V.

PLAN OPERACIONAL
6.1. Explicaciones tcnicas y diseo del producto
El proceso de crianza es de tipo monocultivo, es decir solo se cultivara la especie
denominado trucha arco iris (Oncorhynchus mykiss), en forma intensiva, es decir que el
cultivo ser en ambientes artificiales (jaulas flotantes), utilizando alimentacin de primera
calidad, a fin de cubrir los requerimientos nutricionales de las truchas en sus diferentes
etapas con un mayor nivel de manejo y acondicionamiento del medio. Tal es caso que
ser posible cosechar a los 6 -7 meses.Sin embargo se tiene presente el porcentaje de
las demoras

en el crecimiento hasta los 9 meses. Para fines de marketing y

identificacin se ha diseado el logo de la asociacin.

6.2. Definicin del proceso productivo
En el proceso productivo de la crianza de truchas son importantes dos aspectos:

Manejo del Ambiente (Alimentacin animal, Sanidad, Manejo, Reproduccin) y

el Genotipo (en conversin alimenticia, y otros parmetros productivos).

La crianza de truchas est condicionada a la alimentacin y manejo

adecuado.

Para el adecuado proceso, es necesario y fundamental que el criadero (jaulas flotantes)

cuente con herramientas, materiales e insumos que garantizen la produccin planteada.
El proceso de inicio del cultivo o crianza de la trucha tendr como punto departida a partir de la
adquisicin de alevinos de tallas 3 a 4 cm, quienes garantizan un manejo adecuado y productivo,
es decir el ndice de mortalidad es menor a 1 a 2 % y a ello se suman un tipo de alimentacin
racional de alimento balanceado (crecimiento 3 y 4 cm, acabado simple y acabado pigmentado),
que a su vez son menos costosas en base al contenido proteico de cada tipo de alimento y por
ello se obtendr un rentabilidad econmica considerable.
CUADRO N 09
TABLA DE RACIONAMIENTO POR DA

Reglas de alimentacin:

La alimentacin diaria y el cuidado de las truchas en las jaulas es la base

fundamental en la produccin.
Un buen programa de alimentacin incluye alimentar a las truchas los 7 das de la
semana.
Las truchas deben muestrearse cada cierto tiempo para determinar si estn
logrando la tasa de crecimiento esperado, de lo contrario la racin debe ser
modificada.
Se debe llevar registros individuales por cada jaula, las conversiones de alimento,
porcentajes de ganancia de peso, los flujos de agua, el oxgeno disuelto y la
mortalidad.
ESPECIFICACIN DEL PRODUCTO
Es un pez carnvoro que come alimentos balanceados de tipo extruido, carne,
insectos, peces pequeos etc.
Con una alimentacin adecuada, se plantea producir 4 truchas/kilogramo, con peso
promedio de 240 a 250 g/trucha
El cultivo hasta la etapa comercial ser de 6 meses, comprando alevinos de
siembra de 15 a 20 g.
COMPOSICIN Y USOS
Muchos autores han investigado el valor nutricional de la carne de trucha y han
llegado a conclusiones similares en algunos casos y muy diferenciados en otros, lo
que se puede observar en el siguiente cuadro.
Forma y tipos del alimento balanceado
Forma: Los alimentos para truchas son piensos secos con un mximo de 12 % de
humedad en forma de grnulos o pellet de textura semidura y de morfolgicamente
cilndrica, de dimetros variables segn el tamao de los peces.
Inicio (Truchina 44%):
Diseado para la alimentacin de alevinos, desde los 5 g hasta los 10 g de peso truchina
44% viene en dos presentaciones.

Inicio 2 mm. Inicio 2.5 mm.

