PREPARACIN GESTION Y EVALUACIN DE

PROYECTOS DE INVERSIN
GUIA PARA ELABORACIN DE PROYECTOS
1. Antecedentes e historial del proyecto
Nombre y direccin del promotor del proyecto.
Antecedentes del proyecto.
Objetivo (empresarial ) del proyecto y esbozo de la estrategia bsica
propuesta para el proyecto, comprendidos el mbito geogrfico y la
participacin en el mercado (nacional, de eportacin), el liderazgo en
costos, la diferenciacin, el !ueco de mercado.
"bicacin del proyecto # orientacin !acia el mercado o !acia los recursos
(materias primas ).
$ol%ticas gubernamentales &ue respaldan el proyecto.
2. Anlisis de mercado y comercializacin
'structura de mercado
identificacin de productos o servicios
$resentacin de resultados de la investigacin de mercado# clima
empresarial, mercado destinatario y segmentacin del mercado (grupos de
consumidores y de productos), canales de distribucin, competencia.
'numerar datos anuales sobre demanda (cantidades, precios) y oferta
(demanda y oferta anteriores, actuales y futuras).
'plicar y justificar las estrategias de comercializacin para alcanzar los
objetivos del proyecto.
(ndicar los costos de comercializacin proyectados, los elementos del
programa proyectado de ventas (cantidades, precios, participacin en el
mercado, etc.) y determinacin de ingresos.
3. Materias primas y suministros
)escribir en forma general la disponibilidad de#
- *aterias primas
- *ateriales y insumos
- +uministros de la fbrica
- $iezas y recambios
'numerar las necesidades anuales de insumos materiales.
,esumir la disponibilidad de insumos cr%ticos y las posibles estrategias
(comercializacin de suministros).
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4. Ubicacin, emplazamiento y medio ambiente
)escribir la localizacin y el emplazamiento de la industria o empresa &ue
se !ayan seleccionado, comprendidos los siguientes aspectos#
- (mpacto ecolgico y ambiental
- $ol%ticas, incentivos y restricciones socioeconmicas
- -ostos de terreno, condiciones de infraestructura y medio ambiente
,esumir los aspectos cr%ticos y justificar la eleccin de la ubicacin y el
emplazamiento.
'studiar y seleccionar alternativas de localizacin.
'stimar los costos relacionados con la ubicacin y el emplazamiento.
5. n!enier"a y tecnolo!"a
'stablecer el programa de produccin y la capacidad de la planta.
)escribir y justificar la tecnolog%a seleccionada, rese.ando su
disponibilidad y sus posibles ventajas o desventajas significativas, as% como
su ciclo de duracin, transferencia de tecnolog%a, capacitacin, control de
riesgos, costos, aspectos jur%dicos, etc.
'studiar alternativas en cuanto a tama.o, tecnolog%a, e&uipos,
ma&uinaria, etc.
)escribir y es&uematizar el plan de distribucin en planta.
,esumir los elementos principales de la empresa o industria (e&uipo,
etc.), su disponibilidad y sus costos.
)escribir las principales obras de ingenier%a civil necesarias y sus
costos.
#. $r!anizacin y !astos !enerales
)escribir el dise.o, tipo de organizacin y la gestin de la
organizacin del proyecto y las medidas necesarias.
'stimacin de gastos generales
%. &ecursos humanos
)escribir el entorno socioeconmico y cultural en cuanto se relaciona con
necesidades importantes del proyecto, as% como la disponibilidad de
recursos !umanos, la contratacin y las necesidades de capacitacin, y los
motivos para emplear a epertos etranjeros, en la medida necesaria para
el proyecto.
(ndicar las personas clave (calificaciones necesarias) y el empleo total
(n/meros y costos).
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'. (ro!rama de e)ecucin del proyecto
'stablecer la duracin de la construccin e instalacin de la industria
o empresa.
'stablecer la duracin de la iniciacin de las operaciones y el
per%odo de prueba.
$recisar las medidas cr%ticas para cumplir el calendario de ejecucin.
*. +,aluacin -inanciera, econmica y social
$rincipales aspectos a considerar en la evaluacin
-ostos de inversin totales.
- )atos sobre las principales inversiones, con indicacin de los
componentes
- 0errenos y preparacin del emplazamiento
- 'structuras y obras de ingenier%a civil
- *a&uinaria y e&uipo de la planta
- '&uipo auiliar y del servicio de la planta
- -onstrucciones y obras civiles
- 1astos previos a la produccin
- Necesidades netas de capital de trabajo
- -onstruir cuadro de costos de inversin total
-uadro de depreciaciones y amortizaciones de activos diferidos
-ostos totales de produccin.
- -ostos de fabricacin
- -ostos administrativos
- -ostos de comercializacin y ventas
- )epreciaciones
- -ostos de financieros
2inanciamiento del proyecto
- 2uentes de financiamiento# aporte propio, pr3stamo
- -ondiciones de prestamos# -ostos financieros, plazos
- +ervicio de la deuda y sus repercusiones
*40O)O+ )' '5A6"A-(7N )' $,O8'-0O+#
- )eterminar los ingresos proyectados
- )eterminar los principales estados financieros proyectados
- )eterminar el flujo de caja para aplicar indicadores de
rentabilidad del proyecto
- )eterminar el flujo de caja para aplicar indicadores de
rentabilidad del inversionista
- )eterminar el cuadro de flujo de efectivo proyectado# ingresos y
egresos.
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AN96(+(+ )' +'N+(:(6()A) 8 )' ,('+1O+. Aspectos de incertidumbre,
comprendidas las variables cr%ticas, los riesgos y las posibles estrategias y
medios de gestin de riesgos, los probables escenarios futuros y las
posibles repercusiones en la viabilidad financiera del proyecto de inversin.
"+O )' A$A6AN-A*('N0O+# Aplicar cambios en el proyecto base, a fin
de ver mejoras en la rentabilidad del proyecto como ser# (ncremento en el
pr3stamo, leasing, outsourcing, cambio tecnolgico, etc.
'5A6"A-(7N '-ON7*(-A 8 +O-(A6.
- (mportancia de las repercusiones financieras y econmicas en la
econom%a nacional y consecuencias ambientales
- 'valuacin econmica# Aplicacin de precios sombra para la
evaluacin econmica# indicadores costo beneficio
- 'valuacin social# Aplicacin de precios sombra para la evaluacin
social# indicadores costo beneficio y costo eficiencia
10. Conclusiones y eco!en"#ciones
'stablecer las conclusiones y recomendaciones pertinentes para la
implementacin del proyecto.
$rincipales ventajas del proyecto
$rincipales desventajas del proyecto
$osibilidades de ejecutar el proyecto# perspectivas y riesgos
,ecomendaciones sobre estudios complementarios para la
implementacin del proyecto
NOTA$ +e trata de un marco referencial, el desarrollo depende del tipo, tama.o
del proyecto y el enfo&ue. 'l participante del diplomado tiene la libertad de
desarrollar el trabajo profundizando donde considere importante.
Poyec%o el#&o#"o$ +e recomienda entra ;< a =< !ojas (incluyendo cuadros y
aneos).
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