DEFINIII

AUDIT- Proces sistematic, independent i documentat n scopul

obinerii de dovezi de audit i evaluarea lor cu obiectivitate pentru a
determina msura n care sunt ndeplinite criteriile de audit.
AUDITURILE INTERNE, uneori denumite audituri de prim parte, sunt
conduse de, sau n numele organizaiei nsi, pentru analiza efectuat
de management sau pentru alte interese interne, i pot alctui baza
pentru declaraia pe propria rspundere a conformitii. n multe cazuri, n
mod special n cazul organizaiilor mici, independena poate fi
demonstrat prin lipsa responsabilitilor n activitatea care este n curs de
auditare.
CRITERII DE AUDIT Ansamblu de politici, proceduri sau cerine.
Not: Criteriile de audit sunt utilizate ca referin fa de care se compar
dovada de audit.
AUDITAREA SISTEMELOR DE MANAGEMENT
DEFINIII
DOVEZI DE AUDIT nregistrri, declaraii despre fapte sau alte informaii care
sunt relevante n raport cu criteriile de audit i verificabile.
Not: Dovezile de audit pot fi cantitative sau calitative.
CONSTATRI ALE AUDITULUI Rezultatele evalurii dovezilor de audit
colectate n raport cu criteriile de audit.
CONCLUZIILE AUDITULUI Rezultat al unui audit furnizat de echipa de audit
dup luarea n considerare a obiectivelor de audit i a tuturor constatrilor de
audit.
CLIENTUL AUDITULUI Organizaie sau persoan care solicit un audit.
Not: Clientul poate fi auditatul sau orice alt organizaie care are drepturi
contractuale sau acordate prin reglementri de a solicita un audit.
ISO 19011 AUDIT
DEFINIII
AUDITAT organizaie care este auditat.
AUDITOR persoan care are competena de a efectua un audit.
ECHIPA DE AUDIT unul sau mai muli auditori care efectueaz un audit
susinui de experi tehnici dup cum este cerut.
Nota 1: Un auditor din echipa de audit este desemnat ca ef al echipei de audit.
Nota 2: Echipa de audit poate include auditori n curs de formare.
EXPERT TEHNIC persoan care furnizeaz cunotine specifice sau experien
profesional specific echipei de audit.
Nota 1: Cunotinele specifice sau experiena specific se refer la organizaie,
procesele sau activitile care urmeaz s fie auditate, ndrumri referitoare la
limb sau cultur.
Nota 2: Un expert tehnic nu acioneaz ca un auditor n echipa de audit.
ISO 19011 AUDIT
DEFINIII
PROGRAM DE AUDIT ansamblu de unul sau mai multe audituri
planificate pe un anumit interval de timp i orientate spre un scop
specific.
PLAN DE AUDIT descriere a activitilor de la faa locului i acordurile
pentru un audit.
DOMENIUL AUDITULUI amploarea i limitele unui audit.
Nota: De obicei domeniul include o descriere a locaiei, a unitii/entitii
organizaionale, a activitilor i proceselor ca i a perioadei de timp
acoperite.
COMPETEN abilitate demonstrat de a aplica cunotine i
aptitudini.
ISO 19011 AUDIT
Organizaia trebuie s efectueze audituri interne la intervale planificate pentru a
determina dac SMC:
a) este conform cu modalitile planificate (7.1), cu cerinele ISO 9001 i
cu cerinele SMC stabilit de ctre organizaie i
b) este implementat i meninut n mod eficace.
Trebuie planificat un program de audit, lund n considerare starea i importana
proceselor i zonelor care trebuie auditate, precum i rezultatele auditurilor
precedente.
Trebuie definite criteriile, domeniul de aplicare, frecvena i metodele auditului.
Selectarea auditorilor i modul de efectuare al auditurilor trebuie s asigure
obiectivitatea i imparialitatea procesului de audit.
Auditorii nu i vor audita propria activitate.
ISO 9001:2000 Clauza 8.2.2 AUDIT INTERN
Responsabilitile i cerinele pentru planificarea i efectuarea
auditurilor, pentru raportarea rezultatelor i meninerea
nregistrrilor (4.2.4) trebuie definite ntr-o procedur
documentat.
Managementul responsabil pentru zona auditat trebuie s
se asigure c sunt ntreprinse, fr ntrziere nejustificat,
aciuni pentru eliminarea neconformitilor detectate i a
cauzelor acestora.
Activitile de urmrire trebuie s includ verificarea aciunilor
ntreprinse i raportarea rezultatelor acestora (8.5.2).
