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S
4. SISTEMA DE GESTION DE LA CALIDAD (6)
4.1 Requisitos
Generales
X X X X X X X X X X X
4.2 Gestin
Documental
4.2.1 Generalidades
4.2.2 Manual de la
Calidad
X X X X X X X X X X
4.2.3 Control de
Documentos
X X X X X X X X X X X
4.2.4 Control de los
Registros
X X X X X X X X X X X
92
5. RESPONSABILIDAD DE LA DIRECCIN (6)
5.1 Compromiso de
la Direccin
X
a, d,
e
a, d,
e
5.2 Enfoque al
Cliente
X X
5.3 Poltica de
Calidad
X e e e e e e e e e
5.4 Planifcacin
5.4.1 Objetivos de
Calidad
X X
5.4.2 Planifcacin
del Sistema
5.5 Responsabilidad,
Auditora y
Comunicacin
5.5.1
Responsabilidad y
Autoridad
X X
5.5.2 Representante
de la Direccin
X
5.5.3 Comunicacin
Interna
X X X
5.6 Revisin por la
Direccin
5.6.1 Generalidades
5.6.2 Informacin
para la Revisin
X
5.6.3 Resultados de
la Revisin
X
6. GESTIN DE RECURSOS (6)
6.1 Provisin de
Recursos
X X X X
6.2 Talento Humano
6.2.1 Generalidades
6.2.2 Competencia,
Toma de Conciencia
y Formacin
X X X
6.3 Infraestructura X X b
6.4 Ambiente de
Trabajo
X X
7. REALIZACIN DEL PRODUCTO O PRESTACIN DEL SERVICIO (6)
7.1 Planifcacin
de la Realizacin
del Producto o
Prestacin del
Servicio
X X X
93
7.2.1 Determinacin
de los requisitos
relacionados con el
producto y/o servicio
X X
7.2.2 Revisin
de los Requisitos
Relacionados con el
Producto y/o Servicio
X X
7.2.3 Comunicacin
con el Cliente
X X X
7.4 Adquisicin de
bienes y servicios
7.4.1 Proceso de
Adquisicin de
Bienes y Servicios
X X X X
7.4.2 Informacin
para la Adquisicin
de Bienes y
Servicios
X X X X
7.4.3 Verifcacin de
los Productos y/o
Servicios Adquiridos
X X X
7.5 Medicin,
Anlisis y Mejora
7.5.1 Control de la
Produccin y de
la Prestacin del
Servicio
X X
7.5.3 Identifcacin y
Trazabilidad
X X X
7.5.4 Propiedad del
Cliente
X X
7.5.5 Preservacin
del Producto y/o
Servicio
X X
7.6 Control de
los Dispositivos
de Seguimiento y
Medicin
8 Produccin y prestacin del servicio (6)
8.1 Generalidades
8.2 Seguimiento y
Medicin
8.2.1 Satisfaccin
del Cliente
X X
8.2.2 Auditora
Interna
X X
8.2.3 Seguimiento
y Medicin de los
Procesos
X X X
8.2.4 Seguimiento
y Medicin del
Producto y/o Servicio
X X X
8.3 Control del
Producto y/o Servicio
No Conforme
X X X X X X X X X X
8.4 Anlisis de Datos X X X
94
8.5 Mejora
8.5.1 Mejora
Continua
X X X
8.5.2 Accin
Correctiva
X X X X X X X X X X X
8.5.3 Accin
Preventiva
X X X X X X X X X X X
Tabla 17. Tipos de Procesos a Auditar para el MECI.
TIPO DE
PROCESOS A
AUDITAR PARA EL
MECI (5):
ESTRATGICOS MISIONALES APOYO CONTROL
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S
1. SUBSISTEMA DE CONTROL ESTRATGICO
1.1. COMPONENTE AMBIENTE DE CONTROL
ELEMENTOS DE CONTROL
1.1.1. Acuerdos,
Compromisos o
Protocolos ticos
x x x x x x x x x x x
1.1.2. Desarrollo del
Talento Humano
x
1.1.3. Estilo de Direccin x x
1.2. COMPONENTE DIRECCIONAMIENTO ESTRATGICO
ELEMENTOS DE CONTROL
95
1.2.1. Planes y
Programas
x x x x x x x x x x
1.2.2. Modelo de
Operacin por Procesos
x x x x x x x x x x x
1.2.3. Estructura
Organizacional
x x
1.3. COMPONENTE ADMINISTRACIN DEL RIESGO
ELEMENTOS DE CONTROL
1.3.1. Contexto
Estratgico
x x x x x x x x x x
1.3.2. Identifcacin del
Riesgo
x x x x x x x x x x x
1.3.3. Anlisis del Riesgo x x
1.3.4. Valoracin del
Riesgo
x x x x x x x x x x x
1.3.5. Polticas de
Administracin del
Riesgo
x x x x x x x x x x x
2. SUBSISTEMA DE CONTROL DE GESTIN
2.1. COMPONENTE ACTIVIDADES DE CONTROL
ELEMENTOS DE CONTROL
2.1.1. Polticas de
Operacin
x x x x x x x x x x x
2.1.2. Procedimientos x x x x x x x x x x x
2.1.3. Controles x x x x x x x x x x x
2.1.4. Indicadores x x x x x x x x x x x
2.1.5. Manual de
Procedimientos
x x
2.2. COMPONENTE INFORMACIN
ELEMENTOS DE CONTROL
2.2.1. Informacin
Primaria
x x x x x x x x x x x
2.2.2. Informacin
Secundaria
x x x x x x x x x x x
2.2.3. Sistemas de
Informacin
x x x x x x x x x x x
2.3. COMPONENTE COMUNICACIN
ELEMENTOS DE CONTROL
2.3.1. Comunicacin
Organizacional
x x
2.3.2. Comunicacin
Informativa
x x x
2.3.3. Medios de
Comunicacin
x x x x
3. SUBSISTEMA DE CONTROL DE EVALUACIN
3.1. COMPONENTE DE AUTOEVALUACIN
ELEMENTOS DE CONTROL
3.1.1. Autoevaluacin del
Control
x x x x x x x x x x x
3.1.2. Autoevaluacin de
Gestin
x x x x x x x x x x x
3.2 COMPONENTE DE EVALUACIN INDEPENDIENTE
ELEMENTOS DE CONTROL
96
3.2.1. Evaluacin del
Sistema de Control
Interno
x
3.2.2. Auditora Interna x
3.3. COMPONENTE PLANES DE MEJORAMIENTO
ELEMENTOS DE CONTROL
3.3.1. Plan de
Mejoramiento
Institucional
x x x x x x x x x x x
3.3.2. Planes de
Mejoramiento por
Procesos
x x x x x x x x x x x
3.3.3. Planes de
Mejoramiento Individual
x x x x x x x x x x x
Firma del Auditor Lder: Auditor Lder
Fecha de Aprobacin:
27-05-2008
- Elaboracin de las listas de verificacin:
97
Tabla 18. Lista de Verificacin
98
99
100
Elaboracin del plan de auditora:
Tabla 19. Pan de Evaluacin Independiente - Auditora Interna.
