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Suprasistema
Ambiental
Modelos Mentales
Subsistema
Tcnico
Subsistema
Subsistema Subsistema de valores y
estructuralAdministrativo objetivos
Subsistema
psicosocial
Curso
Profesor
Dr. Daniel Ortega Loayza
:
:
Visin Compartida
O G
ORGANIZACIN
C
INTELIGENTE
Dominio Personal
Aprendizaje en Equipo
Plan de Emprendimiento
Caso: Acopio y procesamiento del yacn y
exportacin como jarabe
D D
Dr.
Daniel
i lO
Ortega
t
L
Loayza
INDICE
1.
2
2.
3.
4.
5
5.
6.
7.
8.
IDEA DE NEGOCIO
PRODUCTO O SERVICIO
INDUSTRIA O SECTOR
MERCADO:
4 1 COMPETENCIA:
4.1
- POTENCIAL
- ACTUAL
- INDIRECTA
4.2 POSICIONAMIENTO
4.3 OPORTUNIDADES Y RIESGOS.
OPERACIONES
5.1 PRODUCCIN
5.2 PROCESO.
DISTRIBUCIN:
TIPO DE CANAL, INTENCIDAD Y TRANSPORTE.
FLUJO DE CAJA: ESCENARIOS, VANE. TIRE, VANF, TIRF.
DECISIN:
INVERTIR
NO INVERTIR
ACOPIAR
PROCESAR
COMERCIALIZACIN
Y DISTRIBUCIN
COMERCIALIZAR
CONSUMIDOR
FINAL
Yogu Yogu
r
r
JARABE DE YACN
INDUSTRIA
DEL YOGUR
Productores de
Yacn
Dr. Daniel Ortega Loayza
DISTRIBUCIN
MERCADO DE
USA Y UE
4
Jarabe de Yacn como insumo natural con alta concentracin de FRUTOOLIOSACARIDOS (FOS) y con valor
l agregado
d para lla iindustria
d ti d
de yogur
El jarabe de Yacn es un producto
que cuenta con la certificacin
HACCP, por lo que su ingreso al
mercado europeo es garantizado.
Adems posee una concentracin
de FOS natural del orden del
60% lo cual hace del jarabe de
Yacn un producto sumamente
saludable
YACN
JARABE DE
YACN
Yogur
CONTROL DE
CALIDAD
Dr. Daniel Ortega Loayza
Yogur
CONSUMIDOR
FINAL
5
-Barreras de Entrada
Economa de Escala
Entrantes
potenciales
Requisitos de Capital
Tierras apropiadas para el cultivo de
yacn
Mercado no desarrolado
Acceso a canales de Distribucin
Amenazas
de nuevos
entrantes
La industria
Proveedores
Poder de
negociacin de
los
proveedores
Rivalidad
entre firmas
existentes
Amenazas de
productos
sustitutos
Poder de
negociacin de
Compradores
los
compradores
-Fuerte poder de Negociacin, el numero
de clientes es reducido porque el producto
se encuentra en su etapa de introduccin
-Se
S espera que disminuya
di i
segn
se
incremente el nmero de clientes.
Sustitutos
El mercado objetivo
j
esta conformado p
por
las industrias de yogur de los Estados
Unidos y de la Unin Europea; donde existe
un mercado desarrollado de yogures con
FOS
FOS.
MERCADO
El crecimiento
de la produccin
de yogur en
EEUU fue de
26.6% respecto
al 2005 y 2006
En los
E
l ltimos
lti
t
tres
aos
Competidores:
1.
1 Potenciales: plantas y frutos,
frutos que contienen
INULINA en su composicin y que podran ser
utilizados en el futuro para la elaboracin de
edulcorantes con FOS.
L inulina
La
i li
se encuentra
t presente
t en
ms de 36,000 plantas como material
de reserva de energa
2. Actuales:
Competencia Directa: Actualmente el producto no
cuenta con competencia directa, ya que no existe
en ell mercado
d un jarabe
j b edulcorante
d l
t que contenga
t
FOS natural
Competencia Indirecta: un competidor
indirecto es la INULINA. La inulina se
puede obtener en varias plantas pero hay
dos que son las ms conocidas y
comercializadas actualmente, llamada
Achicoria y Topinambus.
