INTEGRANTES: GARCIA MARIA GABRIELA CI: 23.458.265 CASTRILLON LUCY CI: 15.977.150
NAGUANAGUA, 1 DE NOVIEMBRE DE 2012 Introduccin
La matemtica financiera es un conjunto de herramientas propias de finanzas, necesarias en la operacin y en las decisiones de los negocios, y en particular en la actividad que a diario enfrentan los ejecutivos y empresarios. En consecuencia, deben ser estudiados por quienes tienen a su cargo la elaboracin, evaluacin y direccin de planes financieros, as como de aquellos que por profesin se enfrenta constantemente, a aconsejar a clientes o a tomar decisiones sobre el dinero, si desean acertar en su gestin .
El dinero y el tiempo son dos factores que se encuentran muy estrechamente ligados con la vida de las personas y los negocios. Cuando se generan excedentes de efectivo, se ahorran durante un periodo determinado a fin de ganar un inters que aumente el capital original disponible; en otras ocasiones, en cambio, se tiene la necesidad de recursos financieros durante un tiempo y se debe pagar un inters por su uso.
En periodos cortos por lo general se utiliza el inters simple. En periodos largos, sin embargo, se utilizar casi exclusivamente el inters compuesto.
Analizamos un concepto que proviene de las matemticas financieras. Sin embargo, a pesar de sonar muy relevante, el inters compuesto tiene aplicaciones en la vida cotidiana que son imperceptibles pero cuando se aprende a identificarlo y calcularlo, facilita mucho el control de las finanzas personales.
Qu es la Matemtica Financiera?
La Matemtica Financiera es una derivacin de la matemtica aplicada que estudia el valor del dinero en el tiempo, combinando el capital, la tasa y el tiempo para obtener un rendimiento o inters, a travs de mtodos de evaluacin que permiten tomar decisiones de inversin. Llamada tambin anlisis de inversiones, administracin de inversiones o ingeniera econmica.
Se relaciona multidisciplinariamente, con la contabilidad, por cuanto suministra en momentos precisos o determinados, informacin razonada, en base a registros tcnicos, de las operaciones realizadas por un ente privado o pblico, que permiten tomar la decisin mas acertada en el momento de realizar una inversin; con el derecho, por cuanto las leyes regulan las ventas, los instrumentos financieros, transportes terrestres y martimos, seguros, corretaje, garantas y embarque de mercancas, la propiedad de los bienes, la forma en que se pueden adquirir, los contratos de compra venta, hipotecas, prstamos a inters; con la economa, por cuanto brinda la posibilidad de determinar los mercados en los cuales, un negocio o empresa, podran obtener mayores beneficios econmicos; con la ciencia poltica, por cuanto las ciencias polticas estudian y resuelven problemas econmicos que tienen que ver con la sociedad, donde existen empresas e instituciones en manos de los gobiernos.
Las matemticas financieras auxilian a esta disciplina en la toma de decisiones en cuento a inversiones, presupuestos, ajustes econmicos y negociaciones que beneficien a toda la poblacin; con la ingeniera, que controla costos de produccin en el proceso fabril, en el cual influye de una manera directa la determinacin del costo y depreciacin de los equipos industriales de produccin; con la informtica, que permite optimizar procedimientos manuales relacionados con movimientos econmicos, inversiones y negociaciones; con la sociologa, la matemtica financiera trabaja con inversiones y proporciona a la sociologa las herramientas necesarias para que las empresas produzcan ms y mejores beneficios econmicos que permitan una mejor calidad de vida de la sociedad y con las finanzas, disciplina que trabaja con activos financieros o ttulos valores e incluyen bonos, acciones y prstamos otorgados por instituciones financieras, que forman parte de los elementos fundamentales de las matemticas financieras. Por ello, las matemticas financieras son de aplicacin eminentemente prctica, su estudio est ntimamente ligado a la resolucin de problemas y ejercicios muy semejantes a los de la vida cotidiana, en el mundo de los negocios. Dinero y finanzas son indesligables.
