Sunteți pe pagina 1din 6

1

Tema 3. COMPONENA I FUNCIONALITATEA RESURSELOR ATRASE


ALE BNCII
1. Structura resurselor atrase, importana lor pentru desfurarea activitii bncii.
2. Caracteristicile i tipologia depozitelor bancare. Garantarea depozitelor ]n sistemul
bancar din RM.
3. Resurse bancare nedepozitare: tipuri i mecanismele de atragere.
4. Resursele bancare procurate prin intermediului emisiunii de hrtii de valoare:
certificate bancare, cambii, obligaiuni pe termen lung.
5. Resurse bancare procurate pe piaa interbancar.
Baza legislativ:
- Hotrre privind aprobarea Regulamentului cu privire la condiiile, modul de emisiune i circulaie a
certificatelor bancare de depozit i a cambiilor bancareNr.94 din 31.03.2005
- Regulament privind modul de acordare de ctre Banca Naionala Moldovei a creditelor overnight din
28.12.2000
- Regulament cu privire la desfurarea licitaiilor derefinanareNr.2/08 din 22.11.95
- Regulamentul cu privire la folosirea facilitii de lombard ntre Banca Naional a Moldovei i bncile
comerciale Nr.4/08 din 18.10.95
- Hotrre cu privire la aprobarea Regulamentului privind modul de efectuare de ctre bnci a operaiunilor
cu cambii Nr.156 din 02.06.2000
- Regulament cu privire la operaiunile de pia deschisale Bncii Naionale a MoldoveiNr.57 din
11.09.97.
- Legea Republicii Moldova nr. 575-XV din 26.12.2003 privind garantarea depozitelor persoanelor fizice n
sistemul bancar (publicata in Monitorul Oficial al Republicii Moldova nr. 30-34/169 din 20.02.2004)

1. Structura resurselor atrase i importana lor pentru desfurarea activitii
bncii.
Resursele atrase ale bncii pot fi:
1) Depozitare se formeaz din iniiativa clienilor care vin s depun mijloace
bneti n bnci,
2) Nedepozitare:
- resurse ce apar n urma emisiunii de titluri (certificate bancare, cambii, obligaiuni);
- resurse procurate de la alte bnci - credite bancare centralizate (de la BNM) i
descentralizate de la alte bnci comerciale.
Resursele atrase formeaz 85-90 % din totalul resurselor bncii.

