TITRE I : DEFINITION DES ETABLISSEMENTS DE CREDIT ET CONDITION DEXERCICE DE LEUR ACTIVITE 4 Chapitre 1 : Dfinition des Etablissements de crdit 4 Chapitre 2 : Conditions dexercice, agrments, autorisations pralables, notifications et interdictions 8 Section 1 : Agrments des Etablissements de crdit, autorisation des bureaux de reprsentation 8 Section 2 : Agrments des Dirigeants et Commissaires aux comptes 12 Section 3 : Autorisations pralables, Dclarations et Notifications 14 Section 4 : Retrait dagrment 18 Section 5 : Interdictions 19 Section 6 : Administrateurs, Dirigeants et Personnel des Etablissements de crdit 23 TITRE II : CADRE INSTITUTIONNEL 25 Chapitre 1 : Le Conseil National de lEpargne et du Crdit 25 Chapitre 2 : Le Comit des agrments 25 Chapitre 3 : LAssociation Professionnelle des Etablissements de crdit de Guine 29 TITRE III : FONCTIONNEMENT DES ETABLISSEMENTS DE CREDIT 29 Chapitre 1 : Forme Juridique des Etablissements de crdit 29 3
Chapitre 2 : Fonds propres des Etablissements de crdit 30 Chapitre 3 : Solvabilit et liquidit des Etablissements de crdit 31 Chapitre 4 : Obligations comptables et supervision des Etablissements de crdit 33 TITRE IV : ADMINISTRATION PROVISOIRE ET LIQUIDATION DES ETABLISSEMENTS DE CREDIT 37 Chapitre 1 : Administration provisoire 37 Chapitre 2 : Liquidation des Etablissements de crdit 38 TITRE V : PROTECTION DE LA CLIENTELE DES ETABLISSEMENTS DE CREDIT 39 Chapitre 1 : Garantie des dpts de la clientle des Etablissements de crdit 39 Chapitre 2 : Relation entre les Etablissements de crdit et leur Clientle 39 TITRE VI : ECHANGE DINFORMATIONS AVEC LES AUTORITES PRUDENTIELLES ETRANGERES 40 TITRE VII : DEONTOLOGIE DES ETABLISSEMENTS DE CREDIT 41 TITRE VIII : SANCTIONS 42 Chapitre 1 : Sanctions pnales 42 Chapitre 2 : Mesures administratives, sanctions disciplinaires 43 Chapitre 3 : Autres sanctions 45 TITRE IX : DISPOSITIONS FINALES 47 4
LOI L/2013/060/CNT PORTANT REGLEMENTATION BANCAIRE
LE CONSEIL NATIONAL DE LA TRANSITION
Vu la Constitution, notamment en ses articles 72 et 157 ; Aprs en avoir dlibr, adopte ; Le Prsident de la Rpublique promulgue par dcret nD/2013/158/PRG/SGG du 28 novembre 2013 la Loi dont la teneur suit :
TITRE I : DEFINITION DES ETABLISSEMENTS DE CREDIT ET CONDITIONS DEXERCICE DE LEUR ACTIVITE CHAPITRE 1 : DEFINITION DES ETABLISSEMENTS DE CREDIT ET DES OPERATIONS DE BANQUE Article 1 : La prsente loi fixe les rgles relatives lexercice des activits et au contrle des tablissements de crdit en Rpublique de Guine, quels que soient leur statut juridique et la nationalit des propritaires de leur capital ou de leurs dirigeants. Article 2 : Les tablissements de crdit sont des personnes morales qui effectuent titre de profession habituelle au moins lune des oprations de banque suivantes : 1. la rception de fonds du public, et/ou ; 2. la distribution de crdit et/ou ; 3. la mise la disposition de la clientle et la gestion de tout moyen de paiement. Article 3 : Sont considrs comme fonds reus du public, les fonds quune personne recueille dun tiers, notamment sous forme de dpts, avec le droit 5
den disposer pour son propre compte, mais charge pour elle de les restituer avec ou sans intrt. Les fonds provenant dune mission de bons de caisse sont considrs comme dpts de fonds du public. Ne sont pas considrs comme reus du public : 1. les fonds constituant le capital des tablissements de crdit ; 2. les fonds reus des dirigeants des tablissements de crdit ainsi que des associs dtenant dix pour cent (10%) au moins du capital social ; 3. les fonds reus en contrepartie de titres demprunt ou de capital mis ou placs dans le public ; 4. les fonds reus des tablissements de crdit loccasion doprations de crdit ; 5. les fonds quune entreprise reoit de son personnel, sous rserve que leur montant global reste infrieur dix pour cent (10%) des capitaux propres de lentreprise ; 6. toute autre catgorie de fonds dfinie par voie dinstruction de la Banque Centrale. Article 4 : Constitue une opration de crdit pour lapplication de la prsente loi, tout acte par lequel une personne agissant titre onreux met ou promet de mettre des fonds la disposition dune autre personne charge de restitution ou prend, dans lintrt de celleci, un engagement par signature tel quun aval ou un cautionnement ou toute autre garantie. Sont galement considres comme des oprations de crdit : 1. les oprations de crdit-bail mobilier ou immobilier et de manire gnrale toute opration de location assortie dune option dachat ; 2. les oprations dites daffacturage, consistant pour un tablissement de crdit recouvrer ou mobiliser des crances commerciales que dtiennent les clients, soit en acqurant lesdites crances, soit en se portant mandataire du crancier avec une garantie de bonne fin ; 3. les oprations de vente avec facult de rachat ou vente rmr deffets et de valeurs mobilires et les oprations de pension telles que prvues par la lgislation en vigueur. 6
Le Comit des agrments fixe les conditions dexercice des tablissements de crdit ralisant les oprations de crdit-bail et daffacturage vises lalina prcdent du prsent article et les conditions de ralisation et de comptabilisation de ces oprations, dans le respect des lois spcifiques qui rgissent ces tablissements. Ne sont pas considres comme oprations de crdit les concours des maisons mres en faveur de leurs filiales, ainsi que les concours dispenss par les entreprises agricoles, industrielles et commerciales leurs clients pour des fournitures de biens agricoles. Article 5 : Sont considrs comme moyens de paiement tous les instruments qui, quel que soit le support ou le procd technique utilis, permettent toute personne de recevoir ou de transfrer des fonds. Par drogation larticle 2, la mise disposition de la clientle et la gestion de moyens de paiement par des prestataires de services autres que les tablissements de crdit peuvent tre autorises de faon limitative dans le cadre dune rglementation tablie par une dcision du Comit des agrments. Article 6 : Les tablissements de crdit peuvent galement, sous rserve du respect des dispositions lgislatives et rglementaires applicables en la matire, effectuer pour leur compte ou pour le compte des tiers des oprations connexes leurs activits telles que : 1. les oprations de change ; 2. le placement, la souscription, lachat, la gestion, la garde et la vente des valeurs mobilires et de tout produit financier, dans la limite des textes lgislatifs ou rglementaires y relatifs ; 3. les oprations sur or et mtaux prcieux ; 4. la prsentation au public des oprations dassurance de personnes, dassistance et dassurance crdit ; 5. lintermdiation en matire de transfert de fonds ; 6. le conseil et lassistance en matire de gestion de patrimoine ou financire et, dune manire gnrale, tous les services destins faciliter la cration et le dveloppement des entreprises, sous rserve des dispositions lgislatives ou rglementaires relatives lexercice non autoris de certaines professions ; 7
7. Les oprations de location simple de biens mobiliers ou immobiliers pour des tablissements habilits effectuer les oprations de crdit- bail ; 8. Les oprations dintermdiaires, notamment en tant que commissionnaire et courtier. Article 7 : Les tablissements de crdit peuvent en outre, dans les conditions dfinies par le Comit des agrments, prendre et dtenir des participations dans les entreprises existantes ou en cration. Article 8 : Les tablissements de crdit ne sont pas autoriss effectuer des oprations autres que celles vises aux articles 2 et 6 de la prsente loi sans lautorisation du Comit des agrments. Le Comit des agrments fixe la liste, les conditions et les limites des oprations quil autorise sur demande des tablissements de crdit. Pour lexercice de ces oprations, les tablissements de crdit sont soumis aux dispositions lgislatives et rglementaires qui rgissent les activits concernes. Article 9 : Les personnes physiques ou morales, autres que les tablissements de crdit, les dirigeants et le personnel des tablissements de crdit agrs qui font profession, titre dactivit principale ou accessoire, dapporter des affaires aux tablissements de crdit ou doprer pour le compte de ceux- ci, sont soumises aux dispositions fixes par le Comit des agrments. La Banque Centrale est habilite contrler le respect de ces dispositions sous peine, pour les personnes qui sadonnent ces activits ou leurs complices, des sanctions prvues larticle 87 et pour les tablissements de crdit qui contractent avec ces personnes des sanctions prvues larticle 86. Article 10 : Ne sont pas soumis la prsente loi : 1. le Trsor public ; 2. la Banque Centrale de la Rpublique de Guine, dnomme dans la prsente loi la Banque Centrale ; 3. les services financiers de la poste sous rserves des dispositions de larticle 70 ; 8
4. les institutions financires internationales et les institutions publiques trangres daide et de coopration, dont lactivit sur le territoire guinen est autorise par des traits, accords ou conventions, auxquels la Rpublique de Guine est partie ; 5. les compagnies dassurances, les socits de rassurances et les organismes de retraite et de scurit sociale sous rserves des dispositions de larticle 70 ; 6. les notaires et officiers ministriels dans lexercice de leur fonction sous rserves des dispositions de larticle 70. Article 11 : Les dispositions des articles 56, 64, 65, 67, 68, 69 et 70 de la prsente loi sont, dans les conditions fixes par le Comit des agrments, applicables aux compagnies financires. Est considre comme compagnie financire, toute socit qui a pour activit principale, en Rpublique de Guine, de prendre et grer des participations financires et qui, soit directement, soit par lintermdiaire de socits ayant le mme objet social, contrle un ou plusieurs tablissements effectuant des oprations caractre financier dont un, au moins, est un tablissement de crdit. CHAPITRE 2 : CONDITIONS DEXERCICE, AGREMENTS, AUTORISATIONS PREALABLES, NOTIFICATIONS ET INTERDICTIONS SECTION 1 : AGREMENT DES ETABLISSEMENTS DE CREDIT, AUTORISATION DES BUREAUX DE REPRESENTATION Article 12 : Pour exercer les activits dfinies larticle 2, les tablissements de crdit doivent obtenir lagrment dlivr par le Comit des agrments institu par larticle 45. Les tablissements de crdit ne peuvent tre agrs et conserver leur agrment que si leur activit concerne, titre principal, des oprations avec des clients ou des correspondants bancaires sur le territoire national. Article 13 : La liste des pices constitutives du dossier de demande dagrment est fixe par voie dinstruction de la Banque Centrale. Les demandes dagrment sont adresses la Banque Centrale et instruites par le Comit des agrments qui vrifie que lentreprise qui sollicite lagrment satisfait aux obligations prvues par la prsente loi. 9
