+MODULO I: INTRODUCCIN AL MBITO FINANCIERO 1.

1 FUNCION FUNDAMENTAL DEL CAJERO Cajero es un funcionario encargado de recibir y pagar los dineros en una empresa. El cajero o cajera en un establecimiento comercial, es una persona responsable de sumar la cantidad debida por una compra, cargar al consumidor esa cantidad y despus, recoger el pago por las mercancas o servicios proporcionados. Es as como en un Banco, lo normal es que el cajero sea el nico funcionario facultado para recibir y/o pagar dineros y valores a los clientes. Por lo tanto en el cajero est depositada la importante labor operativa de

participar en el manejo de dinero y valores que permanecen bajo su responsabilidad, como tambin la parte que corresponde al trato con el cliente, de evidente importancia comercial. 1.2.2 TIPOS DE CAJAS BANCARIAS DE ACUERDO AL PBLICO !dem s en un Banco se pueden distinguir tipos de cajas segn el pblico al cual est n orientadas" #aja de $itulares. #aja para #lientes Empresas. #aja para Pblico en general.

MODULO III: FUNCIONES DEL CAJERO 3.1 RESPONSABILIDAD DE LA EMPRESA O BANCO

%os servicios ofrecidos por los bancos se pueden resumir en los puntos siguientes" recibir dep&sitos, reali'ar transacciones, conceder prstamos, cajas de seguridad, y otros servicios, como asesoramiento financiero. Deps !"s ! la vista" son las cuentas corrientes. (o'an de una disponibilidad inmediata )e a*orro" son las libretas de a*orro. +o se pueden utili'ar c*eques para su disposici&n. ! pla'o" son los fondos a pla'o y no se pueden retirar antes de la fec*a de su vencimiento sin una penali'aci&n. T#$%s$&& "%es ,on los servicios que los bancos prestan a sus clientes y que consisten, fundamentalmente, en aceptar c*eques y &rdenes de transferencia de dinero de una cuenta a otra. !simismo, las transacciones pueden llevarse a cabo a travs de cajeros autom ticos. P#'s!$("s %os prstamos se conceden a los clientes que necesitan financiamiento. %os bancos permiten a sus clientes tener lneas de crditos u otros tipos de crdito, esto es, disponer de dinero sin tenerlo. O!#"s se#) & "s !sesoramiento financiero. #ambio de moneda e-tranjera. #ajas de seguridad en las que los individuos pueden depositar sus objetos de valor. )ado lo delicado que es el tema de transferencias de dineros, *an sido los propios bancos los que se *an interesado en armoni'ar su relaci&n con los consumidores, formulando declaraciones de contenido tico referente a las

buenas pr cticas bancarias, en las cuales se procura generar un

mbito de

mutua confian'a y de buena fe en las relaciones banco.cliente al tiempo que se determinan principios rectores de claridad y transparencia que deben regir la actividad, y evitar suspicacias y eventuales controversias entre las entidades y los consumidores. Es otro modo til de aliviar y complementar la actividad de la autoridad de aplicaci&n y fiscali'aci&n.

3.2 RESPONSABILIDAD DEL CAJERO EN CUANTO A LAS ESPECIES A SU CAR*O $odo cajero al momento de ser designado como tal, es provisto de los siguientes elementos necesarios para cumplir la funci&n de cajero" /aleta de cajero con sus respectivas llaves $imbre de caja #lave computacional para ingresar al sistema a travs de la estaci&n de trabajo. 3.2.1 MALETA DE CAJERO El cajero debe mantener permanentemente cerrado con llave, el tarro o maleta a su cargo siempre que lo tenga en uso, incluso cuando debe abandonar su lugar de trabajo. E-igir soluci&n a cualquier desperfecto de este elemento o dudas sobre la e-clusividad de su llave. /antener en su interior solamente dinero y especies, estrictamente necesarias y correspondientes a las operaciones del cajero. $odo cajero, al recibir una #aja nueva, deber contar el dinero en presencia de un ,upervisor de #ajas0, estampando ambos su firma en el 1%ibro de !rqueo de #aja1, en se2al de conformidad. 3.2.2 TIMBRE DE CAJA El timbre de #aja es ejemplar nico con un nmero que identifica la caja y al cajero titular. Por lo tanto debe dejarlo guardado con llave y obviamente no puede facilitarlo para timbrar papeles ajenos a su movimiento de caja.

El timbre de caja es de uso personal e intransferible y debe quedar constancia en el libro de registro de timbre, tanto la fec*a, da y *ora de la designaci&n 3inicio0 como la entrega de este. 3.2.3 CLA+E COMPUTACIONAL 4sta abre el acceso *acia el computador, a travs de la estaci&n de trabajo mediante la cual el cajero registra su movimiento de caja. )eber generar una nueva P!,,567) en el sistema, y cambiar claves tanto del %oc8er como del compartimiento en el cual se guarda la maleta o tarro. Estas claves deber n quedar guardadas en un sobre de seguridad, el cual ser entregado al supervisor de caja o al 9efe de !tenci&n a #lientes. Es importante destacar, al igual que su timbre de caja, la Pass:ord, son de uso personal e intransferible y el conocimiento de estos nmeros, es absolutamente privado 3secreto0

3.3 OBLI*ACIONES DEL CAJERO 3.3.1 CON RESPECTO AL LU*AR DE TRABAJO. Ape#!,#$: ! lo menos ; minutos antes del inicio de la atenci&n de pblico, el #ajero debe tener el dinero ordenado en su #aja, con el timbre con la fec*a del da y los otros implementos necesarios para la atenci&n 3esponja, l pi', el stico, calculadora, etc.0 El ingreso a su terminal el saldo inicial de su efectivo en /oneda +acional, el cual debe obtener del 1%ibro de !rqueo de #aja1 Es!$& % -e !#$.$/":

El cajero es responsable del cuidado de este elemento computacional, puesto que en l quedan registrados todos los movimientos que se cursan por su caja. C e##e: Es de responsabilidad del cajero, cerrar la estaci&n de trabajo en cada oportunidad en que se ausente de su lugar de trabajo. 3.3.2 OBLI*ACIONES *ENERALES <. =erificar que los montos se2alados como saldo anterior en su >oja de #aja, m s el pedido de dinero, son coincidentes con el efectivo en su poder al inicio de sus funciones diarias. ?. 7ecepcionar dep&sitos en efectivo o documentos, pago de c*eques de la @nstituci&n y recibir los servicios que se mantengan en convenio, timbrando la documentaci&n que por estos conceptos se genere al momento de decepcionarla, previa verificaci&n conforme de lo recibido, ingres ndolos inmediatamente. A. 7evisar la correcta e-tensi&n de todos los dep&sitos que se recepciones. B. El cajero trabajara ajust ndose estrictamente a la %ey de #uentas #orrientes Bancarias y de #*eques. ;. +o puede cancelar c*eques o documento por caja, contraviniendo las normas legales 3Ejemplo un c*eque cru'ado o pagar un c*eque nominativo a una tercera persona distinta del beneficiario se2alado en el c*eque0. C. Es responsable ante el banco por el pago de c*eques y otros documentos en los cuales sea posible constatar adulteraci&n 3mediante raspaduras u otras alteraciones notorias0, que sean visibles en un an lisis o lectura del documento

D. Es responsable de la cancelaci&n de un c*eque en que la firma giradora no corresponda a la registrada por el titular de la cuenta corriente girada o *aya sido falsificada en forma visible, vale decir que e-ista visible disconformidad. E. El cajero est obligado en toda circunstancia a identificar eficientemente y satisfactoriamente a quien cobra un documento. F. %as diferencias que se produ'can al final del da, deben ser informadas de inmediato para su contabili'aci&n en la cuenta de 6peraciones Pendientes su jefatura, no *acerlo constituye una falta grave. <G. $odo cajero, ante cualquier diferencia que detecte en su caja, debe dar aviso inmediato a su jefatura, no *acerlo constituye una falta grave. <<. !nte la prdida de los materiales asignados debe dar aviso inmediato a sus superiores y ser e-traviadas. <?. +o puede recibir c*eques u otros documentos nominativos en dep&sito para una cuenta corriente distinta a la del beneficiario. <A. +o puede enmendar una papeleta de dep&sito u otro documento recibido o pagado. <B. +o puede abandonar su caja, sin cumplir previamente con los siguientes resguardos b sicos de seguridad" a0 )ejar el timbre de #aja y los dineros debidamente resguardados bajo llave, llev ndose esta ltima consigo y jam s delegarla en un colega o superior. b0 )ejar desactivado su terminal., <;. +o mantener en su caja saldo superior a los m rgenes establecidos durante las *oras de atenci&n al pblico, estando obligado a solicitar las veces que sea necesaria la autori'aci&n a sus superiores para traspasar los e-cesos. 3.0 PRO1IBICIONES DEL CAJERO su responsabilidad el eventual mal uso de las especies

