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///nos Aires, 29 de mayo de 2014.
En base al requerimiento del fiscal federal Rvolo de fs 24/26 y del
dictamen del fiscal federal Di Lello de fs 4925/4931, las medidas probatorias
realizadas a lo largo de la instruccin han permitido circunscribir el objeto procesal
en los siguientes trminos:
Amado Boudou, junto a Jos Mara Nuez Carmona, habran
adquirido la empresa quebrada y monoplica Ciccone Calcogrfica, mientras
Boudou era Ministro de Economa, a travs de la sociedad The Old Fund y de
Alejandro Vandenbroele, con el fin ltimo de contratar con el Estado Nacional la
impresin de billetes y documentacin oficial. Boudou, aprovechando su condicin
de funcionario pblico, y Nuez Carmona, habran acordado con Nicols y Hctor
Ciccone, y Guillermo Reinwick la cesin del 70% de la empresa Ciccone
Calcogrfica a cambio de la realizacin de los actos necesarios para que la firma
pudiera volver a operar y contratar con la Administracin Pblica. En este sentido,
Amado Boudou habra tenido injerencia, de forma directa, presenciando las
reuniones para la adquisicin, y, junto a Resnick Brenner Jefe de asesores de la
AFIP en el trmite de un plan de pagos ilegal en AFIP. Asimismo, habra
intervenido, a travs de personas interpuestas, en los actos necesarios para el
levantamiento de la quiebra, con el objetivo de obtener el certificado fiscal para
contratar con el Estado Nacional. Esa finalidad se habra visto satisfecha una vez
que Boudou ya era vicepresidente en, al menos, una oportunidad con Casa de la
Moneda.
La maniobra se habra desarrollado de la siguiente manera.
Para la adquisicin de Ciccone se utiliz la empresa The Old Fund
(TOF). TOF fue originalmente adquirida el 1 de septiembre de 2009 para facturar un
negocio relativo a la reestructuracin de la deuda pblica de la Provincia de
Formosa, en el que intervinieron Amado Boudou y Jos Mara Nuez Carmona
amigos desde la adolescencia en Mar del Plata y socios comerciales junto con
Alejandro Vandenbroele conocido de ambos. Dicha empresa, de objeto amplio
y dueos annimos, no haba tenido funcionamiento hasta el momento y contaba
con una sola empleada. En dicha negociacin, Boudou intervino en su carcter de
Ministro de Economa y en fecha 11 de marzo de 2010 firm una addenda al
convenio original entre el Gobierno Nacional y el Gobierno provincial que implic,
finalmente, la emisin del ttulo de deuda por $ 312.941.277, 63 y un ingreso para
TOF de $ 7.667.161, que se cobr el 21 de mayo de 2010, en lo que fue su primera
factura emitida.
En ese momento, el Estado habra tenido intenciones de adquirir la
empresa concursada Ciccone Calcogrfica para la impresin de papel moneda,
debido a que la produccin de billetes de Casa de la Moneda era insuficiente. A raz
de un pedido efectuado por AFIP, el 15 de julio de 2010 el Juzgado Comercial n 8
decret la quiebra de la empresa Ciccone Calcogrfica. Al da siguiente, la firma
fue ofrecida por AFIP a Casa de la Moneda para que contine con la actividad;
hecho que dio inicio al expediente 39.183/2010.
Tal circunstancia determin que los dueos de la empresa la familia
Ciccone buscaran la aprobacin de un plan de pagos en la AFIP y as se levantara
la quiebra. En este sentido, Guillermo Reinwick, yerno de Nicols Ciccone, habra
hablado con Gabriel Bianco quien lo habra conectado con Amado Boudou y Nuez
Carmona.