Qu es el Dinero?
"El dinero es el equivalente general, la mercanca donde el resto de las mercancas expresan su valor, el espejo donde todas las mercancas reflejan su igualdad y su proporcionalidad cuantitativa"
Qu es el inters?
El concepto de inters, sin ser intuitivo, est profundamente arraigado en la mentalidad de quienes viven en un sistema capitalista. No necesitamos formacin acadmica para entender que cuando recibimos dinero en calidad de prstamo, es justo pagar una suma adicional al devolverlo. La aceptacin de esta realidad econmica, es comn a todos los estratos socioeconmicos. El dinero puede convertirse en capital a base de la produccin capitalista. Y gracias a esta transformacin de un valor dado se transforma en un valor que se valoriza, que se incrementa a s mismo...
El inters, tiene importancia fundamental en los movimientos de capitales, la colosal infraestructura financiera y crediticia descansa sobre este concepto bsico de pagar por el uso del dinero tomado en prstamo. Sin el inters el mercado de capitales o simplemente los negocios no existiran. El inters es el monto pagado por la institucin financiera para captar recursos, as como el monto cobrado por prestar recursos (colocar). El inters es la diferencia entre la cantidad acumulada menos el valor inicial; sea que tratemos con crditos o con inversiones.
Actualmente, con mercados financieros complejos y ampliamente desarrollado, las economas domsticas y las empresas intermediarias del mercado, canalizan los fondos desde los agentes excedentarios o inversores, prestando dinero, al agente deficitario, el cual utiliza estos recursos, para satisfacer sus necesidades. Todo esto genera el traspaso de fondos desde los ahorristas, hasta quienes compran realmente los bienes de capital.
El inters es un precio, el cual expresa el valor de un recurso o bien sujeto a intercambio, es la renta pagada por el uso de recursos prestados, por perodo determinado. Es un factor de equilibrio, hace que el dinero tenga el mismo valor en el tiempo. Si la tasa de inters anual es el 8%, quiere decir que el prestamista recibe por concepto de intereses UM 8, por cada UM 100 prestado al ao.
Por otro lado si el inversionista est dispuesto a prestar UM 100 a cambio de UM 108 en dos aos ms, la tasa ser de 8%, pero a diferente unidad de tiempo (2 aos). El tipo de inters depende directamente de dos factores reales no monetarios: la preferencia por tener los recursos a la promesa de recursos futuros y la productividad de la inversin. El inters es el precio del dinero en el tiempo.
El inters simple, es pagado sobre el capital primitivo que permanece invariable. En consecuencia, el inters obtenido en cada intervalo unitario de tiempo es el mismo. Es decir, la retribucin econmica causada y pagada no es reinvertida, por cuanto, el monto del inters es calculado sobre la misma base.
Qu es el inters compuesto?
La frmula de clculo de inters compuesto es muy importante si va a realizar una inversin o una compra para la que requiera acudir a un crdito o un prstamo. El inters es fundamental para poder anticiparse a un escenario futuro e incierto. Si nos centramos en el inters que con el que se gravan los prstamos y crditos, el inters es un tem incluido en la devolucin del dinero prestado, por lo que identificarlo, saber calcularlo y tenerlo presente, marca la diferencia entre un buen o mal historial de crdito. Y si hablamos de inversiones y planes de ahorros, el inters o la rentabilidad nos permitirn analizar las plusvalas que obtendremos por nuestros ahorros. Todas las operaciones financieras se realizan en base al inters compuesto, esto es as para poder capitalizar intereses, concepto que hace referencia a aquellos intereses que, si bien se liquidan, no se pagan y pasan a formar parte del capital con lo que en los periodos siguientes generan nuevos intereses. Cmo se calcula el inters compuesto?
Analizando la frmula de matemticas financieras para este concepto, realizamos una aproximacin al procedimiento existente para calcular el inters compuesto.