<. Pagar cargos por #aja, a ninguna persona y menos a un colega. ,e e-ceptan de esta regla los (iros Electr&nicos o (iros de )inero, los cuales obedecen a un procedimiento debidamente establecido. ?. Pagar a funcionarios o ejecutivos c*eques u otros documentos e-tendidos a nombre de terceras personas. #ualquier e-cepci&n a esta disposici&n deber dejar constancia escrita. de ello al dorso del documento, junto con estampar su correspondiente firma y timbre. En ningn caso, el apoderado que autorice esta e-cepci&n, podr ser la persona que cobre el documento. A. #ancelar c*eque o documento por caja, contraviniendo normas legales. ,i algn apoderado o ,upervisor le ordena cancelar un documento en las condiciones se2aladas. El #ajero deber motivan su autori'aci&n. B. Pagar 1)ocumentos /ayores1 sin previa calificaci&n del ,upervisor, quien en caso de autori'ar su cancelaci&n deber autori'arlos con su correspondiente =HBH, junto con estampar en el documento la ra'&n de su =HBH. ;. Pagar o recibir ir en dep&sito documentos que tengan enmendaduras, raspaduras o cualquier alteraci&n apreciable a simple vista. C. Entregar por detr s de las cajas a funcionarios o ejecutivos valores provenientes de clientes. D. Entregar dinero a funcionarios o ejecutivos, sin previa recepci&n del documento que respalde el egreso, el cual tendr que imputarlo de inmediato en su terminal e-igir el correspondiente =HBH del superior, dejando al dorso del mismo, e-presa constancia de las ra'ones que ser calificada por el 9efe de 6peraciones o el 9efe de 6ficina, quienes en este caso de autori'arla, deber n

E. 7ecibir c*eques u otros documentos nominativos en dep&sito para una cuenta corriente distinta a la del beneficiario. F. !ceptar que un apoderado o colega, le instruya pagar y dejar en su #aja como dinero efectivo, el documento que fue cobrado <G. Enmendar una papeleta de dep&sito u otro documento recibido o pagado. <<. $raspasar o recibir dinero a/o de otros cajeros y/o tesorera, omitiendo las siguientes e-igencias" a0 7ecuento de los dineros por parte del cajero o $esorero que lo recepciona. b0 Entrega o recepci&n del comprobante contable previamente autori'ado por dos apoderados, cuyo original deber ser devuelto a quien entrega, debidamente timbrado y con =H BH, en se2al de conformidad. c0 )igitaci&n inmediata en su terminal de ingreso o egreso de los dineros. <?. !bandonar su #aja, sin cumplir previamente con los siguientes resguardos b sicos de seguridad" a0 )ejar el timbre de #aja y los dineros debidamente o resguardados bajo llave, llev ndose esta ltima consigo y jam s delegarla en un colega o superior. b0 +o )ejar desactivado su terminal. <A. )ejar su maleta de #aja en pasillos o lugares distintos al recinto donde desempe2a su labor de #ajero, o ausent ndose sin adoptar las medidas de resguardo que impidan que este sea sustrado <B. @ntentar ingresar dinero a modo de restituci&n de faltantes de #aja, o ausentarse bajo cualquier prete-to del lugar durante el periodo de tiempo en que le estn practicando arqueo. <;. !ceptar que le sea delegada la responsabilidad de acceder por si, solo a" a0 %a B&veda o #aja de fondos que contiene la reserva b0 %os dineros y movimientos recibidos a travs del #ajero !utom tico

c0 %os movimientos recibidos a travs de la #aja Bu'&n <C. Efectuar sin la presencia de un apoderado o supervisor, la apertura de" a0 %os sobres que se e-traigan del #ajero !utom tico b0 %os sobres que se e-traigan de la #aja Bu'&n c0 %as bolsas de remesas, provenientes de $esoreras o de 7etiros )omiciliarios. <D. $ransportar dinero desde $esorera a su #aja o viceversa, port ndolo en sus manos y menos delegarlo en manos de otros colegas o ejecutivos. <E. Enviar o rendir remesas de dinero sin que estas estn debidamente guardadas en valijas, protegidas con sus correspondientes precintos 3sellos de seguridad0, cuyos nmeros, en caso de estar enviando remesa, obligadamente tendr que anotar de pu2o y letra en las guas utili'adas para tal efecto. !simismo, en caso de recepci&n, en forma previa a la apertura, deber verificar que el nmero de la valija y precintos corresponda a los especificados en la gua. <F. /antener en su #aja saldo superior a los m rgenes establecidos durante las *oras de atenci&n al pblico, estando obligado a solicitar las veces que sea necesario la autori'aci&n a sus superiores para traspasar los e-cesos. ?G. (uardar dinero en lugares distintos a la /aleta de #aja o B&veda, como por ejemplo" papeleros, tarros de basura, o en tarros de #ajero que no estn en funcionamiento, carentes de una elemental visuali'aci&n permanente y custodia responsable. ?<. !cceder a los dineros que pudieran quedar en su caja, despus de *aber sido vctima de un asalto, debiendo limitarse e-clusivamente a poner llave a los cajones, evitando borrar posibles *uellas dactilares en los lugares que *ubiese accedido el o los asaltantes. $odo eso, *asta que la #ontralora efecte los arqueos correspondientes y la polica realice sus an lisis.

MODULO I+: PROCEDIMIENTOS OPERATI+OS 0.1 COMO IDENTIFICAR EL PAPEL MONEDA 2 MONEDA AUTENTICA 0.1.1 MONEDAS 2 BILLETES E-isten muc*os tipos de dinero falsificado, algunos confeccionados por aficionados o por profesionales. %os cajeros est n en la posici&n de llegar a ser e-pertos en el conocimiento del dinero, por lo que #ono'ca los billetes. Estudie billetes autnticos para familiari'arse con las caractersticas especficas de cada billete, por ejemplo retratos, embellecimientos, sellos y *uinc*as protectoras del Banco #entral de #*ile. Irente a una duda compare el billete sospec*oso con uno legtimo del mismo tipo y denominaci&n. #ompare los siguientes aspectos" <. #ontra sello de agua" En especfico para cada denominaci&n, se observa a traslu'. ?. ! lu' ultravioleta" ,e observa en el embellecimiento una luna llena. A. #ontra lu' ultravioleta se observa fibra de distintos colores B. #ontra lu' ultravioleta el papel moneda autentico no brilla ;. )imensiones" %argo <B,; #/, y anc*o D #/,. 3billetes antiguos0 ,i durante su jornada de atenci&n de pblico usted detecta un billete falsificado, debe inmediatamente retenerlo 3confiscar0, consultar con su supervisor y posteriormente dar a conocer el *ec*o al cliente. Para estos efectos el cliente no podr solicitar la devoluci&n del billete, solo podr recibir un documento emitido por el banco, el cual se deje constancia de la falsificaci&n de l. 0.1.2 PAPEL MONEDA *ASTADO )e ve' en cuando usted, se encontrar con que algunos billetes est n muy sucios y gastados para presentarlos al cliente. 7ecolecte todos esos billetes y entrguelos al $esorero de su oficina de acuerdo a los procedimientos establecidos en ella.

%a ley org nica del Banco #entral de #*ile al respecto e-presa lo siguiente" 1%os Bancos retirar n de la circulaci&n los billetes en mal estado por uso o deterioro1 ,e consideran billetes en mal estado o deteriorado todos aquellos que" 1,i estuvieran destruidos en menos de las tres quintas partes y conservaren en buen estado m s de las dos quintas partes restantes1. ,in embargo, 1,i faltaren a estos billetes sus dos quintas partes y conservaren las restantes, el banco pagar su valor nominal1 En este ltimo caso completa las dimensiones del billete, pegando para ello cualquier papel. Ejemplos" <. ,i un cliente presenta un billete de J<.GGG.. que estuviere destruido en la mitad, no podr ser recibido en el banco. )ebiera *acerlo a travs del Banco #entral de #*ile, quien pagar siempre y cuando pueda verificarse su serie y nmero, la mitad de su valor nominal. ?. ,i un cliente presenta un billete de J;.GGG.. !l que le faltaran un quinto del, entonces usted, debe recibirlo puesto que vale por su valor nominal. 0.1.3 DETECCION DE CIRCULANTE FALSIFICADO %a falsificaci&n es un delito consciente, con el objeto de alterar o rempla'ar documentos que cuenten con un respaldo estatal, empresarial, financiero, etc. Ka sean billetes, acciones, bonos, letras *ipotecarias, pagares, etc., con el objeto de enga2ar o timar personas ingenuas e ignorantes en el tema de las tcnicas usadas en su fabricaci&n. %a tecnologa disponible en el mbito mundial y nacional que se emplea en las falsificaciones, adulteraciones y estafas reali'adas por intermedio del papel moneda, adquiere cada da un grado mayor de perfecci&n. )ebemos se2alar que los cajeros bancarios y otros en menor grado, que se desempe2an en ,upermercados, (randes $iendas comerciales, etc., no dominan una tcnica apropiada para el reconocimiento de billetes falsificados.