PLAN DE EVALUACIN INDEPENDIENTE AUDITORA INTERNA
Vigencia del Programa de Evaluacin Independiente- Auditora Interna (1): 2009
TIPO DE
EVALUACIN:
CALIDAD
(2)
X
SISTEMA DE
CONTROL
INTERNO (2)
SISTEMA DE
CONTROL
INTERNO
CONTABLE
(2)
GESTIN Y
RESULTADOS
(2)
INTERNA
CONTABLE
(2)
PROCESO /
PROCEDIMIENTO:
Los procesos misionales Control Disciplinario (Cdigo), Atencin de Quejas y Reclamos (Cdigo)
y los procesos de apoyo con los que se interrelacionan.
OBJETIVO:
Seguimiento a las no conformidades de la ltima auditora y verifcar la sostenibilidad del Sistema
de Gestin de la Calidad.
ALCANCE:
Los procesos objeto de esta auditora y los dems que interactan.
1. Gestin y resultado de los productos de los procesos misionales Control Disciplinario y Sistema
Distrital de Quejas y Soluciones.
2. Efectividad del proceso de mejoramiento continuo del Sistema Integrado de Gestin.
3. Interrelacin del procesos Disciplinario y SDQS con los dems procesos de Apoyo y
Coordinacin de la Gestin Jurdica del Distrito Capital.
4. Control de Registros y Documentos.
5. Seguimiento a las observaciones de la auditora interna y de la auditora de certifcacin.
Sedes a visitar:
Sede 1 - Sede 2 - Sede 3 - Sede 4 - Sede 5 - Sede 6 - Sede 7 - Sede 8 - Sede 9 - Sede 10 - Sede
11
CRITERIOS:
La NTCGP 1000:2009
Control Disciplinario - Cdigo
Atencin de Quejas y Soluciones - Cdigo
Control de Producto No Conforme - Cdigo
Acciones Correctivas y/o Preventivas- Cdigo
Informes de auditora interna a los procesos Control Disciplinario y Atencin de Quejas y
Reclamos.
FECHA DE LA
REUNIN DE
APERTURA:
FECHA DE LA
REUNIN DE
APERTURA:
11-05-2009 al 02-06-2009
AUDITOR LDER
Y/O JEFE DE
CONTROL
INTERNO:
Nombre
Auditor
Lder
EQUIPO
AUDITOR:
Nombre Auditor 1 - Nombre Auditor 2 - Nombre Auditor 3 -
Nombre Auditor 4
Auditores de Apoyo: Nombre Auditor
de Apoyo 1 - Nombre Auditor de
Apoyo 2 - Nombre Auditor de Apoyo
3 - Nombre Auditor de Apoyo 4
101
FECHA HORA
ACTIVIDAD / PROCESO/
PROCEDIMIENTO /
REQUISITO POR AUDITAR
Y/O EVALUAR
AUDITADO AUDITORES
11-05-
2009
8:30 a.m. -
9:30 a.m.
Reunin de Apertura
Todos
auditados
Nombre Auditor Lder - Nombre
Auditor 1 - Nombre Auditor 2 -
Nombre Auditor 3 - Nombre Auditor
4 - Nombre Auditor de Apoyo 1 -
Nombre Auditor de Apoyo 2 - Nombre
Auditor de Apoyo 3 - Nombre Auditor
de Apoyo 4
11-05-
2009
9:30 a.m. -
1:00 p.m.
Mejoramiento Continuo
del Sistema Integrado de
Gestin
Nombre de
Auditado 1
Nombre Auditor Lder - Nombre
Auditor 1 - Nombre Auditor 2 -
Nombre Auditor de Apoyo 1 - Nombre
Auditor de Apoyo 2
11-05-
2009
9:30 a.m.
-1:00 p.m.
Seguridad y Vigilancia
Control de Inventarios
Nombre de
Auditado 2
Nombre Auditor 3 - Nombre Auditor
4 - Nombre Auditor de Apoyo 3 -
Nombre Auditor de Apoyo 4
11-05-
2009
2:00 p.m. -
5:30 p.m.
Programacin, Seguimiento
y Ejecucin a la Gestin
Nombre de
Auditado 1
Nombre Auditor Lder - Nombre
Auditor 1 - Nombre Auditor 2 -
Nombre Auditor de Apoyo 1 - Nombre
Auditor de Apoyo 2
12-05-
2009
2:00 p.m. -
5:30 p.m.
Mantenimiento y Servicios
Generales
Administracin y Trmites
de Recursos
Nombre de
Auditado 2
Nombre Auditor 3 - Nombre Auditor
4 - Nombre Auditor de Apoyo 3 -
Nombre Auditor de Apoyo 4
12-05-
2009
2:00 p.m. -
5:30 p.m.
Gestin Documental
Nombre de
Auditado 3
Nombre Auditor Lder - Nombre
Auditor 1 - Nombre Auditor 2 -
Nombre Auditor de Apoyo 1 - Nombre
Auditor de Apoyo 2
12-05-
2009
2:00 p.m. -
5:30 p.m.
Nombre de
Auditado 4
Nombre Auditor Lder - Nombre
Auditor 1 - Nombre Auditor 2 -
Nombre Auditor de Apoyo 1 - Nombre
Auditor de Apoyo 2
13-05-
2009
8:00 a.m. -
1:00 p.m.
Apropiacin de Tecnologas
de Informacin y
Comunicaciones
Gestin de Seguridad de
la Informacin y Recursos
Tecnolgicos
Nombre de
Auditado 5
Nombre Auditor Lder - Nombre
Auditor 1 - Nombre Auditor 2 -
Nombre Auditor de Apoyo 1 - Nombre
Auditor de Apoyo 2
13-05-
2009
2:30 p.m. -
5:30 p.m.
