Anlisis financiero

Especificaciones.
Parmetros que definen nuestro proyecto
Inversiones.
Es la cantidad de dinero que cada uno de los socios deber invertir en el proyecto para
poder empezar con la construccin de las casas.
Vida til.
Es el nmero de aos que estimamos en los cuales la inversin nos generara
rendimientos. La vida til de nuestra inversin ser de 12 aos.
Flujo de efectivos.
Son los nos dan al final del ao, que resultan de la diferencia entre los pagos y cobros que
se realizamos y los cuales nos proporcionan la informacin necesaria para ver la
rentabilidad del proyecto por medio de la VAN, y la TIR y las razones financieras.
Los parmetros antes mencionados estn estrechamente ligados con los siguientes
mtodos de evaluacin de situacin financiera.
VAN (valor actual neto):
Indica la ganancia generada por el proyecto. cuando una VAN tiene un valor mayor a cero
se dice que para el inters elegido resulta viable desde el punto de vista financiera.
TIR (tasa de rendimiento contable).
Indica la ganancia promedio generada por el proyecto.
Plazo recuperacin.
Nmero de aos que trascurre entre el inicio del proyecto hasta que la suma de los cobros
actualizaremos se hace exactamente igual a la suma de los pagos actualizados. La
inversin es ms interesante cuanto ms reducido sea el plazo se recuperacin.



TIR (tasa interna de retorno).
Tipo de inters hara que la VAN fuera nulo, para que la inversin sea rentable debe ser
mayor el tipo de inters del mercado.
A continuacin le mostraremos cada uno de los aspectos econmicos que necesitaremos
para poder llevar a cabo el proyecto.

Inversin inicial.
Para determinar nuestra inversin inicial, se realiza una serie de cotizaciones sobre los
materiales a diferentes ferreteras y empresas que se dedican a la venta y distribucin de
los materiales de construccin y otras ms que ocupramos para la instalacin de la
oficina, por lo que a continuacin se le presenta la proyecciones de los materiales
utilizados.
En primera instancia en total de la inversin por todos los socios la suma es de Lps.
8, 000,000.00 distribuida de la forma siguiente:
En cuanto al precio del terreno determinamos que en la ubicacin de la zona el precio de
venta es de Lps. 580,000.00 por manzana y en total es de Lps. 3, 200,000.00 para un rea
de 5.51 manzanas, por gasto de impuestos municipales y de organizacin y constitucin
es de Lps. 1, 990,265.95 y Lps 12,000.00 respectivamente, compramos un vehicul con
valor de Lps. 420,000.





Mobiliario y equipo


La maquinaria y equipo tomamos la decisin de alquilar por los aos que dure nuestro
proyecto pagaremos cada ao la cantidad de lps. 240, 000.00


Mobiliario Cantidad Precio unitario Total
Computadora 3 Lps 12000 Lps 36000
Escritorio 3 Lps 3725 Lps 1175
Silla ejecutivas 3 Lps 1144 Lps 3432
Sillas de espera 6 Lps 400 Lps 2400
Archivero 1 Lps 4380 Lps 4380
Oasis 1 Lps 3100 Lps 3100
Estante 1 Lps 2800 Lps 2800
Mesa 1 Lps 713 Lps 713
Aire condicionado 1 Lps 15000 Lps 15000
TOTAL Lps 79000









COSTOS FIJOS
COSTOS FIJOS POR AO
PUESTO CANTIDAD PAGO
MENSUAL
# PAGOS AL
AO
TOTAL
Ing. Supervisor 1 L. 30,000.00 14 L. 420,000.00
Ing. Residente 1 L. 18,000.00 14 L. 252,000.00
Administrador 1 L. 12,000.00 14 L. 168,000.00
Secretaria 1 L. 6,000.00 14 L. 84,000.00
Vigilancia 2 L. 5,500.00 14 L. 154,000.00
Bodeguero 1 L. 6,000.00 14 L. 84,000.00
Aseadora 1 L. 5,500.00 14 L. 77,000.00
Papelera y tiles 1 L. 1,000.00 12 L. 12,000.00
Publicidad Varios L. 20,000.00 12 L. 240,000.00
Rentas pagadas por
anticipado
1 L. 20,000.00 12 L. 240,000.00
Equipo de limpieza 1 L. 200.00 12 L. 2,400.00
Servicios pblicos Varios L. 5,000.00 12 L. 60,000.00
Total de Costos Fijos
L.1,793,400.00
Costos Variables
PRESUPUESTO POR CASA
N ACTIVIDAD UD CANTIDAD PV TOTAL
1 Preliminares
Trazo y Limpieza m2 300.00 45.00 13500.00

2 Cimentacin
Excavacin comn m3 42.75 65.00 2778.75
Zapata Corrida 0.4x0,20
mts 4#3 @20
Ml 106.87 120.00 12824.40
Zapata isla da 0.80x0.80
mts 4#3 @20 cm
Unid 18.00 110.00 1980.00
sobreelevacin de bloque
de 8" fundido
m2 70.53 95.00 6700.35
solera inferior 0.15x0.20
4#3,#3 0.15
Ml 106.87 45.00 4809.15
Relleno con material
selecto
m3 128.80 110.00 14168.00