Boudou y Nuez Carmona se habran interesado en el negocio que
implicara adquirir Ciccone y lo habran materializado a travs de la firma TOF,
puesto que permita el anonimato de sus verdaderos dueos debido a que estaba
integrada por sociedades extranjeras que emiten acciones al portador. Asimismo, la
maniobra se habra materializado con divisin de funciones: Boudou habra aportado
su condicin de funcionario pblico y Nuez Carmona habra realizado, como
privado, aquello que Boudou no poda, justamente por su cargo. En razn de que el
Ministro de Economa no poda adquirir el monopolio de la produccin de billetes, y
que Nuez Carmona tampoco poda hacerlo debido a su pblica relacin con l,
asignaron a Alejandro Vandenbroele ese rol, quien ya actuaba como representante
de la firma TOF.
En este sentido, para negociar la adquisicin de la empresa, Boudou y
Nuez Carmona se habran reunido, al menos, en dos oportunidades con los dueos
de la firma Ciccone Calcogrfica (una en Telefe el 29 de julio de 2010 y otra
posterior en I Fresh Market el 1 de septiembre de 2010). A su vez, Nuez Carmona
y Vandenbroele se habran reunido, al menos, en tres oportunidades (una en Bice, y
dos en el Hotel Hilton).
Como conclusin de esas reuniones, el 1 de septiembre de 2010, TOF
firma de capitales extranjeros adquiri la mayora accionaria de la firma
Ciccone Calcogrfica. El acuerdo consisti en la cesin del 70% de la empresa
incluidos los ttulos de crditos de varios acreedores, a cambio del levantamiento
de la quiebra, de la aprobacin del plan de pagos de la deuda fiscal, de la inyeccin
de capitales para recuperar su productividad y del pago de 50.000 dlares mensuales
a cada uno de los dueos originales por el know how.
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Una vez que se concret la operacin, se habra puesto en marcha el
salvataje de la empresa para as lograr el objetivo final de contratar con el Estado
Nacional para la impresin de billetes.
En primer trmino, se habra logrado el aval de la AFIP, lo que
resultaba imprescindible para el levantamiento de la quiebra. En este sentido, el 31
de agosto de 2010, un da antes de que se adquiriera formalmente Ciccone
Calcogrfica, y slo 45 das despus de que se decretara la quiebra solicitada por la
propia AFIP, el ente regulador cambi su posicin y se present en el expediente
manifestando su voluntad de otorgar un plan de facilidades de pago. Asimismo, dos
semanas despus de la venta de Ciccone Calcogrfica, el 14 de septiembre de
2010, la AFIP contest el traslado del juez comercial, y prest expresa conformidad
para el levantamiento de la quiebra, condicionado a la presentacin de un plan de
pagos. Sin embargo, dos das despus de esa manifestacin, el 16 de septiembre de
2010, la AFIP otorg apoyo incondicional. Paralelamente, el 3 de septiembre de
2010, Olga Ciccone aport ante el juez de la quiebra la conformidad de
Vandenbroele, como cesionario de los crditos de Ciccone Calcogrfica y
representante de TOF, sin informar, Vandenbroele, que TOF no slo era cesionario
sino tambin dueo del 70% de la firma.
En segundo trmino, se procedi al depsito del dinero necesario. El 3
de septiembre de 2010, TOF deposit en el expediente de quiebra la suma de $
567.000 pesos en concepto de honorarios impagos a la sindicatura. El 7 de
septiembre de 2010, Miguel Castellanos, director de la firma London Supply y
conocido desde la infancia de Nuez Carmona, Boudou y Vandenbroele, a travs de
su empresa, orden la transferencia de $ 1.800.000 pesos a la cuenta del fuero
comercial. Finalmente, el 14 de octubre de 2010, TOF habra depositado $
1.986.753 pesos. Como consecuencia, finalmente, el 24 de septiembre de 2010 se
levant la quiebra, circunstancia que se efectiviz el 19 de octubre de 2010.