Dans le cas o lentreprise qui dpose la demande est contrle par une banque trangre, lagrment est subordonn lavis conforme de lautorit de supervision du pays dorigine, et sous rserve que celle-ci exerce un contrle sur base consolide. Le Comit des agrments sassure que les dispositions lgislatives et rglementaires qui sont applicables aux tablissements de crdit du pays dorigine ne sont pas de nature entraver la surveillance de ltablissement de crdit dont la cration est envisage en Rpublique de Guine. Dans le cas o lentreprise qui dpose la demande est contrle par un holding install ltranger, lagrment est subordonn lexistence dune rglementation et dun contrle de lautorit de supervision bancaire du pays dorigine quivalents ceux qui existent en Guine pour les compagnies financires. Le Comit des agrments sassure que les dispositions lgislatives et rglementaires du pays dorigine permettront les changes dinformations ncessaires sur le holding pour effectuer la surveillance de ltablissement de crdit dont la cration est envisage en Rpublique de Guine. Pour fonder sa dcision, le Comit des agrments prend en compte notamment : la forme juridique ; la structure de proprit : le montant et la rpartition du capital, la qualit des apporteurs de capitaux, et le cas chant de leurs garants, les liens pouvant exister entre chaque personne morale postulante et dautres personnes morales ; lorigine licite des fonds utiliss pour constituer le capital initial ; la capacit des actionnaires apporter les fonds propres ncessaires pour le dmarrage et le dveloppement des activits et apporter le soutien financier ncessaire en cas de difficults ; lorganisation du gouvernement dentreprise ; lhonorabilit et lexprience des personnes appeles administrer, diriger ou grer ltablissement de crdit et ses agences ; le dispositif de contrle interne et de gestion des risques envisags ; les moyens humains, techniques et financiers que ltablissement prvoit de mettre en uvre ; 10
la viabilit du modle de banque et du plan dactivit en projet. Il sassure que ces divers lments nempcheront pas un contrle prudentiel efficace de ltablissement de crdit et ventuellement de son groupe, tant sur base individuelle que sur base consolide. Le Comit des agrments apprcie galement laptitude de ltablissement raliser ses objectifs de dveloppement dans des conditions compatibles avec le bon fonctionnement du systme bancaire et propres assurer la clientle une scurit suffisante. Le Comit des agrments sassure que toutes les conditions de constitution, dorganisation et de gestion requises par les lois en vigueur sont respectes. Dans le cadre de linstruction de la demande, la Banque Centrale est habilite rclamer tous documents et renseignements et le Comit des agrments auditionner toute personne quils jugent ncessaires. Le Comit des agrments statue dans un dlai de trois mois compter de la rception des dernires pices constitutives du dossier de demande dagrment. Ce dlai est port six mois lorsque lavis conforme dune autorit de supervision trangre est requis. La dcision de refus dagrment est motive et notifie au demandeur dans ce dlai. Elle nest pas susceptible de recours. Le Comit des agrments peut assortir lagrment de conditions particulires. Lacte dagrment prcise, entre autres, la dnomination, la catgorie dtablissement de crdit, la forme juridique, la composition de lactionnariat de ltablissement de crdit, ainsi que les conditions particulires dexercice des activits. Ampliation en est communique au Ministre de lconomie et des Finances et lAssociation professionnelle des tablissements de crdit de Guine institue par larticle 49. Loctroi de lagrment est subordonn lobligation de respecter en permanence les critres requis pour lagrment et les conditions fixes lors de son octroi. Le non-respect de ces critres ou de ces conditions expose ltablissement de crdit et ses dirigeants aux sanctions prvues larticle 89. 11
Article 14 : Loctroi de lagrment est consacr par linscription sur la liste des tablissements de crdit tablie et tenue jour par la Banque Centrale. Chaque tablissement de crdit est inscrit chronologiquement sur cette liste et dot dun numro dinscription quil doit faire figurer sur tous ses actes et documents dans les mmes conditions que son numro dimmatriculation au Registre du commerce et du crdit mobilier et sous peine des mmes sanctions. La dcision dagrment et tout acte ou fait, affectant ltablissement de crdit au cours de son existence, qui entranent la modification des informations figurant sur la liste font lobjet dune publication au journal officiel de la Rpublique de Guine. La liste des tablissements de crdit est publie une fois par an au journal officiel de la Rpublique de Guine. Ces diverses publications sont effectues la diligence de la Banque Centrale. Article 15 : Les tablissements de crdit sont agrs en qualit de banque, dtablissement financier, dinstitution financire spcialise ou de systme de financement dcentralis (S.F.D.). On entend par banques, les personnes morales qui peuvent effectuer lensemble des oprations vises aux articles 2 et 6 de la prsente loi et sont seules habilites recevoir du public des fonds vue ou dun terme infrieur ou gal deux ans. On entend par tablissements financiers, les personnes morales, autres que les banques, qui sont habilites effectuer les oprations vises larticle 2 pour lesquelles elles sont limitativement agres. Le Comit des agrments classe les diverses catgories dtablissements financiers compte tenu de leurs activits. Les tablissements financiers dune catgorie ne peuvent exercer les activits dune autre catgorie sans agrment du Comit des agrments, en dehors de celles prvues par les dispositions lgales ou rglementaires qui les concernent. Les tablissements financiers ne peuvent recevoir des fonds du public vue ou dun terme infrieur ou gal deux ans. Ils peuvent recevoir des fonds qui ne sont pas considrs comme fonds reus du public au sens de larticle 3 et tout autre type de fonds prcis dans la dcision dagrment ou par les dispositions lgales ou rglementaires qui les concernent. 12
Les institutions financires spcialises sont des tablissements de crdit auxquels ltat a confi une mission permanente dintrt public. Elles ne peuvent effectuer dautres oprations de banque que celles affrentes cette mission, sauf titre drogatoire et aprs avoir dpos une demande auprs de la Banque Centrale et obtenu un agrment du Comit des agrments. On entend par systme de financement dcentralis, les institutions nayant pas la qualit de banque ou dtablissement financier et qui pratiquent, titre habituel, des oprations de crdit et/ou de collecte de lpargne et offrent des services financiers spcifiques au profit de personnes physiques ou morales voluant pour lessentiel en marge du circuit bancaire traditionnel. Une loi spcifique rgit les activits des systmes de financements dcentraliss de faon drogatoire la prsente loi pour tous les points qui y diffrent. Article 16 : Les tablissements de crdit ayant leur sige social ltranger peuvent ouvrir en Guine des bureaux de reprsentation ayant une activit dinformation ou de liaison, sur autorisation pralable du Comit des agrments. La liste des pices constitutives du dossier dautorisation est fixe par voie dinstruction de la Banque Centrale. Lautorisation est subordonne lavis conforme de lautorit de supervision du pays dorigine. Le bureau de reprsentation nest pas autoris effectuer les oprations vises aux articles 2 et 6 de la prsente loi, y compris pour le compte du groupe ou des clients du groupe auquel il appartient. Toute infraction expose le bureau de reprsentation une sanction de retrait dautorisation et de fermeture, et ses dirigeants ou ses commettants aux sanctions prvues larticle 87. SECTION 2 : AGREMENT DES DIRIGEANTS ET DES COMMISSAIRES AUX COMPTES Article 17 : La direction gnrale de tout tablissement de crdit doit tre assure par deux personnes au moins, agres par le Comit des agrments dans les conditions ci-aprs : 13
1. sauf drogation expresse accorde par le Comit des agrments, nul ne peut diriger ou grer un tablissement de crdit sil na pas la nationalit guinenne, moins quil ne jouisse de dispositions lgales ou rglementaires accordant la rciprocit, dans le cadre dune convention signe entre son tat dorigine et la Rpublique de Guine.; 2. les dirigeants doivent prsenter lhonorabilit et la comptence ncessaires ; 3. ils doivent tre titulaires dau moins une matrise en sciences conomiques, bancaires, financires, juridiques ou de gestion ou tout autre diplme reconnu quivalent au moment du dpt du dossier, et justifier de solides rfrences et dune exprience professionnelle de cinq ans au moins dans des fonctions dencadrement de haut niveau ; 4. en labsence dun diplme de lenseignement suprieur, ils doivent justifier dune exprience professionnelle de dix ans au moins dans des fonctions dencadrement de haut niveau ; 5. un dirigeant au moins doit avoir une exprience dencadrement de haut niveau dau moins cinq ans dans un tablissement de crdit. Article 18 : Les tablissements de crdit nomment un ou deux commissaires aux comptes titulaires agrs par le Comit des agrments qui dtermine les critres remplir. La Banque Centrale fixe par voie dinstruction les conditions qui rendent obligatoire la nomination dun second commissaire aux comptes. Les tablissements de crdit doivent disposer de commissaires aux comptes supplants dsigns dans les mmes conditions que les commissaires aux comptes titulaires. Les commissaires aux comptes doivent dans le respect des textes rgissant leur profession : 1. procder la certification des comptes annuels et ; 2. sassurer et attester de lexactitude et de la sincrit des informations destines au public et leur concordance avec lesdits comptes. la requte de la Banque Centrale, tout commissaire aux comptes dun tablissement de crdit est tenu de lui communiquer tous rapports, 14