Seguimiento del Equipo
Auditor
N.A.
Nombre Auditor Lder - Nombre
Auditor 1 - Nombre Auditor 2 -
Nombre Auditor de Apoyo 1 - Nombre
Auditor de Apoyo 2
14-05-
2009
8:00 a.m. -
1:00 p.m.
Control Disciplinario
Nombre de
Auditado 6
Nombre Auditor 3 - Nombre Auditor
4 - Nombre Auditor de Apoyo 3 -
Nombre Auditor de Apoyo 4
FECHA HORA
ACTIVIDAD / PROCESO/
PROCEDIMIENTO /
REQUISITO POR AUDITAR
Y/O EVALUAR
AUDITADO AUDITORES
14-05-
2009
2:00 p.m. -
5:30 p.m.
Atencin de Quejas y
Reclamos
Nombre de
Auditado 7
Nombre Auditor Lder - Nombre
Auditor 1 - Nombre Auditor 2 -
Nombre Auditor de Apoyo 1 - Nombre
Auditor de Apoyo 2
14-05-
2009
2:00 p.m. -
5:30 p.m.
CD Procedimiento
Ordinario
Nombre de
Auditado 8
Nombre Auditor 3 - Nombre Auditor
4 - Nombre Auditor de Apoyo 3 -
Nombre Auditor de Apoyo 4
15-05-
209
8:00 a.m.
-5:30 p.m.
Atencin de Quejas y
Reclamos en todas las
sedes
GT y Servicios
Nombre de
Auditado 9
Nombre Auditor Lder - Nombre
Auditor 1 - Nombre Auditor 2 -
Nombre Auditor de Apoyo 1 - Nombre
Auditor de Apoyo 2
18-05-
2009
3:00 p.m. -
5:30 pm
Seguimiento del Equipo
Auditor
N. A.
Nombre Auditor Lder - Nombre
Auditor 1 - Nombre Auditor 2 -
Nombre Auditor de Apoyo 1 - Nombre
Auditor de Apoyo 2
19-05-
2009
8:00 a.m. -
1:00 p.m.
Sede 1
Nombre de
Auditado 10
Nombre Auditor Lder - Nombre
Auditor 1 - Nombre Auditor 2 -
Nombre Auditor de Apoyo 1 - Nombre
Auditor de Apoyo 2
19-05-
2009
8:00 a.m. -
1:00 p.m.
Sede 2
Nombre de
Auditado 11
Nombre Auditor 3 - Nombre Auditor
4 - Nombre Auditor de Apoyo 3 -
Nombre Auditor de Apoyo 4
19-05-
2009
8:00 a.m. -
1:00 p.m.
Sede 3
Nombre de
Auditado 12
Nombre Auditor Lder - Nombre
Auditor 1 - Nombre Auditor 2 -
Nombre Auditor de Apoyo 1 - Nombre
Auditor de Apoyo 2
20-05-
2009
8:00 a.m.
1:00 p.m.
Sede 4 Nombre de
Auditado 13
Nombre Auditor 3 - Nombre Auditor
4 - Nombre Auditor de Apoyo 3 -
Nombre Auditor de Apoyo 4
20-05-
2009
8:00 a.m. -
1:00 p.m.
Sede 5
Nombre de
Auditado 14
Nombre Auditor Lder - Nombre
Auditor 1 - Nombre Auditor 2 -
Nombre Auditor de Apoyo 1 - Nombre
Auditor de Apoyo 2
20-05-
2009
8:00 a.m. -
1:00 p.m.
Sede 6
Nombre de
Auditado 15
Nombre Auditor Lder - Nombre
Auditor 1 - Nombre Auditor 2 -
Nombre Auditor de Apoyo 1 - Nombre
Auditor de Apoyo 2
20-05-
2005
3:00 p.m. -
5:30 p.m.
Sede 7 N. A.
Nombre Auditor Lder - Nombre
Auditor 1 - Nombre Auditor 2 -
Nombre Auditor de Apoyo 1 - Nombre
Auditor de Apoyo 2
21-05-
2009
8:00 a.m. -
1:00 p.m.
Sede 8
Nombre de
Auditado 16
Nombre Auditor Lder - Nombre
Auditor 1 - Nombre Auditor 2 -
Nombre Auditor de Apoyo 1 - Nombre
Auditor de Apoyo 2
102
FECHA HORA
ACTIVIDAD / PROCESO/
PROCEDIMIENTO /
REQUISITO POR AUDITAR
Y/O EVALUAR
AUDITADO AUDITORES
21-05-
2009
8:00 a.m. -
1:00 p.m.
Sede 9
Nombre de
Auditado 17
Nombre Auditor 3 - Nombre Auditor
4 - Nombre Auditor de Apoyo 3 -
Nombre Auditor de Apoyo 4
21-05-
2009
8:00 a.m. -
1:00 p.m.
Sede 10
Nombre de
Auditado 18
Nombre Auditor Lder - Nombre
Auditor 1 - Nombre Auditor 2 -
Nombre Auditor de Apoyo 1 - Nombre
Auditor de Apoyo 2
21-05-
2009
8:00 a.m. -
1:00 p.m.
Sede 11
Nombre de
Auditado 19
Nombre Auditor Lder - Nombre
Auditor 1 - Nombre Auditor 2 -
Nombre Auditor de Apoyo 1 - Nombre
Auditor de Apoyo 2
22-05-
2009
8:00 a.m. -
1:00 p.m.
Administracin de Carrera
Administrativa
Capacitacin
Bienestar del Personal
Nombre de
Auditado 20
Nombre Auditor Lder - Nombre
Auditor 1 - Nombre Auditor 2 -
Nombre Auditor de Apoyo 1 - Nombre
Auditor de Apoyo 2
22-05-
2009
8:00 a.m. -
1:00 p.m.
Contratacin
Nombre de
Auditado 21
Nombre Auditor Lder - Nombre
Auditor 1 - Nombre Auditor 2 -
Nombre Auditor de Apoyo 1 - Nombre
Auditor de Apoyo 2
22-05-
2009
8:00 a.m. -
1:00 p.m.
Presupuesto
Nombre de
Auditado 22
Nombre Auditor Lder - Nombre
Auditor 1 - Nombre Auditor 2 -
Nombre Auditor de Apoyo 1 - Nombre
Auditor de Apoyo 2
22-05-
2009
2:00 p.m. -
6:00 p.m.