En tercer trmino, para obtener la posesin de la firma debido a que
el juez de la quiebra, el 25 de agosto de 2010, otorg el arrendamiento de la planta a
la firma Boldt SA, por el trmino de un ao a fines de octubre de 2010, Nuez
Carmona, a travs de Lautaro Mauro, se habra reunido con Gabella director de
Boldt SA. En esa oportunidad, Nuez Carmona se habra presentado como
representante de Boudou, y le habra referido que haban comprado Ciccone
Calcogrfica, le habra exigido que abandonaran la planta y le habra dicho que, en
caso de no hacerlo, Boldt poda tener problemas con la AFIP y en futuras
contrataciones con el Estado. En diciembre de 2010, Boldt SA recibi una sancin
de la Secretara de Comercio, en la que se dispuso el cese de la vigencia del contrato
y una multa diaria de $ 15.000 pesos por cada da de demora en el desalojo. En junio
de 2011, Boldt abandon la planta.
En cuarto trmino, con la finalidad de que Ciccone Calcogrfica sea
contratada por el Estado Nacional, Boudou habra interrumpido una licitacin que
tramitaba en Casa de la Moneda, que permita el autoabastecimiento de la
produccin de la totalidad de las demandas de billetes del Banco Central.
Concretamente, el 16 de junio del ao 2009 se inici en Casa de la Moneda una
licitacin pblica para adquirir el equipamiento integral para la produccin de
billetes, donde se calcul una inversin de $521.723.160, aprobada el 27 de agosto
de 2009 por la Direccin Nacional de Inversin Pblica del Ministerio de Economa.
Luego de casi un ao y medio de avanzado trmite, Amado Boudou, en su calidad
de Ministro de Economa, habra ordenado verbalmente no otorgar el aval requerido
por el Banco Nacin para el otorgamiento del crdito necesario para efectivizar la
compra de los equipos. En este sentido, el 2 de noviembre de 2010, pocos das
despus de que se modificara la composicin accionaria de TOF, se corri vista a la
Gerencia de Administracin y Finanzas de Casa de la Moneda y, al da siguiente, esa
gerencia inform que no se contaba en el presente o futuro inmediato con los fondos
suficientes para constituir una carta de crdito por el total de la inversin.
Finalmente, se dej sin efecto la licitacin y se orden desglosar el requerimiento de
compra.
En quinto trmino, y paralelamente, se habra procurado obtener el
certificado fiscal para contratar con el Estado Nacional. Para ello, primero se tramit
un plan de pagos ante la AFIP, ilegal por va administrativa, que inclua la quita de
intereses, honorarios y multas. En ese marco, el 25 de octubre de 2010, Resnick
Brenner, Jefe de Asesores de AFIP, realiz un dictamen dirigido al Administrador
Federal donde consider, de forma indita en esa clase de trmites, que era menester
obtener la opinin del Ministro de Economa, respecto del temperamento que deba
adoptarse. En virtud de ello, el da 8 de noviembre de 2010, Boudou, en su calidad
de Ministro de Economa, firm la nota n 154 dirigida al Administrador Federal
donde opin que, si bien no era de su competencia pronunciarse al respecto, la
concesin del plan de pagos se corresponda con las polticas generales del gobierno.
En consecuencia, el 18 de noviembre de 2010, Resnick Brenner dictamin a favor
de la concesin del plan de pagos ilegal, que Ricardo Echegaray rechaz de puo y
letra, oportunidad en la que afirm que el plan deba ajustarse a derecho (Resolucin
970).
En virtud de que Ricardo Echegaray frustr el plan de pagos ilegal, a
Ciccone Calcogrfica no se le otorg el certificado fiscal para contratar con el
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Estado. Por ello, durante el ao 2011, la firma que, luego de la adquisicin, pas a
llamarse Compaa de Valores Sudamericana (CVS) habra llevado a cabo un
negocio privado de impresin de boletas electorales con el Frente para la Victoria,
partido para el que Amado Boudou era candidato a vicepresidente. Ese negocio
habra sido tercerizado por CVS, ya que la empresa no contaba con las mquinas
necesarias para hacer la tarea y, adems, se habra desarrollado sin la intervencin
del Sndico de la quiebra ni del Gerente de Administracin de la empresa, quienes
habran desconocido los trminos del acuerdo debido a que no existira un contrato
escrito. Dicha operacin le habra reportado a CVS un ingreso de $ 12.212.953,09.