La diferencia con el inters simple radica en que ste se genera, calcula y liquida en cada periodo, mientras que el inters compuesto se va capitalizando; es decir se acumulan con el capital y forman un nuevo importe sobre el que se calculan los nuevos intereses
Para calcular el inters compuesto se necesita saber las variables que lo generan 1. Capital inicial 2. Tasa anual 3. Nmero de aos
Frmula de clculo del inters compuesto
CF= CI (1+ TI) A CI: Capital inicial TI: Tasa de inters A: Nmero de aos
DIFERENCIAS ENTRE DESCUENTO A INTERS SIMPLE Y DESCUENTO A INTERS COMPUESTO
El descuento a inters simple es corto plazo
El descuento a inters compuesto es a largo plazo
En el descuento a inters simple el valor actual aumenta
En el descuento a inters compuesto el valor actual disminuye.
En el descuento a inters simple se halla primero el valor nominal
En el descuento a inters compuesto se halla primero el valor actual.
En el descuento a inters simple generalmente se utiliza el descuento comercial
En el descuento a inters compuesto generalmente se utiliza el descuento racional
En el descuento a inters simple, la rebaja se hace sobre intereses
En el descuento a inters compuesto, la rebaja se hace a un monto que ha sido capitalizado, es decir, el capital y los intereses estn juntos
SEMEJANZAS ENTRE DESCUENTO A INTERS SIMPLE Y DESCUENTO A INTERS COMPUESTO
Los dos descuentos, tanto el simple como el compuesto, se efecta una rebaja sobre el valor nominal de la deuda
Tanto en el descuento simple y compuesto, el valor actual, ser igual al valor nominal a la fecha del vencimiento
Para calcular cualquiera de los dos descuentos se usa una tasa de descuento
Los dos descuentos usan los mismos elementos, es decir, valor actual, tasa de descuento, tiempo de descuento, valor nominal, etc.
DIFERENCIAS ENTRE VENCIMIENTO SIMPLE Y VENCIMIENTO COMPUESTO
En el vencimiento a inters simple el tiempo es positivo
En el vencimiento a inters compuesto el tiempo es negativo
En el vencimiento a inters simple, el vencimiento medio es independiente de la tasa descuento aplicada
En el vencimiento a inters compuesto, el vencimiento medio aplica una frmula para calcular la tasa de descuento.
En el vencimiento a inters simple, se utiliza el descuento comercial
En el vencimiento a inters compuesto, se utiliza el descuento racional
En el vencimiento compuesto, la fecha de pago se hace ms prxima
En el vencimiento simple, la fecha de pago se hace ms lejana
En el vencimiento compuesto, se emplean logaritmos para el clculo del tiempo
En el vencimiento simple, no se emplean logaritmos, para calcular el tiempo.
SEMEJANZAS ENTRE VENCIMIENTO SIMPLE Y VENCIMIENTO COMPUESTO
En ambos vencimientos se debe conocer el valor nominal, para poder calcular la fecha de pago.
En ambos vencimientos se debe aplicar el principio de equilibrio de equivalencia financiera
Tanto en el vencimiento simple y compuesto, se trabaja con la misma tasa.
Ambos tienen el mismo objetivo, calcular la fecha de pago, o el monto a pagar, por las obligaciones pendientes.
Conservan los mismos elementos, es decir, vencimiento comn y medio, dos o ms obligaciones, etc.
Conclusiones, inters compuesto un concepto cotidiano
Como ve, el clculo del inters compuesto puede ser una tabla de salvacin si se emplea como medida de prevencin en caso de hablar de prstamos y crditos y una buena forma de evaluar una inversin si lo que se pretende es calcular el inters final de la misma.
Nota: Pngalo en prctica siempre resolviendo su ecuacin desde dentro del parntesis hacia fuera, esto es; calcule primero 1+ tasa de inters y multiplique su resultado por el nmero de aos y su capital inicial.