CARACTERISTICAS DEL PAPEL MONEDA %a primera y qui' s la m s vital medida de fabricaci&n de papel de seguridad es su fortale'a y composici&n )ebido a su fuer'a, duraci&n, y las medidas de seguridad que se incorporaron, los papeles se inician con fibras de algod&n y lino b sicamente , en variadas proporciones que satisfacen las diferentes necesidades y especificaciones, dependiendo de la denominaci&n especfica de billete, sus condiciones de uso, longetividad, resistencia, durabilidad, doblados, tersura, capacidad de impresi&n, adem s de otras consideraciones estticas. %as fibras de lino y algod&n producen un billete de calidad superior debido al largo de las fibras y que en la pulpa combinada con sus aditivos importantes" resina de curaci&n neutra y encolado de alco*ol polivnilico, se provoca la 1Iibrilaci&n1 o sea, la aparici&n de fibrillas, tipo *ilac*as, que al secarse se ad*ieren y ligan fsica y qumicamente !*ora cuando la me'cla suave y lec*osa, que fluye *acia el ceda'o de la m quina de papel, se le van agregando elementos de seguridad tales como *ilos, fibras y planc*etas o confites. )urante este proceso, aparatos mec nicos, usando la gravedad y la succi&n, eliminan el e-ceso de agua e incorporan con una malla met lica la marca o sello de agua. El resultado final es un papel de seguridad, secado con un contenido especfico de fibras, elementos de seguridad, etc., quedando sujeto a una e-tensa evaluaci&n de calidad como" peso, espesor, suavidad, opacidad, porosidad, facto P>, color , resistencia al plegado, al rasgado, a la tracci&n, otras pruebas importantes son aquellas que aseguran la inclusi&n de medidas de seguridad requeridos" #antidades, composici&n y sensibilidad a la %L= de las fibras, planc*etas o confites, locali'aci&n de los *ilos de seguridad, registro y reproducci&n de la calidad de las marcas de agua registradas. )espus de estas pruebas, cada l mina es contada y e-aminada

electr&nicamente dos veces, para detectar imperfecciones, cualquier *oja que

contenga la m s mnima falla es r pidamente rec*a'ada. !*ora est lista para ser impresa. CARACTERISTICAS DE IMPRESIN DEL PAPEL MONEDA )adas las especiales caractersticas de uno de los sistemas de impresi&n, impresi&n nica y de e-clusividad de la #asa de /oneda, constituye por s mismo una medida de seguridad. ,in embargo, con el avance tecnol&gico se *an incorporado m s elementos de seguridad a nuestros billetes" fibras y tintas sensibles a la lu' ultravioleta, filamento de seguridad que atraviesa el billete en todo su anc*o de poliuretano o met lico ventaneado te-to claro 3al costado derec*o0, la nueva filigranas tridimensionales 3marca sello de agua0, tinta magntica de o-ido de *ierro en el nmero de serie y el motivo coincidente complementario en los billetes de J<.GGG, J?.GGG, J<G.GGG, y J?G.GGG %os sistemas de impresi&n del papel moneda son" <. >uecograbado" intaglio, taille douce, calcografa ?. $ipografa" linotipia A. 6ff.set" sistema indirecto o litografa. C$#$&!e#3s! &$s !'&% &$s: %a nueva ley org nica del Banco #entral de #*ile de <FEG crea el #onsejo del Banco #entral de #*ile quien acuerda la impresi&n de billetes y su puesta en circulaci&n. !dem s, debe aprobar las caractersticas de los billetes, para su publicaron en el )iario oficial. A%)e#s": +H de serie, motivo principal, valor numeral, marca de agua, facsmiles de firma, cord&n de seguridad, ubicaci&n del billete 3dentro del pliego0 Re)e#s": /arca de agua, cord&n de seguridad, motivo principal, valor de e-presi&n. )imensiones" <B; por DG milmetros

S s!e($s -e I(p#es %" off.set, taille douce y tipografa M$#&$ -e $4,$: Billetes de" 51.666 I4%$& " C$##e#$ P %!" 52.666 M$%,e7 R"-#34,e8 E#-"98$ 5:.666 *$.# e7$ M s!#$7 516.666 A#!,#" P#$! C;$&% 526.666 A%-#'s Be77" C"#-% -e se4,# -$-: En sentido vertical y ocupando todo el anc*o del billete a modo de franja, con micro impresi&n, repite el titulo 1Banco #entral de #*ile1 en toda su e-tensi&n 3*oy repite el valor del billete0 M"! )" &" %& -e%!e" ,olamente en los billetes de J<.GGG, J?.GGG, J<G.GGG y J?G.GGG J<.GGG 7eproducci&n geomtrica de una m scara de %a $irana, que se completa a su observaci&n a tras lu'. J?.GGG Iigura *e-agonal de calce anverso.reverso, con una antorc*a, cuyos distintos tra'os se complementan a traslu' para formar la figura completa. J<G.GGG #orresponde a parte de las lneas, que forman una estrella de cinco puntas, que se completa al mirarlo a traslu', al igual que las figuras que lo rodean. J?G.GGG #onsiste en una alegora formada por un libro con un tintero y una pluma, esta ultima rodeada por dos ramas de laurel. /arca para no vidente. Lbicada en el anverso, en el costado i'quierda, billete de J?.GGG consiste en un rombo, billete de J?G.GGG consiste en una circunferencia, ambas con permetro con el suficiente grosor y profundidad para ser detectado al tacto. @magen latente" ,olamente en los billetes de J?.GGG y J?G.GGG, conformadas por un guiroc*e con las letras B y #, visible en claro u oscuro, segn el ngulo del observador. Iranja @riscidente" ,olamente en el billete de J?G.GGG, ubicada a la i'quierda de eje central del anverso, que tiene la caracterstica de refle-i&n selectiva, que provoca visos cambiantes al modificar la inclinaci&n del billete. 7epite 1?G.GGG1 en toda su e-tensi&n. M"! )" P# %& p$7: 3anverso0

B 77e!e 5:66: Re!#$!" -e D"% Pe-#" -e +$7- ) $ B 77e!e 51.666: Re!#$!" -e7 C$p !<% I4%$& " C$##e#$ P %!". B 77e!e 52.666: Re!#$!" -e M$%,e7 R"-#34,e8 E#-"98$. B 77e!e 5:.666: Re!#$!" -e p"e! s$ *$.# e7$ M s!#$7 B 77e!e 516.666: Re!#$!" -e7 C$p !<% -e =#$4$!$ A#!,#" P#$! C;$&%. B 77e!e 526.666: Re!#$!" -e D"% A%-#'s Be77". M"! )" P# %& p$7: 3reverso0 Billete J;GG" #uadro del pintor Pedro %ira 1Iundaci&n de ,antiago1 Billete J<.GGG" /onumento a los >roes de la #oncepci&n 1#*ile a sus *roes1 Billete J?.GGG" (rabado de la iglesia de los )ominicos. Billete J;.GGG" !legora en el reverso de la /edalla de oro Premio +&bel %iteratura <FB; Billete J<G.GGG. >acienda ,an !gustn de Pu2ual 3Min*ue0, #una de !rturo Prat. Billete J?G.GGG" (rabado frontis de la #asa #entral de la Lniversidad de #*ile. +ota" %as fec*as en que fueron puestos en circulaci&n son las siguientes" J;GG /ayo <FDD, J<.GGG 9unio <FDE, J?.GGG +oviembre <FFD, J;.GGG 9ulio <FE<, J<G.GGG 9unio <FEF, J?G.GGG +oviembre <FFE. 0.3 ORDENAMIENTO DE EFECTI+O O#-e% B 77e!es

O#-e% M"%e-$s

0.0 PROCESO DE CUADRATURA <. El arqueo de caja se efecta en la misma *oja de caja o en otra optativa ?. Efectuar la transacci&n para obtener total entregado por el sistema 3Efectivo +eto0 A. Para efectuar una cuadratura inmediata se debe comparar" EIE#$@=6 +E$6 N EIE#$@=6 3)inero contado0 B. %as diferencias a favor o en contra, se deben comunicar de inmediato a la 9efatura. ,e sugiere previamente" a0 ,umar y restar diferencia entre total de sistema y efectivo 3saldo faltante o sobrante0 b0 =erificar ingreso del saldo, del da anterior. c0 #lasificar y sumar la documentaci&n procesada por tipo de operaci&n #*eques, )ep&sitos, ,ervicios. d0 7econtar el efectivo. %as diferencias de caja deben quedar registradas en la *oja respectiva $oda diferencia de caja debe ser declarada a cuenta de 6peraciones Pendientes. CDI*O DE TRANSACCIONES ,i los datos est n correctos, proceder a ingresarlos a travs de terminal en lnea.