Dr. Daniel Ortega Loayza
Jarabe de
Yacn
Producto
nico que
contienen
FOS natural
Edulcorantes Competidores
Inulina (Natural)
Calidad
Muy buena
Muy buena
Compromiso Responsabilidad
Social
Ambiental
Alto
Alto
Elaboracin
Alto
Alto
Natural con
concentracion de FOS
pero en menor escala
Buena
Alto
Alto
Natural no contiene
FOS sino estiviosidos
Stevia
Diversas
Alto
Medio
Sinteticos
A t
Asparteme
Di
Diversas
Alt
Alto
M di
Medio
Si t ti
Sinteticos
Surbitol
Diversas
Alto
Medio
Sinteticos
Jarabe de Fructuosa
OPORTUNIDADES
Demanda creciente en el mercado
internacional de productos funcionales
Tendencia creciente por el uso de
FOS en la elaboracin de alimentos y
bebidas especialmente de yogur
Apoyo
A
del
d l gobierno
bi
peruano h
hacia
i ell
sector agrario
Clima y suelos propicios para el
cultivo
lti de
d yacn
de
d mejor
j calidad
lid d
Inters de los agricultores por el
cultivo de productos alternativos.
RIESGOS
Descubrimiento de otras plantas que
desplacen al cultivo de yacn por los
agricultores por tener mayor rentabilidad
/ha.
Disminucin de la demanda en el
mercado internacional de productos
funcionales, naturales y bajos en caloras
Dado los beneficios para la salud de las
FOS como alimento funcionales,
funcionales es
posible la aparicin de empresas
transnacionales como competencia (por
ejemplo: la maca, viagra).
10
PRODUCCIN
11
PRODUCCIN
Tubrculos
Lavados
Agua
Pulpa
Hmeda
Secador
Triturador
Pulpa
Seca
Jugo de Yacn
Jugo purificado de Yacn
Jarabe
de Yacn
Refinacin
Evaporacin
Control de
Calidad
12
Productor
YACON
Industria
Jarabe de YACON
Y CON
Exportacin
Distribuidor
Industria de
Yogures
Intensidad de la Distribucin
Ser Selectiva, considerando la capacidad de
produccin, las atenciones sern limitadas a las
empresas con pedidos a gran escala
Transporte
T
t
Unin Europea:
Martimo : Puerto de destino RotterdamHolanda.
Tiempo estimado desde Paita : 25 das
Incoterm CIF (exigido por los distribuidores)
Dr. Daniel Ortega Loayza
Estados Unidos:
Martimo : Puerto de Nueva York y
Boston
Tiempo Estimado desde Paita: 8 das
y 10 das respectivamente.
Incoterm CIF (exigido por los distrib.)
13
Escenario Moderado
INGRESOS
2,750,000.00
VENTAS (PXQ)
EGRESOS
Costos Inversin
Terrenos
Edificios
Mquinaria y Equipo
Muebles
Gastos Pre Operativo
Cambio en el Capital de Trabajo
2 005
2,005
2,750,000.00
2 006
2,006
2 007
2,007
2 008
2,008
2 009
2,009
2 010
2,010
4,647,500.00
5,809,375.00
7,261,718.75
9,077,148.44
1,089,916.00
2 286 00
2,286.00
33,630.00
395,000.00
9,000.00
150,000.00
500,000.00
Costo de fabricacin
-1
1,926,771.02
926 771 02 -2
2,443,531.01
443 531 01 -3
3,098,886.02
098 886 02 -3
3,930,007.25
930 007 25 -4
4,984,035.21
984 035 21 -6
6,320,753.45
320 753 45
Mano de Obra
Materia Prima
Gastos Inderectos de fabricacin
79,047.63
1,785,589.84
62,133.55
100,248.20
2,264,485.04
78,797.77