2. Caracteristicile i tipologia depozitelor bancare.
Depozitul reprezint o sum de bani dat spre pstrare unei bnci, prin depunerea acesteia
ntr-un cont bancar.
Depozitele se clasific n urmtoarele tipuri:
- n dependen de categoria deponenilor:
1) depozite ale persoane fizice,
2) persoane juridice.
- n dependen de condiiile contractuale, ce stipuleaz modalitatea i momentul scadenei
depozitului:
1) depozite la vedere,
1) depozite la termen,
2) depozite de economii.
Depozitul la vedere are urmtoarele caracteristici:
mijloacele bnci pot fi depuse n cont i retrase fr preaviz
pe baza acestor conturi pot fi eliberate cec-uri
mijloacelepot fi retrase att sub form de numerar, ct i prin virament
deintorul contului va plti un commission bancar n sum fix lunar sau pentru fiecare
cec emis
banca comercial este obligat s menin la banca central rezerve mai mari pentru
depozitele la vedere fa de cele la termen (rezervele minime obligatorii).
2
Din categoria depozitelor la vedere fac parte:
conturi deschise de persoane fizice cu meniunea depozit la vedere,
conturi curente (de decontare) deschise de unitile economice,
conturi corespondente deschise n Banca Central i n alte bnci comerciale.
Din categoria depozitelor la vedere mai fac parte i conturile hibrid sau mixte, ce
reprezint o sintez ntre contul de decontare i contul de mprumut.
n cazul conturilor hibride banca i deschide clientului un singur cont, n care sunt reflecate
toate operaiunile (i de ncasri i de pli). Dac soldul contului este creditor, acestea reprezint
mijloacele proprii ale clientului, dac soldul este debitor, nseamn c banca a mprumutat
clientul (i-a acordat credit). n ambele cazuri banca calculeaz dobnzi. Dobnzile care se
calculeaz n creditul contului sunt mai mici dect dobnzile calculate pe debit.
Overdraft-ul este un cont analogic cu contul curent, ns nu este cont sintetic, adic pe el
nu sunt reflectate toate operaiunile clientului, particularitatea acestui cont este c pe contul de
decontare, clientului i se accept uneori s aib sold debitor, aceasta i reprezint overdraft-ul,
adic sold debitor pe un cont de decontare. Deosebirea dintre cont hibrid i overdraft const n
faptul c dac soldul pe debit la contul hibrid este permanent, atunci la overdraft aceast situaie
este doar ntmpltoare. Exist un contract ncheiat ntre banc i client, n ceea ce privete
mrimea overdraft-ului i termenul de lichidare. Conturile Now constau n posibilitatea de a
achita instrumente de plat (cec-uri) n folosul persoanelor tere. Aceste conturi de obicei se
deschid persoanelor fizice sau instituiilor non-profit.
Depozitele la termen au urmtoarele caracteristici:
aceste conturi nu sunt destinate pentru efectuarea decontrilor i n baza lor nu se
elibereaz cec-uri,
mijloacele pe aceste conturi circul foarte ncet,
mijloacele de pe aceste conturi pot fi retrase la scaden sau doar dup un preaviz,
rata dobnzii la conturile la termen este mai mare dect la depozitele la vedere i de multe
ori Banca Central stabilete limita maxim a ratei dobnzii,
pentru acest tip de depozite, norma rezervelor obligatorii este mai mic comparativ cu
depozitele la vedere.
Depozitele la termen pot fi de 2 tipuri:
1) depozite la termen propriu-zise - se depun bani n cont pe un anumit termen
prestabilit i dup expirarea termenului, depozitul se consider la vedere.
2) depozite la termen cu preaviz - se depun mijloace n cont, i dup expirarea
contractului se consider contractul reperfectat (se prelungete automat), de aceea n cazul n
care clientul dorete s retrag banii, el trebuie s ntiineze banca.
Depozitele de economii au urmtoarele caracteristici:
mijloacele pot fi retrase fr preaviz,
rata dobnzii e mai mare fa de depozitele la vedere, dar e mai mic ca dobnda
depozitelor la termen,
n multe ri exist limit maxim a sumei conturilor de economii.
Cea mai popular form de depozit de economii a fost livretul de economii. Acestea sunt
foarte comode deoarece la sfritul perioadei operaiunile i soldul contului se nscriu automat n
livret, ceea ce oferea o posibilitatea permanent deintorilor de a cunoate situaia contului n