)ic*os ingresos se reali'aran de acuerdo a lo indicado en el 1/anual de $ransacciones ,istema de #ajas1 FORMULARIO IN*RESOS>E*RESOS DE CAJA. ,e aceptara solo un tipo de dep&sito por formulario, vale decir, en un mismo formulario no se debe admitir dep&sitos de distinto c&digo como por ejemplo" )ep&sito en efectivo y c*eque. El cajero no podr corregir formularios de dep&sitos o giros. El detalle del efectivo deber quedar claramente consignado en el formulario de dep&sito o el monto total del giro en el formulario de giro. IN*RESOS A CAJA 7ecepci&n de dep&sitos en #uentas #orrientes. =E7@I@#!#@6+E, )E 7@(67 ,on las se2aladas en los puntos anteriores sobre )ep&sito en efectivo y )ep&sito con )ocumento. +ERIFICACIONES CASOS ESPECIALES a0 )ep&sitos de c*eques nominativos en cuentas de un tercero. En el caso que sea un tercero, este deber acreditar ante el banco su calidad de mandatario del beneficiario, para que lo pueda depositar en su cuenta corriente del tercero. %a calidad del mandatario se acreditara mediante mandato debidamente autori'ado por parte de" Iiscala del Banco o del !bogado de la oficina. El cajero es responsable de verificar tal autori'aci&n.

b0 #aso en que el propio beneficiario concurra a la 6ficina librada" ,i el propio beneficiario del c*eque nominativo concurre a la 6ficina %ibrad, podr depositar el c*eque en la cuenta de un tercero, ya que, en tal caso, simplemente se trata de obviar el tr mite de pagar el c*eque y depositar su producto en otra cuenta corriente, lo que se da por entendido. IN*RESOS DE TRANSACCIONES AL TERMINAL.

Para dep&sitos en cuentas corrientes, se emplearan las transacciones que se se2alan en los manuales respectivos. Para ingresar al terminal un abono a la %nea de #rdito se utili'a la transacci&n indicada para tal efecto. En el caso de e-istir algn problema el original del formulario deber ser entregado a proceso interno. @ngreso de transacciones al terminal" Para ingreso al terminal se emplearan las transacciones segn lo indique el Banco" EN EFECTI+O" OCGG" Pago de #*eques. ODGG" 7ecepci&n de dep&sitos en efectivo. CON DOCUMENTOS: ODGB" )eposito con documento otro Banco otra Pla'a. P!7! /!K67 @+I67/!#@6+ E+ )E$!%%E ,6B7E %!, $7!+,!##@6+E, #6+,L%$!7 1/!+L!% )E $7!+,!##@6+E, ,@,$E/! #!9!1 3Ese manual lo entrega el Banco0 RECEPCION DE ABONO A LINEA DE CREDITO AUTOMATICO EN CTA. CTE. Re&ep& % -e7 $."%": %os abonos a las %neas de #rdito !utom tico en #uenta #orriente se efectan a travs de un formulario especial, disponible en /esones de !tenci&n a Pblico. El cliente una ve' llenado el formulario antes indicado puede depositarlo en una #aja Bu'&n o pasar directamente a #aja, sin necesidad de contar con =HBH del Ejecutivo en cada oportunidad. Estos abonos son voluntarios e independientes de la amorti'aci&n pactada, la que, de *aberse establecido, se efecta en la fec*a acordada. )ic*os abonos voluntarios permiten traspasar fondos desde la #uenta #orriente a la %nea de #rdito asociada, sin restricci&n de nmero de abonos. +o se aceptan dep&sitos en efectivo directos a la lnea de crditos.

RECEPCION DE DEPOSITOS EN CTAS CTES DE A1ORRO: EN EFECTI+O 2 DOCUMENTOS. Re&ep& % -e -eps !"s e% &,e%!$s -e $;"##": =erificaci&n de rigor" son las se2aladas en los puntos sobre )ep&sito en Efectivo y )ep&sito con )ocumentos. Re&ep& % -e se#) & "s: =erificaciones de rigor" %as verificaciones a efectuar por el #ajero para la atenci&n y recepci&n de servicios, se encuentran contenido en las circulares respectivas, especialmente la #ircular que contiene la $abla de ,ervicios, en /anual 6perativo de ,ervicio. %os formularios utili'ados en cada servicio se encuentran descritos en su correspondiente circular entregadas por el Banco. CUADRATURA DE CAJAS COMERCIALES 2 BANCARIAS >erramienta de ineludible conocimiento para todo profesional que ejer'a la labor de cajero en una organi'aci&n, ya sea banca financiera u otra de similares caractersticas. M"%!"s -e ($%!e%& % e% e7 !$##" " &$/$: $odo trabajador debe tener en consideraci&n que una caja c*ica debe mantener un m -imo de dinero, segn lo disponga la empresa. Estos montos son de control e-clusivo del cajero y supervisor a cargo. S s!e($ -e se4,# -$- -e7 !$##" " &$/$: #ada entidad va a disponer un sistema de seguridad para el resguardo de cada caja o tarro, siendo generalmente bajo llave a disposici&n del cajero y supervisor a cargo. P7$% 77$ -e $#?,e" " &,$-#$!,#$ -e &$/a" Este es un documento de vital importancia en las funciones operativas de todo cajero, y que deber mantener da a da cuadrada para la eficiente gesti&n de sus labores, bajo la supervisi&n de un superior a cargo, en cuanto a la contabili'aci&n del dinero.

1"#$# "s -e e%!#e4$ -e 7$ p7$% 77$ " -e 7$ &$/$ ( s($ se4@% &"##esp"%-e: #ada ve' que sea necesario, segn las polticas de cada empresa, el cajero deber entregar al supervisor a cargo esta planilla, ya sea por e-ceso de dinero en su *aber, por cambio de turno o por finali'aci&n de jornada, entre otras disposiciones. 1"/$ -e !#$sp$s": Este es otro documento que el cajero debe manejar en la operativa de sus funciones, cada ve' que ejer'a un traspaso de dinero al supervisor a cargo o reciba dinero de este, segn la necesidad del momento. C"%"& ( e%!" p#<&! &" -e 7$ ;"/$ -e !#$sp$s": Es necesario que el cajero cono'ca pr cticamente el documento en cuesti&n, por lo que se *ar entrega de un formato tipo, para su conocimiento pr ctico del mismo. C<7&,7" -e - %e#" e% e7 &"%!e% -" -e s, &$/$: #ada ve' que *ay movimiento de dinero en la caja ya sea por ingresos o egresos, estos deben ser registrados por el cajero, ya sea en un sistema computacional otorgado por la empresa u otro que lo permita, segn las *erramientas de que disponga la entidad. Para esto el cajero debe mantener sus registros en eficiente cuadratura. D %e#" =$7!$%!e e% &$/$" >asta a*ora s&lo se *a trabajado con dineros disponibles en caja, pero tambin se da la situaci&n que en algn momento falte dinero al cajero para operar. En estos casos el cajero deber forma eficiente. Des=$7&" e% &$/$: #ada ve' que falte dinero en caja y las planillas no cuadren desfavorablemente para el cajero, ser ste quien se deber responsabili'ar por ello en cuanto a su reposici&n, ya cerrar su caja si es necesario y solicitar al supervisor a cargo que lo *abilite con dinero adicional para seguir operando en

sea en forma inmediata, o descuento por planilla, dependiendo de las polticas de la empresa.. PLANILLA DE ENTRE*A DE DINERO FRECUENTE

PLANILLA DE ARAUEO DIARIO B10:661RSC

0.: TECNICAS DE EMPLEO DE TARJETAS DE CREDITO Las tarjetas de Crdito Sirven como instrumento de pago y crdito. ,irve como instrumento de pago porque permite reali'ar compras de bienes y servicios con su sola presentaci&n, simult neamente es un instrumento de crdito, pues el usuario no necesita cancelarle al banco inmediatamente el monto de la compra, sino en una fec*a de pago establecida previamente, y que puede estar fijada para muc*os das despus de la compra. !dem s, aun llegada esta fec*a de pago, el titular de la tarjeta puede, si lo desea, pagar solo una fracci&n del monto adeudado, lo cual significa que el saldo no devengado se transforma autom ticamente en un crdito que opera con tasa de inters conocida y preferencial. $ambin permite reali'ar al titular (iros o !vances en efectivo. En el mercado nacional operan diferentes tarjetas de crdito emitidas por bancos o casas comerciales. ,e entiende por 1tarjeta de crdito1, cualquier documento que le permita a su titular o usuario, disponiendo de un crdito del emisor, adquirir bienes o servicios en establecimientos afiliados al correspondiente sistema, adem s de otro tipo de beneficios que se le puedan otorgar. ,e le llama 1tarjeta1 debido a que consiste en un dispositivo de pl stico del tama2o de una tarjeta de visita, que cuenta con una banda magntica en la que se almacena informaci&n con la identificaci&n de su due2o y otros datos relacionados. #ontiene adem s el logotipo y nombre del banco o entidad que *aya emitido la tarjeta, un nmero de identificaci&n, el nombre del titular, la fec*a de vencimiento de la misma 3e-presadas con mes y a2o0. Las tarjetas de crdito son intransferibles.