Sede Principal
Nombre de
Auditado 23
Nombre Auditor Lder - Nombre
Auditor 1 - Nombre Auditor 2 -
Nombre Auditor de Apoyo 1 - Nombre
Auditor de Apoyo 2
26, 27,
28 - 05-
2009
8:00 a.m. -
5:30 p.m.
Anlisis de Hallazgos y
Elaboracin de Informe
N. A.
Nombre Auditor Lder - Nombre
Auditor 1 - Nombre Auditor 2 -
Nombre Auditor de Apoyo 1 - Nombre
Auditor de Apoyo 2
29-05-
2009
8 a.m.
12:00 m.
Discusin del Informe con
el Jefe de Control Interno
N. A.
Nombre Auditor Lder - Nombre
Auditor 1 - Nombre Auditor 2 -
Nombre Auditor de Apoyo 1 - Nombre
Auditor de Apoyo 2
01-06-
2009
2:00 p.m.
5:00 p.m.
Presentacin Informe
Preliminar
Nombre de
Auditado 7
Nombre Auditor Lder - Nombre
Auditor 1 - Nombre Auditor 2 -
Nombre Auditor de Apoyo 1 - Nombre
Auditor de Apoyo 2
03-06-
2009
3:00 p.m. -
5:00 p.m.
Reunin de Cierre ( Saln
VIP)
Todos los
Auditados
Nombre Auditor Lder - Nombre
Auditor 1 - Nombre Auditor 2 -
Nombre Auditor de Apoyo 1 - Nombre
Auditor de Apoyo 2
103
3.2.3 Anlisis de hallazgos
Con base en las evidencias encontradas, el grupo auditor deber identificar los hallazgos y
clasificarlos como fortalezas, debilidades, no conformidades y observaciones.
En el caso de las no conformidades se le comunicar al auditado la necesidad de que identifique
las acciones correctivas que permitan eliminar las causas que las generaron.
Solicitud de acciones correctivas:
Tabla 20. Solicitud de Accin Correctiva - Auditora Interna.
AUDITOR AUDITADO
Firma Auditor Lder y/o Jefe de Ofcina de Control
Interno:
Auditor Lder
Firma del Responsable del Proceso:
Responsable de Proceso 1
Responsable de Proceso 2
Fecha (3): 19-03-2009 Fecha (4): 08-04-2009
(1) Registre el ao de la vigencia del programa de Evaluaciones Independientes y el origen de la auditora
y/o evaluacin (Programa Anual de Evaluacin Independiente o por solicitud al jefe de la Ofcina de Control
Interno).
(2) Marque con una equis X el tipo de evaluacin independiente.
(3) Fecha en la cual el auditor y /o evaluador frma el Plan de Evaluacin Independiente.
(4) Fecha en la cual el responsable del proceso a auditar y/o evaluar recibe el Plan de de Evaluacin
Independiente.
SOLICITUD DE ACCIN CORRECTIVA - AUDITORA INTERNA
Programa de Evaluacin Independiente (1): 2009
Proceso / Procedimiento (2): Control Disciplinario (Cdigo), Atencin de Quejas y Reclamos (Cdigo)
Auditor: Nombre Auditor Lder - Nombre
Auditor 1 - Nombre Auditor 2 - Nombre
Auditor de Apoyo 1 - Nombre Auditor de
Apoyo 2
Auditado (3): Nombre Auditado 7
Fecha (4): Junio 9 de
2009
ESPACIOS DILIGENCIADOS POR EL AUDITOR
No Conformidad N. 3
Requisito que
incumple
Numeral 4.2.3 Control de documentos
Descripcin de la No Conformidad
104
3.2.4 Elaboracin del informe de auditora
Tabla 21. Informe de Evaluacin Independiente - Auditora Interna.
Al verifcar el cumplimiento del requisito control de documentos en el proceso (Cdigo) se evidenci:
a) El Manual del Usuario del Sistema (Cdigo) presentado en medio fsico y magntico (CD) al auditor difere
en su contenido con el publicado en la intranet (Cdigo) versin 1. Igualmente no se identifca si obedece a
una copia controlada o no controlada.
b) El Manual de Servicio (Cdigo) versin 2, presentado en medio fsico a los auditores y publicado en la
intranet, difere con el publicado en el sitio ofcial de consulta de los documentos del SIG de la Secretara
General (Cdigo) versin 1, asimismo, no se identifca si obedece a una copia controlada o no controlada,
segn el procedimiento de control de documentos (Cdigo).
c) Al verifcar el documento Listado maestro de registros publicado en la intranet de la red se evidencia que
este no corresponde al formato controlado (Cdigo) versin 4.
Firma del Auditado Firma del Auditor Lder
Firma Auditado Firma Auditor Lder
(1) Escriba el ao de la vigencia del Programa de Evaluacin Independiente y el origen de la auditora
(Programa Anual de Auditora o por solicitud al jefe de Control Interno).
(2) Registre el proceso o procedimiento auditado.
(3) Registre el nombre del responsable de proceso.
(4) Registre la fecha de presentacin de la no conformidad (reunin de cierre).
