NORMA 4.

5 VERIFICACIN
PROCEDIMIENTO AUDITORIAS INTERNAS
Cdigo:
BASC_N4.5_P001
Seccin:
1
Versin:
1
BASC
Gestor:
Lder BASC
Responsable:
Gerente
Aprob:
Gerente
Fecha (D/M/A)
POLTICA Y OBJETIVO
OBJETIVO
Establecer un procedimiento para evaluar y verificar que el sistema de seguridad definido
en el Manuel BASC de (nombre de la empresa) es efectivo y se est cumpliendo de
acuerdo a los parmetros definidos en el mismo.
ALCANCE
Este procedimiento se aplica para todas las auditorias internas del BASC que se realicen
al sistema de gestin de control y seguridad BASC de (nombre de la empresa).
DEFINICIONES
Auditoria del sistema de control y seguridad! E"amen sistemtico e independiente para
determinar si las actividades y los resultados relacionados con la calidad y con la gestin
en control y seguridad# cumplen las disposiciones preestablecidas# y si estas
disposiciones se aplican en forma efectiva y son aptas para alcan$ar los ob%etivos.
Auditor BASC! &ersona competente# en lo posible# independiente de la actividad auditada#
aunque puede ser parte de la organi$acin para efectuar auditorias BASC.
Equipo Auditor! 'rupo de personas conformado por un auditor principal y uno o ms
auditores de apoyo.
(o Conformidad! El no cumplimiento de un requisito especificado.
(o Conformidad Mayor! )esviacin total al no cumplimiento o aplicacin del estndar.
Adicionalmente se puede considerar el *alla$go o evidencia de que un procedimiento#
instructivo o registro no se est aplicando y el personal no tiene conocimiento al respecto.
(o Conformidad Menor! Significa que el auditor reuni una evidencia ob%etiva de que el
rea o proceso auditado no est cumpliendo una situacin puntual del procedimiento#
instructivo o registro.
Evidencia +b%etiva! ,nformacin cuya veracidad se puede demostrar con base en *ec*os
obtenidos a trav-s de la observacin# la medicin# el ensayo u otros medios.
+bservacin! .na declaracin de desviacin *ec*a durante la auditoria BASC sin
suficiente evidencia ob%etiva para poder llevarla al nivel de no/conformidad.

NORMA 4.5 VERIFICACIN
PROCEDIMIENTO AUDITORIAS INTERNAS
Cdigo:
BASC_N4.5_P001
Seccin:
1
Versin:
1
BASC
Gestor:
Lder BASC
Responsable:
Gerente
Aprob:
Gerente
Fecha (D/M/A)
El 01der de &royecto BASC como Auditor debe elaborar anualmente un programa de
auditoria# teniendo en cuenta!
Cambios en el servicio de vigilancia
Cambios en los componentes del Manual BASC
(o conformidades presentadas
Seleccin de auditores independientes al rea que se a va a auditar si cuenta con
equipo de apoyo# en este caso!
El l1der debe suministrar los documentos necesarios para que el auditor
seleccionado e%ecute la auditoria.
El auditor define el plan de auditoria# elabora un listado de verificacin2 incluyendo
en -l los aspectos espec1ficos a evaluar# de acuerdo a los riesgos definidos para el
proceso.
El auditor verifica en el sitio correspondiente el cumplimiento de los procedimientos
de acuerdo al listado de verificacin definido.
El auditor elabora el informe de auditoria de acuerdo a los resultados de la
verificacin.
El auditor debe presentar el informe al ,nspector Cafetero
El rea auditada aplica las acciones correctivas y 3 o preventivas# definidas por el
01der del &royecto BASC o quien *aya efectuado la auditoria# de acuerdo a lo
enunciado en el ,nforme 'eneral de Auditorias ,nternas diligenciando el formato
4&lan de Accin Correctiva Auditoria ,nterna5.
El auditor efect6a auditoria de seguimiento para verificar las acciones correctivas
implementadas# para ello debe diligenciar nuevamente el ,nforme 'eneral de
Auditoria ,nterna
DESARROLLO
En (nombre de la empresa) las auditorias internas del BASC se desarrollan en cuatro
fases!

7. &lanificacin 8. E%ecucin 9. ,nforme :.Seguimiento
1. PLANIFICACIN
Con base en el programa de auditorias internas y el Manual de Control y Seguridad BASC
identifica los responsable y documentos de cada actividad. ;einte d1as antes de la fec*a
de reali$acin de cada auditoria se debe reunir el Auditor &rincipal y el equipo auditor para
planear la auditoria a reali$ar# para ello deben!

