PROGRAMA DE AUDITORIA PARA LA EVALUACION DEL AREA DE INSCRIPCION
AUDITORIA AL 05 DE FEBRERO DEL 2014 OBJETIVOS Determinar cuantos inscritos tuvieron en el seminario de Control Interno C del Sector Publico Determinar que en ventas por inscripcion este reflejado correctamente C en los estados financieros Revisar selectivamente la secuencia numerica de los recibos de C inscripcion del Seminario de Control Interno del Sector Publico PROCEDIMIENTOS Solicitar el listado de inscritos Determinar una muestra Verificar la politica de la empresa Verificar el cumplimiento de pagos Circularizacion de saldos 10 3 14 1 4 14 HECHO POR Y.A.A L.C.Z. FECHA REVISADO POR 3/12/2014 3/12/2014 3/12/2014 G.M.L G.M.L G.M.L HECHO POR: PROCEDIMIENTO DE AUDITORIA PRO/I REF. P/T EMPRESA SECTOR PUBLICO S.A.C. PROGRAMA DE AUDITORIA PARA LA EVALUACION DEL AREA DE CERTIFICADO AUDITORIA AL 05 DE FEBRERO DEL 2014 OBJETIVOS Determinar cuantos certificados se entregaron en el Seminario de Control Interno del Sector Publico Determinar cuanto fue el pago por certificados realizados PROCEDIMIENTOS Solicitar documentos fuentes de inscripcion al Seminario de Control Interno del Sector Publico Determinar una muestra Solicitar recibo por honorarios del servicio de diseo e impresin de certificados 10 3 14 1 4 14 Y.A.A ERE ERE 3/26/2014 3/26/2014 P.T.R. P.T.R. L.C.Z. HECHO POR PROCEDIMIENTO DE AUDITORIA PRO/C REF. P/T HECHO POR: FECHA REVISADO POR EMPRESA SECTOR PUBLICO S.A.C. PROGRAMA DE AUDITORIA PARA LA EVALUACION DEL AREA DE TESORERIA AUDITORIA AL 05 DE FEBRERO DEL 2014 OBJETIVOS Determinar la correcta presentacion de los Estados Financieros Comprobar ingresos y egresos que se realizaron en el seminario de control interno del sector publico PROCEDIMIENTOS Solicitar los estados financieros actualizados y firmados Determinar una muestra Verificar conformidad de los saldos Verificar los egresos del evento Verificar los ingresos del evento 10 3 14 1 4 14 PROCEDIMIENTO DE AUDITORIA REF. P/T HECHO POR: FECHA L.C.Z. HECHO PORREVISADO POR Y.A.A 3/20/2014 3/20/2014 P.T.R P.T.R ESF ER/1 PRO/T EMPRESA SECTOR PUBLICO S.A.C. ENTREVISTA - AREA DE INSCRIPCION AUDITORIA AL 05 DE FEBRERO DEL 2014 1. Cul es su nombre? Kerly Leon Pantoja. 2. Qu responsabilidad a desarrollado en el Seminario del X Ciclo? Inscripcion. 3. Quin le designo la responsabilidad de inscripcin? Voluntariamente 4. Qu opina usted del evento? Que ha estado bien 5. Puede usted decirnos que tareas a desempeado en el rea? Inscribir a los alumnos 6. Usted sabe o tiene conocimiento de las tareas que se deben desarrollar en el rea de inscripcin? Si, solo inscribir y estar a cargo de los certificados. 7. Puede decirnos usted cuanto fue el total de inscritos al seminario realizado? No se acuerda. 8. Por qu desconoce usted el total de los inscritos al seminario realizado? Porque la mayoria de las actividades la realizo la Seorita Amelita. 9. A cunto asciende el monto entregado por inscripcin a la encargada de Tesorera? No se acuerda 10. Usted tiene algo que aadir? Que la mayoria de la responsabilidades recayo sobre Amelita, yo solo me encarge de las inscripciones de los ciclos de IX y X. 17 3 14 1 4 14 HECHO PORREVISADO POR P.T.R. L.C.Z. ERE 3/3 EMPRESA SECTOR PUBLICO S.A.C. ESTADO DE SITUACION FINANCIERA AUDITORIA AL O5 DE FEBRERO DEL 2014 ACTIVO PASIVO ACTIVO CORRIENTE PASIVO CORRIENTE A Efectivo y equivalente de efectivo Impuesto a la renta y participaciones Cuentas por cobrar comerciales (netas) Otras cuentas por pagar Existencias (netas) TOTAL PASIVO CORRIENTE TOTAL DE ACTIVO CORRIENTE PASIVO NO CORRIENTE ACTIVO NO CORRIENTE Obligaciones financieras Inversiones mobiliarias TOTAL PASIVO NO CORRIENTE Propiedad, planta y equipo TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE PATRIMONIO Capital B Resultados Acumulados TOTAL PATRIMONIO TOTAL ACTIVO
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO
LEYENDA Sumaria conforme 20 3 14 1 4 14 SALDO AL NOMBRE DE LA CUENTA INDICES INDICES 0 NOMBRE DE LA CUENTA 142.8 P.T.R REVISADO POR L.C.Z DEL 2014 5 DE FEBRERO SALDO AL 0 0 0 ESF HECHOPOR DEL 2014 5 DE FEBRERO 142.8 0 0 142.8 0 142.8 142.8 142.8 0 0 0 0 EMPRESA SECTOR PUBLICO S.A.C. ESTADO DE RESULTADOS AUDITORIA AL 05 DE FEBRERO DEL 2014 C Ventas Costos de ventas Utilidad bruta D Gastos de ventas Gastos de administracion Otros ingresos Otros gastos Utilidad operativa Ingresos fianacieros Gastos financieros Resultados antes de participaciones e impuesto a la renta Participaciones 10% Impuesto a la renta 30% Utilidad neta LEYENDA Sumaria conforme 20 3 14 1 4 14 0.00 HECHOPOR: P.T.R L.C.Z REVISADO POR: 0.00 0.00 142.80 INDICE SALDO AL 5 DE FEBRERO DEL 2014 NOMBRE DE LA CUENTA ER 1422.00 0.00 1422.00 -1279.20 142.80 0.00 0.00 142.80 0.00 0.00 EMPRESA SECTOR PUBLICO S.A.C. ESTADO CAMBIO DE PATRIMONIO NETO AUDITORIA AL O5 DE FEBRERO DEL 2014 SALDOS AL 05 DE FEBREO DEL AO 2014 Ganancia(Perdida)por valor razonable de: 1 Inmuebles, maquinaria y Equipo 2 Activos Financieros disponibles para la Venta 3Ganancia (Perdida) por Coberturas de Flujo de Efectivo y/o Coberturas de Inversion 4 Ganancia(Perdida) por Diferencias de Cambio 5 Ingresos (Gastos) reconocidos directamente en Parimonio 6 Transferencias netas de Resultados no Realizados 7 Otras Transferencias netas 8 Utilidad (Perdida) Neta del Ejercicio Total de Ingresos y Gastos reconocidos 9 Efecto acumulado de cambios en Politicas Contables y Correcionde errores 10 Distribuciones o Asignaciones a reservas de utiliades efectuadas en el periodo 11 Dividendos declarados y Participaciones acordados durante el periodo 12 Nuevos Aportes de accionistas 13 Reduccion de Capital o redencion de Acc. De Inversion 14 Acciones en Tesoreria 15 Capitalizacion de partidas patrimoniales 16 Incremento o disminucion por fusiones o escisiones 17 Conversion a moneda de presentacion 18 Variacion de Intereses Minoritarios 19 Otros incrementos o disminuciones de las partidas patrimoniales SALDOS AL 05 DE FEBRERO DEL AO 2014 LEYENDA Sumaria conforme 20 30 14 1 4 14 142.8 142.8 142.8 HECHOPOR P.T.R REVISADO POR LEGALES RESERVAS L.C.Z CONVERSION DE DIFERENCIAS NETO PATRIMONIO TOTAL ACUMULADOS RESULTADOS 142.8 RESULTADOS NO REALIZADOS RESERVAS OTRAS ECPN 142.8 142.8 CAPITAL CAPITAL ADICIONAL INVERSION ACCIONES DE EMPRESA SECTOR PUBLICO S.A.C. ESTADO DE FLUJO DE EFECTIVO AUDITORIA AL 05 DE FEBRERO DEL 2014 ACTIVIDADES DE OPERACIN Cobranza(entradas) por: Venta de Bienes o Servicios (Ingresos Operacionales) Menos Pagos (Salidad) por: Proveedores de Bienes y Servicios Remuneraciones y Beneficios Sociales Tributos Aumento (Disminucion) del Efectivo y Equivalente de Efectivo provenientes de Actividades de Operaciones ACTIVIDADES DE INVERSION Cobranza(entradas) por: No Hay Menos Pagos (Salidad) por: Compra de Inversiones Financieras Disminucion del Efectivo y Equivalente de Efectivo provenientes de Actividades de Inversion ACTIVIDADES DE FINANCIACION Cobranza(entradas) por: Emision y Aceptacion de Obligaciones Financieras Menos Pagos (Salidad) por: No Hay Aumento del Efectivo y Equivalente de Efectivo provenientes de Activadades de Financiacion Aumento Neto del Efectivo y Equivalente de Efectivo Efectivo y Equivalente de Efectivo al Inicio del Ejercicio Saldo Efectivo y Equivalente de Efectivo al Finalizar el Ejercicio LEYENDA Sumaria conforme 20 3 14 1 4 14 INDICES NOMBRE DE LA CUENTA P.T.R. L.C.Z. SALDO AL 5 DE FEBRERO DEL 2014 HECHO POR -1,279.20 142.00 - 142.80 - EFE 142.80 REVISADO POR 1,422.00 EMPRESA SECTOR PUBLICO S.A.C. EVALUACION DE CONTROL INTERNO DEL AREA DE TESORERIA AUDITORIA AL 05 DE FEBRERO DEL 2014 1 Usted es la responsable del Area de Tesoreria? Son tres encargadas 2Usted conoce sus funciones del area responsable? 3Usted gestiono los cobros percibidos por los inscrito al seminario? Solo algunos 4Se controlo de manera estricta cada uno de los egresos de dinero entregados a cada una de las comisiones? 5Tiene un control detallado de los ingresos percibidos Solo algunos tickets por el seminario? 6 A parte de ralizar sus funciones en el Area de Tesoreria se le Entregar certificados asigno otras responsabilidades? 7La informacion que usted presenta sobre sus ingresos y egresos estan actualizados? 8Se realizo un control posterior terminado el evento de seminario? 9Cuanto fue el ingreso por el evento? S/. 1380 Por inscritos y S/42.00 Caja chica 10Cuantos inscritos profesionales hubieron en el seminario? Desconoce 11Cuntos inscritos estudiantes hubieron en el seminario? Desconoce cifra exacta de 100 a 120 26 3 14 1 4 14 OBSERVACIONES X X G.M.L L.C.Z. X X X X X ECI/T REVISADO POR HECHO POR CUESTIONARIO DE CONTROL INTERNO SI NO X EMPRESA SECTOR PUBLICO S.A.C. EVALUACION DE CONTROL INTERNO DEL AREA DE INSCRIPCION AUDITORIA AL 05 DE FEBRERO DEL 2014 1Usted es la responsable del Area de Certificados? X Srtas. Kerly y Amelita 2Usted conoce sus funciones del area responsable? X 3Usted conoce el numero exacto de inscritos? S/. 