orice moment.
In vederea sporirii ncredrii deponenilor, n baza Legii Republicii Moldova nr. 575-XV
din 26.12.2003 privind garantarea depozitelor persoanelor fizice n sistemul bancar (publicata in
Monitorul Oficial al Republicii Moldova nr. 30-34/169 din 20.02.2004) la 01 iulie 2004 a fost
constituit Fondul de garantare a depozitelor in sistemul bancar.
Fondul garanteaz depozitele ce au forma unui sold creditor care rezult din fondurile
existente n conturile persoanelor fizice sau din situaii tranzitorii create prin operaiuni bancare,
ce urmeaz a fi restituit de ctre banc n condiii legale i contractuale aplicabile, precum i cele
ce au forma unei datorii ctre o persoan fizic, reprezentat printr-un titlu de creant emis de
3
banc. Informaiile privind tipurile de depozite (operaiuni bancare) garantate se gsesc n
materialele destinate informrii publicului despre serviciile acordate de ctre banc.
Nu snt considerate depozite soldurile creditoare care servesc drept garanie operaiunilor
efectuate de banc n numele deponentului.
Nu snt garantate urmtoarele depozite:
- depozitele administratorilor bncii;
- depozitele persoanelor fizice acionari ai bncii care dein minimum 5% din
capitalul ei;
- depozitele soilor i rudelor de gradul nti i al doilea ale persoanelor consemnate
la pct. a) i b);
- depozitele persoanelor fizice tere care activeaz n numele persoanelor consemnate
la pct. a) i b);
- depozitele persoanelor fizice ce dein, n ntreprinderi afiliate i societi
dependente, funcii similare celor enumerate la pct. a) i b);
- depozitele persoanelor fizice care au obinut de la banc dobnzi sau alte avantaje
financiare n condiii prefereniale;
- depozitele persoanelor fizice n Banca de Economii S.A. la situaia din 2 ianuarie
1992, att cele n vigoare, ct i cele reperfectate la data de 29 iulie 1994, lundu-se
ca baz soldul acestora conform situaiei conturilor din 2 ianuarie 1992, care snt
deja garantate de stat prin Legea privind indexarea depunerilor bneti ale
cetenilor n Banca de Economii;
- depozitele persoanelor fizice n conturile de depozit deschise n conformitate cu
Hotrrea Parlamentului nr.201-XIII din 29 iulie 1994 privind indexarea
depunerilor populaiei n instituiile Bncii de economii a Moldovei;
- titlurile de crean la purtator;
- depozitele declarate ilicite prin hotrre judectoreasc. Fondul suspend plata
depozitelor persoanelor fizice crora li s-a intentat aciune n instana privind
legalitatea depunerilor, iar hotrrea judectoreasc nu a devenit definitiv;
- toate instrumentele care intr n noiunea de capital reglementat al bncii.
Depozitele persoanelor fizice care desfoar activitate de ntreprinztor nu cad sub
incidena Legii.
Plafonul de garantare a depozitelor (suma maxim pltibil unui deponent) este 6 000 lei
moldoveneti, indiferent de numrul i mrimea depozitelor sau valuta n care s-au constituit la
banc.
Mrimea obligaiei bncii fa de deponent se calculeaz prin nsumarea tuturor
depozitelor acestuia, inclusiv a dobnzilor datorate i nepltite la data constatrii indisponibilitii
depozitelor.
Dac banca deine o crean asupra deponentului, mrimea obligaiei bncii fa de acesta
se reduce cu mrimea obligaiei lui, expirate i nepltite, fa de banc.
n cazul unui depozit comun, partea fiecrui deintor, stipulat n contract, se ia n
considerare la calcularea mrimii obligaiei bncii n funcie de plafonul de garantare prevzut la
pct. 3 din prezentele informaii. n absena unei astfel de prevederi n contractul de depozit,
depozitul comun se mparte egal ntre deponeni.
Echivalentul n lei al depozitelor n valut strin se determin reieind din cursul oficial al
leului moldovenesc fa de valuta strin respectiv la data constatrii indisponibilitii
depozitelor.
Fondul poate mandata (mputernici) una sau mai multe bnci s plteasc depozitele
garantate.
Plata depozitelor garantate ncepe n cel mult 7 zile de la data recepionrii de la
Lichidator a Listei creanelor aferente depozitelor garantate, conform art. 20 alin.(1) din Lege. n
circumstane excepionale i n cazuri speciale, cu acordul Guvernului, Fondul poate prelungi cu
cel mult 30 de zile termenul menionat.