NORMA 4.5 VERIFICACIN
PROCEDIMIENTO AUDITORIAS INTERNAS
Cdigo:
BASC_N4.5_P001
Seccin:
1
Versin:
1
BASC
Gestor:
Lder BASC
Responsable:
Gerente
Aprob:
Gerente
Fecha (D/M/A)
<evisar el programa de auditorias internas
&reparar el &lan de traba%o respectivo
&reparar los memorandos internos respectivos
1.1. Plan de trabaj
El equipo auditor elabora el &lan de traba%o teniendo en cuenta los siguientes aspectos!
)efinicin de los requisitos a verificar durante la auditoria.
Anlisis del manual de control y seguridad BASC y los documentos
(procedimientos# instructivos y registros) necesarios para el desarrollo de la
auditoria.
)escripcin de todos los aspectos que se consideren importantes a verificar
durante el desarrollo de la auditoria de acuerdo a los documentos anali$ados.
El &lan de traba%o esta compuesto por el &rograma de la auditoria y el &lan de auditoria!
7.7.7. &rograma de la auditoria = !BASC"#B"F$$% &r'ra(a a)d*tr*a.+l,-
En este formato se define!
+b%etivo y alcance de la auditoria
>rea o seccin a la cual se va a auditar
?ec*a y *ora
&ersona(s) responsable(s) de recibir la auditoria
Aspectos a auditar
Auditor
+bservaciones
7.7.8. &lan de auditoria / !BASC"#B"F$$. &lan a)d*tr*a,.+l,-
Esta contiene las preguntas gu1as para la e%ecucin de la auditoria# se elabora una (o
ms) por cada proceso auditado# se desarrolla en concordancia a lo e"presado en el
programa de la auditoria.
1.#. /e(rand In0r(at*1

NORMA 4.5 VERIFICACIN
PROCEDIMIENTO AUDITORIAS INTERNAS
Cdigo:
BASC_N4.5_P001
Seccin:
1
Versin:
1
BASC
Gestor:
Lder BASC
Responsable:
Gerente
Aprob:
Gerente
Fecha (D/M/A)
)efinido el plan de traba%o el equipo auditor comunica por escrito a cada rea a auditar
cinco d1as antes de su e%ecucin# la reali$acin de la auditoria a trav-s de un memorando
interno en el que se indica!
+b%etivo y alcance de la auditoria
>rea o seccin a la cual se va a auditar
?ec*a y *ora
&ersona(s) responsable(s) de recibir la auditoria
Aspectos a auditar
Auditor
+bservaciones
#. EJEC2CIN
8.7. <eunin de Apertura
El equipo auditor inicia la auditoria de acuerdo al &lan de traba%o establecido en la fec*a y
la *ora acordada reali$ando la reunin de apertura con los responsables de atender la
auditoria2 la cual contempla!
&resentacin de los miembros del equipo auditor
&resentacin de los auditados
<evisin del ob%etivo y alcance de la auditoria
<esumen de los m-todos y procedimientos que van a ser usados para la reali$acin
de la auditoria.
Confirmacin de la disponibilidad de los recursos e instalaciones necesarias para el
equipo de auditoria
Confirmacin de la confidencialidad de la auditoria
Acordar la *ora y fec*a para la reunin de cierre
.na ve$ que se presentan estos aspectos el auditor de apoyo diligencia el formato
!BASC"#B"F$$3 a4ta re)n*n.+l,- y si es de total conformidad se firma por todos los
responsables.
8.8. E%ecucin! Entrevista con los auditados para la evaluacin del sistema
?inali$ada la reunin de apertura se procede a desarrollar la auditoria de acuerdo a lo
establecido en el &lan de auditoria.
0as no conformidades u observaciones a medida que se van detectando se registran en el
reporte del auditor y se informa al auditado.

NORMA 4.5 VERIFICACIN
PROCEDIMIENTO AUDITORIAS INTERNAS
Cdigo:
BASC_N4.5_P001
Seccin:
1
Versin:
1
BASC
Gestor:
Lder BASC
Responsable:
Gerente
Aprob:
Gerente
Fecha (D/M/A)
)e acuerdo a la prioridad de la solucin de la no conformidad u observacin detectada# el
Auditor &rincipal (01der) puede durante la reali$acin de la auditoria tomar las acciones
correctivas o preventivas del caso. Si la auditoria la est reali$ando un auditor de apoyo
-ste puede *acer el reporte de inmediato al 01der para que se tomen las acciones
correctivas o preventivas del caso.
Concluida la auditoria antes de presentar los *alla$gos en la reunin de cierre# se re6ne el
equipo auditor para preparar los reportes de ,ncidentes posteriormente se reali$a la
reunin de cierre donde se presentan de una manera clara y ob%etiva las no
conformidades y observaciones detectada.
8.9. <eunin de Cierre y toma de Acciones
0a reunin de cierre tiene por ob%eto presentar los resultados de la auditoria# y aclarar las
dudas presentadas.
En la reunin de cierre se entrega al auditado los reportes de la auditoria de tal manera
que en coordinacin con el @efe de >rea del auditado# se determine las acciones
correctivas necesarias y la fec*a l1mite para su e%ecucin# para ello se diligencia el
formato !BASC"#B"F$$1 &lan a44*n &re1ent*1"4rre4t*1.+l,-# y se procede seg6n
lo establecido en el procedimiento !BASC"#B"P$$# a44*ne,
&re1ent*1a,"4rre4t*1a,.d4