Una vez que Boudou fue elegido vicepresidente, el 14 de noviembre de
2011, CVS, a travs de Vandenbroele, solicit un nuevo plan de pagos ante la AFIP,
que fue aprobado el 25 de noviembre de 2011 y desemboc en la concesin del
certificado fiscal para contratar con el Estado, el 13 de diciembre de 2011. Es decir,
tres das despus de que Boudou asumiera como vicepresidente.
Finalmente, en sexto trmino, se habra cumplido el objetivo ltimo de
la maniobra: la contratacin con el Estado Nacional para la impresin de billetes de
curso legal. As, el 6 de septiembre de 2011, cuando todava no se haban iniciado
las gestiones ante la AFIP para la aprobacin del segundo plan de pagos y la
obtencin del certificado fiscal, CVS, a travs de Vandenbroele se puso a
disposicin de Casa de la Moneda para cubrir impresiones de billetes, lo que dio
inicio a la reapertura del expediente n 39.183 que culmin el 16 de abril de 2012
con la firma del contrato entre CVS y Casa de la Moneda. Se acord la impresin de
410.000.000 de billetes, por los que se abonara el 58,74% del precio neto por millar
que acepte el Banco Central, segn cada denominacin de billete, ms IVA, y un
canon locativo sobre la planta.
En estos trminos, teniendo en cuenta el hecho descripto; la prueba
incorporada a raz del entrecruzamiento de llamadas; la declaracin del ex
Presidente de Casa de la Moneda a fs 5440/5; las manifestaciones efectuadas por
Carosso Donatiello a fs 5477/9; que estn vigentes los planteos efectuados por la
defensa en torno a la nulidad de dos declaraciones testimoniales; en cumplimiento
con la celeridad en la resolucin del caso expresamente requerida por los tribunales
superiores y la solicitud reiterada de la defensa en el mismo sentido; y dado que se
encuentra reunido el estado de sospecha exigido por el artculo 294 del Cdigo
Procesal Penal de la Nacin, ctese a prestar declaracin indagatoria a Amado
Boudou, Jos Mara Nuez Carmona, Alejandro Vandenbroele, Rafael Resnick
Brenner, Nicols Ciccone y Guillermo Reinwick. En los dos ltimos casos,
relveselos de juramento prestado oportunamente, debido a que la declaracin
indagatoria es el acto procesal que mejor asegura el derecho de defensa (artculo 18
Constitucin Nacional).
Fjese las audiencias para los das: martes 15 de julio del corriente, a
las 11:00hs, para Amado Boudou; mircoles 16 de julio del corriente, a las 11:00hs
para Jos Mara Nuez Carmona; jueves 17 de julio del corriente, a las 9:00hs para
Rafael Resnick Brenner y a las 11:00hs para Alejandro Vandenbroele; viernes 18 de
julio del corriente a las 9:00hs para Guillermo Reinwick y a las 11:00hs para Nicols
Ciccone.
Asimismo, ctese a prestar declaracin testimonial a: Eduardo Romano
para el da 18 de junio del corriente a las 10:00hs; Eduardo Tai, para el da 25 de
junio del corriente a las 10:00hs.
Por otro lado, requirase a las empresas de telefona celular Claro,
Personal, Movistar y Nextel que informen si Csar Guido Forcieri, DNI 27.547.857,
fue abonado de su compaa en algn momento y el nmero asignado.
Notifquese al Ministerio Pblico Fiscal y a las defensas. Asimismo
hgase saber a la Direccin de Comunicacin Pblica -acordada nro. 15/2013 de la
C.S.J.N.- y cmplase con lo ordenado.




Ante mi:





En se libr cdulas y se cumpli con lo ordenado. Conste.



En notifiqu al fiscal federal que firm. Doy fe.