documents et autres pices, ainsi que de lui fournir tous renseignements jugs utiles laccomplissement de sa mission. Le secret professionnel nest pas opposable dans les relations avec la Banque Centrale. La Banque Centrale fixe par voie dinstruction les attributions et les conditions dexercice de lactivit des commissaires aux comptes des tablissements de crdit. Article 19 : Lagrment des dirigeants et des commissaires aux comptes est dlivr par le Comit des agrments qui statue dans un dlai de trois mois compter de la rception du dossier complet rpondant aux exigences fixes par voie dinstruction de la Banque Centrale. Le dfaut de rponse dans le dlai ci-dessus indiqu vaut dcision dagrment. Le refus dagrment est motiv et notifi ltablissement de crdit concern. Il nest pas susceptible de recours. SECTION 3 : AUTORISATIONS PREALABLES, DECLARATIONS ET NOTIFICATIONS Article 20 : Lautorisation pralable du Comit des agrments est requise par un tablissement de crdit pour chacune des oprations suivantes : 1. modification de la forme juridique, de la dnomination ou raison sociale, ou du nom commercial ; 2. opration de fusion par absorption ou cration dune socit nouvelle ; 3. prise de participation dans un tablissement de crdit ayant son sige social en Rpublique de Guine, par transfert de proprit dactions ou de parts existantes ou par cration dactions ou de parts nouvelles, qui aurait pour effet de porter directement ou par personne interpose, la participation dune mme personne physique ou morale ou de parties lies, soit plus du tiers du capital, soit plus de cinquante pour cent (50%) du capital ou des droits de vote de ltablissement de crdit. Il en est de mme pour toute modification qui aurait pour consquence un changement dpassant dix pour cent (10%) de la proprit du capital ou des droits de vote dtenus par une mme personne physique ou morale ou par des parties lies, effectu directement ou par personne interpose. Il en est de mme pour tout transfert de proprit significatif ou toute opration qui aurait pour consquence un changement du contrle effectif dun tablissement de crdit. 15
Sont notamment considres comme personnes interposes par rapport une mme personne physique ou morale : - les personnes morales dans lesquelles cette personne dtient directement ou indirectement plus de cinquante pour cent (50%) du capital social ; - les filiales participation majoritaire, c'est--dire les socits dans lesquelles les socits vises lalina prcdent dtiennent directement ou indirectement plus de cinquante pour cent (50%) du capital social ou dans lesquelles leur participation, ajoute celle de la personne physique ou morale dont il sagit, dpasse cinquante pour cent (50%) du capital social ; - les filiales de filiales au sens de larticle 179 de lActe Uniforme relatif aux socits et G.I.E. ; - les personnes morales dans lesquelles cette personne exerce le contrle effectif sans tre lactionnaire majoritaire ; - les personnes physiques agissant pour le compte de cette personne dans le cadre dun mandat rvl ou non rvl. Sont considres comme parties lies les personnes physiques et morales qui, par un pacte rvl ou non rvl, agissent de concert en vue dacqurir ou de conserver le contrle effectif, une minorit de blocage ou dinfluer sur ladministration de ltablissement de crdit. Le contrle effectif dun tablissement rsulte : - du pouvoir de disposer de la majorit des droits de vote en vertu dun accord conclu avec dautres actionnaires ; - de lexercice conjointement avec un nombre limit dactionnaires du pouvoir dadministration, de direction ou de surveillance ; - de lexercice en vertu de dispositions lgislatives, statutaires ou contractuelles du pouvoir dadministration, de direction ou de surveillance ; - du pouvoir de dterminer en fait, par les droits de vote, les dcisions dans les assembles gnrales. 16
4. La cession par le banquier de rfrence dfini larticle 54 dune partie ou de la totalit de ses actions dtenues dans le capital dun tablissement de crdit ayant son sige social en Rpublique de Guine. 5. Les oprations de scission concernant un tablissement de crdit. Article 21 : Est galement soumise autorisation pralable du Comit des agrments toute opration de : 1. cession par un tablissement de crdit de plus de vingt pour cent (20%) de son actif correspondant ses oprations en Rpublique de Guine ; 2. cession ou mise en grance dun guichet, dune agence ou de lensemble des activits dun tablissement de crdit en Rpublique de Guine. Article 22 : Les autorisations pralables prvues la prsente section sont accordes dans les mmes conditions quen matire dagrment dun tablissement de crdit. Les infractions aux articles 20 et 21 sont passibles des sanctions prvues aux articles 86 et 89. En outre, toute infraction lalina 3 de larticle 20 est sanctionne par la nullit des doits de vote attachs aux actions ou aux parts de socitaires transfres sans autorisation pralable en attendant la dcision du Comit des agrments. Ce dernier peut dcider de lannulation des oprations portant sur le capital effectues sans son autorisation pralable. La dcision motive est notifie ltablissement de crdit et aux actionnaires ou socitaires ayant particip ces oprations. Article 23 : Tout tablissement de crdit doit tre administr par un conseil dadministration de 6 membres au moins lorsquil est agr comme banque et de 3 membres au moins lorsquil est agr comme tablissement financier ou institution financire spcialise. Moins de la moiti des administrateurs, et sans pouvoir excder le nombre de trois, peuvent tre choisis parmi les gestionnaires ou employs de ltablissement de crdit. Les administrateurs doivent tre choisis sur des critres dhonorabilit et de comptence. Une notification pralable doit tre effectue au Comit des agrments un mois au moins avant la prise deffet de la nomination dun administrateur. 17
La Banque Centrale fixe par voie dinstruction les conditions de la notification. Le Comit des agrments peut sopposer la dsignation dun administrateur. La dcision motive est signifie ltablissement de crdit. Cette dcision nest pas susceptible de recours. Le conseil dadministration lit en son sein un prsident qui doit tre rsident en Rpublique de Guine. Hormis le cas o lun des tablissements de crdit est une filiale de lautre, personne ne peut tre membre de plus dun conseil dadministration dun tablissement de crdit. Article 24 : Tout tablissement de crdit doit dposer et tenir jour auprs de la Banque Centrale et du Registre du commerce et du crdit mobilier la liste des personnes exerant en son sein des fonctions dadministrateur et de direction gnrale, sous peine des sanctions prvues larticle 86. La Banque Centrale fixe par voie dinstruction les modalits de la dclaration de cette liste. Article 25 : Les tablissements de crdit sont tenus de notifier la Banque Centrale les vnements suivants, selon des modalits fixes par voie dinstruction de la Banque Centrale qui prcise si la notification est effectuer a priori ou a posteriori : 1. les augmentations ou rductions de capital ; 2. toute autre modification affectant les statuts ; 3. lidentit de toute personne physique ou morale dont le montant de la participation atteint directement ou par personne interpose un seuil de 5% du capital ou des droits de vote de ltablissement ; 4. les oprations importantes dacquisition et dinvestissement, dont le montant est fix par voie dinstruction de la Banque Centrale en pourcentage des fonds propres, y compris les oprations ltranger ; 5. toute ouverture effective, fermeture, transformation ou transfert dun guichet, dune agence ou dun bureau de reprsentation en Rpublique de Guine ou ltranger ; 18
6. toute autre notification que la Banque Centrale juge utile pour lexercice de ses missions. Pour les oprations dont la notification est pralable, la Banque Centrale se rserve le droit de les interdire ou de les limiter, si elle estime quelles exposent ltablissement de crdit concern des risques excessifs ou sopposent un contrle efficace. Article 26 : La Banque Centrale tient jour la liste des agences, guichets et bureaux de reprsentation des tablissements de crdit exerant leur activit en Guine, ainsi que celles des filiales, succursales, agences, guichets et bureaux de reprsentation ouverts ltranger par des tablissements de crdit ayant leur sige social en Rpublique de Guine. SECTION 4 : RETRAIT DAGREMENT Article 27 : Le retrait dagrment de ltablissement de crdit ou de ses dirigeants ou de ses commissaires aux comptes est prononc par le Comit des agrments : 1. soit la demande de ltablissement de crdit ; 2. soit linitiative de la Banque Centrale lorsque : - il na pas t fait usage de lagrment dans un dlai de douze mois ; - ltablissement et/ou les personnes vises aux articles 17 et 18 ne remplissent plus les conditions de leur agrment ; - ltablissement ne respecte plus, malgr des mises en demeure restes infructueuses, les normes prudentielles, et dune faon gnrale la rglementation des tablissements de crdit ; - ltablissement et/ou les personnes vises aux articles 17 et 18 nexercent plus leur activit depuis plus de six mois sur le territoire de la Rpublique de Guine; - le sige social de ltablissement de crdit est transfr hors de la Rpublique de Guine ; - la totalit des activits de ltablissement a t cde dans le cadre dune dcision de rsolution de crise prise par la Banque Centrale ; 19
- il est tabli que lagrment a t accord sur la base de faux documents ou de fausses dclarations. Article 28 : La demande de retrait dagrment, linitiative dun tablissement de crdit, est adresse la Banque Centrale et instruite par le Comit des agrments. La Banque Centrale fixe les conditions de la demande qui doit comporter notamment le plan de liquidation, le plan de remboursement des dposants, le plan de ddommagement du personnel et la stratgie de traitement des crances de ltablissement. La Banque Centrale peut exiger tout document, tude pralable ou audit externe la charge de ltablissement de crdit pour linstruction du dossier. Le Comit des agrments peut demander laudition de toute personne quil juge ncessaire. Article 29 : La dcision de retrait de lagrment est notifie ltablissement concern et publie au journal officiel de la Rpublique de Guine la diligence de la Banque Centrale. Elle se traduit par la radiation de ltablissement de crdit de la liste vise larticle 14. Ltablissement radi doit cesser son activit dans le dlai fix par la dcision de retrait dagrment. Article 30 : Tout tablissement dont lagrment a t retir entre en liquidation. Il ne peut effectuer que des oprations strictement ncessaires lapurement de sa situation. Les conditions de la liquidation dun tablissement de crdit sont fixes par voie dinstruction de la Banque Centrale. SECTION 5 : INTERDICTIONS Article 31 : Il est interdit : 1. toute personne autre quun tablissement de crdit deffectuer les oprations de banque vises larticle 2 de la prsente loi. Sans prjudice des dispositions particulires qui leur sont applicables, cette interdiction ne vise pas les personnes et institutions numres larticle 10 ; 2. toute personne physique ou morale autre quun tablissement de crdit dutiliser une dnomination, une raison sociale, un nom 20