En el mercado nacional operan varios sistemas de tarjetas de crdito emitidas por bancos o casas comerciales, incluyendo marcas internacionales 3=isa, /astercard, )iners, !merican E-press, entre otras0 y nacionales 3#/7, Presto, entre otras0. %as tarjetas de crdito permiten *acer compras en los comercios que estn afiliados a la red de pagos de la tarjeta 3en forma fsica o virtual, a travs del telfono o @nternet0 y tambin, es posible sacar dinero desde cajeros autom ticos. El titular de la tarjeta recibe mensualmente un Estado de #uenta con todas las operaciones reali'adas. #ada persona que cuenta con una tarjeta de crdito, tiene una lnea de crdito aprobada por la empresa que *aya emitido la tarjeta, que puede ser un banco u otro tipo de organi'aci&n 3una casa comercial, por ejemplo0. Para *acer una compra con tarjeta de crdito, se debe presentar la tarjeta en el comercio donde se debe verificar la identidad del due2o de la tarjeta, a travs de la #dula de identidad o Pasaporte. !ll deber firmar un comprobante de compra, conocido tambin como 1vouc*er1, en donde se establece el valor total de la compra. Lna copia de ste se le entrega al comprador quien las debe guardar para compararlas m s tarde con el Estado de #uenta que se le entregar y *acer los reclamos correspondientes cuando se detecten cobros que no correspondan. Lna ve' terminada esa transacci&n, el establecimiento comercial presenta el 1vouc*er1 al 6perador de la tarjeta 3por ejemplo, $ransban8 para las tarjetas bancarias0 para cobrar el valor de la compra que se *i'o. ,eguidamente, dic*a empresa le informa al Emisor de las tarjetas 3que es el banco o casa comercial0 acerca de cada movimiento, gracias a lo cual este ltimo genera un Estado de #uenta mensual con todas las operaciones reali'adas. /ediante el Estado de #uenta, el due2o de la tarjeta es informada de todas las operaciones reali'adas en el perodo 3como compras o avances de dinero0, as como los cargos correspondientes a intereses, comisiones y otros, que permiten determinar el monto a cancelar para el mes. !dem s se indica el monto mnimo a pagarP sin embargo, no se recomienda *acer uso de esta alternativa, ya que la deuda probablemente no disminuya ya que s&lo se estar *aciendo cargo de los intereses y comisiones. Por lo mismo, normalmente se recomienda que se pague el mayor valor posible, para que la deuda vaya disminuyendo de manera progresiva. MODULO +: LE2 DE C1EAUES :.1 CUENTA CORRIENTE BANCARIA Lna de las operaciones m s comunes de un banco es la mantenci&n de cuentas corrientes. %as cuentas corrientes, a su ve', tienen relaci&n con el

documento bancario m s usado y conocido" el c*eque. Por esta ra'&n es muy importante saber acerca de las cuentas corrientes y los c*eques. :.1.1 DAUE ES UNA CUENTA CORRIENTE BANCARIAF %! #LE+$! #677@E+$E B!+#!7@! E, L+ #6+$7!$6, E+ =@7$L) )E% #L!% L+ B!+#6 ,E 6B%@(! ! #L/P%@7 #6+ %!, 67)E+E, )E P!(6 )E 6$7! PE7,6+! >!,$! %! #6+#L77E+#@! )E %!, #!+$@)!)E, )E )@+E76 QLE >LB@E7E )EP6,@$!)6 E+ E%%! 6 )E% #7E)@$6 QLE ,E >!K! E,$@PL%!)6. )e esta definici&n se deduce que para que e-ista una cuenta corriente debe e-istir un #6+$7!$6 entre un banco y una persona. ,in este contrato, no e-iste la cuenta corriente ni los c*eques u otras &rdenes de pago que se desprenden de ella. En el contrato de cuenta corriente se estipula que el banco pagar las 67)E+E, )E P!(6 que emita el cliente. )entro de las &rdenes de pago se encuentran los #>EQLE, 3que va girando el titular de la cuenta corriente desde su talonario de c*eques0, los #!7(6, que autori'a en su cuenta corriente, los (@76, desde cajeros autom ticos, etc. )e estas &rdenes de pago, lo principal es el #>EQLE. D1$s!$ &,<%!" - %e#" p,e-e 4 #$# e7 C,e%!$&"##e%! s!$FG D!"-" 7" ?,e ?, e#$F Por supuesto que no. E% #LE+$!#677E+$@,$! PLE)E (@7!7 3E, )E#@7, E/@$@7 #>EQLE,0 ,6%6 >!,$! %! #6+#L77E+#@! )E %!, #!+$@)!)E, P7E=@!/E+$E >LB@E7E )EP6,@$!)6 E+ ,L #LE+$! #677@E+$E 6 )E% #74)@$6 QLE ,E >!K! E,$@PL%!)6. Por eso se dice que la cuenta corriente es una #LE+$! )E )EPR,@$6. DA,' s 4% = &$ ?,e se$ ,%$ C,e%!$ -e Deps !"F ,ignifica que el cliente puede girar c*eques s&lo *asta el monto de dinero que tenga depositado en su cuenta corriente, o del crdito que el banco le *aya otorgado. (irar c*eques sin tener fondos suficientes en la cuenta corriente est P76>@B@)6 por la ley y puede ser un delito. +o obstante el banco podr permitir que se gire en e-ceso del monto del, crdito estipulado o de su *aber en efectivo, pero los primeros abonos que se efecten en la cuenta ser n destinados p#e=e#e%!e(e%!e $ &,.# # e7 s".#e4 #". >emos dic*o que la #LE+$! #677@E+$E es un #6+$7!$6. DA,' &$#$&!e#3s! &$s ! e%e es!e C"%!#$!"F S Es consensual S Es de ad*esi&n S Es unilateral S Es nominado S Es principal AC CONSENSUAL: quiere decir que para que e-ista contrato basta con el SIMPLE CONSENTIMIENTO de las partes. +o es necesariamente ninguna solemnidad.

BC DE AD1ESION: no e-iste discusi&n ni negociaci&n entre las partes acerca de las condiciones del contrato, sino que una de las partes 3cliente0 AD1IERE a las condiciones estipuladas por la otra parte 3el banco0 CC UNILATERAL " ,ignifica que el contrato OBLI*A SOLO A UNA DE LAS PARTES contratantes. En el caso del contrato de cuenta corriente, la obligaci&n es solo para el banco. Es el banco el que est obligado a pagar las &rdenes de pago 3c*eques0 del cliente. ,in embargo e-isten e-cepciones que transforman el contrato de cuenta corriente de unilateral en bilateral, es decir, el cliente tambin queda con obligaciones, Esto ocurre" <. ,i se e-ige al cliente el pago de inters por saldo. ?. ,i se cobra al cliente comisi&n por pago de c*eques. A. ,i el cliente se e-cede de los fondos depositados, y se le entrega el sobregiro pactado. B. Para que esto ocurra se debe *abar firmado previamente un contrato diferente. DC NOMINADO: el contrato de cuenta corriente es nominado porque es un contrato CON NOMBRE EHPRESO EN LA LE2 y que es regulado por ella. EC PRINCIPAL: ,e dice que un contrato es nominal cuando SUBSISTE POR SI MISMO, sin necesidad de otro contrato que lo respalde. Este es el caso del contrato de cuenta corriente. !dem s de las recin vistas, e-iste otra caracterstica de las cuentas corrientes que es, a su ve', un aspecto muy importante para las personas que manejan cuentas corrientes en instituciones bancarias" es el as mismo llamado SECRETO BANCARIO. :.1.2 DEN AUE CONSISTE EL SECRETO BANCARIOF E% ,E#7E$6 B!+#!7@6 #6+,@,$E E+ QLE E% B!+#6 )EBE /!+$E+E7 !B,6%L$! 7E,E7=!, 7E,PE#$6 ! $E7#E76,, )E% /6=@/@E+$6 )E %!, #LE+$!, #677@E+$E, K ,L, ,!%)6,. El secreto bancario establece que el banco SOLO PUEDE PROPORCIONAR INFORMACIN A LOS TITULARES de la cuenta corriente o a las PERSONAS AUE LOS TITULARES AUTORICEN. +o obstante, los tribunales de 9usticia pueden ordenar la e-*ibici&n de determinadas partidas de la cuenta corriente en causas civiles y criminales seguidas con el cuentacorrentista. La infraccin al secreto bancario est penada por la ley :.1.3 REAUISITOS PARA SACAR UNA CUENTA CORRIENTE DA, '%es p,e-e% $.# # ,%$ C,e%!$ C"## e%!e B$%&$# $F Lna cuenta corriente bancaria puede ser abierta por una persona natural o jurdica Pe#s"%$ N$!,#$7: ,on personas naturales todos los individuos de la especie *umana cualquiera sea su edad, se-o o condici&n socioecon&mica. Pe#s"%$ J,#3- &$: ,e llama persona jurdica a una persona ficticia, capa' de ejercer derec*os y contraer obligaciones, que puede ser representada judicial y e-trajudicialmente. Ejemplos de personas jurdicas son" ,ociedades de 7esponsabilidad %imitada, ,ociedades !n&nimas abiertas o cerradas, etc.