ISO 9001:2000 Clauza 8.2.2 AUDIT INTERN
Managementul de la cel mai nalt nivel ar trebui s se asigure de
stabilirea unui proces de audit intern eficace i eficient pentru a evalua
punctele tari i punctele slabe ale SMC.
Procesul de audit intern acioneaz ca un instrument de management
pentru evaluarea independent a oricrui proces sau activiti
desemnate.
Deoarece auditul intern evalueaz eficiena i eficacitatea organizaiei,
procesul de audit intern furnizeaz un instrument independent n
obinerea dovezilor obiective privind realizarea cerinelor existente.
Este important ca managementul s se asigure c aciunile de
mbuntire sunt ntreprinse ca rspuns la rezultatele auditului intern.
Planificarea auditurilor interne ar trebui s fie flexibil ca s permit
schimbri de prioritate bazate pe constatri i dovezi obiective obinute
pe parcursul auditului.
ISO 9004:2000 Clauza 8.2.2 AUDIT INTERN
Elementele de intrare relevante din zona de auditat precum i de la alte
pri interesate ar trebui luate n considerare la elaborarea planurilor de
audit intern.
Exemple de subiecte ce trebuie luate n considerare la auditul intern sunt:
implementarea eficace i eficient a proceselor;
oportuniti pentru mbuntirea continu;
capabilitatea proceselor;
utilizare eficace i eficient a tehnicilor statistice;
utilizarea informaticii;
analiza datelor privind costurile calitii;
utilizare eficace i eficient a resurselor;
rezultatele i ateptrile privind performana produsului i a procesului;
adecvarea i exactitatea msurrii performanei;
activiti de mbuntire;
relaia cu prile interesate.
ISO 9004:2000 Clauza 8.2.2 AUDIT INTERN
Organizaia trebuie s trateze cu grij proprietatea clientului
pe perioada n care aceasta se afl sub controlul organizaiei
sau este utilizat de organizaie.
Organizaia trebuie s identifice, s verifice, s protejeze i
s pun n siguran proprietatea clientului pus la dispoziie
pentru a fi utilizat sau ncorporat n produs.
Dac proprietatea clientului este pierdut, deteriorat sau
inapt pentru utilizare, acest lucru trebuie raportat clientului
i trebuie meninute nregistrri (4.2.4).
Not: Proprietatea clientului poate include proprietatea
intelectual.
ISO 9001:2000 Clauza 7.5.4 PROPRIETATEA CLIENTULUI
Organizaia ar trebui s identifice responsabiliti referitoare
la proprietate i alte bunuri aparinnd clienilor i altor pri
interesate precum i cele inute sub control de organizaie,
pentru a proteja valoarea proprietii.
Exemple de astfel de proprieti sunt:
ingrediente sau componente furnizate pentru a fi ncorporate n produs;
produs furnizat pentru reparare, mentenan sau modernizare;
materiale de ambalare furnizate direct de client;
materiale de la client manipulate n timpul activitilor de servicii ca de
exemplu depozitarea;
servicii furnizate n numele clientului, ca de exemplu, transportul
proprietii clientului la o ter parte, i proprietate intelectual a clientului,
inclusiv specificaiile, prile desenate i informaii de protecie a
proprietii.
ISO 9004:2000 Clauza 7.5.4 PROPRIETATEA CLIENTULUI
SR EN 45011clauza 4.7.1 AUDITURI INTERNE
Programul de audit intern trebuie s acopere toate procedurile
ntr-un mod planificat i sistematic
Rezultatul auditului intern trebuie comunicat personalului
responsabil pentru domeniul auditat
Rezultatele auditului sunt documentate n Raportul de audit i n
Rapoartele de neconformiti aferente
Aciunile corective genereaz un plan de aciuni corective a cror
implementare trebuie urmrit i verificat
Analiza cauzelor neconformitilor poate identifica oportuniti
de mbuntire i aciuni preventive
Analiza sistemului de management al calitii se efectueaz de
ctre management la intervale de timp stabilite astfel nct s
asigure buna funcionare a SMC
Elementele de intrare ale analizei efectuate de management sunt:
rezultatele auditurilor, feedback-ul de la clieni, documentaia
SMC, reclamaiile de la clieni, politica i obiectivele calitii,
situaia financiar
n urma analizei rezult un plan de aciuni care s conduc la
mbuntirea funcionrii SMC
Planul de aciuni trebuie s conin: responsabiliti, termene,
resurse
SR EN 45011clauza 4.7.2 ANALIZE EFECTUATE DE
MANAGEMENT