commercial, une publicit ou dune faon gnrale dans son activit, des expressions faisant croire quelle est agre en tant qutablissement de crdit, ou de crer une confusion ce sujet ; il est en particulier interdit de se prvaloir de la qualit de banque, de banquier, dtablissement financier, ou de crer lapparence de cette qualit, notamment par lemploi de termes tels que banque, banquier, bancaire ou tablissement financier ; 3. un tablissement de crdit de laisser entendre quil appartient une catgorie autre que celle au titre de laquelle il a obtenu son agrment, ou de crer une confusion sur ce point ; 4. un tablissement de crdit de tenir des comptes anonymes ou des comptes sous des noms manifestement fictifs ; 5. un tablissement de crdit de nouer ou de poursuivre une relation de correspondant bancaire avec des tablissements fictifs ou de nouer ou de poursuivre des relations avec des institutions financires trangres qui autorisent des banques fictives utiliser leurs comptes. Article 32 : Linterdiction dicte lalina 1er de larticle 31 ne sapplique pas : 1. aux entreprises qui accordent des avances sur salaires ou des prts caractre exceptionnel consentis pour des motifs dordre social leurs salaris ; 2. aux entreprises, quelle que soit leur nature qui : - consentent leurs contractants des dlais de rglement ou avances de paiement, dans lexercice de leur activit professionnelle ; - concluent des contrats de location de logement assorti dune option dachat titre accessoire ; - procdent des oprations de trsorerie avec des socits ayant avec elles directement ou indirectement des liens juridiques et financiers confrant lune des entreprises lies un pouvoir de contrle effectif sur les autres, au sens des article 116 120, 179 et 180 de lActe Uniforme relatif aux Socits et G.I.E. ; - mettent des valeurs mobilires, ainsi que des bons ou billets court terme ngociables sur un march rglement ; 21
- mettent des bons et cartes dlivrs pour lachat auprs delles dun bien ou dun service dtermin. Article 33 : La Banque Centrale est habilite effectuer des investigations auprs des personnes physiques ou morales qui, sur la base dune forte prsomption, seraient souponnes dtre en infraction au titre des alinas 1 et 2 de larticle 31. En cas dinfraction constate, la Banque Centrale demande la cessation immdiate des activits illgales, sans prjudice des sanctions prvues larticle 87. En tant que de besoin, pour procder ses investigations ou faire cesser lactivit illgale, la Banque Centrale est habilite demander le recours la Force Publique. Toute infraction constate expose ses auteurs, les administrateurs et dirigeants des structures formelles ou informelles concernes et toutes les personnes interposes aux sanctions prvues larticle 87. Les infractions aux alinas 3 5 de larticle 31 peuvent entraner lapplication des sanctions disciplinaires et/ou des sanctions pcuniaires prvues aux articles 88 et 89. Article 34 : Il est interdit un tablissement de crdit deffectuer des oprations non autorises pour la catgorie au titre de laquelle il a obtenu son agrment. Ltablissement en infraction encourt les sanctions pnales et les sanctions disciplinaires et/ou pcuniaires prvues aux articles 86 et 89. Les tablissements de crdit ne peuvent, titre habituel, se livrer pour leur propre compte ou pour le compte dautrui, des activits commerciales, industrielles, agricoles ou de services, sauf lorsque ces oprations sont ncessaires ou accessoires lexercice des activits vises aux articles 2 et 6 ou ncessaires au recouvrement de leurs crances. Ces oprations ncessaires ou accessoires doivent, en tout tat de cause, demeurer dune importance limite par rapport lensemble des activits habituelles de ltablissement. Ces limites sont fixes par voie dinstruction de la Banque Centrale. Article 35 : Il est interdit aux tablissements de crdit dacqurir leurs propres actions ou de consentir des crdits contre nantissement de leurs propres actions. 22
Article 36 : Il est interdit aux tablissements de crdit, lexception de ceux agrs sous la forme cooprative ou mutualiste, daccorder directement ou indirectement des crdits aux apporteurs de capitaux, aux principaux actionnaires et aux apparents tels que dfinis larticle 37, pour un montant global excdant un pourcentage de leurs fonds propres nets et, le cas chant, un pourcentage de la participation des intresss. Ces limites sont fixes par voie dinstruction de la Banque Centrale. La mme interdiction sapplique aux entreprises prives dans lesquelles les personnes vises lalina 1er du prsent article, exercent des fonctions de direction, ladministration ou de grance ou dtiennent plus du quart du capital social. Tout prt ou garantie consenti lune des personnes vises ci-dessus doit tre approuv lunanimit par les membres du conseil dadministration de ltablissement de crdit, port la connaissance des commissaires aux comptes et mentionn par ces derniers dans leur rapport spcial sur les conventions rglementes communiqu lassemble des actionnaires. Les prts ou garanties autoriss doivent tre accords aux conditions du march. Article 37 : Les personnes vises larticle 36 sont : 1. tout actionnaire dont la participation excde, directement ou indirectement, un pourcentage du capital de ltablissement de crdit fix par voie d instruction de la Banque Centrale, les actionnaires qui participent au contrle effectif de ltablissement et les apporteurs de capitaux ayant fournis les fonds ncessaires ces actionnaires. 2. les personnes apparentes qui sont dfinies comme : - les conjoints, ascendants et descendants au premier degr, frres et surs des personnes vises lalina prcdent ; - les membres du conseil dadministration, le directeur gnral, les directeurs gnraux adjoints, les cadres de direction et les commissaires aux comptes ; - toute entreprise dont lune des personnes vises au prsent article est soit propritaire, soit associe ou mandataire dlgue ou dans laquelle elle est membre du conseil dadministration ou exerce des fonctions de direction ; 23
- toute filiale, toute entreprise ou toute structure juridique dans laquelle ltablissement de crdit dtient une participation au capital ou des droits de vote dont la proportion est telle quelle conduit la contrler ou influer de manire dterminante son activit. SECTION 6 : ADMINISTRATEURS, DIRIGEANTS ET PERSONNEL DES ETABLISSEMENTS DE CREDIT Article 38 : Nul ne peut tre membre dun conseil dadministration dun tablissement de crdit, directement ou par personne interpose, administrer, diriger ou grer un titre quelconque un tablissement de crdit, ni disposer du pouvoir de signer pour compte dun tel tablissement sil a fait lobjet dune condamnation dfinitive une des sanctions pnales prvues larticle 87 ou pour une ou plusieurs des infractions suivantes : 1. crime ; 2. faux et usage de faux en criture prive de commerce ou de banque ; 3. vol, escroquerie et abus de confiance ; 4. banqueroute et faillite frauduleuse ; 5. dtournements de derniers publics ; 6. extorsion de fonds ou de valeurs ; 7. mission de chque sans provision ; 8. recel de choses obtenues laide de ces infractions ; 9. radiation irrvocable, pour cause disciplinaire, dune profession rglemente, non suivie dune rhabilitation ; 10. blanchiment de capitaux ou financement du terrorisme. Toute condamnation pour tentative ou complicit des infractions numres au prsent article, emporte la mme interdiction. Linterdiction dicte par le prsent article sapplique galement aux faillis non rhabilits, aux officiers ministriels destitus, aux membres du Gouvernement, de lAssemble Nationale, de la Cour Constitutionnelle, de la Cour des Comptes et de la Cour Suprme. 24
Article 39 : Linterdiction dicte par larticle 38 sapplique de plein droit en cas de condamnation, de faillite ou de destitution prononce par une juridiction trangre. Dans ce cas, le Ministre public ou lintress peut saisir les autorits judiciaires dune demande tendant faire constater que les conditions dapplications des interdictions ci-dessus sont ou ne sont pas runis. Les autorits judiciaires statuent aprs vrification de la rgularit et de la lgalit de la dcision trangre, lintress ayant t dment appel. Lorsque la dcision dont rsulte lune des interdictions vises au prsent article est ultrieurement rapporte ou infirme, linterdiction cesse de plein droit moins que la nouvelle dcision ne soit susceptible dune voie de recours. Article 40 : Toute personne interdite dadministrer, diriger ou grer un tablissement de crdit en application des articles 38 ou 39 ne peut tre employe, quelque titre que ce soit, dans un tablissement de crdit, ni nouer avec un tablissement de crdit un quelconque contrat de conseil, de fourniture de biens ou de prestation de services. Article 41 : Les dirigeants dun tablissement de crdit ne peuvent, directement ou indirectement, diriger un autre tablissement de crdit ou une entreprise commerciale ou industrielle, ni y occuper une quelconque fonction de gestion, hormis au sein dun mme groupe et avec laccord pralable du Comit des agrments. Article 42 : Le greffier de la juridiction de 1re instance auprs de laquelle doit tre obligatoirement dpose une dclaration tendant limmatriculation au Registre du commerce et du crdit mobilier, de toute entreprise se proposant de faire tout ou partie des oprations dfinies larticle 2 et 6 de la prsente loi, doit dans le dlai de huit jours, transmettre au Procureur de la Rpublique une copie sur papier libre de cette dclaration. Toute dclaration comportant modification de limmatriculation est transmise dans les mmes conditions. Le Procureur de la Rpublique requiert immdiatement le casier judiciaire ou toutes pices quivalentes des personnes de nationalit guinenne ou trangre vise aux articles 38 41 de la prsente loi. Article 43 : Les personnes qui concourent la direction, ladministration, la grance, au contrle ou au fonctionnement des 25
