Los Crditos Comerciales son montos de dinero en moneda nacional o extranjera
que otorga el Banco a empresas de diverso tamao para satisfacer necesidades de Capital de Trabajo, adquisicin de bienes, pago de servicios orientados a la operacin de la misma o para refinanciar pasivos con otras instituciones y proveedores.
Para acceder a este tipo de financiamiento, las empresas deben proveer amplia informacin al banco respecto de sus operaciones y de los flujos de ingreso y gasto que genera, con el fin de garantizar el pago del crdito que se otorga. 1. Crditos Corporativos: Cuando una empresa recibe una lnea de crdito, se le llama crdito corporativo, y la corporacin es legalmente responsable de pagar cualquier dinero prestado. El Crdito corporativo se concede a las empresas en muchas formas, incluyendo tarjetas de crdito y prstamos.
Los Crditos Corporativos son aquellos crditos otorgados a personas jurdicas que han registrado un nivel de ventas anuales mayor a S/. 200 millones en los dos (2) ltimos aos, de acuerdo a los estados financieros anuales auditados ms recientes del deudor. Si el deudor no cuenta con estados financieros auditados, los crditos no podrn ser considerados en esta categora.
Si posteriormente, las ventas anuales del deudor disminuyesen a un nivel no mayor a S/. 200 millones durante dos (2) aos consecutivos, los crditos debern reclasificarse como crditos a grandes empresas.
Adicionalmente, se considerarn como corporativos a los crditos soberanos, a los crditos concedidos a bancos multilaterales de desarrollo, a entidades del sector pblico, a intermediarios de valores, a empresas del sistema financiero, a los patrimonios autnomos de seguro de crdito y a fondos de garanta constituidos conforme a Ley.
2. CRDITOS A GRANDES EMPRESAS Son aquellos crditos otorgados a personas jurdicas que poseen al menos una de las siguientes caractersticas: a. Ventas anuales mayores a S/. 20 millones pero no mayores a S/. 200 millones en los dos (2) ltimos aos, de acuerdo a los estados financieros ms recientes del deudor.
b. El deudor ha mantenido en el ltimo ao emisiones vigentes de instrumentos representativos de deuda en el mercado de capitales.
Si posteriormente, las ventas anuales del deudor excediesen los S/. 200 millones durante dos (2) aos consecutivos, los crditos del deudor debern reclasificarse como crditos corporativos, siempre que se cuente con estados financieros anuales auditados. Asimismo, si el deudor no ha mantenido emisiones vigentes de instrumentos de deuda en el ltimo ao y sus ventas anuales han disminuido a un nivel no mayor a S/. 20 millones durante dos (2) aos consecutivos, los crditos debern reclasificarse como crditos a medianas empresas, a pequeas empresas o a microempresas, segn corresponda, en funcin del nivel de endeudamiento total en el sistema financiero en los ltimos (6) meses.
3. CRDITOS A MEDIANAS EMPRESAS Son aquellos crditos otorgados a personas jurdicas que poseen al menos una de las siguientes caractersticas:
a. Tienen un endeudamiento total en el sistema financiero superior a S/. 300,000 en los ltimos seis (6) meses, y que no cumplan con las caractersticas para ser clasificados como crditos corporativos o a grandes empresas.
b. Ventas anuales no mayores a S/. 20 millones. Si posteriormente, las ventas anuales del deudor fuesen mayores a S/. 20 millones durante dos (2) aos consecutivos o el deudor hubiese realizado alguna emisin en el mercado de capitales, los crditos del deudor debern reclasificarse como crditos a grandes empresas o corporativos, segn corresponda. Asimismo, si el endeudamiento total del deudor en el sistema financiero disminuyese posteriormente a un nivel no mayor a S/. 300,000 por seis (6) meses consecutivos, los crditos debern ser reclasificados como crditos a pequeas empresas o a microempresas, dependiendo del nivel de endeudamiento. Se considera tambin como crditos a medianas empresas a los crditos otorgados a personas naturales que posean un endeudamiento total en el sistema financiero (sin incluir los crditos hipotecarios para vivienda) superior a S/. 300,000 en los ltimos seis (6) meses, siempre que una parte de dicho endeudamiento corresponda a crditos a pequeas empresas o a microempresas, caso contrario permanecern clasificados como crditos de consumo. Si posteriormente, el endeudamiento total del deudor en el sistema financiero (sin incluir los crditos hipotecarios para vivienda), se redujera a un nivel no mayor a S/. 300,000 por seis (6) meses consecutivos, los crditos debern reclasificarse como crditos de consumo (revolvente y/o no revolvente) y como crditos a pequeas empresas o a microempresas, dependiendo del nivel de endeudamiento y el destino del crdito, segn corresponda.