DA,' #e?, s !"s -e.e% &,(p7 # 7$s pe#s"%$s p$#$ $.# # ,%$ C,e%!$ C"## e%!eF ,i bien cualquier persona potencialmente puede abrir una #uenta #orriente, la decisi&n de abrirla o no la toma cada banco, en base a sus polticas comerciales y a los antecedentes de la persona que solicita la cuenta corriente. En este sentido, para que un banco abra una cuenta corriente a una persona e-isten dos conjuntos de requisitos" Re?, s !"s 7e4$7es (3% ("s: ,on aquellos que el banco debe e-igir, ya sea porque lo obliga una ley o alguna norma de menor jerarqua, como las dictadas por la ,uperintendencia de Bancos e @nstituciones Iinancieras. Re?, s !"s p#"p "s -e7 .$%&": ,on aquellos que el banco e-ige segn sus propias polticas comerciales. Por ejemplo, una renta mnima mensual. Re?, s !"s 7e4$7es (3% ("s p$#$ pe#s"%$s %$!,#$7es a0 #onfirmar que la persona sea legalmente capa', es decir, que pueda contraer obligaciones por s misma, sin el ministerio, autori'aci&n u tutora de otra persona. b0 ,olicitar #dula de @dentidad y 7ut 3documentos originales, no fotocopias0 c0 ,olicitar fotografa reciente de la persona, la cual debe ser arc*ivada por el banco. d0 Puede opcionalmente pedirse al cliente que deje su impresi&n digital. e0 ,olicitar informe bancario actuali'ado de la persona. ,e debe verificar que no e-istan pro*ibiciones para la apertura de la cuenta corriente f0 7egistrar la firma del solicitante. g0 6btener antecedentes sobre la actividad y solvencia del cliente. *0 #omprobar el domicilio del interesado. i0 ,uscribir con el inters a un documento con las condiciones generales relativas a la cuenta corriente que se abre. Re?, s !"s 7e4$7es (3% ("s p$#$ pe#s"%$s /,#3- &$s. a0 =erificar que la sociedad este legalmente constituida y que sus representantes estn debidamente facultados para girar en nombre de ella. b0 E-igir a los representantes legales de la sociedad" S #dula de @dentidad y 7ol Tnico $ributario 3documentos originales, no fotocopias0 S Pro*ibiciones para la apertura de la cuenta corriente. .Iirma del solicitante, la que queda registrada en el banco. c0 E-igir a la sociedad misma" S 7ol Tnico $ributario. S !ntecedentes sobre la actividad y solvencia. S #omprobaci&n de domicilio. ,uscripci&n de un documento que contiene las condiciones generales relativas a la cuenta corriente que se abre.

T p"s -e &,e%!$s &"## e%!es se4@% e7 %@(e#" -e ! !,7$#es. +o cualquier persona est facultada para firmar c*eques %6, T+@#6, I!#L%$!)6, P!7! I@7/!7 #>EQLE, ,6+ E% $@$L%!7 )E %! #LE+$! #677@E+$E 6 %! 3,0 PE7,6+!3,0 QLE E% $@$L%!7 I!#L%$E )EB@)!/E+$E P!7! E%%6. EL TITULAR de una cuenta corriente es la PERSONA AUE SUSCRIBI EL CONTRATO DE CUENTA CORRIENTE CON EL BANCO. )e acuerdo al nmero de titulares, una cuenta corriente puede ser UNIPERSONALG BIPERSONAL O MULTIPERSONAL. 1. UNIPERSONAL: ,u titular es una sola persona, En este caso, el facultado para girar c*eques de la cuenta corriente es una sola persona. 2. BIPERSONAL: ,us titulares son dos. En este caso, los titulares deben pactar si operan conjuntamente la cuenta 3los c*eques deben ser firmados por ambos0 o si la operan indistintamente cualquiera de ellos 3basta la firma de cualquiera de ellos en el c*eque0 3. MULTIPERSONAL: %os titulares son m s de dos personas. :.2 EL C1EAUE El c*eque naci& en @nglaterra en el siglo U=@@. En #*ile comen'& a utili'arse en el a2o <E;C por el Banco de =alparaso, anteriormente el documento que se usaba era la libran'a. ,u uso est regulado por ley desde <FBA" %a ley (eneral de #uenta #orrientes Bancarias y #*eques. :.2.1 DAUE ES EL C1EAUEF El c*eque es una orden escrita y girada contra un banco para que este pague a su presentaci&n, el todo o parte de los fondos disponibles que el librador *aya depositado en su cuenta corriente. !nalicemos esta definici&n m s en detalle" 1. UNA ORDEN ESCRITA: En otras palabras, no e-isten c*eques verbales. %a orden de pagar, que es el c*eque, siempre es por escrito El car cter de orden de pagar que tiene el c*eque se manifiesta en la palabra PV(LE,E, que se encuentra impresa en el documento. 2. *IRADA CONTRA UN BANCO: Es obligatorio en #*ile el giro del c*eque en contra de un banco, solo los bancos est n autori'ados para abrir y mantener cuentas corrientes. En consecuencia, no e-isten c*eques de ninguna instituci&n o entidad que no sean bancos. 3. PA*ADEROS A SU PRESENTACIN: ,ignifica que el banco lo paga al momento en que se le presenta el cobro el c*eque. Por este motivo se dice que el c*eque es pagadero a la vista. Pero, WQu ocurre si se presenta en el banco un C1EAUE A FEC1AF En estos casos, el banco lo debe pagar igual, ya que el c*eque es una orden de pago a la vista, es decir, pagadera a su presentaci&n. El banco lo paga al

momento que le es presentado el documento, aunque este tenga una fec*a futura. E% &"%se&,e%& $G %" eI s!e e7 &;e?,e p$4$-e#" $ =e&;$ =,!,#$. Para resumir este punto, podemos decir que si bien e-isten c*eques a fec*a, para los bancos tales c*eques no e-isten. P!7! %6, B!+#6,, %6, #>EQLE, ,6+ ,@E/P7E P!(!)E76, ! ,L P7E,E+$!#@R+. Por la misma ra'&n, es decir, por ser una orden de pago pagadera a su presentaci&n no es posible utili'arlo como garanta de obligaciones, los bancos no pueden recibir, ni muc*o menos e-igir, que les entreguen c*eques con este prop&sito. 0. EL TODO O PARTE DE LOS FONDOS DISPONIBLES: %a definici&n de c*eque agrega que lo que el c*eque ordena al banco es pagar el todo o parte de los fondos disponibles en la cuenta corriente. %a legislaci&n vigente establece que un c*eque al momento de ser girado, debe tener P76=@,@R+ )E I6+)6,, es decir, que el cuentacorrentista debe tener en su cuenta fondos disponibles para atender el pago del documento. En otras palabras. N" es!< pe#( ! -" 4 #$# &;e?,es ?,e %" !e%4$% ="%-"s - sp"% .7es e% 7$ #espe&! )$ &,e%!$ &"## e%!e. +o obstante lo anterior, el Banco podr permitir que el cuentacorrentista gire en e-ceso del monto estipulado o de su *aber en efectivo. En tal caso los primeros dep&sitos que se *agan a la cuenta se aplicar n de preferencia a cubrir el sobregiro. DA,' s"% 7"s F"%-"s D sp"% .7esF Por fondos disponibles se entienden aquellos dineros que, al momento del cobro del c*eque, se encuentran debidamente acreditados y en efectivo en la cuenta corriente. Es importante destacar que la e-presi&n TODO O PARTE DE LOS FONDOS DISPONIBLESG se refiere a los fondos e-istentes en la cuenta corriente y no al todo o parte del valor del c*eque. )e *ec*o, e-iste pro*ibici&n de efectuar pagos por cantidades inferiores al valor del c*eque, por cuanto en su calidad de mandatario debe cumplir con lo que se le ordena el girador, esto es, pagar la suma indicada en el c*eque. >emos dic*o que fondos disponibles son aquellos dineros que se encuentran debidamente acreditados y en efectivo en la cuenta corriente. DA,' F"%-"s %" se &"%s -e#$% - sp"% .7es p$#$ P$4$# ,% C;e?,eF +o se consideran disponibles" %os fondos sujetos a embargo o a retenci&n judicial y los valores en cobro. DA,e s"% 7"s +$7"#es e% C".#"F ,6+ =!%67E, 6 )6#L/E+$6, QLE ,E )EP6,@$!+ E+ %! #LE+$! #677@E+$E QLE E,$!+ (@7!)6, #6+$7! 6$76 B!+#6 #omo est n girados contra otro banco, es necesario comprobar si est n o no respaldados por fondos. En estos casos, y de acuerdo a las normas vigentes, los bancos deben retener tales dep&sitos *asta que 3va el proceso de canje0 los pague la instituci&n contra la cual est n girados los documentos. TIPO DE DOCUMENTO RETENCIN MJNIMA D"&,(e%!"s -e7 ( s(" 1 -3$ .$%&" D"&,(e%!"s -e "!#"s .$%&"s 1 -3$