tablissements de crdit sont tenues au secret professionnel dans les conditions et sous les peines prvues larticle 375 du code pnal, sous rserve de lapplication des dispositions de larticle 87. Le secret professionnel ne peut tre oppos la Banque Centrale agissant dans le cadre de ses attributions ou lautorit judiciaire agissant dans le cadre dune procdure pnale. Il est interdit aux mmes personnes dutiliser des informations confidentielles dont elles ont connaissance dans le cadre de leur activit pour raliser, directement ou indirectement, des oprations pour leur propre compte ou en faire bnficier dautres personnes. Les personnes qui auront enfreint cette interdiction ou auront tir bnfice directement ou indirectement de la violation de cette interdiction encourent les sanctions prvues larticle 87. TITRE II - CADRE INSTITUTIONNEL CHAPITRE 1 : LE CONSEIL NATIONAL DE LPARGNE ET DU CREDIT Article 44 : Il est institu un Conseil National de lpargne et du Crdit, prsid par le Ministre de lconomie et des Finances, qui est un organisme consultatif charg de dlibrer et dmettre des avis sur les conditions de fonctionnement des tablissements de crdit, sur lpargne et la distribution du crdit. Il peut galement faire procder aux tudes quil estime ncessaires. Un dcret fixe la composition et les rgles de fonctionnement du Conseil National de lpargne et du Crdit. CHAPITRE 2 : LE COMITE DES AGREMENTS Article 45 : Le Comit des agrments, organe dcisionnel indpendant, est prsid par le Gouverneur de la Banque Centrale ou en cas dempchement par lun des Vice- Gouverneurs. Il comprend en outre le Responsable de la Direction gnrale de la supervision des institutions financires de la Banque Centrale ou son reprsentant, un membre choisi par le Ministre de lconomie et des Finances, un membre choisi par le Ministre de la Justice, une personnalit indpendante qualifie choisie par le Gouverneur de la Banque Centrale. Les membres choisis sont nomms pour une dure de trois ans renouvelable. 26
Les membres du Comit des agrments sont choisis en fonction de leur honorabilit et leur exprience dans le domaine bancaire et financier. Des membres supplants sont choisis dans les mmes conditions. Les membres titulaires et supplants choisis ne sont pas rvocables, sauf dans les mmes conditions que celles nonces pour le Gouverneur. Les membres choisis ne peuvent tre salaris ou exercer un quelconque mandat dans un tablissement de crdit ou une entreprise apparente telle que dfinie larticle 37. Ils ne peuvent tre avocat ou conseil dun tablissement de crdit ou dune personne apparente au sens de larticle 37. Ils doivent informer par crit le prsident du Comit des agrments, au moment de leur nomination, des fonctions et des mandats quils ont exercs dans un tablissement de crdit ou une personne apparente au cours des deux annes prcdant leur nomination et des contrats en cours avec un tablissement de crdit ou une personne apparente. Les membres du comit ne peuvent participer aux travaux et dlibrer sur un tablissement de crdit : dans lequel ils ont exerc des fonctions ou des mandats au cours des deux dernires annes, ou au sein dune entreprise apparente ; dont ils ont t avocat ou conseil au cours des deux dernires annes, ou dune personne apparente. Le Comit des agrments fixe les rgles dontologiques qui sappliquent ses membres. Article 46 : Le Comit des agrments a pour mission premire, en collaboration avec les autres parties prenantes au contrle bancaire, de promouvoir la sret et la solidit du systme bancaire. ce titre, il est habilit : 1. dlivrer des agrments aux tablissements de crdit, aux dirigeants et aux commissaires aux comptes des tablissements de crdit dans les conditions prvues aux sections 1 et 2 du chapitre 2 du titre I de la prsente loi ; 2. autoriser les bureaux de reprsentation ; 27
3. retirer les agrments aux tablissements de crdit, aux dirigeants et commissaires aux comptes des tablissements de crdit qui ne remplissent plus les conditions lgales ou rglementaires requises dans les conditions prvues la section 4 du chapitre 2 du titre I de la prsente loi ; 4. tablir la rglementation concernant le montant du capital des tablissements de crdit et les conditions des oprations que ces tablissements peuvent effectuer, en particulier dans leurs relations avec la clientle, ainsi que les conditions dans lesquelles des participations directes ou indirectes peuvent tre prises, tendues ou cdes dans le capital de ces tablissements ; 5. dlivrer des autorisations pralables prvues notamment la section 3 du chapitre 2 du titre I de la prsente loi ; 6. examiner les notifications vises larticle 25, notamment au regard des agrments accords. Le Comit des agrments est saisi par la Banque Centrale pour avis : sur les conditions gnrales de fonctionnement des tablissements de crdit et, notamment, sur les questions se rapportant aux rgles prudentielles ; sur les drogations que la Banque Centrale peut leur accorder en application de larticle 57 ou sur les exigences quelle peut leur imposer en application des articles 58 et 61 ; sur la nomination par la Banque Centrale dun administrateur provisoire auquel sont transfrs de plein droit les pouvoirs ncessaires ladministration et la direction dun tablissement de crdit en application de larticle 74 ; sur la dcision de la Banque Centrale de faire procder la cession de tout ou partie des activits dun tablissement de crdit en application de larticle 62. Le Comit des agrments peut dclarer la cessation des paiements de ltablissement de crdit sur demande motive de ses dirigeants, sur la base des constats effectus par ladministrateur provisoire ou en cas de grave crise de liquidit sur demande motive de la Banque Centrale. Le Comit des agrments dcide du retrait de lagrment dun tablissement de crdit : 28
lorsque lagrment nest pas ou nest plus exerc dans les dlais fixs par la prsente loi ; lorsque lagrment a t dlivr sur la base de faux documents ou de fausses dclarations ; lorsque ltablissement ne remplit pas les critres ou ne respecte pas les conditions de son agrment ; sur la demande motive des dirigeants ; en cas de cession totale des activits ; en cas de cessation des paiements. Le Comit des agrments fixe les conditions dans lesquelles est exerc le retrait dagrment. Article 47 : Le Comit des agrments se runit au moins une fois par trimestre et chaque fois quil est ncessaire sur convocation de son Prsident. Le secrtariat du Comit des agrments est assur par le Responsable en charge de la supervision bancaire. Les dcisions du Comit des agrments sont prises la majorit des voix. En cas de partage des voix, celle du prsident est prpondrante. Lorsque le Comit des agrments se runit dans le cadre dune procdure disciplinaire lencontre dun tablissement de crdit, de ses dirigeants ou de son commissaire aux comptes, le Responsable de la Direction gnrale de la supervision des institutions financires ne participe pas la prise de dcision. Article 48 : Toute personne qui participe ou a particip aux dlibrations et aux activits du Comit des agrments est tenue au secret professionnel sous les peines prvues larticle 375 du code pnal, sous rserve des dispositions de larticle 87. Ce secret nest pas opposable lautorit judiciaire agissant dans le cadre dune procdure pnale.
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CHAPITRE 3 : LASSOCIATION PROFESSIONNELLE DES ETABLISSEMENTS DE CREDIT DE GUINEE Article 49 : Tout tablissement de crdit doit, dans le mois qui suit son agrment, adhrer lAssociation professionnelle des tablissements de crdit de Guine. Cette association a pour objet de reprsenter les intrts collectifs des tablissements de crdit, notamment auprs des pouvoirs publics, et de favoriser la coopration au sein de la profession ainsi que lorganisation et la gestion des services dintrt commun. Lassociation peut tre consulte par le Gouverneur de la Banque Centrale sur toutes les questions intressant la profession. Elle peut lui soumettre des propositions dans ce domaine. Le Gouverneur de la Banque Centrale organisera au moins une fois par an une runion officielle avec lAssociation professionnelle des tablissements de crdit de Guine pour voquer les sujets dactualit intressant la profession. Lassociation est habilite ester en justice lorsquil est port prjudice limage et aux intrts de la profession, notamment lorsquun ou plusieurs de ses membres sont en cause. Article 50 : Les statuts de lAssociation professionnelle des tablissements de crdit de Guine sont soumis lapprobation de la Banque Centrale. TITRE III : FONCTIONNEMENT DES ETABLISSEMENTS DE CREDIT CHAPITRE 1 : FORME JURIDIQUE DES ETABLISSEMENTS DE CREDIT Article 51 : Les tablissements de crdit de la catgorie banque doivent tre constitus sous forme de socit anonyme de droit guinen avec conseil dadministration ou de socit cooprative ou mutualiste de droit guinen. Les tablissements de la catgorie tablissement financier doivent tre constitus sous forme de socit anonyme de droit guinen avec conseil dadministration. Un dcret prcise la forme juridique des institutions financires spcialises. 30
Article 52 : Les actions mises par les tablissements de crdit doivent obligatoirement tre de forme nominative et avoir une valeur nominale dtermine. CHAPITRE 2 : FONDS PROPRES DES ETABLISSEMENTS DE CREDIT Article 53 : Le capital des tablissements de crdit ne peut tre infrieur un montant minimum fix par dcision du Comit des agrments. Ce minimum peut tre diffrent pour les diverses catgories dtablissements de crdit. Le capital doit tre intgralement libr en numraire et en francs guinens au jour de la constitution de ltablissement de crdit, concurrence du montant minimum exig dans la dcision dagrment. Le capital souscrit au-del du montant minimum doit tre libr dans un dlai de deux annes compter de la date de souscription selon un calendrier qui est port la connaissance du Comit des agrments. Toute augmentation de capital doit tre libre dans les conditions fixes par le Comit des agrments. Le capital doit tre libr et employ en Rpublique de Guine. Les apports au capital ne peuvent seffectuer par le biais dun crdit direct ou indirect accord aux actionnaires ou aux personnes apparentes dfinies larticle 37. Toute infraction entrane la nullit de lopration, expose ltablissement et ses dirigeants aux sanctions prvues larticle 89 et leurs auteurs aux sanctions prvues larticle 87. Article 54 : Tout tablissement de crdit pour tre agr dans la catgorie banque vise larticle 15 de la prsente loi, doit avoir au moins un actionnaire de rfrence qui est une banque. Cet actionnaire de rfrence doit dtenir vingt pour cent au moins du capital de ltablissement. La Banque Centrale fixe par voie dinstruction les modalits dapplication du prsent article. Article 55 : Les fonds propres nets dun tablissement de crdit, tels que dfinis par la voie dinstruction de la Banque Centrale, doivent tout 31