4
Fondul nu poate invoca limitele de timp menionate pentru a nu garanta depozitul unui
deponent care nu a fost capabil s solicite la timp garania.
ncasarea compensaiei se face de ctre titularii de depozite. Compensarea plii
depozitelor deschise n favoarea unei persoane minore se efectueaz ctre prinii, adoptatorii
sau tutorii/curatorii acestuia.
n situaia n care mrimea obligaiei bncii fa de deponent este mai mic dect nivelul
plafonului garantat, Fondul va acorda deponentului o compensaie egal cu mrimea obligaiei
bncii.
n cazul n care mrimea obligaiei este mai mare dect nivelul plafonului garantat, Fondul
va acorda deponentului o compensaie egal cu nivelul plafonului de garantare.
n situaia n care depozitele devin indisponibile, adic nu pot fi restituite de banc fa de
care s-a intentat proces de insolvabilitate, Fondul public la sediul tuturor unitilor ei teritoriale
i n cel puin 2 ziare de circulaie naional o informaie privind plata depozitului indisponibil,
perioada n cursul creia va avea loc plata, denumirea bncii, dup caz, mandatate s efectueze
plata, condiiile i formalitile necesare obinerii depozitelor garantate.

3.Resurse bancare nedepozitare: tipuri i mecanismele de atragere.
Resursele nedepozitarese deosebesc de cele depozitare prin urmtoarele:
resursele depozitare poart caracter personal (banca cunoate numele proprietarului
mijloacelor bneti), iar resursele nedepozitare poart caracter nepersonal;
resursele depozitare fac parte din categoria operaiunilor cu amnuntul pe cnd cele
nedepozitare sunt considerate operaiuni en-gross;
n cazul resurselor depozitare iniiativa de depunere aparine clienilor, iar n cazul celor
nedepozitare iniativa de atragere aparine bncii.
Din categoria resurselor nedepozitare fac parte:
1) mprumuturile pe piaa interbancar: - credite descentralizate (bncile
mprumut bani de la alte bnci comerciale), - credite centralizate (cnd bncile comerciale
apeleaz la credite de la banca central).
2) mprumuturi pe piaa euro-dolarilor aceast pia are centrul la Londra, pe
aceast pia se fac mrumuturi de obicei pn la 1 an, iar rata dobnzii se stabilete n
dependen de rata pe piaa interbancar (LIBOR);
3) emisiuni de hrtii de valoare (certificate bancare, cambii, obligaiuni);
4) rescontarea cambiilor (scontarea cambiei este operaiunea prin care clientul
vinde cambia unei bnci, reescontarea cambiei este operaiunea prin banca comercial vinde
cambia bncii centrale).

4. Resursele bancare procurate prin intermediului emisiunii de hrtii de valoare:
certificate bancare, cambii, obligaiuni pe termen lung.
Certificatul Bancar este o valoare mobiliar care atest depunerea mijloacelor bneti
ntr-o banc i dreptul deintorului certificatului de primire, la expirarea termenului stabilit, a
sumei depuse i a dobnzii aferente. Certificatele bancare pot fi de depozit sau de economii.
Certificatele bancare pot fi de dou tipuri:
1) Certificatul bancar de depozit cu scont este un certificat bancar de depozit n care
nu este stipulat condiia de calculare a dobnzii, dar care se vinde iniial la un pre mai mic dect
valoarea nominal i se rscumpr la scaden la valoarea nominal.
2) Certificatul bancar de depozit cu dobnd este un certificat bancar de depozit n
care este nscris valoarea nominal i este stipulat condiia de calculare a dobnzii la valoarea
nominal. La scaden se ncaseaz valoarea nominal (nscris pe document) i dobnda
aferent.
Orice certificat bancar trebuie s dispun de urmtoarele rechizite:
- denumirea certificatului (de depozit sau economii),
- se indic cauza eliberrii acestui certificat,
- data introducerii sumei,
5
- data rambursrii,
- valoare (suma) indicat n cifre i litere,
- se specific faptul c banca i ia angajament necondiionat privind rambursarea datoriei,
- rata dobnzii,
- suma dobnzii calculate,
- denumirea i adresa bncii emitent i a deintorului certificatului,
- semnturile a 2 persoane responsabile care poart rspundere deplin de emisiunea de
certificate.
n cazul n care lipsete mcar unul din rechizite, certificatul este nevalabil.
Termenul de circulaie a certificatelor de depozit nu poate depi 1 an.
Sunt n drept s emit certificate de deposit i cambii bncile autorizate, care corespund
urmtoarelor condiii: a) desfoar activitate financiar nu mai puin de un an; b) fa de care nu
snt aplicate de ctre Banca Naional a Moldovei msuri de remediere prin care se interzice
atragerea depozitelor. Emisiunea de certificate de deposit se efectuaz cu respectarea unei
procedure stabilit de legislaia fiecrui stat.
Cambia Bancar este un titlu emis de banc n care banca i ia angajamentul de a
rambursa suma plus dobnda. Cambiile bancare se emit numai n forma materializat cu
meniunea "cambie bancar".
Certicatele bancare se emit n sum fix pe cnd cambiile n sum arbitrar.
n cazul certificatelor ele pot fi deinute pn la scaden i ncasat dobnda, n cel mai
bun caz pot fi vndute pe piaa secundar dac ea este dezvoltat, pe cnd n cazul cambiei ea
poate servi drept instrument de plat pentru achitarea mrfurilor i serviciilor.
Obligaiunea bancar este un titlu de credit i are practic aceleai caracteristici ca i
creditul bancar.
n scopul atragerii de mijloace bneti n conformitate cu legislaia n vigoare i n modul
prevzut de statut banca poate emite obligaiuni nominative, asigurate prin gajarea bunurilor ei
proprii sau pe cauiunea ori garania terilor. Banca are dreptul s plaseze obligaiuni de clase
diferite, inclusiv purttoare de dobnd i/sau cu scont, precum i convertibile n aciuni.
Aprobarea claselor i numrului de obligaiuni autorizate spre plasare ine de competena
exclusiv a adunrii generale a acionarilor. Statutul bncii trebuie s conin date despre modul
de emitere a obligaiunilor autorizate spre plasare.
Deosebiri dintre obligaiuni i cambii/certificate: 1) resursele provenite din emisiunile de
certificate i cambii se consider resurse atrase, iar cele provenite din urma emisiunii de
obligaiuni se consider resurse mprumutate; 2) cambiile i certificatele constitue obiectul
pieei monetare, pe cnd obligaiunile sunt obiectul pieei de capital.