7$ ( s($ p7$8$ D"&,(e%!"s -e "!#"s .$%&"s "!#$s p7$8$s

1 -3$

DC,<%!" ! e(p" s"% #e!e% -"s es!"s -"&,(e%!"sF $al como se muestra, si los valores o documentos en cobro son del mismo banco o de otros bancos de la misma pla'a, se retienen < da. !claremos con un ejemplo" S ,i un c*eque del Banco Progreso perteneciente a una cuenta corriente abierta en %a ,erena es depositado en una sucursal del Banco Progreso en 6sorno, tendr una retenci&n de < da, ya que se trata de un documento del mismo banco, pero de otra pla'a. S ,i este mismo c*eque es depositado en la sucursal del Banco Iuturo en %a ,erena, tendr una retenci&n de < da, ya que se trata de un documento de otro banco y misma pla'a. S ,i el mismo c*eque es depositado en una sucursal del Banco Iuturo en 6sorno, tendr una retenci&n de < da, ya que se trata de un documento de otro banco y de otra pla'a. Para evitar confusiones, es importante considerar que en este caso el vocablo PLAKA, se refiere al lugar donde fue abierta la cuenta corriente. +o obstante lo anterior, e-isten tres e-cepciones a los pla'os de retenci&n se2alados, cuando se configura alguna de las siguientes situaciones" S %os valores en cobro correspondientes a c*eques girados contra la #uenta Tnica Iiscal, las instituciones financieras pueden prescindir de los pla'os de retenci&n. S %os c*eques del mismo banco, misma pla'a y de la misma oficina deben ser considerados como dep&sito en efectivo. S %os c*eques correspondientes a otras oficinas del mismo banco no tendr n un pla'o de retenci&n cuando la oficina receptora efectu el cargo directamente en la cuenta girada, es decir, cuando no requiera enviar los documentos a la oficina a la cual corresponde el valor en cobro. :.2.2. PERSONAS AUE INTER+IENEN EN EL C1EAUE: En relaci&n con el c*eque, e-isten tres trminos que son claves y que, si no se manejan bien, producen confusiones. Estos trminos tienen que ver con las PE7,6+!, que intervienen en el c*eque. =eamos cuales son

Iigura < 3c*eque0 L .#$-"#: Es la persona que gira el c*eque. En otras palabras, es e7 ! !,7$# -e 7$ &,e%!$ &"## e%!e que firma el c*eque. $ambin se le denomina cuentacorrentista o girador. L .#$-": Es el .$%&" -e7 &;e?,e, en el cual e-iste la cuenta corriente correspondiente al c*eque, y contra el cual se gira el documento para que proceda a su pago. Be%e= & $# "" Es la persona a la cual es!< -es! %$-" e7 - %e#" -e7 &;e?,e. 6bserve la figura <, en este ejemplo vemos que 9orge !ndrade es el que gira el c*eque, l lo firma, l es el titular de la cuenta corriente. Por lo tanto 9orge !ndrade es el LIBRADOR. El c*eque est girado contra el banco por lo tanto, el banco es el LIBRADO. El dinero de c*eque est destinado a Irancisca 7osales, por lo tanto, ella es el BENEFICIARIO. MENCIONES DEL C1EAUE El c*eque es un documento que posee varios elementos impresos, y algunos espacios en blanco que debe completar la persona que gira el c*eque. +o todos los elementos impresos que posee un c*eque es necesario que figuren en l. %! %EK E,$!B%E#E )E /6)6 EUP%@#@$6 QLE E, %6 QLE 6B%@(!$67@!/E+$E )EBE E,$!7 @/P7E,6 6 E,#7@$6 E+ L+ #>EQLE %6 #L!% ,E #6+6#E #6/6 1/E+#@6+E,1 )E% #>EQLE.

Iigura ? E-amine la figura ?, en la cual se muestran las menciones de un c*eque" <. +6/B7E )E% %@B7!)6 ?. %L(!7 )E EUPE)@#@6+ )E% #>EQLE A. IE#>! )E EUPE)@#@6+ )E% #>EQLE B. #!+$@)!) (@7!)!, E+ %E$7!, K +L/E76, ;. I@7/! )E% %@B7!)67

=eamos en detalle las menciones que debe contener todo c*eque. < +ombre del librado" 7ecordemos que se denomina librado al Banco emisor del documento, en el cual e-iste la cuenta corriente correspondiente al c*eque, y contra el cual se gira el documento para que este proceda a su pago. Es obligatorio que en los c*eques figure, en forma clara y precisan el +6/B7E )E% B!+#6 E/@,67 3%@B7!)60 :.2.3 LU*AR DE EHPEDICIN DEL C1EAUE El lugar de la e-pedici&n es la %6#!%@)!) 6 P%!X! E+ E% QLE E% #>EQLE E, (@7!)6 P67 E% %@B7!)67 ,i el librador o girador no coloca el lugar de la e-pedici&n y deja en blanco el espacio, se da por entendido que el c*eque fue girado en la misma localidad o pla'a a la que pertenece la cuenta corriente. !s, por ejemplo, si una cuenta corriente es del banco, sucursal @quique, y se gira un c*eque de esa cuenta corriente en ,antiago, y no se coloca el lugar de la e-pedici&n, se entiende que el c*eque fue girado en @quique. En consecuencia, si un c*eque no posee lugar de e-pedici&n no es nulo, ya que se subentiende que *a sido girado en el mismo lugar al cual pertenece la cuenta corriente. FEC1A DE EHPEDICIN Es la fec*a en que se gira el c*eque, la fec*a de e-pedici&n debe escribirse de tal manera que indique claramente" S El da S El mes S El a2o de giro del c*eque. En relaci&n con la fec*a de e-pedici&n del c*eque, pueden presentarse varias ,@$L!#@6+E, E,PE#@!%E,, por ejemplo" a. #>EQLE ,@+ IE#>!" ,i el c*eque no posee fec*a, debe solicit rsele al girador que se coloque fec*a al documento. %os bancos no pagan los c*eques que estn sin fec*a. b. #>EQLE ! IE#>! IL$L7!" En la pr ctica suelen girarse c*eques a fec*a futura. ,in embargo es necesario recordar que para los bancos tales c*eques no e-isten, ya que el c*eque, por definici&n, es pagadero al momento en que se presenta a cobro en el banco. c. #>EQLE #6+ IE#>! @+EU@,$E+$E" Esto ocurre cuando un c*eque es girado con una fec*a que no e-iste en el calendario. Ejemplo de este tipo de fec*as son las siguientes" S AG de Iebrero S A< de !bril Estas fec*as no e-isten en el calendario. Todo c e!ue girado con fec a ine"istente no es vlido. :.2.0 CANTIDAD *IRADA EHPRESADA EN LETRAS 2 NMEROS

!l girar un c*eque es obligaci&n e-presar la cantidad en letras y nmeros. %os bancos pueden autori'ar a determinadas personas para estampar en sus c*eques la cantidad girada, mediante procedimientos mec nicos. WQu sucede si *ay diferencia entre lo e-presado en nmeros y lo e-presado en letrasY Ln ejemplo de esto muestra la figura A. 6bsrvela.

%a ley e-ige que el c*eque debe e-presar la misma cantidad tanto en nmeros como en letras. En consecuencia, no cumplen con esta e-istencia legal aquellos en que e-iste diferencia entre la cantidad e-presada en letras y la cantidad e-presada en nmeros. ,i e-iste diferencia entre lo e-presado en letras y lo e-presado en nmeros, El c*eque %" es )<7 -" FIRMA DEL LIBRADOR %os c*eques siempre deben contener la firma del girador o librador. %a firma debe ser estampada de pu2o y letra por el girador del c*eque. ,olo e-iste e-cepci&n a esta norma si el banco *a autori'ado para estampar la firma en los c*eques por medios mec nicos. ,@+ E/B!7(6, P!7! QLE L+ #>EQLE ,E! =V%@)6 )EBE P6,EE7 %! I@7/! )E% (@7!)67. En relaci&n con las menciones del c*eque es necesario destacar lo siguiente" S %a ley no e-ige la menci&n 1c*eque1 impresa en el documento. S %a ley no e-ige que se escriba, necesariamente el nombre del beneficiario, ya que el c*eque puede ser al portador. S %a ley tampoco e-ige que se coloque en el c*eque el nombre del titular ni el nmero de la cuenta corriente. !lgunos bancos lo *acen como una forma de personali'ar el documento, pero no es una e-igencia legal. 7ecordemos que las menciones que la ley e-ige que debe poseer todo c*eque son las siguientes" <. +ombre del librado ?. %ugar de e-pedici&n del c*eque A. Iec*a de e-pedici&n del c*eque B. Iirma del librador. #ualquier otra menci&n, cl usula o escritura que figure en el c*eque, y que no est contemplada en la ley, se debe considerar como no escrita. :.2.: CADUCIDAD DEL C1EAUE