moment tre au moins gaux au montant du capital minimum dfini par le Comit des agrments, en application de larticle 53. CHAPITRE 3 : SOLVABILITE ET LIQUIDITE DES ETABLISSEMENTS DE CREDIT Article 56 : Les tablissements de crdit sont tenus de respecter des normes de gestion destines garantir leur liquidit et leur solvabilit lgard des dposants et, plus gnralement, des tiers ainsi que lquilibre de leur structure financire. cet effet, la Banque Centrale peut dicter tous textes rglementaires, notamment sous forme dinstructions de la Banque Centrale, auxquels les tablissements de crdit sont tenus de se conformer. Les dispositions fixes par ces textes peuvent tre diffrentes selon les tablissements de crdit. Ces textes sont publis au journal officiel de la Rpublique de Guine. En particulier, la Banque Centrale peut prendre toutes dispositions appropries pour notamment amener les tablissements de crdit : 1. respecter des rgles prudentielles sur une base individuelle et/ou consolide ; 2. constituer des rserves obligatoires ; 3. respecter les rgles concernant la position nette de change ; 4. fixer les rgles de dclaration des incidents de paiements en matire de crdit, deffets de commerce, de chque et de tout autre moyen de paiement ; 5. fixer des rgles de bonne conduite et de bonne gouvernance ; 6. fixer des rgles de gestion de leurs risques ; 7. rduire les niveaux dexposition un ou plusieurs risques ; 8. arrter des activits ou des oprations en raison des risques quelles leur font encourir ; 9. fixer des principes dorganisation de leur contrle interne ; 32
10. fixer les conditions de leurs oprations avec le public, ainsi que les rgles dune concurrence saine et loyale. Article 57 : titre exceptionnel et temporaire, la Banque Centrale peut accorder aux tablissements de crdit des drogations individuelles aux dispositions prises en application de larticle 56, dont elle fixe les conditions. Article 58 : La Banque Centrale peut exiger dun tablissement de crdit prsentant un profil de risque particulier de respecter des rgles prudentielles plus contraignantes que celles fixes en application de larticle 56. Article 59 : Le prsident du conseil dadministration, le directeur gnral et le directeur gnral adjoint ou toute personne quivalente dans un tablissement de crdit ou tout autre organisme soumis au contrle de la Banque Centrale, ainsi que les commissaires aux comptes, sont tenus dinformer les membres du conseil dadministration de ltablissement ainsi que la Banque Centrale de toute anomalie ou vnement graves survenu dans lactivit ou la gestion dudit tablissement qui sont susceptibles den compromettre la situation ou de porter atteinte au renom de la profession. Article 60 : Un tablissement de crdit ne peut procder une distribution de dividendes que sil respecte la reprsentation du capital minimum dtermine par voie dinstruction de la Banque Centrale, aprs couverture des insuffisances de provisions. Le non-respect de cette disposition expose ltablissement notamment aux sanctions prvues larticle 88. La Banque Centrale est habilite par voie dinstruction fixer des restrictions la distribution des dividendes aux tablissements de crdit qui ne respectent pas la rglementation prudentielle dicte par elle, sous peine des mmes sanctions. Article 61 : Lorsquun tablissement de crdit nest plus en mesure de respecter les normes prudentielles ou connat une crise de trsorerie ou que son systme de contrle interne prsente des lacunes graves, la Banque Centrale peut exiger communication dun plan de redressement, appuy si elle lestime ncessaire par un rapport tabli par un expert indpendant dsign par elle et dont les frais sont la charge de ltablissement, prcisant notamment les dispositions prises , les mesures envisages ainsi que le calendrier de leur mise en uvre. 33
Article 62 : Dans le cas o elle estime que les moyens de financement prvus dans le plan de redressement vis larticle 61 savrent insuffisants, la Banque Centrale invite les personnes physiques ou morales, actionnaires ou socitaires de cet tablissement, fournir celui-ci le soutien qui lui est ncessaire. La Banque Centrale peut, le cas chant, prendre en concertation avec les associations professionnelles concernes, les mesures ncessaires la protection des intrts des dposants et des tiers, au bon fonctionnement des tablissements de crdit et au maintien de la crdibilit de la profession. En cas de crise de liquidit grave et/ou dimpossibilit pour les actionnaires dapporter le soutien financier ncessaire ou de faire appel lentre de nouveaux actionnaires pour restaurer la situation financire et la solvabilit de ltablissement, la Banque Centrale peut dcider, nonobstant les droits des actionnaires, de faire procder la cession de tout ou partie des activits de ltablissement de crdit pour assurer la protection des dposants et des cranciers de ltablissement, aprs avis conforme du Comit des agrments. Les conditions du recours cette procdure sont fixes par une dcision du Comit des agrments. La Banque Centrale peut proposer au Comit des agrments le retrait de lagrment dun tablissement de crdit en application de larticle 89. Dans ce cas, aucun nouvel agrment ne sera accord une entreprise ayant comme actionnaires ou socitaires, les personnes vises lalina premier du prsent article. Les dcisions de la Banque Centrale et du Comit des agrments prvues au prsent article ne sont susceptibles daucun recours en annulation. Les recours en indemnisation pour prjudice subi par les actionnaires doivent tre ports devant la juridiction charge des recours pour excs de pouvoirs. Les indemnisations ventuellement verses sur dcision de justice sont portes au budget de ltat. CHAPITRE 4 : OBLIGATIONS COMPTABLES ET SUPERVISION DES ETABLISSEMENTS DE CREDIT Article 63 : Les tablissements de crdit doivent arrter leurs comptes au 31 dcembre de chaque anne. 34
Article 64 : Avant le 30 juin de chaque anne qui suit larrt des comptes de lexercice, les tablissements de crdit doivent communiquer la Banque Centrale selon le plan comptable des tablissements de crdit ou, en son absence, selon les rgles et modles prescrits par la Banque Centrale : leur bilan et leurs engagements hors-bilan ; leur compte de rsultats ; les tats et annexes rglementaires, affrents lanne coule. Ces documents doivent tre certifis sincres et rguliers par un ou deux commissaire aux comptes agr par le Comit des agrments conformment larticle 18. Ils doivent tre accompagns des procs- verbaux des dlibrations de lassemble gnrale qui les a approuves. La Banque Centrale peut demander aux tablissements de crdit appartenant un mme groupe de publier leurs comptes consolids conformment aux dispositions comptables et aux rgles arrtes par elle. En labsence de publication la date et selon les formes prescrites par les articles 63, 64 et 66, ltablissement de crdit sexpose aux sanctions disciplinaires prvues larticle 89 et aux sanctions pcuniaires prvues larticle 91 par jour de retard pour remise tardive de documents. Article 65 : chaque fois quelle le juge ncessaire, la Banque Centrale peut exiger des tablissements de crdit de soumettre leur comptabilit et leur gestion au contrle dun auditeur externe dsign par la Banque Centrale et dont les frais sont la charge des tablissements audits. Les tablissements de crdit sont tenus de mettre la disposition de lauditeur externe tous documents ou renseignements que ce dernier estime utiles lexercice de sa mission. Le secret professionnel ou bancaire ne lui est pas opposable dans le cadre de sa mission. La Banque Centrale fixe par voie dinstruction les conditions de laudit externe des tablissements de crdit. Article 66 : Les tablissements de crdit sont tenus de faire publier, leur frais, leurs bilans et comptes de rsultats annuels au journal officiel de la Rpublique de Guine et dans au moins deux journaux locaux large diffusion. 35
La Banque Centrale sassure que les publications prvues ci-dessus sont rgulirement effectues. Elle peut ordonner aux tablissements concerns de procder, sans prjudice des sanctions susceptibles dtre encourues, des publications rectificatives dans le cas o des inexactitudes ou des omissions auraient t releves dans les documents publis. Les publications rectificatives doivent tre effectues dans les mmes journaux, la charge de ltablissement concern. Article 67 : Les tablissements de crdit doivent en cours dexercice dresser et communiquer la Banque Centrale des situations de leur actif, de leur passif, de leur hors-bilan et de leur compte dexploitation, selon le plan comptable des tablissements de crdit ou, en son absence, selon les rgles et formules types prescrites par elle. Ils doivent galement lui communiquer tous les tats, rapports et informations selon la priodicit, les rgles et les modles requis dans le cadre des textes rglementaires dicts par elle. Article 68 : Dans le cadre de sa mission de supervision des tablissements de crdit et en vue de prserver les intrts des dposants et autres cranciers, ainsi que la stabilit et la crdibilit du systme financier, la Banque Centrale prend toutes dispositions appropries pour sassurer du respect des lois et rglements qui leur sont applicables. cette fin, elle peut de sa propre initiative ou la demande du Comit des agrments : procder toute vrification sur pices, en exigeant la communication de tout document ou de toute information quelle juge utile dans les dlais, sous la forme et sur le support quelle juge appropris ; oprer des contrles sur place dans les tablissements de crdit avec des pouvoirs dinvestigation illimits. Pour oprer ces vrifications, la Banque Centrale peut faire accompagner ses agents par des techniciens de son choix ne faisant pas partie de son personnel. Ces personnes sont soumises au secret professionnel dans les mmes conditions que les agents de la Banque Centrale ; prendre contact et entendre tout client ou toute personne en relation avec ltablissement de crdit et plus gnralement tout tiers quelle juge ncessaire pour les besoins de ses contrles. 36
Ces contrles peuvent tre tendus aux filiales, succursales ou agences se trouvant en Rpublique de Guine ou ltranger, dun tablissement de crdit, ainsi quaux filiales, succursales et agences de ces personnes morales. Les rapports issus de ces contrles sont communiqus au Comit des agrments. Les rsultats des contrles sur place sont communiqus par la Banque Centrale sous la forme fixe par elle au Prsident du conseil dadministration de ltablissement contrl qui est tenu den informer le conseil dadministration, la direction gnrale et le ou les commissaires aux comptes. Ltablissement de crdit est tenu dadresser la Banque Centrale un extrait du procs-verbal de la runion du conseil dadministration au cours de laquelle ces rsultats ont t prsents en prsence de la direction gnrale et du ou des commissaires aux comptes. Article 69 : Les tablissements de crdit sont tenus de fournir sur demande de la Banque Centrale les renseignements, claircissements, justifications et documents jugs utiles pour lexamen de leur situation, lapprciation de leurs risques, et plus gnralement toute information et tous documents ncessaires lexercice par la Banque Centrale de ses attributions. Ils sont tenus de lui prsenter toute valeur, actif, dossiers et de laisser ses agents accder en lecture tout fichier informatique. La Banque Centrale peut demander copie des donnes ou documents sous toute forme de support requis par elle. Le secret professionnel nest opposable ni au Comit des agrments, ni la Banque Centrale, ni lautorit judicaire agissant dans le cadre dune procdure pnale. Article 70 : Les personnes suivantes sont tenues, sous peines des sanctions vises larticle 91, de communiquer sa demande la Banque Centrale les renseignements ncessaires lexercice de ses attributions : les compagnies financires ; les entreprises dassurances, de rassurance et les organismes de retraite et de scurit sociale ; 37
