Noviembre

Flujos Entrantes de Efectivo:

Ventas (Referencias solamente) 13,441 $
Recaudos de efectivo sobre ventas:
Mes de la venta 30.00% 4,032 $
En el primer mes despues de la venta 60.00%
En el segundo mes depues de la venta 10.00%
Total Recaudos: 4,032 $
Compras de Materiales (referencias solamente) 27.00% 3,495 $
Pagos de compras de materiales (En el mes despues de las compras):
Otros pagos en efectivo:
Costos de Produccion diferentes de compra - $
Gastos de Venta y Mercadeo. 18.03% 2,423 $
Gastos Administrativos y Generales 903 $
Pagos en intereses
Pagos Tributarios
Pagos de Dividendos
Total Flujos Salientes de Efectivo: 3,326 $
Saldo positivo (negativo) neto de efectivo: 706 $
PRESUPUESTO DE EFECTIVO.
2012
%
Diciembre Enero Febrero Marzo Abril Mayo
13,029 $ 12,945 $ 14,794 $ 16,643 $ 18,492 $ 20,341 $
3,909 $ 3,884 $ 4,438 $ 4,993 $ 5,548 $ 6,102 $
8,065 $ 7,817 $ 7,767 $ 8,876 $ 9,986 $ 11,095 $
1,344 $ 1,303 $ 1,295 $ 1,479 $ 1,664 $
11,973 $ 13,045 $ 13,508 $ 15,164 $ 17,013 $ 18,862 $
3,994 $ 4,494 $ 4,993 $ 5,492 $ 5,992 $ 6,491 $
3,495 $ 3,994 $ 4,494 $ 4,993 $ 5,492 $ 5,992 $
3,495 $ 3,994 $ 4,494 $ 4,993 $ 5,492 $ 5,992 $
2,349 $ 2,334 $ 2,667 $ 3,001 $ 3,334 $ 3,667 $
903 $ 903 $ 903 $ 903 $ 903 $ 903 $
4,995 $
6,098 $
10,242 $ 11,226 $ 12,558 $ 19,987 $ 20,216 $ 16,554 $
1,731 $ 1,819 $ 951 $ (4,824) $ (3,203) $ 2,308 $
2012 2013
Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre
22,191 $ 24,040 $ 22,191 $ 20,341 $ 18,492 $ 16,643 $
6,657 $ 7,212 $ 6,657 $ 6,102 $ 5,548 $ 4,993 $
12,205 $ 13,315 $ 14,424 $ 13,315 $ 12,205 $ 11,095 $
1,849 $ 2,034 $ 2,219 $ 2,404 $ 2,219 $ 2,034 $
20,711 $ 22,561 $ 23,300 $ 21,821 $ 19,971 $ 18,122 $
5,992 $ 5,492 $ 4,993 $ 4,494 $ 3,994 $ 3,872 $
6,491 $ 5,992 $ 5,492 $ 4,993 $ 4,494 $ 3,994 $
6,491 $ 5,992 $ 5,492 $ 4,993 $ 4,494 $ 3,994 $
4,001 $ 4,334 $ 4,001 $ 3,667 $ 3,334 $ 3,001 $
903 $ 903 $ 903 $ 903 $ 903 $ 903 $
4,995 $ 4,995 $
6,098 $ 6,098 $
28,979 $ 17,221 $ 15,888 $ 25,649 $ 13,224 $ 11,892 $
(8,268) $ 5,340 $ 7,412 $ (3,828) $ 6,747 $ 6,230 $
2013
Diciembre Enero Febrero TOTAL REFERENCIA
14,794 $ 14,342 $ 14,794 $
4,438 $
9,986 $ 8,876 $ CLIENTES
1,849 $ 1,664 $ 1,479 $ 12,020 $
16,273 $
3,994 $ PROVEEDORES
3,872 $ 3,994 $ 3,994 $
3,872 $ 63,787 $ GASTOS OPERACIONALES
2,667 $ 40,010 $ 114,633 $
903 $ 10,836 $
2,971 $
4,995 $
6,098 $ - $
25,379 $
(9,106) $
2013 2014
COSTO DE VENTA
63,787 $
Enero Febrero Marzo
1. Saldo de efectivo a comienzos de mes 65,313 $ 66,830 $ 67,781 $
2. Saldo positivo (negativo) de efectivo durante el mes 1,819 $ 951 $ (4,824) $
3. Saldo de efectivo a fin de mes antes de la financian 67,132 $ 67,781 $ 62,957 $
4. Saldo minimo de efectivo deseado. 65,000 $ 65,000 $ 65,000 $
5. Supervit (deficit) de efectivo deseado. 2,132 $ 2,781 $ (2,043) $
Resumen de financiacin externa:
6. Saldo de financiacin externa al comienzo del mes 302 $ - $ - $
7. Nueva financiacin requerida - $ - $ 2,043 $
8. Reembolsos de financiamiento. 302 $ - $ - $
9. Saldo de financiacin externa a fin de mes - $ - $ 2,043 $
10. Saldo de efectivo a fin de mes despues de financiacin 66,830 $ 67,781 $ 65,000 $
A mi manera.