150 a S/ 160 4Existe informe actualizado por el area de inscripcion? X 5Delego funciones a otro personal de la empresa? X Fuimos dos Kerly y Amelita 6Cuntos certificados se entregaron el dia del seminario? X Aproximado S/. 140 7Durante el proceso de inscripcion estuvo presente en X Se distribuyeron funciones todo momento? 26 3 14 1 4 14 CUESTIONARIO DE CONTROL INTERNO REVISADO POR HECHO POR SI NO OBSERVACIONES ECI/I G.M.L. L.C.Z EMPRESA SECTOR PUBLICO S.A.C. EVALUACION DE CONTROL INTERNO DEL AREA DE CERTIFICADOS AUDITORIA AL 05 DE FEBRERO DEL 2014 1Usted es la responsable del Area de Certificados? Junto a sus compaeras Kerly 2Usted conoce sus funciones del area responsable? Inscripcion y cobro 3 Hay algn documento que sustente cuantos inscritos fueron Tickets (talonario) los que asistieron al evento Lista en excel 4 El monto recaudado por las inscripciones fueron exclusivamente Fueron por ella y su compaera gestionadas por usted? Kerly 5Se entregaron certificados a publico externo no considerados Solo se les entrego a los que en la lista? estubieron en la lista 26 3 14 1 4 14 X X X X CUESTIONARIO DE CONTROL INTERNO ECI/C G.M.L. L.C.Z. X REVISADO POR HECHO POR SI NO OBSERVACIONES EMPRESA SECTOR PUBLICO S.A.C. INDICE DE PAPELES DE TRABAJO AUDITORIA AL 05 DE FEBRERO DEL 2014 ESF ESTADO DE SITUACCION FINANCIERA ER ESTADO DE RESULTADO ECP ESTADO DE CAMBIO EN EL PATRIMONIO NETO EFE ESTADO DE FLUJO DE EFECTIVO ECI/T EVALUACION DEL CONTROL INTERNO -AREA DE TESORERIA ECI/I EVALUACION DEL CONTROL INTERNO- AREA DE INSCRIPCION ECI/C EVALUACION DEL CONTROL INTERNO- AREA DE CERTIFICADO ESF/1 ESTADO DE SITUACION FINANCIERA ACTIVO ESF/2 ESTADO DE SITUACION FINANCIERA PATRIMONIO ER/1 ESTADO DE RESULTADO AJUSTADO EFE/1 ESTADO DE FLUJO DE EFECTIVO AJUSTADO ECPN/1 ESTADO DE CAMBIO EN EL PATRIMONIO NETO AJUSTADO ERE/1 ENTREVISTA RESPONSABLE DEL EVENTO HOJA "1" ERE/2 ENTREVISTA RESPONSABLE DEL EVENTO HOJA "2" A CEDULA SUMARIA DE EFECTIVO Y EQUIVALANTE DE EFECTIVO B CEDULA SUMARIA DE RESULTADOS ACUMULADOS C CEDULAS SUMARIAS DE VENTAS C/1 CEDULA ANALITICA INSCRIPCION DEL ESTUDIANTE C/2 CEDULA ANALITICA INSCRIPCION DEL PUBLICO EN GENERAL C/3 CEDULA ANALITICA DE CAJA CHICA INFORME 12 3 14 1 4 14 HECHO POR REVISADO POR INDICE SIGNIFICADO EMPRESA SECTOR PUBLICO S.A.C. MARCAS DE AUDITORIA AUDITORIA AL 05 DE FEBRERO DEL 2014 Confrontado con libros Cotejado con documento Correccin realizada Comparado en auxiliar Sumado verticalmente Confrontado correcto ^ Sumas verificadas Pendiente de registro No rene requisitos S Solicitud de confirmacin enviada SI Solicitud de confirmacin recibida inconforme SIA Solicitud de confirmacin recibida inconforme pero aclarada SC Solicitud de confirmacin recibida conforme S Sumatoria Conforme Conciliado Circularizado Y Inspeccionado 12 3 14 1 4 14 SIGNIFICADO HECHO PORREVISADO POR SIMBOLO INGRESOS CON BOLETA Inscripcion 1,380 Caja Chica 42 Donaciones 81 TOTAL INGRESOS 1,503 EGRESOS Contrato de estereofonia 60 servicio de impresin 35 sobre manila A4 17 Empanada para el refrigerio 100 Alfajores de regalo al ponente Limpieza del auditorio segn declaracion jurada 15 vino 8 bolsa de regalo 3 cinta de agua 1.7 recordatorio para el ponente 50 recarga desayuno del ponente 16 movilidad copia agua mineral 3.9 afiches 22 baner 30 viaticos del ponente 50 folder 120 copias de diapositivas 58 lapicero recibos 3 sobres 4.5 pago de certificados almuerzo 367 gasto paseo compras de pasajes toner 75 plumones y borradores 45.4 TINTAS 30 gaseosas 50 vino para brindis 26 sorbetes servilletas 5 certificado reparos 1195.5 SIN BOLETA 1417 ingresos 81 otros ingresos 367 gastos administracion 597.10 gastos de venta 10 150.4 otros gastos 1195.5 1,195.50 5 15 0.1 678.10 2 149 24 35 5 245.1 1440.6 otros ingresos gastos administracion gastos de venta EMPRESA SECTOR PUBLICO S.A.C. ESTADO DE SITUACION FINANCIERA - ACTIVOS AUDITORIA AL 05 DE FEBRERO DEL 2014 IN DI CE ACTIVO ACTIVO CORRIENTE A EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO EXISTENCIAS TOTAL DE ACTIVO CORREINTE ACTIVO NO CORRIENTE INVERSIONES MOBILIARIAS PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPO TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE TOTAL ACTIVO LEYENDA Sumaria conforme 22 3 14 1 4 14 142.8 0 0 0 SUMARIAS 159.7 0 SALDO AL 05 142.8 0 RECLASIFICACIONES DE FEBERO DEL 2O14 DEBE HABER AJUSTES Y ESF - 1 Y.A.A. L.C.Z. 302.5 0 302.5 REVISADO POR SALDO AL 3/31/2014 SEGN AUDITORIA HECHO POR 0 0 0 159.7 142.8 302.5 EMPRESA SECTOR PUBLICO S.A.C. ESTADO DE SITUACION FINANCIERA - PATRIMONIO AUDITORIA AL 05 DE FEBRERO DEL 2014 IN DI CE PATRIMONIO Capital B Resultados Acumulados TOTALES LEYENDA Sumaria conforme 22 3 14 1 4 14 AJUSTES Y SALDO AL 05 HECHO PORREVISADO POR Y.A.A L.C.Z SUMARIAS DE FEBERO RECLASIFICACIONES HABER DEL 2O14 DEBE 0 142.8 ESF - 2 142.8 159.7 302.5 SALDO AL 302.5 159.7 SEGN AUDITORIA 3/31/2014 EMPRESA SECTOR PUBLICO S.A.C. ESTADO DE RESULTADOS AJUSTADO AUDITORIA AL 05 DE FEBRERO DEL 2014 IN DI CE C VENTAS COSTO DE VENTA UTILIDAD BRUTA D GASTOS VENTAS E GASTOS ADMINISTRATIVOS F OTROS INGRESOS G OTROS GASTOS UTILIDAD OPERATIVA INGRESOS FINANCIEROS GASTOS FINANCIEROS RESULTADO ANTES DE PARTICIPACIONES E IMPUESTO A LA RENTA PARTICIPACIONES 10% IMPUESTO A LA RENTA 30% UTILIDAD NETA LEYENDA Sumaria conforme 22 3 14 1 4 14 Y.A.A L.C.Z SALDO AL 3/31/2014 SEGN AUDITORIA REVISADO POR HABER HECHO POR AJUSTES Y 1,417.00 1,417.00 -678.10 -367.00 81.00 -150.40 302.50 SUMARIAS RECLASIFICACIONES SALDO AL 05 DE FEBERO DEL 2O14 DEBE 0.00 1,422.00 1,422.00 -1,279.20 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 142.80 0.00 0.00 -601.10 367.00 81.00 154.00 142.80 ER/1 302.5 602.00 142.8 601.10 5.00 0.00 0.00 302.50 0.00 0.00 EMPRESA SECTOR PUBLICO S.A.C. ESTADO DE FLUJO DE EFECTIVO AJUSTADO AUDITORIA AL 05 DE FEBRERO DEL 2014 IN DI CE ACTIVIDADES DE OPERACIN Cobranza(entradas) por: Venta de Bienes o Servicios (Ingresos Operacionales) Menos Pagos (Salidad) por: Proveedores de Bienes y Servicios Remuneraciones y Beneficios Sociales Tributos Aumento (Disminucion) del Efectivo y Equivalente de Efectivo provenientes de Actividades de Op. ACTIVIDADES DE INVERSION Cobranza(entradas) por: No Hay Menos Pagos (Salidad) por: Compra de Inversiones Financieras Disminucion del Efectivo y Equivalente de Efectivo provenientes de Actividades de Inversion ACTIVIDADES DE FINANCIACION Cobranza(entradas) por: Emision y Aceptacion de Obligaciones Financieras Menos Pagos (Salidad) por: No Hay Aumento del Efectivo y Equivalente de Efectivo provenientes de Activadades de Financiacion Aumento Neto del Efectivo y Equivalente de Efectivo Efectivo y Equivalente de Efectivo al Inicio del Ejercicio Saldo Efectivo y Equivalente de Efectivo al Finalizar el Ejercicio D M A D M A SALDO AL 3/31/2014 SEGN AUDITORIA REVISADO POR HABER HECHO POR AJUSTES Y SUMARIAS RECLASIFICACIONES SALDO AL 05 DE FEBERO DEL 2O14 DEBE EFE/1 142.80 1,422.00 -1,279.20 142.80 142.80 EMPRESA SECTOR PUBLICO S.A.C. ESTADO DE CAMBIO DEL PATRIMONIO NETO AJUSTADO AUDITORIA AL 05 DE FEBRERO DEL 2014 IN DI CE SALDOS AL 05 DE FEBREO DEL AO 2014 Ganancia(Perdida)por valor razonable de: 1 Inmuebles, maquinaria y Equipo 2 Activos Financieros disponibles para la Venta 3Ganancia (Perdida) por Coberturas de Flujo de Efectivo y/o Coberturas de Inversion 4 Ganancia(Perdida) por Diferencias de Cambio 5 Ingresos (Gastos) reconocidos directamente en Parimonio 6 Transferencias netas de Resultados no Realizados 7 Otras Transferencias netas 8 Utilidad (Perdida) Neta del Ejercicio Total de Ingresos y Gastos reconocidos 9 Efecto acumulado de cambios en Politicas Contables y Correcionde errores 10 Distribuciones o Asignaciones a reservas de utiliades efectuadas en el periodo 11 Dividendos declarados y Participaciones acordados durante el periodo 12 Nuevos Aportes de accionistas 13 Reduccion de Capital o redencion de Acc. De Inversion 14 Acciones en Tesoreria 15 Capitalizacion de partidas patrimoniales 16 Incremento o disminucion por fusiones o escisiones 17 Conversion a moneda de presentacion 18 Variacion de Intereses Minoritarios 19 Otros incrementos o disminuciones de las partidas patrimoniales SALDOS AL 05 DE FEBRERO DEL AO 2014 D M A D M A DEBE HABER HECHO POR AJUSTES Y DEL 2O14 SUMARIAS DE FEBERO RECLASIFICACIONES SALDO AL 05 REVISADO POR ECPN/1 SALDO AL 3/31/2014 SEGN AUDITORIA AUDITORIA A LA EMPRESA SECTOR PUBLICO S.A.C ENTREVISTA A LOS RESPONSABLES DEL EVENTO AUDITORIA AL 05 DE FEBRERO DEL 2014 1 Usted que funcin desempeo en el evento de Seminario de setor Publico? Comision de Inscripcion: srta kerly y Amelita Tesorera: Vara Dominguez Amelita Comision de Ambientacion: Delegada Vanessa 2 Quin les asigno la responsabilidad? El acuerdo se realizo en aula, previa reunion e inscrito en un acta. 3 Usted conoce sus funciones? Mencione algunas Vanessa : representa y compra algunos insumos Kerly: inscribe y cobra por los certificados Amelita: inscribir alumnos del septimo y noveno ciclo, controlar asistencia,inscribir nuevos inscritos y entregar certificados. 