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Balance general

cortado a:
2013
Analisis
Horizontal
Valor Variacin
Activo Corriente
Caja y bancos $1,772,411 10.4%
Cuentas por cobrar $417,807 2.5%
Inventarios $1,138,925 6.7%
Inversiones Negociables $981,754 5.8%
Diferidos $42,225 0.2%
Total Activo corriente $4,353,122 25.6%
Activos fijos
Propiedades Planta y Equipo $2,279,059 13.4%
Inversiones Permanentes $137,408 0.8%
Intangibles $2,102,250 12.4%
Deudores $62,061 0.4%
Diferidos y Otros Activos $343,572 2.0%
Valorizaciones $1,507,869 8.9%
Depreciacin acumulada
Amortizaciones y Diferidos
Total Activos fijos $6,432,219 37.9%
Otros Activos
Cuentas de Orden Deudores y Acreedoras $6,200,321 36.5%
Total Otros Activos $6,200,321 36.5%
Total Activo $16,985,662 100.0%
Pasivo Corriente
Obligaciones bancarias C.P. $102,325 3.8% 0.6%
Proveedores $1,784,319 66.7% 10.5%
Analisis Vertical
En millones de pesos
ALMACENES XITO S.A.
Acreedores varios $405,103 15.1% 2.4%
Impuestos, gravmenes y tasas $160,702 6.0% 0.9%
Obligaciones Laborales $102,709 3.8% 0.6%
Pasivos Estimados y Provisiones $58,990 2.2% 0.3%
Diferidos y otros pasivos $62,836 2.3% 0.4%
Total Pasivo Corriente $2,676,984 100.0% 15.8%
Pasivo Largo Plazo
Obligaciones Bancarias
Cuentas por pagar
Impuestos, gravmenes y tasas
Pensiones de Jubilacin
Otros Pasivos
Pasivos estimados y provisiones
Total pasivo largo plazo
Total pasivo $2,676,984 100.0% 15.8%
Patrimonio
Capital Social
Prima en colocacin Acciones
Reservas
Resultados del ejercicio
Revalorizacion del patrimonio
Valorizaciones
Efecto conversion estados financieros
Total Patrimonio
Total Pasivo y Patrimonio $2,676,984 15.8%
Variacin Activo- Pvo+Pat $14,308,678
Activo Cte
Activo Fijo
O. Activos
Pasivo Cte
Pasivo L.P.
Patrimonio.
45
45
2012
Analisis
Horizontal
Valor Variacin
2011
Analisis Vertical Analisis Vertical
45
45
Analisis
Horizontal
2010
Analisis Vertical Analisis Vertical
Caja y
bancos
41%
Inventarios
26%
Inversiones
Negociables
22%
Diferidos
1%

0%

0%

0%
0%
2013
Intangibles
33%
Deudores
1%
Diferidos y
Otros Activos
5%
Valorizaciones
24%

0%

0%

0%

0%
Depreciacin
acumulada
2013
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Obligaciones
bancarias C.P.
Obligaciones
Laborales
4%
Pasivos
Estimados y
Provisiones
Diferidos y
otros pasivos
2013
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Obligaciones
bancarias C.P.
4%
Acreedores
varios
15%
Impuestos,
gravmene
s y tasas
6%
Laborales
4%
Estimados y
Provisiones
2%
Diferidos y
otros pasivos
2% 0% 0% 0% 0% 0%
2013
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Capital Social
0%
Prima en
colocacin
Acciones
0%
Reservas
0%
Resultados
del
ejercicio
0%
Revalorizacio
n del
patrimonio
0%
Valorizaciones
0%
Efecto
conversion
estados
financieros
0%

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Obligaciones
Bancarias
0%
Cuentas por
pagar
0%
Impuestos,
gravmenes y
tasas
0%
Pensiones de Pasivos
estimados y
provisiones
0%

0%

0%
2013
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Activo Cte
22%
Pasivo Cte
14%
Pasivo L.P.
0%
Patrimonio.
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45
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22%
Activo Fijo
33%
O. Activos
31%
Caja y
bancos
41%
Cuentas por
cobrar
10%

0%
0%
2013
Propiedades
Planta y
Equipo
35%
Inversiones
Permanentes
2%

0%
Depreciacin
acumulada
0%
Amortizacion
es y Diferidos
0%

Propiedades
Planta y
Equipo
0%
Inversiones
Permanentes
0%
Intangibles
0%
Deudores
0%
Diferidos y
Otros Activos
0%
Valorizacione
s
0%

0%

0%

0%

0%
Depreciacin
acumulada
0%
Amortizacion
es y Diferidos
0%
2012
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Caja y bancos
0%
Cuentas por
cobrar
0%
Inventarios
0%
Inversiones
Negociables
0%
Diferidos
0%

