Formarea ratelor de dobnd la depozite, ca element de cost bancar:

Actualmente bncile tot mai des recurg la formarea ratei dobnzii la depozit dup metoda
unbundled service, ce presupune analiza serviciului de gestiune a depozitelor separat,
independent de politica tarifelor la alte tipuri de servicii i a dobnzilor la credite. Acesta metoda
propune compunerea ratei dup urmtoarea formula :
i i i d
CA CO c

unde
c
d
- costul depozitului de tip i ntr-un moment de timp t
CO
i
- Cheltuieli operaionale pentru deservirea depozitului de tip i
CA
i
- Cheltuielile anticipate pentru operaiunile de ansamblu cu depozite
Pentru utilizarea acestei metode este necesara evaluarea corecta i completa a costurilor
de gestiune a fiecrui tip de depozit, ce, n condiiile actuale, este destul de complicat.
Exist o alt metod, bazat pe calcularea ratei depozitului, evalundu-se cheltuielile
globale ale bncii cu dobnda. n condiiile acestei metode banca va calcula o rat a cheltuielilor
pentru fiecare surs de mijloace financiare (innd cont de rezervele minime obligatorii;
defalcrii n fondul de asigurare a depozitelor (daca acest fond exista), corelnd-o cu rata de
dobnd propus la fiecare tip de depozit. Suma acestor doi indicatori vor determina costul real
sumar de atragere a depozitelor, care, fiind raportat la volumul de depozite va determina rata
dobnzii pe o unitate monetar de depozit. Ideea metodei respective este bazata pe presupunerea
ca nu exista cheltuieli asupra unui depozit separat, ci exista costul mediu ponderat al tuturor
resurselor bancare atrase.
Politica de formare a dobnzilor de baz pasive influeneaz structural clientela bancara
i depunerile bancare, care la rndul sau, determina deciziile manageriale n strategia dezvoltrii
profitabilitii bncii:









Formarea ratei de baz a dobnzii la depozite este un capitol separat n strategia vital a bncii.
Dobnda la depozit trebuie va fi utilizat n primul rnd pentru majorarea profitabilitii bncii
i pstrarea fezabilitii ei, mai apoi pentru atragerea clienilor sau n lupta concurenial,
deoarece cu cat este mai mic marja ntre rata dobnzii la credite i rata dobnzii la depozite, cu
att mai sensibila este banca la modificrile ratei dobnzii la depozite pe piaa.
1. necesitatea de garantare a resurselor atrase.
Resursele nedepozitate sunt garantate n conformitate cu cerinele creditorului. Pentru
creditele centralizate acestea pot fi hrtiile de valoare de stat cu calitate nalt, pentru creditele
interbancare active eligibile, pentru alte mprumuturi n conformitate cu normele impuse de
autoriti.
Resursele depozitare sunt garantate prin autoritatea bncii. Actualmente ns n
sistemul bancar autohton exist i o alt metod de garantare a depozitelor, care va fi prezentat
n continuare.

3. GARANTAREA DEPOZITELOR BANCARE
Poziii convergente:
- interesul individual de protecie, pe care l reclam orice depuntor;
modificarea ratei
dobnzii la depozite.
venitul bncii,
determinat de
creterea
volumului
depozitului i
creditului bancar
diferena dintre rata dobnzii la depozite i
rata dobnzii la credite (marja bancar)