4 Siendo las encargadas de los principales areas, podrian decirnos los ingresos que se obtuvieron? Cunto por inscrpcion, tanto inscripcion externa como interna?cuanto por caja chica o donacion? Precisan que fue s/. 1422.00 mas tres soles de cuota por cada chico haciendo un total de s/. 42.00 5 Quin estuvo a cargo del dinero recaudado por los distintos conceptos? Vanessa recaudo el dinero de caja chica, designando el dinero a la srta Kerly, ella a su vez recaudo dinero de los inscritos de 9 ,10 ciclo y algunos externos . Amelita recaud los cobros de alumnos de 7 y 9 ciclo. 6 podrianos decirnos los egresos y salidas del evento? existe un gasto de 3.00 adicionales pero se repuso. 7 Qu se hizo con el saldo del evento? Despues de compra de donativos se traspaso 65.50 de saldo restante , a los alumnos del 7 y 9 ciclo. 8 Todos los gastos que se han efectuado, estan sustentadas mediante comprobante de pago? Entonces, Cmo se sustenta el pago de los alfajores, servicio de limpieza,pago de certificado y pasaje ? No existe comprobante de certificado porque no le pidieron ninguna declaracion jurada al sr. Percy tampoco hay comprobante de compra de empanada, compra de alfajores y el paseo en bote. 9 Hasta la fecha cuanto de dinero se a pagado por los certificados? Uun aproximado de 150 a 160 Reiterandose con un monto final de 140- 150 10 Hasta la fecha cuanto se ha pagado por los certificados.? s/. 145.00 sin considerar las correcciones, se ha vuelto imprimir 15 certificados mas 10 3 14 10 3 14 P.T.R. L.C.Z. REVISADO POR HECHO POR ERE 1/3 AUDITORIA A LA EMPRESA SECTOR PUBLICO S.A.C ENTREVISTA A LOS RESPONSABLES DEL EVENTO AUDITORIA AL 05 DE FEBRERO DEL 2014 11 Hasta la fecha todos los inscritos recibieron su ccertificado? Solo falltan entregar 5 certificados 12 Qu cantidad de inscritos internos consiguieron y cuanto fue el monto cobrado por su inscripcion? 126 inscritos de alumnos se les cobro s/. 10.00 13 que se cobro a estas personas?Cuntos inscritos externos registraron y cuanto fue el monto se les cobro s/. 15.00 y eran alreedor de 25 14 cuantos inscritos registraron no pagaron por su participacion en el evento? Podrian ser 10 15 Usted tiene que agregar? Ninguno, son las mismas preguntas 10 3 14 10 3 14 HECHO PORREVISADO POR P.T.R. L.C.Z. ERE 2/3 EMPRESA SECTOR PUBLICO S.A.C. CEDULAS SUMARIAS DE EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO AUDITORIA AL 05 DE FEBRERO DEL 2014 IN DI CE EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO TOTAL EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO D M A D M A AJUSTES Y SALDO AL 3/31/2014 SEGN AUDITORIA SALDO AL 05 REVISADO POR S/.302.50 S/.142.80 S/.159.70 A DEL 2O14 S/.302.50 S/.142.80 S/.159.70 DEBE HABER ANALITICA DE FEBERO RECLASIFICACIONES HECHO POR EMPRESA SECTOR PUBLICO S.A.C. CEDULAS SUMARIAS DE RESULTADOS ACUMULADOS AUDITORIA AL 05 DE FEBRERO DEL 2014 IN DI CE RESULTADOS ACUMULADOS TOTAL D M A D M A HECHO PORREVISADO POR SEGN AUDITORIA S/.302.50 S/.302.50 S/.159.70 S/.159.70 DEL 2O14 DEBE HABER B AJUSTES Y ANALITICA DE FEBERO RECLASIFICACIONES SALDO AL 3/31/2014 SALDO AL 05 S/.142.80 S/.142.80 EMPRESA SECTOR PUBLICO S.A.C. CEDULAS SUMARIAS DE VENTAS AUDITORIA AL 05 DE FEBRERO DEL 2014 IN DI CE C/1 Inscripcion de estudiantes C/2 Inscripcion de publico general C/3 Caja TOTAL D M A D M A HABER HECHO PORREVISADO POR AJUSTES Y ANALITICA DE FEBERO RECLASIFICACIONES SALDO AL 05 SALDO AL C SEGN AUDITORIA 3/31/2014 DEL 2O14 DEBE 670.00 705.00 42.00 1,412.00 1,417.00 10.00 10.00 15.00 15.00 680.00 690.00 42.00 EMPRESA SECTOR PUBLICO S.A.C. CEDULAS SUMARIAS GASTOS DE VENTAS AUDITORIA AL 05 DE FEBRERO DEL 2014 IN DI CE D/1 Gastos de stereofonia D/2 Gastos de refrigerio D/3 Gastos de ambientacion D/4 Gastos de ponente D/5 Gastos de banner D/6 Gastos de materiales D/7 Gastos de inscripcion D/8 Gastos de compra de pasaje D/9 Gastos de donacion a UNASAM D/10 Gastos de donacion de terceros TOTAL D M A D M A 100.00 77.70 19.90 102.00 3/31/2014 102.00 AJUSTES Y DEL 2O14 DEBE SEGN AUDITORIA HABER ANALITICA DE FEBERO RECLASIFICACIONES 542.00 77.70 40.00 20.10 112.00 110.00 10.00 SALDO AL 05 SALDO AL D 112.00 81.00 178.00 7.50 0.00 0.00 81.00 0.00 35.00 75.00 35.00 75.00 HECHO PORREVISADO POR 178.00 549.50 1,279.20 678.10 682.10 EMPRESA SECTOR PUBLICO S.A.C. CEDULAS SUMARIAS GASTOS DE ADMINISTRACION AUDITORIA AL 05 DE FEBRERO DEL 2014 IN DI CE E/1 Almuerzo de oragnizadores TOTAL D M A D M A E SALDO AL 05 AJUSTES Y SALDO AL ANALITICA DE FEBERO