INFORME DE EVALUACIN INDEPENDIENTE AUDITORA INTERNA
Fecha:
__________
Tipo: Calidad X
Sistema
de
Control
Interno
Sistema
de
Control
Interno
Contable
Gestin y
Resultados
Interna
Contable
Informe (1) Auditora interna a los proceso de Control Disciplinario y Atencin a Quejas y Reclamos
Responsable
del Proceso
Nombre del Responsable del Proceso
Equipo
Auditor
Nombre del Auditor Lder, Nombre de Auditor 1, Nombre de Auditor 2, Nombre de Auditor
3, Nombre de Auditor 4
105
Objetivo (2)
Seguimiento a las No Conformidades de la ltima auditora y verifcar la sostenibilidad del
Sistema de Gestin de la Calidad
Alcance
1. Los procesos objeto de esta auditora y los dems que interactan
2. Gestin y resultado de los productos de los procesos misionales Control Disciplinario y
Sistema Distrital de Quejas y Soluciones
3. Efectividad del proceso de mejoramiento continuo del Sistema Integrado de Gestin
4. Interrelacin de los procesos Disciplinario y SDQS con los dems procesos de Apoyo
y Coordinacin de la Gestin Jurdica del Distrito Capital
5. Control de Registros y Documentos
6. Seguimiento a las observaciones de la auditora interna
Las sedes que se van a visitar son: - Sede 1 - Sede 2 - Sede 3 - Sede 4 -Sede 5 - Sede
6 - Sede 7 - Sede 8 -Sede 9 - Sede 10 - Sede 11
Personal
Entrevistado
(3)
Nombre Auditado 1, Nombre Auditado 2, Nombre Auditado 3, Nombre Auditado 4, Nombre
Auditado 5, Nombre Auditado 6, Nombre Auditado 7, Nombre Auditado 8, Nombre Auditado
9, Nombre Auditado 10, Nombre Auditado 11, Nombre Auditado 12, Nombre Auditado 13,
Nombre Auditado 14, Nombre Auditado 15, Nombre Auditado 16, Nombre Auditado 17,
Nombre Auditado 18, Nombre Auditado 19, Nombre Auditado 20, Nombre Auditado 21,
Nombre Auditado 22, Nombre Auditado 23
Fecha de
Ejecucin
11-05-2009 al 04-06-2009
La NTCGP 1000:2009
Control Disciplinario (Cdigo)
Control de Producto No Conforme (Cdigo)
Acciones Correctivas y/o Preventivas (Cdigo)
Atencin de Quejas y Reclamos (Cdigo)
Informes de Auditora Interna a los procesos Control Disciplinario y Atencin de
Quejas y Reclamos
Fortalezas:
1. Se evidenci compromiso de la alta direccin con el aseguramiento de la disponibilidad de recursos para
la sostenibilidad del SIG, durante las vigencias 2008 y 2009, mediante el Proyecto de Inversin 0001.
2. Para el desarrollo de los procesos de Control Disciplinario y Atencin de Quejas y Reclamos se cuenta
con sistemas de informacin que ayudan a optimizar la prestacin del servicio, adems se evidencian
continuas mejoras y mantenimientos preventivos y correctivos para que el usuario reciba un mejor servicio.
3. Para la induccin de los servidores y contratistas nuevos existe y se aplica la Gua de induccin al puesto
de trabajo para servidores nuevos en puntos de atencin con estrategias como El plan padrino.
4. En el proceso de Control Disciplinario son importantes los Subcomits de Autocontrol, para el mejoramiento
continuo, lo cual les permite una continua retroalimentacin de la gestin, revisin del cumplimiento de los
requisitos del servicio, del cliente y de la conformidad del Sistema de Gestin de la Calidad.
Debilidades:
1. Los servidores y contratistas entrevistados en los procesos certifcados y todos los que se interrelacionan
de acuerdo con el alcance presentan difcultades para identifcar y relacionar el proceso y procedimiento
correspondiente con las actividades y tareas asignadas.
2. Poca cultura en los servidores y contratistas de los procesos que interactan con los procesos certifcados
para aplicar los procedimientos de Mejora Continua, Productos No Conformes, Acciones Correctivas y
Acciones Preventivas.
3. No se han consolidado y divulgado el plan estratgico ni el plan de accin de la entidad de acuerdo con
los productos establecidos en el proceso de Direccionamiento, Programacin y Seguimiento a la Gestin.
4. No se tiene claridad sobre el trmino de documento externo, su aplicabilidad y registro en los procesos
certifcados y todos los que se interrelacionan de acuerdo con el alcance.
106
5. No se tiene claridad respecto a los procesos que interactan con los procesos certifcados, cmo el
cliente interno y externo pueden interponer una queja contra la prestacin de los servicios y productos.
NO CONFORMIDADES
No Conformidad Requisito que Incumple
1, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11 y 15 NTCGP 1000:2004. Numerales 4.2.3 Control de documentos
1, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11 y 14 NTCGP 1000:2004. 4.2.4 Control de registros
7, 8, 9, 12, 14, 15, 16 y 17
Incumplimiento de los requisitos establecidos en los procedimientos:
Control Disciplinario (Cdigo)
Atencin de Quejas y Reclamos (Cdigo)
Control de Producto No Conforme (Cdigo)
Acciones Correctivas y/o Preventivas (Cdigo)
Control de documentos CD-PR-002
Control de registros CR-PR-003
Revisin Gerencial RG-FT-196 Versin 1: Actividad 1, Planear
la revisin
2 y 13
NTCGP 1000:2004. Numeral 7.2.3. Comunicacin con el cliente,
literal a) y c), d).
13
NTCGP 1000:2004. Numeral 6.3 Infraestructura, literal b) equipo
para los procesos (tanto hardware como software),
13 NTCGP 1000:2004. Numeral 5.5.3 Comunicacin Interna
14 y 16 NTCGP 1000:2004. Numeral 4.1 literal b), c) y e)
16 NTCGP 1000:2004. Numeral 7.5.3 Identifcacin y trazabilidad
17
NTCGP 1000:2004. Numeral 8.3 Control de producto y/o servicio no
conforme
17 NTCGP 1000:2004. Numeral 8.5.2 Accin Correctiva
17 NTCGP 1000:2004. Numeral 8.5.3 Accin Preventiva
Observaciones:
1. Al verifcar la secuencia e interaccin lgica de los procesos estratgicos, misionales, apoyo y control, se
evidencia que estn documentados en el Mapa de Procesos, Manual de Calidad y Caracterizacin de los
Procesos. Sin embargo, al indagar con los servidores del nivel directivo, profesional, operativo, asistencial
y contratistas que se interrelacionan o forman parte de los procesos de Control Disciplinario (Cdigo),
Atencin de Quejas y Reclamos (Cdigo) se observ:
a) Difcultad para comprender y describir la secuencia e interaccin lgica de sus procesos con los dems
b) Desconocimiento de las fuentes donde se documenta la descripcin, secuencia e interaccin lgica de
los procesos (Mapa de Procesos, Caracterizacin de los Procesos y Manual de Calidad)
c) Desconocimiento del acceso a la documentacin a travs de la intranet de la entidad
d) Desconocimiento del proceso o procedimiento documentado frente a las actividades y tareas que
desarrollan habitualmente
e) Desconocimiento para identifcar y precisar cules son las entradas (proveedores e insumos), procesos
y salidas (productos y clientes) en relacin con los procesos y procedimientos que ejecutan en el da a da
f) Difcultad para identifcar, precisar y diferenciar un proceso de un procedimiento.
g) Difcultad para identifcar qu productos se entregan y se reciben de un proceso a otro.
h) Difcultad para identifcar, comprender y aplicar los procedimientos bsicos de la norma NTCGP 1000:2009.