Enero Febrero Marzo
3. PRESUPUESTO DE CAJA.
Entradas de Caja
(-) Salidas de Caja.
(=) Flujo neto de Caja 1,819 $ 951 $ (4,824) $
(+) Saldo Inicial de Caja. 65,313 $ 66,830 $ 67,781 $
(=) SALDO FINAL CAJA SIN FINAN 67,132 $ 67,781 $ 62,957 $
FINANCIAMIENTO.
(+) Contratacin de prestamo. 2,043 $
(-) Pago de Prestamo. 302 $
(-) Colocacin de Inv. Temporales.
(+) Recuperacin de Inv. Tempo
(=) SALDO FINAL CAJA CON FINAN 66,830 $ 67,781 $ 65,000 $
Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre
65,000 $ 65,000 $ 65,000 $ 65,000 $ 65,000 $ 66,546 $ 65,000 $
(3,203) $ 2,308 $ (8,268) $ 5,340 $ 7,412 $ (3,828) $ 6,747 $
61,797 $ 67,308 $ 56,732 $ 70,340 $ 72,412 $ 62,718 $ 71,747 $
65,000 $ 65,000 $ 65,000 $ 65,000 $ 65,000 $ 65,000 $ 65,000 $
(3,203) $ 2,308 $ (8,268) $ 5,340 $ 7,412 $ (2,282) $ 6,747 $
2,043 $ 5,246 $ 2,938 $ 11,206 $ 5,866 $ (0) $ 2,282 $
3,203 $ - $ 8,268 $ - $ - $ 2,282 $ - $
- $ 2,308 $ - $ 5,340 $ 5,866 $ - $ 2,282 $
5,246 $ 2,938 $ 11,206 $ 5,866 $ (0) $ 2,282 $ - $
65,000 $ 65,000 $ 65,000 $ 65,000 $ 66,546 $ 65,000 $ 69,465 $
Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre
(3,203) $ 2,308 $ (8,268) $ 5,340 $ 7,412 $ (3,828) $ 6,747 $
65,000 $ 67,043 $ 69,351 $ 65,000 $ 70,341 $ 77,753 $ 73,924 $
61,797 $ 69,351 $ 61,083 $ 70,341 $ 77,753 $ 73,924 $ 80,671 $
5,246 $ 3,917 $
11,206 $
67,043 $ 69,351 $ 65,000 $ 70,341 $ 77,753 $ 73,924 $ 69,465 $
Noviembre Diciembre
69,465 $ 75,695 $
6,230 $ (9,106) $
75,695 $ 66,589 $
65,000 $ 65,000 $
10,695 $ 1,589 $
- $ - $
- $ - $
- $ - $
- $ - $
75,695 $ 66,589 $
Noviembre Diciembre
6,230 $ (9,106) $
69,465 $ 75,695 $
75,695 $ 66,589 $
75,695 $ 66,589 $
Ventas 221,907 $ ACTIVO
(-) Costo de Ventas 63,787 $ Caja 66,589 $
(=) Utilidad Neta 158,120 $ Clientes 12,020 $
(-) Gastos Operacionales. 114,633 $
(=) Utilidad del Ejercicio. 43,487 $
(-) 15% Particpacion de trabajadores 6,523 $
(=) Utilidad antes de impuestos 36,964 $
(-) Impuesto a la renta 19,980 $
(=) Utilidad neta del ejercicio 16,984 $
Total Activo: 78,609 $
ESTADO DE RESULTADOS PRO FORMA.
BATERIAS ROMERO
31 de Diciembre 2013.
BALANCE GENERAL PRO FORMA.
BATERIAS ROMERO
31 de Diciembre 2013.
PASIVO
Proveedores 3,994 $
Imp. A la renta x pagar 2,971 $
Pago de intereses 4,995 $
Pago de dividendos 6,098 $
Participacin de los trabajadores 6,523 $
Total Pasivo: 24,581 $
PATRIMONIO
Capital 37,044 $
Utilidad neta 16,984 $
Total Patrimonio: 54,028 $
Total Pas + Patrimonio: 78,609 $
BALANCE GENERAL PRO FORMA.
BATERIAS ROMERO
31 de Diciembre 2013.