0%
0%
0%

0%
2012
Obligaciones
bancarias C.P.
Obligaciones
bancarias C.P.
Proveedores Acreedores
Impuestos,
gravmenes y
Obligaciones
Laborales
0%
Pasivos
Estimados y
Provisiones
Diferidos y
otros
pasivos 0%

0%

0%
0%

2012
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Obligaciones
bancarias C.P.
Proveedores
67%

Obligaciones
bancarias C.P.
0%
Proveedores
0%
Acreedores
varios
0%
Impuestos,
gravmenes y
tasas
0%
Laborales
0%
Estimados y
Provisiones
0%
otros
pasivos
0%

0%

0%
0%
0%

0%
2012
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Capital Social
0%
Prima en
colocacin
Acciones
0%
Reservas
0%
Resultados
del
ejercicio
0%
Revalorizacio
n del
patrimonio
0%
Valorizacione
s
0%
Efecto
conversion
estados
financieros
0%

0% 0%

0%

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Pensiones de
Jubilacin
0%
Otros Pasivos
0%

Obligaciones
Bancarias
0%
Cuentas por
pagar
0%
Impuestos,
gravmenes y
tasas
0%
Pensiones de
Jubilacin
0%
Otros Pasivos
0%
Pasivos
estimados y
provisiones
0%

0%

0%
2012
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Activo Cte
22%
Patrimonio.
0%

Activo Cte
0%
Activo Fijo
0%
O. Activos
0%
Pasivo Cte
0%
Pasivo L.P.
0%
Patrimonio.
0%
2012
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45
45
22%
Activo Fijo
33%
Resumen de cuentas:
2013
$1,772
$418
$1,139
$982
$42
$4,353
$2,279
$137
$2,102
$62
$344
$1,508
$6,432
$6,200
$6,200
$16,986
$102
$1,784
Propiedades
Planta y
Equipo
0%
Inversiones
Permanentes
0%
Intangibles
0%
Deudores
0%
Diferidos y
Otros Activos
0%
Valorizacione
s
0%

0%

0%

0%

0%
Depreciacin
acumulada
0%
Amortizacion
es y Diferidos
0%
2011
C
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Caja y bancos
0%
Cuentas por
cobrar
0%
Inventarios
0%
Inversiones
Negociables
0%
Diferidos
0%

0%
0%

0%

0%
2011
Obligaciones
bancarias C.P. Proveedores Acreedores
Impuestos,
gravmenes y
tasas
Obligaciones
Laborales
Pasivos
Estimados y
Provisiones
Diferidos y
otros pasivos 0%

0%

0% 0%

2011
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$405
$161
$103
$59
$63
$2,677
$2,677
$4,353
$6,432
$6,200
$2,677
Obligaciones
bancarias C.P.
0%
Proveedores
0%
Acreedores
varios
0%
gravmenes y
tasas
0%
Obligaciones
Laborales
0%
Estimados y
Provisiones
0%
Diferidos y
otros pasivos
0%

0%
0%

0% 0%

0%
2011
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Capital Social
0%
Prima en
colocacin
Acciones
0%
Reservas
0%
Resultados
del
ejercicio
0%
Revalorizacio
n del
patrimonio
0%
Valorizacione
s
0%
Efecto
conversion
estados
financieros
0%

0% 0%

0%

0%
2011
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Obligaciones
Bancarias
0%
Cuentas por
pagar
0%
Impuestos,
gravmenes y
tasas
0%
Pensiones de
Jubilacin
0%
Otros Pasivos
0%
Pasivos
estimados y
provisiones
0%