5. Resurse bancare procurate pe piaa interbancar.
Creditul interbancar descentralizat poate fi efectuat n 2 moduri: - fr intermediari sau
- cu ajutorul intermediarilor (sunt aa numite firme de Broker i Dealer care pot fi sau nu bnci,
specializate pe piaa interbancar) [broker - confrunt cererea i oferta, dealer - mprumut
personal].
- Creditul interbancar centralizat. Conform legislaiei n Republica Moldova se
utilizeaz urmtoarele forme de credite interbancare:
1) operaiuni REPO;
2) credite overnight;
3) facilitile de lombard.
Operaiunile REPO. REPO este o operaiune prin care sunt vndute sau cumprate hrtii
de valoare, de obicei hrtii de valoare de stat, cu obligaiunea de a le rscumpra / revinde la o
dat viitoare. Persoana care iniiaz aceast operaiune apare n postura de debitor, iar cel care
accept operaiunea - creditor. Ctigul creditorului se rezum la diferena dintre preul de
vnzare i preul de cumprare a hrtiilor de valoare.
6
Creditul overnight - este o form de credit acordat de BNM peste noapte bncilor
autorizate pentru asigurarea efecturii plilor acestora, precum i n scopul meninerii rezervelor
obligatorii.
Banca Naional a Moldovei poate acorda bncilor autorizate credite overnight, n lei
moldoveneti, cu termen de rambursare n prima sesiune de decontare a urmtoarei zile
operaionale i se consider credit cu termen de o zi. Creditul overnight poate fi acordat n
volumul Hrtiilor de Valoare (HV) disponibile n portofoliul propriu al bncii n form de hrtii
de valoare de stat (HVS) i Certificatele Bncii Naionale (CBN), cu termenul de la 2 pn la 10
zile pn la scaden. Rata dobnzii overnight se comunic de ctre Departamentul operaiuni de
pia (DOP) bncilor autorizate pe msura modificrii i este n vigoare pn la urmtoarea
modificare.
Facilitatea de lombard o cumprare de ctre BNM a activelor eligibile vndute de o
banc comercial la un pre determinat care este urmat de recumprarea acelorai active de ctre
banca comercial de la BNM la un pre determinat de recumprare timp de cinci zile (5)
maximum. Facilitatea de lombard are ca scop implementarea unui mecanism pentru
administrarea lichiditii bncii comerciale. Banca comercial i BNM pot ncheia un contract de
facilitate de lombard pentru a asigura achitarea exact i la timp a obligaiunilor de plat a bncii
comerciale.