(Elaboracin de Documentos, Control de Documentos, Control de Registros, Control de Producto No
Conforme, Acciones Correctivas y Preventivas, Procedimiento de Auditoras)
107
2. Se observa que en los procesos de Control Disciplinario (Cdigo), Atencin de Quejas y Reclamos
(Cdigo) y todos los que se interrelacionan de acuerdo con el alcance cuentan con el Listado Maestro de
Documentos Externos (LMDE) y Listado Maestro de Control de Registros (LMCR). Sin embargo, al indagar
con los servidores y contratistas entrevistados acerca de su uso y aplicacin se encuentra la necesidad de:
o Reforzar los conceptos
o Afanzar la importancia y manejo de estos
o Identifcar la utilidad de los documentos externos en la ejecucin de las actividades de los procedimientos
o Identifcar la utilidad del Listado Maestro de Control de Registros como evidencia en la ejecucin de las
actividades de los procedimientos
3. Considerando el procedimiento Inventario y Clasifcacin de Activos de Informacin y complementando la
observacin realizada en la auditora interna a los procesos de Control Disciplinario (Cdigo), Atencin de
Quejas y Reclamos (Cdigo) se observa:
a) En los formatos Listado Maestro de Control de Registro (LMCR), Tablas de Retencin Documental
(TRD) e Inventario de Activos de Informacin (IAI) se solicita informacin similar, lo cual genera duplicidad
e inconsistencias de los registros. Sobre este aspecto, la entidad viene adelantado acciones de mejora
orientada a simplifcar en un instrumento las funcionalidades del LMCR, el LMDE, las TRD, el IAI y los
cuadros de clasifcacin documental por procesos.
b) Falta claridad en el diligenciamiento e instrucciones de los formatos LMCR, TRD y IAI: ubicacin,
disposicin, tiempos de retencin y nombres de los registros.
c) Se desconoce la aplicabilidad del LMCR, las TRD y el IAI.
De lo anterior se observa la necesidad de trabajar en equipo para unifcar los procedimientos, criterios e
instrumentos para el control de los documentos y registros del SIG de acuerdo con las disposiciones legales
aplicables (Ley 594 de 2000 y reglamentarios), adems de generar en los servidores y contratistas la cultura
de uso y aplicacin.
4. La poltica de calidad ha sido divulgada a todos los servidores y contratistas de la entidad y publicada en
el sitio ofcial de consulta, sin embargo se observa la necesidad de:
a) Fortalecer su identifcacin, entendimiento y relacin con los procesos, procedimientos y actividades que
ejecutan los servidores y contratistas
b) Ajustar su coherencia con los planes sectoriales y de desarrollo administrativo, sistema de control interno
y los planes estratgicos establecidos
5. Al verifcar la medicin de los objetivos estratgicos o de calidad se observa en el reporte Matriz
Cuadro de Mando Integrado1.xls la estructura de los indicadores que miden la efcacia de los productos
identifcados para lograr el cumplimiento de cada uno de los objetivos estratgicos o de calidad, frente a
las perspectivas de procesos misionales y de apoyo, fnanciera y aprendizaje. Sin embargo, es necesario
que se realicen mediciones del avance de estos productos en trminos de efcacia, efciencia y efectividad y
que su consolidacin determine el nivel general del cumplimiento y efectividad de cada uno de los siete (7)
objetivos estratgicos o de calidad.
6. Se observ que la entidad, a travs de la Subdireccin de Talento Humano, realiz actividades de
induccin y reinduccin general a servidores y contratistas, sin embargo se debe reforzar la induccin
tcnica en los procesos certifcados y todos los que se interrelacionan de acuerdo con el alcance, en el sitio
de trabajo, debido a que algunos servidores y contratistas manifestan desconocimiento de los procesos
y procedimientos documentados del SIG y que no recibieron orientacin ni entrenamiento integral de las
actividades propias del cargo, del manejo de los sistemas de informacin y las especifcidades del SIG y su
aplicacin, en cumplimiento de la gestin institucional.
7. En las caracterizaciones de los procesos estratgicos, misionales, de apoyo y control, se describe el
ciclo PHVA para la prestacin del servicio y/o realizacin del producto. Sin embargo, al indagar en algunos
servidores del nivel directivo, profesional, operativo, asistencial y contratistas que ejecutan los procesos, se
encuentra la necesidad de precisar y documentar con mayor detalle el ciclo PHVA en concordancia con lo
que se hace para lograr un mayor entendimiento del mejoramiento continuo en el desempeo del proceso.
108
3.2.5 Seguimiento a las acciones correctivas
Este ser realizado por el equipo auditor designado por el jefe de Control Interno o quien haga
sus veces.
Tabla 20. Seguimiento Solicitud de Accin Correctiva - Auditora de Calidad
Conclusin General:
Conforme con lo evidenciado en la auditora a los procesos de Control Disciplinario (Cdigo), Atencin de
Quejas y Reclamos (Cdigo) y a todos los que se interrelacionan de acuerdo con el alcance se concluye:
1. El Sistema de Gestin de la Calidad se ha implementado en cuanto a su documentacin y divulgacin.
2. Se encuentra poca cultura para aplicar los requerimientos, procesos, procedimientos, guas, manuales
y registros, establecidos y estandarizados, en el Sistema de Gestin de la Calidad, lo cual denota la
necesidad de seguir trabajando en su optimizacin, articulacin y consolidacin.
3. Aunque existe disponibilidad de recursos asignados y estrategias que promueven la continuidad del
Sistema de Gestin de la Calidad, es necesario para mantener su sostenibilidad fortalecer:
La aplicacin de los procedimientos bsicos del sistema y la administracin de riesgos
El conocimiento, comprensin, descripcin y aplicacin del ciclo PHVA en el SGC
El principio de enfoque basado en procesos
La medicin de los objetivos estratgicos o de calidad
Dar tratamiento a las no conformidades establecidas identifcando las causas que las generaron
y las respectivas acciones correctivas que contribuyan a eliminarlas en pro del mejoramiento
continuo del Sistema de Gestin de Calidad
En lo referente al seguimiento de las acciones correctivas propuestas a las no conformidades 1, 2, 3 y 4
presentadas en la auditora interna de 2008, se cerraron las N. 1, 2, y 4, en tanto que la N. 3 se mantiene
abierta con la no conformidad N. 12 de esta auditora.