0%

0%
2011
Activo Cte
0%
Activo Fijo
0%
O. Activos
0%
Pasivo Cte
0%
Pasivo L.P.
0%
Patrimonio.
0%
2011
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45
Resumen de cuentas:
2012 2011 2010
45
Estado de resultados proyectado
2013
Analisis
Vertical
VENTAS
+
Linea 1
+
Linea 2
+
Linea 3
= Total Ventas
COSTO DE VENTA
+
Linea 1
+
Linea 2
+
Linea 3
= Total costo de venta
Utilidad Bruta (Margen de Contribucin)
+
Gastos de administracin
+
Gastos de venta
+
Gastos de Produccion (Sin Amortiz. Dep. y Diferidos)
+
Amortizaciones y Diferidos
+
Depreciaciones
+
+
= Total gastos admn Pccin y venta
Utilidad Operacional
Otros Ingresos (Egresos) no operativos
-
Ingresos por dividendos y financieros
-
Otros Ingresos
+
Gastos financieros
+
Otros Egresos
+
+
+
= Total gastos financieros
Otros Ingresos no operacionales
+
Otros Ingresos no operacionales
+
Dividendos (interes minoritario)
ALMACENES XITO S.A.
En millones de pesos
+
Intereses
+
+
+
= Total Otros ing. No operacionales
Utilidad antes de Impuestos
Provisin de impuestos
Utilidad NETA
% Utilidad sobre ventas
Provisin Impuestos 33.00%
Analisis
Horizontal
Valor Variacin
2012
Analisis
Vertical
Analisis
Horizontal
Valor Variacin
En millones de pesos
2011
Analisis
Vertical
Analisis
Horizontal
2010
Analisis
Vertical
Comportamiento cuentas de resultado
COMPORTAMIENTO CUENTAS ESTADO DE RESULTADOS
$0
$0
$0
$1
$1
$1
Ventas Costo de Venta Utilidad Bruta
$0
$0
$0
$0
$0
$1
$1
$1
$1
$1
$1
Gastos Admon Gastos de Vta Gastos de
Pccin
Gastos Fros Impuestos Utilidad Neta
2010 2011 2012 2013
Ventas
Costo de Venta
Utilidad Bruta
2010 2011 2012 2013
Gastos Admon
Gastos de Vta
Gastos de Pccin
Gastos Fros
Impuestos
Utilidad Neta
Comportamiento cuentas de resultado
COMPORTAMIENTO CUENTAS ESTADO DE RESULTADOS
Utilidad Bruta
2010
2011
2012
2013
Utilidad Neta
2010
2011
2012
2013
45
2010 2011 2012 2013
Activo Corriente $4,353
Pasivo Corriente $2,677
Capital de trabajo $1,676
Inventarios $1,139
Total Activo
$16,986
Total Pasivo
$2,677
Razn de Liquidez 1.63
Prueba acida 1.20
Dependencia inventarios -0.20
Cartera
$418
Venta promedio mes
Rotacin Cartera
Edad promedio cartera
Rotacin Inventarios
Dias de Inventario
Ventas
Costo de Venta
Utilidad Bruta
Amortizaciones y Diferidos
Depreciaciones
Gastos Admon
Gastos Venta
Gastos de Produccin
EBIDTA valor
% EBITDA
% Gastos Admon
% Gastos Venta
% Gastos Produccin
% Gastos Financieros
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$0
$500
$1,000
$1,500
$2,000
$2,500
$3,000
$3,500
$4,000
$4,500
2011
$0
$200
$400
$600
$800
$1,000
$1,200
2011
$0
$1
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2011
$1
Vr. Gastos financieros
Vr. Gastos financieros
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$0
$1
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2011
2011 2012 2013
Activo Corriente
Pasivo Corriente
Capital de
trabajo
-0.40
-0.20
0.00
0.20
0.40
0.60
0.80
1.00
1.20
1.40
1.60
1.80
2010 2011 2012 2013
Prueba acida
Dependencia
inventarios
Razn de
Liquidez
2011 2012 2013
Inventarios
Cartera
0.00
0.20
0.40
0.60
0.80
1.00
2011 2012 2013
Rotacin
Cartera
Rotacin
Inventarios
2011 2012 2013
Gastos Admon
Gastos Venta
Gastos de
Produccin
0.0%
100.0%
2011 2012 2013
% EBITDA
% EBITDA
60.0%
80.0%
100.0%
% Gastos Admon
% Gastos Venta
Vr. Gastos financieros
0.0%
20.0%
40.0%
60.0%
2011 2012 2013
% Gastos Venta
% Gastos
Financieros
% Gastos
Produccin
2011 2012 2013
Vr. Gastos
financieros
2010 2011 2012 2013
Caja y bancos $0 $0 $0 $1,772
Cuentas por cobrar $0 $0 $0 $418
Inventarios $0 $0 $0 $1,139
Inversiones Negociables $0 $0 $0 $982
Otros activos corrientes $0 $0 $0 $42
Total Activo corriente $0 $0 $0 $4,353
Comportamiento del ACTIVO CORRIENTE
$0
$200
$400
$600
$800
$1,000
$1,200
$1,400
$1,600
$1,800