127,134.77
2,871,819.92
99,931.33
161,232.32
3,642,042.02
126,732.91
204,474.83
4,618,837.70
160,722.68
259,314.98
5,857,609.97
203,828.50
Costos Operativos
-528,447.27
-674,623.00
-793,299.00
-959,989.00
-869,206.00
-932,050.00
263,996.58
5 000 00
5,000.00
259,450.69
372,807.00
5 000 00
5,000.00
296,816.00
393,669.00
13 544 00
13,544.00
386,086.00
505,739.00
23 085 00
23,085.00
431,165.00
435,868.00
21 407 00
21,407.00
411,931.00
436,760.00
21 425 00
21,425.00
473,865.00
294,781.71
456,845.99
755,314.98
88,434.51
137,053.80
226,594.49
275,813.63
206,347.20
319,792.19
528,720.49
643,565.13
Administrativos
Inv y Desarrollo
Vendedores
-1,089,916.00
985,934.28 1,277,041.49
Venta de Empresa
547,303.50
3,831,124.47
-1,089,916.00
206,347.20
319,792.19
528,720.49
643,565.13
-175,658.02
-117,581.15
87,883.78
991.81
-215,040.08
-78,199.09
87,883.78
114,436.80
-263,251.52
-29,987.65
87,883.78
323,365.10
643,565.13
985,934.28 5,108,165.97
653,949.60
-435,966.40
VANE 1,642,729.54
TIRE
0.5170
VANF 1,828,831.97
TIRF
0.7226
985,934.28
5,108,165.97
14
Escenario Pesimista
Periodo 0
2,005
2,487,500.00
2,487,500.00
2,006
3,233,750.00
3,233,750.00
2,007
4,203,875.00
4,203,875.00
2,008
5,254,843.75
5,254,843.75
2,009
6,568,554.69
6,568,554.69
2,010
8,210,693.36
8,210,693.36
-1,089,916.00
-1,926,771.02
79 047 63
79,047.63
1,785,589.84
62,133.55
-528,447.27
263,996.58
5,000.00
259 450 69
259,450.69
32,281.71
9,684.51
22,597.20
-2,443,531.01
100 248 20
100,248.20
2,264,485.04
78,797.77
-674,623.00
372,807.00
5,000.00
296 816 00
296,816.00
115,595.99
34,678.80
80,917.19
-3,098,886.02
127 134 77
127,134.77
2,871,819.92
99,931.33
-793,299.00
393,669.00
13,544.00
386 086 00
386,086.00
311,689.98
93,506.99
218,182.99
-3,930,007.25
161 232 32
161,232.32
3,642,042.02
126,732.91
-959,989.00
505,739.00
23,085.00
431 165 00
431,165.00
364,847.50
109,454.25
255,393.25
-4,984,035.21
204 474 83
204,474.83
4,618,837.70
160,722.68
-869,206.00
435,868.00
21,407.00
411 931 00
411,931.00
715,313.48
214,594.04
500,719.43
-1,089,916.00
22,597.20
80,917.19
218,182.99
255,393.25
500,719.43
-6,320,753.45
259 314 98
259,314.98
5,857,609.97
203,828.50
-932,050.00
436,760.00
21,425.00
473 865 00
473,865.00
957,889.91
287,366.97
670,522.94
2,011,568.81
2,682,091.75
-175,658.02
-117,581.15
87,883.78
-182,758.19
-215,040.08
-78,199.09
87,883.78
-124,438.20
-263,251.52
-29,987.65
87,883.78
12,827.60
VANE
TIRE
VANF
TIRF
257,138.28
0.2639
443,240.71
0.3489
INGRESOS
VENTAS (PXQ)
EGRESOS
Costos Inversin
Terrenos
Edificios
Mquinaria y Equipo
Muebles
Gastos Pre Operativo
Cambio en el Capital de Trabajo
Costo de fabricacin
Mano de Obra
Materia Prima
Gastos Inderectos de fabricacin
Costos Operativos
Administrativosa
Inv y Desarrollo
Vendedores
Utilidad antes de Impuestos
Imp a la renta 30%
Flujo de Caja Econmico