RECLASIFICACIONES 3/31/2014 DEL 2O14 DEBE HABER SEGN AUDITORIA HECHO PORREVISADO POR 0.00 367.00 0.00 367.00 367.00 367.00 EMPRESA SECTOR PUBLICO S.A.C. CEDULAS SUMARIAS OTROS INGRESOS AUDITORIA AL 05 DE FEBRERO DEL 2014 IN DI CE F/1 Donaciones de Terceros TOTAL D M A D M A SALDO AL 05 AJUSTES Y SALDO AL ANALITICA DE FEBERO RECLASIFICACIONES 3/31/2014 DEL 2O14 DEBE HABER SEGN AUDITORIA 0.00 81.00 0.00 81.00 F 81.00 81.00 HECHO PORREVISADO POR EMPRESA SECTOR PUBLICO S.A.C. CEDULAS SUMARIAS OTROS INGRESOS AUDITORIA AL 05 DE FEBRERO DEL 2014 IN DI CE G/1 Compra de toner G/2 Compra de tintas liquidas G/3 Compra de hojas bond TOTAL D M A D M A SALDO AL 05 AJUSTES Y SALDO AL ANALITICA DE FEBERO RECLASIFICACIONES 3/31/2014 DEL 2O14 DEBE HABER SEGN AUDITORIA 0.00 75.00 75.00 0.00 30.00 HECHO PORREVISADO POR G 45.40 30.00 345.40 0.00 EMPRESA SECTOR PUBLICO S.A.C. CEDULA ANALITICA DE INSCRIPCION DE ESTUDIANTES AUDITORIA AL 05 DE FEBRERO DEL 2014 N 1 ACEVEDO CHAVEZ, ROCIO LISET 2 DURAND ROBLES, CARMEN ELIZABETH 3 ESPINOZA CHAVEZ, WILFREDO FLORENTINO 4 CARRION MILLA, MIRIAM GUADALUPE 5 GOMEZ VEGA, ERIKA JANETH 6 DAMIAN ESPINOZA, STEFANNY SAMANTHA 7 JARA LOZA, OMAR RICARDO 8 LEON PANTOJA, KERLY CYLENE 9 SARMIENTO SALAS, FIORELLA LUZ 10 RIVAS FABIAN, ROSITA CANDELARIA 11 PADILLA ALDAVE, VANESSA JESSENIA 12 VENTOCILLA VALVERDE, JESUS ALBERTO 13 JOROMA GONZALES, PERLA DEL ROSARIO 14 TAMAYO CASTILLO, GENESIS ANDREA 15 VARA DOMINGUEZ, AMELITA 16 VELIZ ROSALES, JULIANNA NATALY 17 HINOSTROZA MUCHA, JHAJAYRA YVONNE 18 SARMIENTO SALAS, FERNANDO HEBERT 19 ACEVEDO CHAVEZ, MERY LILIANA 20 GAMARRA MARIO, LISET 21 YAMADA ALPISTE, ALEJANDRO YOSHIAKI 22 NARVAJA FELIPE, LUIS FERNANDO 23 PEREZ TORRES, ROCIO DEL PILAR 24 BARRETO IDRUGO, MERCEDES MILAGROS 25 BELLO MEJIA, ROY HOSMAR 26 VELASQUEZ NUEZ, JUAN TEODORO 27 MENDOZA PAJUELO, ELIZABETH 28 ALVAREZ CABRERA, MAYRA RAQUEL 29 SIMEON DOROTEO, TANIA MARIL 30 RIOS GONZALES, YSABEL DEL ROSARIO 31 BRICEO GONZALES, KEYTI ARACELI 32 OCTAVIO SIGEAS, HUAMAN 33 NEDER ROJAS ALBORNOZ 34 HIPOLO CUBILLAS, CRISSELL YULI 35 RUEDA SARMIENTO, MARLO ANDRE 36 MUOZ JUIPA, LUZ ZORAIDA 37 HUARACA VARGAS, CAROLINA OLGA 38 SILVA SOTO, CICILIA 39 ALARCON FLOR, LILIANA NABEL 40 LAZARO LEON, ANA ROSA 41 ASENCIOS SILVA, YOVANA 42 MARTIN GUERRERO, ANTHONY BRIAN 43 ARQUIIGO DULANTO, JAIME 44 GONZALES FABIAN, SANDRA ISABEL 45 RENGIFO CERNA, CRISTINA ELIZABET 46 ANTONIO SOLIS, LUCY 47 VENTOCILLA VALVERDE, JESUS AUGUSTO 48 DURAND VALVERDE, ZULLY YANDIRA 49 JORGE CONDORI, GUADALUPE 50 CORAL RODRIGUEZ, GELBER EISTEN 51 MEYHUEY CHAVEZ, YESENIA DANE 52 OLVIARES MOSTACERO, ALESSANDRA 53 TRUJILLO CUBILLAS, ANEL SAJHURY 54 PANTOJA SALAS, STEFANI YOFANI 55 PEREZ LLANOS, SAIDY ROKSANA 56 AMADO MARZANO, MILY TERESA 30 3 14 1 4 14 DEL 2O14 DEBE HABER HECHO POR AJUSTES Y 10.00 10.00 10.00 Y.A.A L.C.Z SALDO AL 3/31/2014 SEGN AUDITORIA SALDO AL 05 REVISADO POR SUB ANALITICA DE FEBERO RECLASIFICACIONES 10.00 10.00 10.00 10.00 10.00 10.00 10.00 10.00 10.00 10.00 10.00 10.00 10.00 10.00 10.00 10.00 10.00 10.00 10.00 10.00 10.00 10.00 10.00 10.00 10.00 10.00 10.00 10.00 10.00 10.00 10.00 10.00 10.00 10.00 10.00 10.00 10.00 10.00 10.00 10.00 10.00 10.00 10.00 10.00 10.00 10.00 10.00 10.00 10.00 10.00 10.00 10.00 10.00 10.00 10.00 10.00 10.00 10.00 10.00 10.00 10.00 10.00 10.00 10.00 10.00 10.00 10.00 10.00 10.00 10.00 10.00 10.00 10.00 10.00 10.00 10.00 10.00 10.00 10.00 10.00 10.00 10.00 10.00 10.00 10.00 10.00 10.00 10.00 10.00 10.00 10.00 10.00 10.00 10.00 10.00 10.00 10.00 10.00 10.00 10.00 C/1 1/2 10.00 10.00 10.00 10.00 10.00 10.00 10.00 10.00 10.00 EMPRESA SECTOR PUBLICO S.A.C. CEDULA ANALITICA DE INSCRIPCION DE ESTUDIANTES AUDITORIA AL 05 DE FEBRERO DEL 2014 N 57 CRUZ VIDAL, KATERINE KEIKO 58 VEGA GIRALDO, ROSA MARIA 59 ESPINOZA VELASQUEZ, SHARON DALLANA 60 ABARCA INGA YOSHIMAN 61 CPC ROSALES CARO, ISAAC SHONNY 62 CERNA ZEA, JHOSSELYN ADELIDHA 63 HUMAM ROJAS, TERESITA 64 TRUJILLO LANDA, ALFREDO 65 FABIAN TELLEZ, YANINA ESTHER 66 TOLENTINO OCAA, JULIO CESAR 67 YARLEQUE MENDEZ, ANGEL PABLO 68 VERGARAY CRISPIN, ENRIQUETA LUCILA TOTAL LEYENDA Sumaria conforme 30 3 14 1 4 14 SALDO AL 05 SALDO AL DEL 2O14 SUB ANALITICA Y.A.A L.C.Z DEBE HABER SEGN AUDITORIA 3/31/2014 HECHO PORREVISADO POR DE FEBERO RECLASIFICACIONES 10.00 10.00 10.00 0.00 10.00 10.00 AJUSTES Y 10.00 10.00 10.00 10.00 10.00 10.00 10.00 10.00 10.00 10.00 10.00 10.00 10.00 C/1 2/2 10.00 10.00 10.00 10.00 10.00 10.00 680.00 10.00 670.00 EMPRESA SECTOR PUBLICO