2010 2011 2012
Comportamiento del ACTIVO CORRIENTE
2012 2013
Caja y bancos
Cuentas por cobrar
Inventarios
Inversiones Negociables
Otros activos corrientes
2010 2011 2012 2013
Obligaciones bancarias C.P. $0 $0 $0 $102
Proveedores $0 $0 $0 $1,784
Acreedores varios $0 $0 $0 $405
Impuestos, gravmenes y tasas $0 $0 $0 $161
Obligaciones Laborales $0 $0 $0 $103
Pasivos Estimados y Provisiones $0 $0 $0 $59
Diferidos y otros pasivos $0 $0 $0 $63
Pvo Cte. $0 $0 $0 $2,677
Comportamiento del PASIVO CORRIENTE
$0
$200
$400
$600
$800
$1,000
$1,200
$1,400
$1,600
$1,800
2010 2011 2012
Comportamiento del PASIVO CORRIENTE
2013
Obligaciones bancarias C.P.
Proveedores
Acreedores varios
Impuestos, gravmenes y tasas
Obligaciones Laborales
Pasivos Estimados y Provisiones
Diferidos y otros pasivos
2010 2011 2012 2013
Ventas $0 $0 $0 $0
Costo Venta $0 $0 $0 $0
Utilidad Bruta $0 $0 $0 $0
Gastos Admon $0 $0 $0 $0
Gastos Vta $0 $0 $0 $0
Gastos de Produccin $0 $0 $0 $0
Gastos Financieros $0 $0 $0 $0
Utilidad Neta $0 $0 $0 $0
Comportamiento del ESTADO DE RESULTADOS
$0
$0
$0
$0
$0
$1
$1
$1
$1
$1
$1
2010 2011
Comportamiento del ESTADO DE RESULTADOS
2012 2013
Ventas
Costo Venta
Utilidad Bruta
Gastos Admon
Gastos Vta
Gastos de Produccin
Gastos Financieros
Utilidad Neta
Informe: 2013 Variacin 2012 Variacin 2011
INDICADORES DE LIQUIDEZ
Activo Corriente $4,353,122 $4,353,122 $0 $0 $0
Pasivo Corriente $2,676,984 $2,676,984 $0 $0 $0
Capital de Trabajo $1,676,138 $1,676,138 $0 $0 $0
Indice de liquidez 162.6% 0.0% 0.0%
Prueba cida 120.1% #DIV/0! #DIV/0!
Dependencia de inventarios 18.2% #DIV/0! #DIV/0!
INDICADORES DE ACTIVIDAD
Cartera $417,807 $417,807 $0 $0 $0
Das de Cartera #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!
Rotacin de Cartera #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!
Inventarios $1,138,925 $1,138,925 $0 $0 $0
Das de Inventario #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!
Rotacin de Inventario #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!
Ciclo Operacional #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!
Activo fijo $6,432,219 $6,432,219 $0 $0 $0
Rotac. de Activos Operac. en el ao #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!
Rotacin Activos Fijos 0.0% #DIV/0! #DIV/0!
Rotacin Activos Totales 0.0% #DIV/0! #DIV/0!
INDICADORES DE ENDEUDAMIENTO
Total Activos $16,985,662 $16,985,662 $0 $0 $0
Total Pasivos $2,676,984 $2,676,984 $0 $0 $0
Patrimonio $0 $0 $0 $0 $0
Capital social $0 $0 $0 $0 $0
Indice de Endeudamiento 15.8% #DIV/0! #DIV/0!
Indicador de Apalancamiento #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!
INDICADORES DE RENTABILIDAD
Ventas Netas $0 $0 $0 $0 $0
Costo de Venta $0 $0 $0 $0 $0
Utilidad Neta $0 $0 $0 $0 $0
% Incremento Ventas netas 0.0% 0.0% 0.0%
Costo de venta #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!
Utilidad bruta #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!
Rentabilidad del Patrimonio #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!
Rentabilidad sobre el Capital Social #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!
Rentabilidad sobre los Activos Totales 0.00% #DIV/0! #DIV/0!
Valor Gastos de Administracin $0 $0 $0 $0 $0
% Gastos de Administracin 0.00% 0.00% 0.00%
Valor Gastos de Venta $0 $0 $0 $0 $0
% Gastos de Ventas 0.00% 0.00% 0.00%
Gastos de Produccin $0 $0 $0 $0 $0
% Gastos de Produccin 0.00% 0.00% 0.00%
Margen de Utilidad Operacional 0.00% 0.00% 0.00%
Vr. Depreciaciones, Amortiz. y Diferidos $0 $0 $0 $0 $0
% Depreciaciones, Amortiz. y Diferidos 0.00% 0.00% 0.00%
EBITDA 0.00% 0.00% 0.00%
Valor Gastos Financieros $0 $0 $0 $0 $0
GASTOS FINANCIEROS 0.00% 0.00% 0.00%
EBIT = UAII 0.00% 0.00% 0.00%
PROVISIN IMPUESTOS 0.00% 0.00% 0.00%
UTILIDAD NETA 0.00% 0.00% 0.00%