Venta de Empresa
Flujo Econmico Final
Financiamiento : Neto
+ Prstamos
- Amortizaciones
- Intereses
+ Escudo Fiscal
Flujo de Caja Financiero
1,089,916.00
2,286.00
33 630 00
33,630.00
395,000.00
9,000.00
150,000.00
500,000.00
653,949.60
-435,966.40
255,393.25
500,719.43
2,682,091.75
15
Escenario Optimista
FLUJO DE CAJA ECONOMICO - FINANCIERO DEL JARABE DE YACON
Periodo 0
2,005
3,162,500.00
3,162,500.00
2,006
4,111,250.00
4,111,250.00
2,007
5,344,625.00
5,344,625.00
2,008
6,680,781.25
6,680,781.25
-1,089,916.00
-1,926,771.02
79 047 63
79,047.63
1,785,589.84
62,133.55
-528,447.27
263,996.58
5,000.00
259,450.69
59, 50 69
707,281.71
212,184.51
495,097.20
-2,443,531.01
100 248 20
100,248.20
2,264,485.04
78,797.77
-674,623.00
372,807.00
5,000.00
296,816.00
96,8 6 00
993,095.99
297,928.80
695,167.19
-3,098,886.02
127 134 77
127,134.77
2,871,819.92
99,931.33
-793,299.00
393,669.00
13,544.00
386,086.00
386,086
00
1,452,439.98
435,731.99
1,016,707.99
-3,930,007.25
161 232 32
161,232.32
3,642,042.02
126,732.91
-959,989.00
505,739.00
23,085.00
431,165.00
3 , 65 00
1,790,785.00
537,235.50
1,253,549.50
-4,984,035.21
204 474 83
204,474.83
4,618,837.70
160,722.68
-869,206.00
435,868.00
21,407.00
411,931.00
,93 00
2,497,735.35
749,320.61
1,748,414.75
-1,089,916.00
495,097.20
695,167.19
1,016,707.99
1,253,549.50
1,748,414.75
-6,320,753.45
259 314 98
259,314.98
5,857,609.97
203,828.50
-932,050.00
436,760.00
21,425.00
473,865.00
3,865 00
3,185,917.25
955,775.18
2,230,142.08
6,690,426.23
8,920,568.31
-175,658.02
-117,581.15
87,883.78
289,741.81
-215,040.08
-78,199.09
87,883.78
489,811.80
-263,251.52
-29,987.65
87,883.78
811,352.60
1,253,549.50
1,748,414.75
8,920,568.31
VANE
TIR
VANF
TIRF
3,820,087.24
0.8241
4,006,189.66
1.2655
INGRESOS
VENTAS (PXQ)
EGRESOS
Costos Inversin
Terrenos
Edificios
Mquinaria y Equipo
Muebles
Gastos Pre Operativo
Cambio en el Capital de Trabajo
Costo de fabricacin
Mano de Obra
Materia Prima
Gastos Inderectos de fabricacin
Costos Operativos
Administrativosa
Inv y Desarrollo
Vendedores
e dedo es
Utilidad antes de Impuestos
Imp a la renta 30%
Flujo de Caja Econmico
Venta de Empresa
Flujo Econmico Final
Financiamiento : Neto
+ Prstamos
- Amortizaciones
- Intereses
+ Escudo Fiscal
Flujo de Caja Financiero
2,009
2,010
8,350,976.56 10,438,720.70
8,350,976.56 10,438,720.70
1,089,916.00
2,286.00
33 630 00
33,630.00
395,000.00
9,000.00
150,000.00
500,000.00
653,949.60
-435,966.40
16
Los flujos de caja son descontados a una tasa del 20.4% en un periodo de
evaluacin de 6 aos.
A partir de este anlisis, se observa que se trata de un negocio muy
rentable
t bl y con grandes
d
expectativas
t ti
d crecimiento,
de
i i t dada
d d la
l tendencia
t d
i
creciente del mercado internacional hacia el consumo de productos
probiticos y prebiticos, elaborados a base natural.