%os c*eques no tienen duraci&n indefinida. E-isten pla'os perentorios para poder presentar a cobro un c*eque, e-cedidos los cuales el c*eque caduca, no estando el banco obligado a pegarlo despus de ese pla'o. El pla'o de caducidad de un c*eque se cuenta en base a tres criterios" <. ,u fec*a de giro ?. El %L(!7 en que el c*eque es (@7!)6, en relaci&n al lugar en que esta la oficina del banco a la cual pertenece la cuenta corriente y. A. %a /6+E)! E+ QLE E,$! (@7!)6 el c*eque. )e este modo sucede que" S #uando un c*eque es girado en moneda c*ilena y en el mismo lugar en que se encuentra la oficina del banco a la cual pertenece la cuenta corriente, caduca a los CG das contados desde la fec*a de giro. S #uando un c*eque es girado en moneda c*ilena y en un lugar distinto a aquel en que se encuentra la oficina a la cual pertenece la cuenta corriente, caduca a los FG das contados desde la fec*a de giro. S #uando un c*eque es girado en moneda e-tranjera, cualquiera sea el lugar del giro y cobro, caduca a los <? meses contados desde su fec*a de giro. )espus de los pla'os indicados, el banco librado no puede pagar los c*eques porque estos est n caducos, y el nico que puede renovarlos es el girador o librador. DC(" se #e%,e)$ ,% C;e?,e C$-,&$-"F Ln c*eque se puede renovar colocando en el reverso la e-presi&n 17E+6=!)6 #6+ IE#>! UUU1 y la firma del *IRADOR O LIBRADOR. 7E#LE7)E" EL *IRADOR E, %! T+@#! PE7,6+! QLE PLE)E 7E+6=!7 L+ #>EQLE =E+#@)6. :.2.L ENDOSO DE C1EAUES WQu es el endoso de un c*equeY E% E+)6,6 )E L+ #>EQLE #6+,@,$E E+ %! I@7/! QLE E% BE+EI@#@!7@6 E,$!/P! !% 7E=E7,6 )E% )6#L/E+$6. E7 E%-"s" p,e-e se# -e -"s T p"s: <. E+)6,6 $7!,%!$@#@6 )E )6/@+@6 ?. E+)6,6 E+ #6/@,@R+ )E #6B7!+X! 1. ENDOSO TRASLATICIO DE DOMINIO: %a palabra !#$s7$! & " significa traspasar, transferir, trasladar. El endoso traslaticio de dominio es aquel que transfiere el dominio de propiedad del documento. E% E+)6,6 $7!,%!$@#@6 )E )6/@+@6 puede ser SIMPLE O RE*ULAR. S E+)6,6 $7!,%!$@#@6 )E )6/@+@6 ,@/P%E" es aquel en que al reverso del documento solo se le coloca la firma. Este Endoso tambin se llama 1endoso en blanco1 S E+)6,6 $7!,%!$@#@6 )E )6/@+@6 7E(L%!7" es aquel en que al reverso del documento se coloca la firma y, adem s, el nombre del beneficiario del endoso y la fec*a del endoso. Ka sea simple o regular, el endoso traslaticio de dominio lo que *ace es $7!+,IE7@7 %! P76P@E)!) )E% )6#L/E+$6. ,in embargo, no todos los c*eques permiten que su dominio sea transferido. !

esto nos referiremos un poco m s adelante, cuando veamos los diferentes tipos de c*eques que e-isten. 2. ENDOSO EN COMISIN DE COBRANKA: Este endoso no transfiere la propiedad del documento, sino $!+ ,6%6 )E%E(! ,L #6B76. %o que *ace este endoso es encargarle el cobro del c*eque a un tercero, pero no le traspasa la propiedad del documento. >abitualmente los c*eques se endosan en comisi&n a un banco para que este proceda a su cobro. Para que un c*eque quede endosado en comisi&n de cobran'a, !)E/V, )E %! I@7/! )E% BE+EI@#@!7@6, al reverso del documento ,E )EBE #6%6#!7 L+! EUP7E,@R+ QLE ,EM!%E EUP%Z#@$!/E+$E %! =6%L+$!) )E E+#6/E+)!7 6 )E%E(!7 E% #6B76. %as cl usulas m s comnmente usadas para este fin son" S 1valor en cobro1 S 1comisi&n de cobran'a1 S 1para depositar en la cuenta corriente +o UUU1 Es importante tener presente que si un c*eque est endosado sin la e-presi&n 1valor en cobro1 u otra equivalente, se entiende que dic*o endoso es traslaticio de dominio. Por lo tanto, es imprescindible que cuando se endosa un c*eque en comisi&n de cobran'a se le coloque al reverso, adem s de la firma, la e-presi&n 1valor en cobro1 u otra equivalente. Para facilitar la circulaci&n de c*eques endosados, la ley libera e-presamente a los bancos de toda responsabilidad por falsificaciones de endoso, y solo les e-ige identificar a la persona que cobra el documento. Por lo tanto, si el c*eque posee endoso falsificado, el banco ser responsable en el caso de *aberlo pagado a persona desconocida sin *aber verificado su identidad. :.2.M CLASIFICACIN DEL C1EAUE %os c*eques pueden clasificarse considerando dos aspectos" L$ ="#($ e% ?,e =,e#"% eI!e%- -"s " 4 #$-"s: )esde este punto de vista, e-isten los siguientes tipos de c*eques" S #>EQLE !% P67$!)67 S #>EQLE ! %! 67)E+ S #>EQLE +6/@+!$@=6 S #>EQLE #7LX!)6 S (E+E7!% S E,PE#@!% EL BENEFICIARIO DEL C1EAUE: desde el punto de vista del beneficiario 3persona a la cual est destinado el dinero del c*eque0 los c*eques se clasifican en" S #>EQLE, )E P!(6 S #>EQLE, /!+)!$6

=amos a ver, en primer lugar, las caractersticas del primer grupo 3segn el beneficiario del documento0, y luego las del segundo grupo 3segn el beneficiario del documento0 C1EAUE AL PORTADOR: es aquel que puede ser pagado a la persona que lo porta al momento del cobro, ya que el simple *ec*o de poseer fsicamente el documento otorga dominio sobre l DC(" se #e&"%"&e ,% C;e?,e $7 P"#!$-"#F Iigura Ln c*eque al portador se reconoce por que posee !B@E7$! 3no tac*ada0 la cl usula 16 !% P67$!)671

!l leer este c*eque 3Iig.0 nos damos cuenta que dice. NP*UESE A AL ORDEN DE FRANCISCA ROSALES O AL PORTADORN. DA,' C$#$&!e#3s! &$s ! e%e ,% C;e?,e * #$-" $7 P"#!$-"#F S ES PA*ADERO A CUALAUIER PERSONA que lo presente a cobro en el banco. S Este tipo de c*eque CIRCULA LIBREMENTE. El c*eque al portador es pr cticamente como un billete. S ,i el c*eque est bien girado y posee fondos, el banco debe pagarlo, sin tener por ello ninguna responsabilidad. ,in embargo, la superintendencia de bancos e instituciones financieras IMPONE AL BANCO LA OBLI*ACION DE COMPROBAR LA IDENTIDAD DEL PORTADOR AUE COBRE ESTE C1EAUE. #omo una manera de dejar comprobaci&n fe*aciente de que se *a dado cumplimiento a esta obligaci&n, EL CAJERO DEBE ANOTARG AL RE+ERSO DEL C1EAUEG EL NUMERO DE LA CEDULA DE IDENTIDAD DE LA PERSONA AUE COBRA EL DOCUMENTO. )e esta forma, en caso de cualquier reclamo posterior del librador, el banco podr informar quien se present& a cobrar el c*eque. S E% )6/@+@6 de un c*eque al portador SE TRANSFIERE DE UNA PERSONA A OTRA POR LA SIMPLE ENTRE*A, sin necesidad de endoso. S #uando se e-trava un c*eque al portador, es muy difcil recuperar su valor, ya que no es posible acreditar a quien le pertenece. Por definici&n ESTOS C1EAUES PERTENECEN A AL PERSONA AUE LOS TIENE EN SU PODER .

Por eso, para evitar este riesgo, cuando una persona gira un c*eque, lo primero que debe *acer es borrar la cl usula 1o al portador1 F 4. C;e?,e $ 7$ "#-e%:

6bserve la Iig. ,i leemos este c*eque veremos que dice lo siguiente" NP*UESE A LA ORDEN DE I7!+#@,#! 76,!%E, DA,' C$#$&!e#3s! &$s ! e%e ,% C;e?,e * #$-" $ 7$ O#-e%F S El dominio del c*eque a la orden PERTENECE AL BENEFICIARIO INDICADO EN EL C1EAUE. ,in Embargo, el beneficiario puede transferir el dominio del documento.