0as observaciones no requieren de acciones# estas quedan como opcionales para el
auditado# sin embargo si se decide actuar se procede seg6n lo establecido en el
&rocedimiento de Acciones &reventivas
.na ve$ que se entregan los reportes de la auditoria para la toma de acciones# y se *an
*ec*o las aclaraciones del caso# el auditor diligencia el formato !BASC"#B"F$$5
4n4l),*ne, a)d*tr*a.+l, y si es de total conformidad se firma por todos los
responsables.
Aoma de acciones!
En un pla$o m"imo de B d1as *biles despu-s de *aberse entregado los reportes de
incidentes# los formatos de &lan de Accin Correctiva / &reventiva y el reporte de la
auditoria se toman como base para elaborar el ,nforme 'eneral de la Auditoria.
3. INFOR/E
.tili$ando la documentacin diligenciada elabore el ,nforme 'eneral de la Auditoria# en el
se debe detallar!

NORMA 4.5 VERIFICACIN
PROCEDIMIENTO AUDITORIAS INTERNAS
Cdigo:
BASC_N4.5_P001
Seccin:
1
Versin:
1
BASC
Gestor:
Lder BASC
Responsable:
Gerente
Aprob:
Gerente
Fecha (D/M/A)
?ec*a y n6mero del informe
(6mero# fec*a y lugar de reali$acin de la auditoria
Aipo de Auditoria
Auditor
+b%etivo y alcance de la auditoria
>reas# personas y puntos auditados
(o conformidades y observaciones *alladas
(umero de observaciones *ec*as
+bservaciones generales o comentarios del Auditor
)escripcin breve del tipo de no conformidad u observacin
<esponsable de la toma de acciones
?ec*a en la cual se le *ar revisin
Estado (se indica cuando se cierra solamente)
?ec*a programada para la pr"ima auditoria
?irma del Auditor
Este informe debe arc*ivarse en un sitio seguro ya que servirn como soporte en
revisiones o auditorias futuras.
5. SE62I/IENTO
El Auditor y el o los auditor(es) de apoyo son responsables de *acer el seguimiento y
revisin de las acciones.
Este seguimiento debe garanti$ar que las actividades propuestas son adecuadas# que los
recursos van a ser suministrados y que el tiempo previsto para la e%ecucin de las
actividades va a ser cumplidos oportunamente.
El equipo auditor o alguno de los auditores internos designados por el Auditor &rincipal
luego de vencerse la fec*a de cumplimiento de las acciones correctivas y antes de la
siguiente auditoria verifican la e%ecucin de las mismas.
:.7. ,nforme! Anlisis de la Efectividad de las acciones correctivas

El auditor BASC al finali$ar cada ciclo anual de Auditorias debe elaborar un ,nforme de
anlisis de la efectividad de las acciones correctivas implementadas por cada rea
teniendo en cuenta que las no conformidades detectadas no se repitan o que *ayan sido
eliminadas totalmente2 las conclusiones del anlisis se presentan como ,nformacin para
el proceso de <evisin al Sistema de 'estin de Control y Seguridad BASC.
(ota! Este ,nforme se *ace en un formato libre.

NORMA 4.5 VERIFICACIN
PROCEDIMIENTO AUDITORIAS INTERNAS
Cdigo:
BASC_N4.5_P001
Seccin:
1
Versin:
1
BASC
Gestor:
Lder BASC
Responsable:
Gerente
Aprob:
Gerente
Fecha (D/M/A)
RESPONSABLES7
El cumplimiento de este procedimiento es responsabilidad del 'erente y del(os)
funcionario(s) que este autorice como soporte de la actividad.
ANE8OS7
BASC"#B"F$$3 a4ta re)n*n.+l,
BASC"#B"F$$% &r'ra(a a)d*tr*a.+l,
BASC"#B"F$$. &lan a)d*tr*a,.+l,
BASC"#B"F$$5 4n4l),*ne, a)d*tr*a.+l,
BASC"#B"F$$1 &lan a44*n &re1ent*1"4rre4t*1.+l,
BASC"#B"P$$# a44*ne, &re1ent*1a,"4rre4t*1a,.d4