Escenario
Moderado
Pesimista
Optimista
VANE
1642,729
257,138
3820,087
VANF
1828,831
443,240
4006,189
TIRF
72.26%
6%
34.89%
3
89%
126.55%
6 55%
Periodo de
recuperacin
3 aos
4 aos y 4
meses
1 ao 4
meses
US$ 5.5
4.975
6.325
17
INGRESOS
2,750,000.00
VENTAS (PXQ)
EGRESOS
Costos Inversin
Terrenos
Edificios
Mquinaria y Equipo
Muebles
Gastos Pre Operativo
Cambio en el Capital de Trabajo
2,005
2,750,000.00
2,006
2,007
2,008
2,009
2,010
4,647,500.00
5,809,375.00
7,261,718.75
9,077,148.44
1,089,916.00
2,286.00
33,630.00
395,000.00
9,000.00
150,000.00
500,000.00
Costo de fabricacin
Mano de Obra
Materia Prima
Gastos Inderectos de fabricacin
79,047.63
1,785,589.84
1
785 589 84
62,133.55
100,248.20
2,264,485.04
2
264 485 04
78,797.77
127,134.77
2,871,819.92
2
871 819 92
99,931.33
161,232.32
3,642,042.02
3
642 042 02
126,732.91
204,474.83
4,618,837.70
4
618 837 70
160,722.68
259,314.98
5,857,609.97
5
857 609 97
203,828.50
Costos Operativos
-528,447.27
-674,623.00
-793,299.00
-959,989.00
-869,206.00
-932,050.00
263,996.58
5,000.00
259,450.69
372,807.00
5,000.00
296,816.00
393,669.00
13,544.00
386,086.00
505,739.00
23,085.00
431,165.00
435,868.00
21,407.00
411,931.00
436,760.00
21,425.00
473,865.00
294,781.71
456,845.99
755,314.98
88,434.51
137,053.80
226,594.49
275,813.63
206,347.20
319,792.19
528,720.49
643,565.13
Administrativos
Inv y Desarrollo
Vendedores
-1,089,916.00
985,934.28 1,277,041.49
Venta de Empresa
547,303.50
3,831,124.47
-1,089,916.00
206,347.20
319,792.19
528,720.49
643,565.13
-175,658.02
-117,581.15
87,883.78
991.81
-215,040.08
-78,199.09
87,883.78
114,436.80
-263,251.52
-29,987.65
87,883.78
323,365.10
643,565.13
985,934.28 5,108,165.97
653,949.60
-435,966.40
435,966.40
VANE 1,642,729.54
TIRE
0.5170
VANF 1,828,831.97
TIRF
0.7226
985,934.28
5,108,165.97
18
PROPUESTAS DE FINANCIAMIENTO DEL JARABE DE YACON CON ALTA CONCENTRACION DE FOS NATURAL
Inversionista:
3 unidades de inversin de $ 110,000 por 60% de la empresa con una TIR estimada de 64.07%
Emprendedor:
1 unidad de inversin de $ 105,966.40 por 40% de la empresa con un TIR estimada de 91.91%
Unidades
3.00
1.00
Inversionistas
Emprendedor
Perodo 0
-330,000.00
-110,000.00
-110,000.00
110 000 00
-110,000.00
VALORIZACION DE EMPRESA :
Valorizacin Post Inversin
Valorizacin Pre Inversin
Participacin
110,000.00 330,000.00
105,966.40 105,966.40
435,966.40
Total
60%
40%
2005
991.81
198.36
198 36
198.36
198.36
2006
114,436.80
22,887.36
22 887 36
22,887.36
22,887.36
2007
323,365.10
64,673.02
64 673 02
64,673.02
64,673.02
2008
643,565.13
128,713.03
128 713 03
128,713.03
128,713.03
2009
985,934.28
197,186.86
197 186 86
197,186.86
197,186.86
396.72
45,774.72
129,346.04
257,426.05
394,373.71 2,043,266.39
-105,966.40
2010
5,108,165.97
1,021,633.19
1 021 633 19
1,021,633.19
1,021,633.19
91.91%
550,000.00
220,000.00
Derechos de arrastre
2 directores de 4
Total
64.07%
TIR INVERSIONISTAS
EMPRENDEDOR
TIR EMPRENDEDOR
Monto