les notaires et les officiers ministriels dans le cadre de leurs fonctions. Le refus de communication ou la fourniture de documents ou renseignements inexacts est passible des peines prvues larticle 86. Les dispositions de larticle 68 sont applicables lOffice des Postes Guinennes en ce qui concerne les oprations de ses services financiers et de chques postaux. Article 71 : Les banques et tablissements financiers sont tenus de contribuer aux frais de fonctionnement de la supervision bancaire, selon des modalits qui sont fixes par dcision du Comit des agrments. Article 72 : Toute personne qui participe ou a particip au contrle des tablissements de crdit dans les conditions prvues au prsent chapitre, est tenue au secret professionnel sous les peines prvues larticle 375 du code pnal, sous rserve des dispositions de larticle 87. Ce secret nest pas opposable lautorit judiciaire agissant dans le cadre dune procdure pnale. Toutefois, aucune responsabilit pnale ou civile ne peut tre invoque ou recherche devant un juge lencontre des agents de la Banque Centrale agissant dans leur fonction de superviseurs bancaires. Article 73 : Les agents de la Banque Centrale ne peuvent exercer aucune fonction, rmunre ou non, dans un tablissement de crdit ou une personne apparente au sens de larticle 37, ni recevoir aucune rmunration directe ou indirecte de leur part, quelque titre que ce soit. TITRE IV : ADMINISTRATION PROVISOIRE ET LIQUIDATION DES ETABLISSEMENTS DE CREDIT CHAPITRE 1 : ADMINISTRATION PROVISOIRE Article 74 : La Banque Centrale peut, aprs avis du Comit des agrments, dcider la mise sous administration provisoire dun tablissement de crdit : sur requte des dirigeants, lorsquils estiment ne plus tre en mesure dexercer normalement leurs fonctions ; lorsquelle constate que la gestion ne peut plus tre assure dans les conditions normales ; 38
lorsquelle a prononc la suspension provisoire ou dfinitive des dirigeants en application de larticle 89 de la prsente loi ; lorsque la gestion de ltablissement met en pril les fonds reus en dpt ou rend non liquides les crances de la Banque Centrale. La dcision est notifie aux membres du conseil dadministration, ainsi quau Ministre de lconomie et des Finances et lAssociation professionnelle des tablissements de crdit. Elle est publie au journal officiel de la Rpublique de Guine. Ces diligences peuvent tre accomplies aprs la prise de fonction effective de ladministrateur provisoire lorsque sa nomination est effectue en urgence. La Banque Centrale fixe par voie dinstruction les modalits de ladministration provisoire des tablissements de crdit. CHAPITRE 2 : LIQUIDATION DES ETABLISSEMENTS DE CREDIT Article 75 : Le Comit des agrments peut dcider la mise en liquidation dun tablissement de crdit en cas de retrait dagrment intervenu dans les conditions prvues larticle 27 de la prsente loi. La dcision est notifie au Ministre de lconomie et des Finances et lAssociation professionnelle des tablissements de crdit. Le Gouverneur de la Banque Centrale nomme le liquidateur aprs avis du Comit des agrments. La dcision de la mise en liquidation de ltablissement et celle de nomination du liquidateur sont publies au journal officiel. La Banque Centrale fixe par voie dinstruction les modalits de la liquidation des tablissements de crdit. Article 76 : Lorsque la liquidation dun tablissement de crdit laisse apparatre que le montant des actifs ne permettra pas de dsintresser totalement les cranciers non subordonns, le Gouverneur de la Banque Centrale saisit galement le prsident du tribunal comptent leffet de prononcer un jugement de liquidation judiciaire. De mme, afin de prserver les intrts des dposants, la Banque Centrale peut saisir le prsident du tribunal comptent leffet de prononcer un jugement de liquidation judiciaire des entits formelles ou informelles qui ont exerc illgalement des activits dtablissement de crdit. 39
Par drogation aux dispositions pertinentes du Code de commerce, le liquidateur est nomm par la Banque Centrale, aprs avis du Comit des agrments. TITRE V : PROTECTION DE LA CLIENTELE DES ETABLISSEMENTS DE CREDIT CHAPITRE 1 : GARANTIE DES DEPOTS DE LA CLIENTELE DES ETABLISSEMENTS DE CREDIT Article 77 : Il est cr un fonds de garantie des dpts destin au remboursement partiel ou total des dpts du public auprs des banques, en cas de faillite dun tablissement de crdit. Ses attributions peuvent tre largies par le Comit des agrments. Les ressources de ce fonds sont constitues par les contributions verses par les banques, les produits des placements, ainsi que toutes autres ressources ventuelles mises sa disposition par ltat ou la Banque Centrale. Le fonds est dirig par un conseil dadministration prsid par le Gouverneur de la Banque Centrale. Le Comit des agrments fixe : les conditions de cration et de fonctionnement du fonds de garantie ; la composition et les attributions du conseil, le mandat et les modalits de dsignation des membres ; les modalits de gestion de ce fonds ; les modalits dintervention de ce fonds. CHAPITRE 2 : RELATIONS ENTRE LES ETABLISSEMENTS DE CREDIT ET LEUR CLIENTELE Article 78 : Toute personne, de nationalit guinenne ou rsidente en Guine, a droit louverture dun compte, dans des conditions fixes par voie dinstruction de la Banque Centrale. En cas de refus non fond par trois banques, justifis par des lettres recommandes avec accus de rception, cette personne peut demander la Banque Centrale de dsigner un tablissement de crdit auprs duquel elle pourra ouvrir un compte donnant droit un service minimum. 40
Article 79 : Les conditions appliques par les tablissements de crdit leurs oprations, notamment en matire de taux dintrt dbiteurs et crditeurs, de commission et de rgime de dates de valeur, doivent tre portes la connaissance du public dans les conditions fixes par voie dinstruction de la Banque Centrale. Article 80 : Les tablissements de crdit qui ne recourent pas lusage du taux dintrt et pratiquent le systme du partage des profits et pertes peuvent se voir dlivrer des drogations aux dispositions lgales et rglementaires concernant le rgime des taux dintrts. Les drogations sont accordes par la Banque Centrale. Article 81 : La Banque Centrale peut, son initiative ou la demande de lAssociation professionnelle des tablissements de crdit de Guine, crer et grer tout service dintrt commun au profit des organismes assujettis la prsente loi. Dans ce cadre, elle organise et gre notamment des services de centralisation des risques et des incidents de paiement. Elle peut dlguer la gestion desdits services dans des conditions quelle dfinit. La Banque Centrale fixe par voie dinstruction les conditions et les modalits daccs aux informations dtenues par les services dintrt commun. TITRE VI : CHANGE DINFORMATIONS AVEC LES AUTORITES PRUDENTIELLES ETRANGERES Article 82 : La Banque Centrale peut, dans le cadre de conventions bilatrales prvoyant un rgime de rciprocit, autoriser les autorits de surveillance dun tablissement de crdit tranger, exercer un contrle sur place sur sa filiale tablie en Rpublique de Guine. Ce contrle peut tre men conjointement avec la Banque Centrale. Dans tous les cas, il fait lobjet dun compte-rendu la Banque Centrale. La Banque Centrale peut, dans les mmes conditions de rciprocit, procder au contrle dune succursale ou dune filiale dune banque ou dun tablissement financier guinens installs sur un territoire tranger. Article 83 : La Banque Centrale peut transmettre des informations aux autorits charges dans dautres pays de lagrment ou de la surveillance 41
des tablissements de crdit, sous rserve de rciprocit et condition que ces autorits soient elles-mmes soumises au secret professionnel. Ces changes et les contrles prvus larticle 82, ont pour but notamment : de faciliter le contrle consolid des oprations au niveau tant national que du pays dorigine pour les filiales installes en Rpublique de Guine ; dobtenir des pays dorigine des filiales installes en Rpublique de Guine les informations pertinentes sur lvolution de leurs dispositifs prudentiels et de surveillance des risques, y compris au titre de la lutte contre le blanchiment des capitaux et le financement du terrorisme, et, le cas chant, sur la situation des maisons mres de ces filiales au regard de ces dispositifs. TITRE VII : DEONTOLOGIE DES ETABLISSEMENTS DE CREDIT Article 84 : Les tablissements de crdit sinterdisent, sous peine des sanctions prvues larticle 86, de faciliter activement ou passivement la rception et le remploi de fonds dorigine criminelle. Entrent dans cette dfinition, les fonds rsultant directement ou par personne interpose, dactes qualifis de crimes ou dlits par la loi guinenne. Article 85 : Les tablissements de crdit et les autres organismes soumis au contrle de la Banque Centrale sont tenus une obligation de vigilance concernant toute opration faisant natre un doute sur sa cause conomique ou son caractre licite. Les prposs des tablissements de crdit qualifis pour effectuer des dclarations de soupon la Banque Centrale en application des prsentes dispositions, sont relevs vis--vis de cette dernire, de leur obligation de secret professionnel. Aucune responsabilit pnale ou civile ne peut tre invoque devant un juge lencontre de la Banque Centrale ni dun tablissement de crdit ou dun de leurs prposs raison des actes poss en application des dispositions lgales contenues dans le prsent chapitre et des instructions qui en dcoulent. 42