Firma Jefe Ofcina de Control Interno: Jefe Control
Interno
(1) Describa el informe a presentar.
(2) Describa el objetivo de la auditora y/o evaluacin.
(3) Relacione las personas entrevistadas .Cargos y nombres.
SEGUIMIENTO SOLICITUD DE ACCIN CORRECTIVA - AUDITORA DE CALIDAD
VIGENCIA DEL PROGRAMA DE EVALUACIN INDEPENDIENTE AUDITORA INTERNA (1): 2009
Proceso / Procedimiento (2): Control Disciplinario(Cdigo), Atencin de Quejas y Reclamos
(Cdigo)
Auditor que realiza
el anlisis
Auditado Fecha de recibo Fecha lmite de anlisis
Nombre Auditor 1 Nombre de Auditado 7 Junio 23 de 2009 Junio 26 de 2009
109
REVISIN DE LA ACCIN CORRECTIVA
Revisin 1 (5) Revisin 2 (6)
Al verifcar el cumplimiento del
requisito Control de Documentos en
el proceso de Control Disciplinario
(Cdigo) y Atencin de Quejas y
Reclamos (Cdigo) se evidenci:
A B C D E F G H I
1 S - - - - - - - -
2 - S - - - - - - -
3 - S - - - - - - -
4 - - - S - - - - -
a) El Manual del Usuario del Sistema
(Cdigo) presentado en medio fsico
y magntico (CD) al auditor difere en
su contenido con el publicado en la
intranet (Cdigo) versin 1. Igualmente
no se identifca si obedece a una copia
controlada o no controlada.
b) El manual (Cdigo) versin 2,
presentado en medio fsico a los
auditores y publicado en la intranet
diferen con el publicado en el sitio
ofcial de consulta de los documentos
del SIG de la entidad (Cdigo) versin
1. Asimismo, no se identifca si
obedece a una copia controlada o no
controlada, segn el procedimiento de
control de documentos (Cdigo).
c) Al verifcar el documento Listado
maestro de registros publicado en
la intranet se evidencia que este no
corresponde al formato controlado
(Cdigo).
5 - - S S - - - - -
6 - - S S - - - - -
7 - - S - - - - - -
8 - - - - - - - -
110
111
112
ANEXO N. 1
PROCESO DE AUDITORA DE SISTEMAS INTEGRADOS
DE GESTIN EN EL SECTOR SALUD
113
114
La mejora continua no es un hecho aislado de la entidad que pertenezca solo a las oficinas que
lideran el proceso de calidad, sino que debe articular e integrar todas las acciones de mejora
institucionales tanto de los procesos misionales como de apoyo con el fin de cumplir los objetivos
organizacionales.
Para impulsar el mejoramiento continuo en las organizaciones pblicas del pas y con el fin
de lograr los objetivos de cada entidad, el Departamento Administrativo de la Funcin Pblica
estructur la Norma Tcnica de Calidad de la Gestin Pblica NTCGP 1000:2009, la cual fue
complementada con el Modelo Estndar de Control Interno.
En nuestro pas est definido el Sistema Obligatorio de Garanta de la Calidad de la Atencin
en Salud (SOGCS) como norma tcnica de calidad para las instituciones prestadoras del servicio
de salud y las administradoras de planes de beneficios de carcter pblico. Por tal razn este
anexo propone un esquema de integracin de las auditoras internas de otros subsistemas con las
definidas dentro del SOGCS.
Un elemento fundamental en estos tres sistemas de gestin es la realizacin de evaluaciones
que permitan evidenciar el mejoramiento continuo y el cumplimiento de requisitos, procesos,
actividades, entre otros. El mecanismo estndar definido para realizar estas evaluaciones en los
tres sistemas es la auditora.
Sin embargo hay una gran diferencia entre las auditoras definidas para la NTCGP y el MECI
frente al componente de Auditora para el Mejoramiento de la Calidad de la Atencin en Salud
del SOGCS: esta ltima no es solo un listado de auditoras por realizar, sino que abarca todo el
proceso de mejoramiento continuo de la calidad en la prestacin de los servicios de salud.
Es por esto que la auditora para el mejoramiento continuo de la calidad es la herramienta del
SOGCS con la cual se pretende disminuir las brechas entre la calidad esperada y la observada y el
logro de los resultados proyectados, lo cual se consigue a travs de la elaboracin e implementacin
del Programa de Auditora para el Mejoramiento de la Calidad de la Atencin en Salud (PAMEC).
La metodologa para la elaboracin del Programa de Auditora es la Ruta Crtica definida por el
Ministerio de la Proteccin Social, en la cual se establecen ciclos de mejoramiento que inician
115
la identificacin, a travs de un diagnstico, de los problemas o fallas de calidad y termina con la
estandarizacin de procesos, toma de decisiones y dems acciones que defina cada organizacin
para prevenir que se vuelva a presentar la brecha encontrada al inicio del ciclo.
Grfico 2. Ruta Crtica definida por el Ministerio de Proteccin Social.
En esta ruta se encuentran nueve (9) fases, en cada una de las cuales existen actividades de Planear,
Hacer, Verificar Y Actuar. Las auditoras internas son una actividad en la fase de Verificacin o en
la de Evaluacin del Mejoramiento de esta ruta.
Teniendo en cuenta que es obligatorio implementar en los hospitales pblicos tanto el Modelo
Estndar de Control Interno como el SOGCS, se recomienda estructurar un Programa de Auditora
para el Mejoramiento de la Calidad Institucional cuyas caractersticas sean:
Est diseado con la metodologa del PAMEC.
La responsabilidad de este programa es de la Direccin.
Este programa debe incluir el de Auditora para el Mejoramiento de la Calidad de la
Atencin en Salud y el de Auditoras Internas de la Oficina de Control Interno.
116
Grfico 2. Componentes del Programa de Auditora para el Mejoramiento Continuo
de la Calidad Institucional.
Tabla 21. Responsables de los programas.
117
Para articular el PAMEC con el Programa de Auditoras Internas de la Oficina de Control Interno
se recomiendan las siguientes actividades:
Definir el alcance de las actividades de la Oficina de Control Interno (personal, perfiles,
recursos) para establecer las auditoras por realizar en el marco del proceso de mejoramiento
institucional.