S.A.C. CEDULA ANALITICA DE INSCRIPCION DE PUBLICO EN GENERAL AUDITORIA AL 05 DE FEBRERO DEL 2014 N 1 DOMINGUEZ ANTONIO, RUSBEL 2 CPC. PITMAN FLORES, JANINI MARLENI 3 REA RUIZ, CARLOS ALBERTO 4 CPC. MAJIA RODRIGUEZ, OMAR TULIO 5 PCP. DIAZ NOEL, YNOCENCIO LUIS 6 ALCANTARA BORJA, ROSARIO AGUEDA 7 OLORTEGUI REYES, ERIKA GUIULIANA 8 CPCC TARAZONA LEYVA, DANIEL ANTONIO 9 CPCC. ALFARO MENDOZA, JOEL ALBERTO 10 DURAND ROBLES, JENNER HUGO 11 CAPA AGUIRRE, CLEVER ANTONIO 12 CPCC. VENTURA ROSADO, JUAN EDUARDO 13 PORTA CAMONES, MAVIS EDA 14 MOTTA PADILLA, ISABEL 15 GAOMEZ VEGA NAIRA YANINA 16 LOPEZ MORALES, EVIXON LINER 17 RIVERA AGUIRRE, JORGE LUIS 18 Abg. LUCIO JUAN, GAMARRA OCHOA 19 CPCC. MORALES PACORA, VICTOR HENRRY 20 REGALADO ASENCIO, MILUSKA MERCEDES 21 SOSA BALTAZAR, TIFFANY BRISSETH 22 DRA. PADILLA DEXTRE, KATTY MIRTHA 23 ING. DAMIAN ESPINOZA, CRISTINA PILAR 24 LIC. DAMIAN ESPINOZA, YORRLANKA EVELIN 25 ING. DAMIAN ESPINOZA, MARISEL MARIA 26 MEZA CAMPOS, ELVIS MARLON 27 DIAZ HUAYNEY, LIZBETH 28 LIC. DOMINGUEZ ADRIAN, ROSA AMELIA 29 EUGENIA DEL ROSARIO CADENAS LOBATON 30 LIC. MELGAREJO CHURANO, LUIS ALEJANDRO 31 BACH. ROJAS FELIX, EDITH MERY 32 BACH. LUIS AGUIRRE, EMILIA GUISELA 33 ING. EMILIANO GAITAN CRUZ 34 HUGO DEMETRIO CELINO PERALES 35 ECO. GIOVANNA VIOLETA VILCHEZ RODAS 36 ADA MILAGROS CARMELA DIAZ 37 AUGUSTO DE PAZ HUERTA 38 CPCC CARMEN ALBERTINA SOLANO FLORES 39 CPCC CARLOS ANDRES VALLEJO COLLANTES 40 HERBERT PERCY MILLA CURA 41 LAURA HILDA GUTIERREZ GUZMAN 42 RAFAEL HUMBERTO VASQUEZ REYES 43 CPC ARQUIIGO DULANTO, JENNY JESSICA 44 CP STEFANY VIVIANA MORALES HERNAN 45 HUAMAN FERNANDEZ, MILAGRITOS 46 BACH. CABALLERO GONZALES MAGALI 47 CPC ROSALES CARO, ISAAC SHONNY TOTAL LEYENDA Sumaria conforme 30 3 14 1 4 14 15.00 15.00 15.00 15.00 15.00 15.00 15.00 15.00 15.00 15.00 15.00 15.00 15.00 15.00 15.00 15.00 15.00 15.00 15.00 15.00 15.00 15.00 15.00 15.00 15.00 15.00 15.00 1/2 C/2 15.00 15.00 3/31/2014 RECLASIFICACIONES DE FEBERO SUB ANALITICA SALDO AL AJUSTES Y SALDO AL 05 SEGN AUDITORIA HABER DEBE DEL 2O14 15.00 15.00 15.00 15.00 15.00 15.00 15.00 15.00 15.00 15.00 15.00 15.00 15.00 15.00 15.00 15.00 15.00 15.00 15.00 15.00 15.00 15.00 15.00 15.00 15.00 15.00 15.00 15.00 15.00 15.00 15.00 15.00 0.00 15.00 15.00 15.00 15.00 15.00 15.00 15.00 15.00 15.00 15.00 15.00 15.00 15.00 15.00 15.00 15.00 15.00 15.00 15.00 15.00 15.00 15.00 15.00 15.00 15.00 15.00 15.00 15.00 15.00 15.00 15.00 15.00 L.C.Z Y.A.A REVISADO POR HECHO POR 690.00 705.00 EMPRESA SECTOR PUBLICO S.A.C. CEDULA ANALITICA DE CAJA CHICA AUDITORIA AL 05 DE FEBRERO DEL 2014 N 1 Acebedo Chavez Rocio 2 Carrion Milla Miriam 3 Damian Espinoza Stefanny 4 Durand Robles Carmen 5 Espinoza Chavez Wilfredo 6 Gomez Vega Erika 7 Jara Loza Omar 8 Leon Pantoja Kerly 9 Padilla Aldave Vanessa 10 Rivas Fabian Rosita 11 Sarmiento Salas Fiorella 12 Tamayo Castillo Genesis 13 Veliz Rosales Juliana 14 Ventocilla Valverde Jesus TOTAL LEYENDA Sumaria conforme 30 3 14 1 4 14 3.00 3.00 3.00 3.00 3.00 3.00 HECHO PORREVISADO POR 3.00 3.00 3.00 3.00 3.00 3.00 3.00 3.00 3.00 3.00 3.00 3.00 3.00 3.00 3.00 3.00 3.00 3.00 3.00 3.00 DEL 2O14 DEBE HABER SEGN AUDITORIA 3.00 3.00 SALDO AL 05 AJUSTES Y SALDO AL SUB ANALITICA DE FEBERO RECLASIFICACIONES 3/31/2014 Y.A.A L.C.Z C/3 1/1 42.00 42.00 EMPRESA SECTOR PUBLICO S.A.C. CEDULA ANALITICA DE GASTOS DE ADMINISTRACION AUDITORIA AL 05 DE FEBRERO DEL 2014 N FACTURA N 0001 - 180 TOTAL LEYENDA Sumaria conforme 30 3 14 1 4 14 SALDO AL 05 AJUSTES Y SALDO AL HECHO PORREVISADO POR Y.A.A L.C.Z SUB ANALITICA DE FEBERO RECLASIFICACIONES 3/31/2014 DEL 2O14 DEBE HABER SEGN AUDITORIA 0.00 367.00 367.00 F/1 1/1 0.00 367.00 367.00 EMPRESA SECTOR PUBLICO S.A.C. CEDULA ANALITICA OTROS GASTOS AUDITORIA AL 05 DE FEBRERO DEL 2014 N BOLETA DE VENTA N 004 -77075 TOTAL LEYENDA Sumaria conforme 30 3 14 1 4 14 DEL 2O14 DEBE HABER SEGN AUDITORIA 0.00 75.00 SALDO AL 05 AJUSTES Y SALDO AL SUB ANALITICA DE FEBERO RECLASIFICACIONES 3/31/2014 G/1 1/1 HECHO PORREVISADO POR Y.A.A L.C.Z 0.00 75.00 EMPRESA SECTOR PUBLICO S.A.C. CEDULA ANALITICA OTROS GASTOS AUDITORIA AL 05 DE FEBRERO DEL 2014 N BOLETA DE VENTA N 001 -7507 TOTAL LEYENDA Sumaria conforme 30 3 14 1 4 14 L.C.Z DEL 2O14 DEBE HABER SEGN AUDITORIA 0.00 30.00 SALDO AL 05 AJUSTES Y SALDO AL SUB ANALITICA DE FEBERO RECLASIFICACIONES 3/31/2014 G/2 1/1 HECHO PORREVISADO POR Y.A.A 0.00 30.00 EMPRESA SECTOR PUBLICO S.A.C. CEDULA ANALITICA OTROS GASTOS AUDITORIA AL 05 DE FEBRERO DEL 2014 N BOLETA DE VENTA N 003 -77177 