Les modalits dapplication des dispositions du prsent chapitre sont fixes par voie dinstructions de la Banque Centrale. TITRE VIII : SANCTIONS CHAPITRE 1 : SANCTIONS PENALES Article 86 : Sera puni dune amende de 50.000.000 250.000.000 de francs guinens tout tablissement qui : 1. nest pas dirig par des personnes agres dans les conditions vises larticle 17 ; 2. aura contrevenu aux dispositions des articles 18 et 19 relatives au contrle des tablissements de crdit par les commissaires aux comptes ; 3. aura contrevenu aux dispositions des articles 9, 20 et 21 relatives aux oprations soumises autorisation pralable ; 4. aura contrevenu aux dispositions de larticle 24 relatives la communication de la liste des dirigeants ; 5. aura contrevenu aux dispositions de larticle 34 relatives aux activits non autorises par lagrment ; 6. aura contrevenu aux dispositions de larticle 56 relatives au respect des normes de gestion ; 7. aura contrevenu aux dispositions de larticle 64 relatives larrt des comptes de fin dexercice ; 8. aura contrevenu aux dispositions de larticle 67 relatives la fourniture des situations priodiques ; 9. aura contrevenu aux dispositions des articles 69 et 70 relatives la fourniture de tous renseignements, claircissements, justifications et documents jugs utiles par la Banque Centrale ; 10. aura contrevenu aux dispositions de larticle 84 relatives la rception et/ou au remploi de fonds dorigine criminelle. Le tout sans prjudice des sanctions prvues larticle 89. En cas de rcidive, le maximum de lamende sera port 500.000.000 de francs guinens. 43
Article 87 : Sera puni dune peine demprisonnement de trois mois deux ans et dune amende de 75.000.000 750.000.000 de francs guinens ou de lune de ces deux peines seulement, quiconque agissant pour son compte ou pour le compte dune personne morale aura : 1. contrevenu aux dispositions de larticle 9 relatif aux apporteurs daffaires ; 2. contrevenu aux dispositions de larticle 16 concernant les oprations interdites aux bureaux de reprsentation ; 3. contrevenu aux interdictions prvues larticle 31 ; 4. contrevenu aux dispositions des articles 43, 48 et 72, relatives au secret bancaire ; 5. contrevenu aux dispositions de larticle 43, relatives au dtournement dinformations des fins personnelles ; 6. communiqu sciemment la Banque Centrale des documents ou renseignements inexacts ou se sera oppos une vrification dcide par la Banque Centrale en vertu des articles 9, 65, 68 et suivants. La mme peine pourra tre prononce contre les dirigeants et/ou commissaire aux comptes responsables de lune des infractions vises larticle 86. En cas de rcidive, le maximum de la peine sera port cinq ans demprisonnement et 1.500.000.000 de francs guinens damende. CHAPITRE 2 : MESURES ADMINISTRATIVES, SANCTIONS DISCIPLINAIRES Article 88 : Lorsquun tablissement de crdit a manqu aux rgles de bonne conduite de la profession, compromis son quilibre financier ou pratiqu une gestion anormale, ne remplit plus les critres ou ne respecte plus les conditions de lagrment, la Banque Centrale peut, aprs avoir mis ces dirigeants en mesure de prsenter leurs explications, lui adresser : une mise en garde ; une injonction leffet notamment de prendre dans un dlai dtermin les mesures ncessaires ou toutes mesures conservatoires quelle juge appropries, ou faire procder un audit externe conformment aux articles 61 et 65. 44
Ltablissement de crdit qui na pas dfr une injonction de la Banque Centrale est rput avoir enfreint la rglementation bancaire. La Banque Centrale peut convoquer en audition simple les dirigeants dun tablissement de crdit leffet de prsenter les mesures prises ou envisages pour assurer son redressement. La Banque Centrale peut dcider de mettre en place toutes dispositions particulires pour assurer une surveillance rapproche dun tablissement de crdit, en vue notamment du suivi de la mise en uvre des recommandations rsultant dune mise en garde ou des termes dune injonction. Les dispositions imposes aux tablissements de crdit sous contrle rapproch sont fixes par la Banque Centrale. Article 89 : Lorsque la Banque Centrale constate quun tablissement de crdit a enfreint la rglementation bancaire ou toute autre disposition lgale ou rglementaire qui lui est applicable, elle peut prononcer, en fonction de la gravit de la faute et sans prjudice des sanctions pnales ou autres encourues, les sanctions disciplinaires suivantes : 1. un avertissement ; 2. un blme ; 3. la suspension ou linterdiction de certaines oprations ou toutes autres limitations dans lexercice de la profession, aprs avis du Comit des agrments ; 4. la suspension provisoire ou dfinitive des dirigeants responsables, avec ou sans nomination dadministrateur provisoire, aprs avis du Comit des agrments. La Banque Centrale peut demander au Comit des agrments de limiter lagrment ou de prononcer le retrait de lagrment. La Banque Centrale peut prononcer, en plus des sanctions disciplinaires vises au premier alina, une sanction pcuniaire dont le montant est fix par voie dinstruction de la Banque Centrale. Les sommes sont recouvres par la Banque Centrale pour le compte du Trsor public. Article 90 : Aucune sanction disciplinaire ne peut tre prononce par la Banque Centrale sans que lintress, personne physique ou morale, ait t 45
entendu ou dment convoqu ou invit lui prsenter ses observations par crit. Il peut se faire assister dun reprsentant de lAssociation professionnelle des tablissements de crdit de Guine ou tout autre dfenseur de son choix. CHAPITRE 3 : AUTRES SANCTIONS Article 91 : Les tablissements de crdit qui nauront pas fourni la Banque Centrale les documents et renseignements prvus aux articles 67, 69 et 70 peuvent tre frapps de pnalits de retard dont le montant est fix par voie dinstruction de la Banque Centrale. Le produit de ces pnalits est recouvr pour le compte de la Banque Centrale. Article 92 : Les tablissements de crdit qui nauront pas, en vertu de larticle 56, constitu auprs de la Banque Centrale les rserves obligatoires ou qui nauront pas procd auprs delle la cession requise de ses avoirs en devises seront tenus envers elle dun intrt moratoire dont le taux est fix cinq pour cent au-dessus du taux des bons du trsor trois mois, sans prjudice des pnalits qui pourraient tre arrtes par ailleurs par une rglementation spcifique. Cette pnalit sera calcule conformment aux dispositions de larticle 97. En cas de dclarations inexactes, de ngligences graves ou de rcidive, ce taux pourra tre major de 5% par jour de retard constat. Article 93 : Les tablissements de crdit, qui nauront pas rapatri le produit des recettes dexportation conformment la rglementation des relations financires extrieures en vigueur, pourront tre requis par la Banque Centrale de constituer auprs delle un dpt non rmunr correspondant au montant non rapatri. En cas de retard dans la constitution de ce dpt, les tablissements de crdit concerns seront tenus envers la Banque Centrale dun intrt moratoire dont le taux ne pourra excder un pour cent (1%) par jour de retard. Article 94 : Les tablissements de crdit qui auront contrevenu aux instructions de la Banque Centrale leur imposant le respect dun rapport entre les divers lments de leurs ressources et emplois ou le respect de plafonds ou de minima pour le montant de certains de leurs emplois pourront tre requis par la Banque Centrale de constituer auprs delle un 46
dpt non rmunr dont le montant sera au plus gal deux cent pour cent (200%) des cart constats par rapport ces ratios rglementaires et dont la dure sera au plus gale celle de linfraction. Article 95 : Les tablissements, qui auront contrevenu aux dispositions de la rglementation des relations financires extrieures en vigueur relatives aux obligations de dclaration, aux procdures, aux formalits et aux autorisations requises, seront sanctionns par la constitution auprs de la Banque Centrale dun dpt non rmunr. La dure de ce dpt sera au plus gale un (1) mois et son montant ne pourra excder deux cent pour cent (200%) du montant des oprations sur lesquelles portent les manquements constats. En cas de retard dans la constitution de ce dpt, les dispositions de larticle 97 relatives lintrt moratoire sont applicables. La Banque Centrale peut prononcer, en plus de la sanction prvue au premier alina, une sanction pcuniaire, dont le niveau sera au plus gal au montant de lopration sur laquelle a port lirrgularit. Article 96 : Les tablissements de crdit qui auront contrevenu aux instructions de la Banque Centrale fixant les taux et conditions de leurs oprations avec leur clientle pourront tre requis par la Banque Centrale constituer auprs delle un dpt non rmunr dont le montant sera au plus gal deux cent pour cent (200%) des irrgularits constates ou, dans le cas de rmunrations indment perues ou verses, cinq cent pour cent (500%) de ces rmunrations et dont la dure sera au plus gale un mois. En cas de retard dans la constitution de ce dpt, les dispositions de larticle 97 relatives lintrt moratoires sont applicables. Article 97 : Pour lapplication des dispositions des articles 91 96, les pnalits de retard et les intrts moratoires commencent courir compter de la rception par ltablissement de crdit dune mise en demeure effectue par la Banque Centrale. Article 98 : Les dcisions prises par la Banque Centrale en vertu des dispositions du prsent chapitre sont motives. Elles ne sont pas susceptibles de recours. Article 99 : La Banque Centrale, aprs avoir recueilli lavis du Comit des agrments, nomme un liquidateur lorsquun tablissement est radi de la liste des tablissements de crdit viss larticle 15 de la prsente loi. 47
Article 100 : En cas de crise grave, la Banque Centrale peut, aprs avoir recueilli lavis du Comit des agrments et de lAssociation professionnelle des tablissements de crdit de Guine, suspendre tout ou partie des oprations de lensemble des tablissements de crdit pour assurer la sauvegarde du systme bancaire et financier du pays. La suspension ne peut excder dix jours ouvrables. Elle peut tre proroge dans les mmes formes et pour une mme dure autant de fois quil sera besoin. TITRE IX : DISPOSITIONS FINALES Article 101 : Sont abroges toutes dispositions antrieures contraires la prsente loi et notamment celles de la loi L/2005/010/AN du 04 juillet 2005 relative lactivit et au contrle des tablissements de crdit. Toutefois, demeurent en vigueur tous les textes rglementaires pris en application de la loi L/2005/010/AN prcite et de la loi L/94/017/CTRN, pour toutes les dispositions non contraires la prsente loi. Article 102 : Les tablissements de crdit dj agrs la date de publication de la prsente loi, continuent de bnficier de plein droit de leur agrment, sous rserve de se conformer aux dispositions de la prsente loi. Article 103 : La prsente loi, qui prend effet compter de sa date de promulgation, sera enregistre, publie au journal officiel de la Rpublique de Guine et excute comme loi de ltat.