3 Estructura de concreto
Columna 0.30x0.30,4#3,#2
@0.2
Ml 22.50 90.00 2025.00
Castillo CA-2
0.20x0.150,4#3,#2@ 0.20
Ml 103.50 45.00 4657.50
Jamba JA, 2#3,#2 @0.20 Ml 66.00 40.00 2640.00
Solera superior
0.20x0.15,4#3,#2@0.20
Ml 106.87 70.00 7480.90
solera Cargador
0.15x0.15,4#3,#2@0.20
Ml 23.42 50.00 1171.00
Funcin de arcos de
ventana
Ml 20.07 130.00 2609.10
Funcin de arcos de Porch Ml 23.31 135.00 3146.85

4 Paredes y acabado
Batiente Ml 12.30 55.00 676.50
pared de bloque 5" altura
cargador
m2 210.00 75.00 15750.00
pared de bloque 5" arriba
cargador
m2 88.23 81.25 7168.69
Bloque U fundido con Ml 85.33 67.00 5717.11

jamba
Repello de pared espesor
2.00 cm.
m2 479.81 58.00 27828.98
Pulido de pared m2 479.81 30.00 14394.30
Tallado de elementos Ml 50.60 40.00 2024.00
Pulido de elementos Ml 50.60 40.00 2024.00
Resaltes de ventana Ml 58.55 38.00 2224.90
pulido de resaltes de
ventana
Ml 58.55 40.00 2342.00
Cermica de pared de bao m2 35.28 180.00 6350.40
Lstelo de bao Ml 28.00 70.00 1960.00
Cermica en pared de
cocina
Ml 5.40 180.00 972.00

5 Pisos
Firme Concretos espesor 5
cms
m2 161.00 120.00 19320.00
Cermica en piso m2 161.00 190.00 30590.00
Moldura de piso Ml 89.50 35.00 3132.50
Fondo de bao y muro con
cermico biselado
Unid 1800.00 2.00 3600.00
Instalacin de baera y
enchapado de muro
Unid 3000.00 1.00 3000.00
Aceras y Huellas Ml 53.00 100.00 5300.00
Rampa Acceso al garaje m2 11.20 160.00 1792.00
Duchas Unid 2.00 600.00 1200.00
Inodoros Unid 2.00 4000.00 8000.00

6 Losa de concreto
Losa de concreto espesor
15cms o firme de Cr
m2 41.75 500.00 20875.00
Repello losa m2 30.82 70.00 2157.40
Pulido losa m2 30.82 75.00 2311.50
Cermica en piso en losa m2 35.63 350.00 12470.50
Moldura en piso en losa Ml 24.95 35.00 873.25
Pasamano con balastro dos
vigas pequeas
Ml 25.50 300.00 7650.00
Culata en losa m2 8.70 90.00 783.00
Repello en culata m2 8.70 40.00 348.00
Pulido culata m2 8.70 38.00 330.60
Tallado culata Ml 10.57 38.00 401.66
Base de medidor Gb 1.00 1110.00 1110.00


PUNTO DE EQUILIBRIO
Nuestro punto de equilibrio, lo cual es el punto en el cual no ganamos ni
perdemos dinero en nuestra inversin la cual est dada en funcin del
nmero de casas que pretendamos ubicar en nuestra urbanizacin, esto nos
servir como parmetro para establecer la meta mnima que debemos
alcanzar para no perder ni ganar.

Los costos que nos ayudaran a determinar nuestro punto de equilibrio, los
cuales son:
Costos Fijos: L. 1,793,400.00
Costos Variables: L. 962,255.05
Precio por Casa: L. 1,794,381.31
Resanes Gb 1.00 2500.00 2500.00

7 Techo
lminas de Architeja Pie 310.00 120.00 37200.00
madera pie tabla 1728.00 22.00 38016.00
clavos Lb 500.00 8.00 4000.00

8 Hidrosanitario
tubera Lance 40.00 1319.70 52,788.00
accesorios Gb 20.00 4500.00 90,000.00

9 Sistema Elctrico
cables Gb 50 4800 240,000.00
accesorios Gb 1.00 100000 100,000.00
pilas prefabricadas Unid 2.00 2000 4,000.00

10 Ventanas 60,000.00
Total de
Costos
Variables
962,255.05



Calcularemos el punto de equilibrio de la forma siguiente:

() ()
() ()
( )

0
200000
400000
600000
800000
1000000
1200000
1400000
1600000
1800000
2000000
0 1 2 3 4 5 6
CF
CV
ANALISIS SIN FINANCIAMIENTO Y SIN INFLACION
En esta parte del informe, se analizara el proyecto sin Financiamiento y sin
inflacin.
Lo primero que hicimos fue hacer el balance general en el ano cero en el
cual se establece solo la inversin de los socios y los gastos (como ser:
terreno, mobiliario y equipo, gastos de organizacin e impuestos
municipales), luego realizamos los Estados de Resultado con proyecciones
de las siguientes forma.















Presupuesto por Casa
N Actividad UD Cantidad PV Total
1 Preliminares
Trazo y Limpieza m2 300.00 48.00 14400.00


2 Cimentacin

Excavacin
comn m3


Zapata Corrida
0.4x0,20 mts 4#3
@20 ml


Zapata aislada
0.80x0.80 mts 4#3
@20 cm unid


sobreelevacin
de bloque de 8"
fundido m2


solera inferior
0.15x0.20 4#3,#3
0.15 ml


Relleno con
material selecto m3








































7 Techo
Laminas de aluzin Pie
310 26.00
Canaleta Unidad
240.00
Tornillos Unidad 500 1.00 500


8 Hidrosanitario
Tubera lance
40 260