diego portales y U. Alberto Hurtado ABC1: Elite y Clase Media Alta (15%) Elite (5%): Provienen de colegios tradicionales, cuentan con amplias redes sociales, son propietarios de algn medio de produccin o bienes inmuebles distintos del hogar en que habitan. Podran vivir de sus rentas, sin estar en el mundo del trabajo. Clase media alta (10%): Profesionales que ejercen en forma independiente o bien ocupan cargos ejecutivos de grandes y medianas empresas. Dependen de su trabajo y de la acumulacin de capital que ste les ha permitido.

C2: Clase Media (15%) Basan su bienestar econmico slo en los ingresos provenientes de su trabajo, poseen un capital humano que les asegura una remuneracin tal que la fluctuacin del mercado no los acerca en ninguna forma a la pobreza y se consideran suficientemente seguros como para endeudarse para el consumo de bienes durables como vivienda y automvil.

C3: Clase Media Baja (30%) Sin gran capital humano, su principal ingreso proviene del trabajo y han accedido a una estabilidad que les ha permitido acumular bienes. Se alejan, as, de la vulnerabilidad. Sin gran capacidad de pago, pueden resistir eventuales problemas de salud y de empleo sin caer en situacin de pobreza, gracias a su ahorro y a los bienes acumulados. D: Pobres (25%) Se dividen en dos: Vulnerabilidad eventual (15%): Tienen trabajo estable y con remuneraciones continuas. Un obrero de la construccin es vulnerable a una depresin econmica, pero puede mantenerse por largos perodos en el mercado laboral por sus habilidades. Vulnerabilidad crnica (10%): No poseen las habilidades laborales para conservar un empleo formal en el tiempo. Tienden a recaer cada cierto

tiempo en la pobreza y su principal ingreso es del trabajo, independiente de situaciones que afecten al conjunto de la economa. E: Extrema Pobreza (15%) Se dividen en dos: Pobres no indigentes (10%): Tienen ingresos al menos para una canasta bsica para cada uno de sus integrantes. Una parte de sus ingresos proviene de transferencias del Estado, se financian en el mercado informal. Indigentes (5%): Ingresos menores a una canasta bsica. Gran parte de sus ingresos proviene de transferencias del Estado a travs de distintos subsidios

ANEXO C: Cotizacin Equipamiento de patio Marca SAFI

ANEXO D: COTIZACIN

SISTEMA CONTINUO 3C 900 + SPI222 +

VALENTE MARCA PIERALISI

ANEXO E:

COTIZACIN EMBOTELLADORA

ANEXO F:

COTIZACIN BOBCAT S130

ANEXO G: COTIZACIN CALDERA DE BIOMASA TM 500

ANEXO H: COTIZACIN COMPRESOR 6,5 HP

ANEXO I:

COTIZACIN TANQUES DE ACERO INOXIDABLES

ANEXO J:

COTIZACIN TRACTOR SHIENG SF504

ANEXO K: COTIZACIN CAMIONETA MARCA FOTON 4X4 DIESEL

ANEXO L:

COTIZACIN AUTOMVIL NISSAN SENTRA NFL 1401