En la fase de Evaluacin del Mejoramiento definir el Programa Anual de Auditoras
Internas, de manera que incluya las actividades planeadas de la Oficina de Control Interno as
como las auditoras para el mejoramiento de la calidad de la atencin en salud. Esto lograr la
articulacin del trabajo desarrollado en la Oficina de Control Interno y la oficina que lidera el
proceso de calidad con el fin de optimizar recursos.
Finalmente, es importante tener claro que las actividades que realice una oficina no exime a la
otra de realizar las que son su responsabilidad. Cada una por obligacin normativa debe realizar
ejercicios de auditora.
118
BIBLIOGRAFA
GUA DE AUDITORES INTERNOS 2008. VERSIN 3. Oficina de Control Interno Secretara
General de la Alcalda Mayor de Bogot, D. C.
GUA DE AUDITORES PROCESOS Y PROCEDIMIENTOS. Direccin Distrital de Desarrollo
Institucional Secretara General de la Alcalda Mayor de Bogot, D.C.
GUA DE IMPLEMENTACIN DEL MECI CON ENFOQUE SISTMICO. Veedura Distrital -
Universidad de Los Andes.
NORMA TCNICA DE CALIDAD EN LA GESTIN PBLICA NTCGP 1000:2009. ICONTEC.
MANUAL DE IMPLEMENTACIN DEL MODELO ESTNDAR DE CONTROL INTERNO MECI
1000:2005. Departamento Administrativo de la Funcin Pblica (DAFP).
ROL DE LAS OFICINAS DE CONTROL INTERNO O QUIEN HAGA SUS VECES. Escuela Superior
de Administracin Pblica (ESAP) - Departamento Administrativo de la Funcin Pblica (DAFP).
ISO 19011:2002. DIRECTRICES PARA LA AUDITORA DE SISTEMAS DE GESTIN DE CALIDAD
Y/O AMBIENTAL. ICONTEC.
MANUAL DE HABILIDADES PARA AUDITORA. ICONTEC.
GUAS BSICAS PARA LA IMPLEMENTACIN DE LAS PAUTAS DE AUDITORA PARA EL
MEJORAMIENTO DE LA CALIDAD DE LA ATENCIN EN SALUD. Ministerio de la Proteccin
Social.
CURSO VIRTUAL DE AUDITORA. Secretara General de la Alcalda Mayor de Bogot, D.C.
119
120
GLOSARIO
AUDITADO: Organizacin, dependencia o proceso que es objeto de la auditora.
AUDITOR: Persona con la competencia para llevar a cabo una auditora.
AUDITOR LDER: Auditor designado para llevar a cabo una auditora actuando como lder del
equipo.
AUDITORA INTERNA: Proceso sistemtico, independiente y documentado para obtener
evidencias que, al evaluarse de manera objetiva, permiten determinar la extensin en que se
cumplen los criterios definidos para la auditora interna.
AUDITORA EXTERNA: Incluye las que se denominan de segunda y tercera parte.
AUDITORA COMBINADA: Es aquella que se realiza a ms de un sistema, por ejemplo a Control
Interno y de Calidad.
ACCIN CORRECTIVA: Intervencin que se emprende para eliminar la causa de una no
conformidad detectada u otra situacin indeseable.
ACCIN PREVENTIVA: Intervencin que se emprende para eliminar la causa de una no
conformidad potencial u otra situacin potencial indeseable.
CLIENTE DE LA AUDITORA: Organizacin, dependencia o personas que solicitan una auditora.
COMPETENCIA: Habilidad demostrada para aplicar conocimientos y aptitudes.
CONCLUSIONES DE LA AUDITORA: Resultado que proporciona el equipo auditor tras
considerar los objetivos y todos los hallazgos de la auditora.
CONFORMIDAD: Cumplimiento de un requisito.
CORRECCIN: Accin realizada para eliminar una no conformidad.
CRITERIOS DE AUDITORA: Conjunto de polticas, procedimientos o requisitos utilizados como
referencias.
EFICACIA: El grado de cumplimiento con el que se realizan las actividades planificadas y se
alcanzan los resultados planificados.
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EFECTIVIDAD: Medida del impacto de la gestin tanto en el logro de los resultados planificados,
como en el manejo de los recursos utilizados y disponibles.
EFICIENCIA: Relacin entre el resultado alcanzado y los recursos utilizados.
EQUIPO AUDITOR: Uno o ms auditores que llevan a cabo una auditora.
ESPECIFICACIN: Documento en el que se establecen requisitos.
EVIDENCIA DE LA AUDITORA: Registros, declaraciones de hechos o cualquier otra informacin
que sea pertinente segn los criterios de auditora y que sean verificables. La evidencia de la
auditora puede ser cualitativa o cuantitativa.
EVIDENCIA OBJETIVA: Datos que respaldan la existencia o veracidad de algo.
EXPERTO TCNICO: Persona que aporta experiencia o conocimientos especficos con respecto
a la materia que se vaya a auditar.
HALLAZGOS DE LA AUDITORA: Resultados de la evaluacin de la evidencia de la auditora
recopilada de acuerdo con sus criterios. Los hallazgos pueden indicar conformidad o no
conformidad con los criterios de la auditora u oportunidades de mejora
NO CONFORMIDAD: Incumplimiento de un requisito.
LISTA DE VERIFICACIN: Es una herramienta que le permite al auditor la conduccin de la
auditora y le sirve como medio para identificar los elementos de los procesos a auditar.
PROGRAMA DE AUDITORA: Conjunto de una o ms auditoras planificadas para un periodo
de tiempo determinado y dirigidas hacia un propsito especfico.
PLAN DE AUDITORA: Descripcin de las actividades in situ y los preparativos de una auditora.
REGISTRO: Documento en el que se presentan los resultados obtenidos o se proporciona
evidencia de las actividades desarrolladas.
REQUISITO: Necesidad o expectativa establecida, generalmente implcita u obligatoria.
SISTEMA INTEGRADO DE GESTIN: Es el conjunto articulado de herramientas de gestin,
tales como los sistema de Calidad, de Control Interno, de Desarrollo Administrativo, de Gestin
Ambiental, de Seguridad Industrial y Salud Ocupacional, de Seguridad de la Informacin, de
Responsabilidad Social, de Gestin Documental y Archivos, entre otros, que pueda tener la
entidad y que le permiten el logro de sus objetivos institucionales, el cumplimiento de los fines
esenciales del Estado y el mejoramiento de la calidad y los servicios a su cargo.
VERIFICACIN: Confirmacin mediante la aportacin de evidencia objetiva de que se han
cumplido los requisitos especificados.
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