TOTAL LEYENDA Sumaria conforme 30 3 14 1 4 14 SUB ANALITICA DE FEBERO RECLASIFICACIONES 3/31/2014 HECHO PORREVISADO POR Y.A.A L.C.Z DEL 2O14 DEBE HABER SEGN AUDITORIA 0.00 45.40 G/3 1/1 SALDO AL 05 AJUSTES Y SALDO AL 0.00 45.50 EMPRESA SECTOR PUBLICO S.A.C. CEDULA ANALITICA GASTOS DE ESTEREOFONIA AUDITORIA AL 05 DE FEBRERO DEL 2014 N Contrato 000003 Boleta de venta 3662 Boleta de venta 04-76901 TOTAL LEYENDA Sumaria conforme 30 3 14 1 4 14 D/1 SALDO AL 05 AJUSTES Y SALDO AL SUB ANALITICA DE FEBERO RECLASIFICACIONES 3/31/2014 DEL 2O14 DEBE HABER SEGN AUDITORIA 60.00 60.00 35.00 35.00 HECHO PORREVISADO POR Y.A.A L.C.Z 17.00 17.00 112.00 112.00 EMPRESA SECTOR PUBLICO S.A.C. CEDULA ANALITICA DE GASTOS DE REFRIGERIO AUDITORIA AL 05 DE FEBRERO DEL 2014 N Boleta de venta 05634 Alfajores de regalo TOTAL LEYENDA Sumaria conforme 30 3 14 1 4 14 SALDO AL 05 AJUSTES Y SALDO AL D/2 10.00 110.00 100.00 10.00 SUB ANALITICA DE FEBERO RECLASIFICACIONES 3/31/2014 DEL 2O14 DEBE HABER SEGN AUDITORIA 100.00 100.00 10.00 0.00 HECHO PORREVISADO POR Y.A.A L.C.Z EMPRESA SECTOR PUBLICO S.A.C. CEDULA ANALITICA GASTOS DE AMBIENTACION AUDITORIA AL 05 DE FEBRERO DEL 2014 N Boleta de venta 0978 Declaracion jurada limpieza Boleta de venta 025551 Boleta de venta 08334 Boleta de venta 082426 TOTAL LEYENDA Sumaria conforme 30 3 14 1 4 14 D/3 SALDO AL 05 AJUSTES Y SALDO AL SUB ANALITICA DE FEBERO RECLASIFICACIONES 3/31/2014 8.00 8.00 DEL 2O14 DEBE HABER SEGN AUDITORIA 50.00 50.00 15.00 15.00 HECHO PORREVISADO POR Y.A.A L.C.Z 1.70 1.70 3.00 3.00 77.70 77.70 EMPRESA SECTOR PUBLICO S.A.C. CEDULA ANALITICA OTROS GASTOS AUDITORIA AL 05 DE FEBRERO DEL 2014 N Boleta de venta 05884 Boleta de venta 43491 Recarga de celular Copia de impresin Movilidad TOTAL LEYENDA Sumaria conforme 30 3 14 1 4 14 SALDO AL 05 AJUSTES Y SALDO AL SUB ANALITICA DE FEBERO RECLASIFICACIONES 3/31/2014 DEL 2O14 DEBE HABER SEGN AUDITORIA HECHO PORREVISADO POR Y.A.A L.C.Z D/4 5.00 0.00 16.00 16.00 3.90 3.90 0.10 0.00 15.00 0.00 40.00 19.90 5.00 0.10 15.00 20.10 EMPRESA SECTOR PUBLICO S.A.C. CEDULA ANALITICA GASTO DE BANNER AUDITORIA AL 05 DE FEBRERO DEL 2014 N Voucher Boleta de venta 05743 TOTAL LEYENDA Sumaria conforme 30 3 14 1 4 14 D/5 SALDO AL 05 AJUSTES Y SALDO AL SUB ANALITICA DE FEBERO RECLASIFICACIONES 3/31/2014 52.00 52.00 40.00 19.90 DEL 2O14 DEBE HABER SEGN AUDITORIA 50.00 50.00 HECHO PORREVISADO POR Y.A.A L.C.Z EMPRESA SECTOR PUBLICO S.A.C. CEDULA ANALITICA GASTOS DE MATERIALES AUDITORIA AL 05 DE FEBRERO DEL 2014 N Boleta de venta 0276901 Boleta de venta 1637 TOTAL LEYENDA Sumaria conforme 30 3 14 1 4 14 D/6 SALDO AL 05 AJUSTES Y SALDO AL SUB ANALITICA DE FEBERO RECLASIFICACIONES 3/31/2014 DEL 2O14 DEBE HABER SEGN AUDITORIA HECHO PORREVISADO POR Y.A.A L.C.Z 120.00 120.00 58.00 58.00 178.00 178.00 EMPRESA SECTOR PUBLICO S.A.C. CEDULA ANALITICA GASTOS DE INSCRIPCION AUDITORIA AL 05 DE FEBRERO DEL 2014 N Boleta de venta 00108081 Factura 000180 Boleta de venta 0477076 Pago de certificados Lapiceros Gastos de paseo TOTAL LEYENDA Sumaria conforme 30 3 14 1 4 14 D/7 SALDO AL 05 AJUSTES Y SALDO AL SUB ANALITICA DE FEBERO RECLASIFICACIONES 3/31/2014 DEL 2O14 DEBE HABER SEGN AUDITORIA 3.00 3.00 7.50 549.50 24.00 0.00 24.00 542.00 367.00 0.00 4.50 4.50 149.00 149.00 0.00 2.00 2.00 0.00 367.00 HECHO PORREVISADO POR Y.A.A L.C.Z EMPRESA SECTOR PUBLICO S.A.C. CEDULA ANALITICA COMPRA DE PASAJE AUDITORIA AL 05 DE FEBRERO DEL 2014 N Compra de pasaje TOTAL LEYENDA Sumaria conforme 30 3 14 1 4 14 D/8 SALDO AL 05 AJUSTES Y SALDO AL SUB ANALITICA DE FEBERO RECLASIFICACIONES 3/31/2014 DEL 2O14 DEBE HABER SEGN AUDITORIA HECHO PORREVISADO POR Y.A.A L.C.Z 35.00 0.00 35.00 35.00 0.00 35.00 EMPRESA SECTOR PUBLICO S.A.C. CEDULA ANALITICA DONACION A LA UNASAM AUDITORIA AL 05 DE FEBRERO DEL 2014 N Boleta de venta 004077075 TOTAL LEYENDA Sumaria conforme 30 3 14 1 4 14 D/9 SALDO AL 05 AJUSTES Y SALDO AL SUB ANALITICA DE FEBERO RECLASIFICACIONES 3/31/2014 DEL 2O14 DEBE HABER SEGN AUDITORIA 75.00 75.00 0.00 75.00 75.00 0.00 HECHO PORREVISADO POR Y.A.A L.C.Z EMPRESA SECTOR PUBLICO S.A.C. CEDULA ANALITICA COMPRA DE PASAJE AUDITORIA AL 05 DE FEBRERO DEL 2014 N Boleta de venta 001802 Boleta de venta 01100202 Boleta de venta 0011814 TOTAL LEYENDA Sumaria conforme 30 3 14 1 4 14 D/10 SALDO AL 05 AJUSTES Y SALDO AL SUB ANALITICA DE FEBERO RECLASIFICACIONES 3/31/2014 DEL 2O14 DEBE HABER SEGN AUDITORIA 26.00 HECHO PORREVISADO POR Y.A.A L.C.Z 0.00 50.00 5.00 5.00 50.00 0.00 81.00 81.00 0.00 26.00