volumul i structura
depozitului bncii

deciziile clienilor
referitor la mrimea i
tipul depozitului
- interesul bncilor, de a-i prezerva portofoliul de clieni i de evitare a riscului
reputaional;
- interesul public, privind ncrederea n sistemul bancar i evitarea riscului sistemic.
Sistemele de asigurare a depozitelor pot fi structurate dup mai multe caracteristici:
- ca mod de funcionare, vom ntlni:
_ structuri mutuale de acoperire a cheltuielilor aferente satisfacerii
obligaiilor bncilor falimentare;
_ structuri formale, bazate pe existena unui fond dedicat acestui scop;
- n funcie de modul de administrare, se difereniaz:
_ fondurile administrate public;
_ fondurile administrate privat;
- dup caracterul contribuiilor, se disting:
_ fondurile obligatorii
_ fondurile facultative.
n RM, Fondul de garantare a depozitelor a fost constituit ca persoan juridic. Organizarea i
funcionarea acestuia se stabilesc prin statut propriu. Consiliul de administratie al lui este
compus din 6 membri:
a) 3 membri propusi de Asociatia Bancilor din Moldova;
b) un membru propus de Ministerul Justitiei;
c) un membru propus de Ministerul Finantelor;
d) un membru, fara drept de vot, propus de Banca Nationala a Moldovei.
Participarea la constituirea resurselor financiare ale Fondului este obligatorie i vizeaz
toate bncile, inclusiv filialele acestora cu sediul n strintate.
Fondul garanteaz, n limitele prevzute de lege, depozitele deinute de rezideni i
nerezideni, exprimate n moned naional sau strin n valoarea maxim de 6000 lei, cu
anumite excepii privind cuprinderea n sistemul de garantare.
Faptul generator l constituie deschiderea procedurii falimentului, compensaiile fiind
pltite ctre deponenii garantai n moneda naional - leu, indiferent de moneda de constituire a
depozitului, n limita plafonului de garantare
Contribuia iniial a instituiilor de credit este de 1% din depozitele atrase cu valoarea
pn la 4500 lei.
Baza de calcul a contribuiei o constituie soldul total n lei, reprezentnd depozitele
garantate, n lei i n valut convertibil, aflate n evidena bncilor.
Pentru instituiile de credit care se angeaz n politici riscante i nesntoase, Fondul este
autorizat s majoreze contribuia anual.



4 PREVENIREA SPLRII BANILOR
Realitile lumii contemporane, marcate de proliferarea unor fenomene de genul crimei
organizate, traficului de droguri i de persoane, au impus sistemelor bancare necesitatea adoptrii
unor msuri privind prevenirea proceselor de splare a banilor, denumire sub care sunt
cunoscute operaiunile de transformare a fondurilor obinute ilicit n disponibiliti monetare de
provenien aparent legal.
Banca Naional a Moldovei a emis o serie de norme privind standardele de cunoatere
a clientelei, care au drept scop diminuarea riscului reputaional, operaional, de credit, de
lichiditate i de conformare la cerinele legii, precum i protejarea siguranei i stabilitii
bncilor i, prin aceasta, a integritii sistemului bancar.
Programele de prevenire i combatere a operaiunilor de splare a banilor trebuie s
aib n vedere toate operaiunile bncii care implic primirea sau distribuirea de fonduri ale
clienilor, cuprinznd, fr a fi limitative:
- deschiderea de conturi curente, de depozit, de economii, de credit, de card;
- deschiderea de conturi de eviden a valorilor mobiliare;
- nchirierea de casete de siguran;
- efectuarea tranzaciilor cu valori mobiliare ori cu alte instrumente financiare, valut,
metale i pietre preioase, a cror valoare depete 50.000 lei;
- operaiunile cu numerar care depesc 100.000 lei pentru persoanele fizice;
- virament pentru persoanele fizice de 200 000 lei i pentru persoanele juridice n valoare
de 300 000 lei.
Programele de cunoatere a clientelei trebuie s cuprind:
- o politic de acceptare a clientului;
- proceduri de identificare a clientului i de ncadrare a acestuia n categoria de clientel
corespunztoare;
- modaliti de ntocmire i pstrare a evidenelor corespunztoare;
- monitorizarea operaiunilor derulate prin conturi n scopul detectrii tranzaciilor
suspecte i procedura de raportare a acestora;
- modaliti de abordare a tranzaciilor n i/sau din jurisdiciile n care nu exist
reglementri corespunztoare n domeniul prevenirii splrii banilor;
- proceduri i sisteme de verificare a modului de implementare a programelor elaborate i
de evaluare a eficienei acestora;
- programe de pregtire a personalului n domeniul cunoaterii clientelei.
n afara obligaiei de a raporta Procuraturii Generale operaiunile n cazul crora
suspecteaz c fondurile provin din,au legtur cu, sau urmeaz s fie utilizate n scopul
svririi de infraciuni. Tipul de operaiuni vezi n legea Cu privire la prevenirea i combatera
splrii banilor