Crecimiento (Truchina 42%): Diseado para la crianza de alevinos desde los 15 g hasta
los 100g truchina 42% viene en dos presentaciones:
Crecimiento 3 mm Crecimiento 4 mm
Acabado (Truchina 40%): Alimento balanceado para la fase final del cultivo, desde 100g
hasta cuando el pez alcanza su peso pre comercial truchina 40% viene en dos
presentaciones:
Acabado 5 mm Acabado 6 mm

FIGURA N 02
TIPOS DE ALIMENTO BALANCEADO

Descripcin del flujo grama del proceso del negocio a implementar

MES1: Se iniciara con la implementacin de activos fijos, construccin de jaulas
flotantes, como tambin se comprara los materiales, equipos y herramientas necesarios.
As mismo se contratar con asistente contable y de produccin.
MES 2- 3: Se iniciar con la produccin semi intensiva con programas de capacitacin
permanente, produccin escalonada, articulacin comercial, paralela a ello se llevar la
contabilidad de egresos.
MES 4: El asistente en gestin comercial inicia con el trabajo de bsqueda y o
formalizacin

de clientes, convenios con restaurantes, recreos y colocacin de

productos al mercado; las participaciones en feria est considerada, el tcnico contable

realiza la rendicin al programa de la ejecucin trimestral de gasto e informe respectivo.
Al culminar el periodo del proyecto presenta un balance del estado situacional del
negocio.

6.3. Dimensionamiento de materia prima e insumos

En el siguiente grafico se muestra la materia prima e insumos de produccin de truchas
de la AEO.
Cuadro N 11
DIMENCIONAMIENTO DE MATERIA PRIMA E INSUMOS
CODIGO

DESCRIPCION

UNIDAD MEDIDA

CANTIDAD

COSTO UNITARIO

COSTO PARCIAL

COSTO TOTAL S/

850.00

850.00

IV.

CAPITAL DE TRABAJO

4.1

MATERIA PRIMA / INSUMOS

4.1.1

ALIMENTACIN

SACOS

200

400.00

400.00

4.1.2

ALEVINOS

MILAR

300

300.00

300.00

4.1.3

OTROS

GLOBAL

150

150.00

150.00

4.2

MANO DE OBRA DIRECTA

3,000.00

3,000.00

4.2.1

PERSONAL ENCARGADO DE LA PRODUCCIN

3000.00

3,000.00

JORNAL

12

250

SUB TOTAL PPTO

3,850.00

En la actualidad la alimentacin de truchas es a base de alimento balanceado en

condiciones precarias y adems de su crianza extensiva, por lo que es necesario
suministrar alimento balanceado conforme al requerimiento nutricional en sus diferentes
etapas de crecimiento de las truchas.
6.4. Localizacin del negocio
6.6.1. Factores Locales
6.6.1.1 Aspectos Cuantitativos
La comunidad campesina de Pilpichaca, se caracteriza por ser una
zona productora de truchas, en donde existen varias lagunas, con
agua de calidad disponible para la produccin de truchas.
Estos aspectos se basan en las consideraciones que tenemos que ir
teniendo en cuenta, como factores de importancia que permitirn el
xito favorable en el desarrollo del negocio.

A. Disponibilidad del terreno y topografa

La asociacin de criadores de trucha ASCRITASEM, en la
actualidad dispone de una hectrea de superficie de la laguna
cedida por la comunidad de Pilpichaca que son propias de la
regin alto andina de Huancavelica en donde la crianza de las
truchas es adecuado., para la presente idea de negocio.
B. Disponibilidad de agua de calidad y vas de acceso
La laguna de Ccaraccocha se caracteriza por ser limpia y
saludable sin contaminacin hasta la fecha, con estndares de
calidad de agua (anlisis fsico y qumico) y interconexin vial
con la ciudad de Ayacucho.
Vas de acceso hacia el mbito del proyecto
Tiempo
Tipo de
Desde
Hasta
Km
(Hora)
va
Pilpichaca

Laguna de
Ccaraccocha

15

0.40

Trocha
carrosable

Fuente: Equipo Tcnico

C. Disponibilidad de insumos y materia prima

En la actualidad la alimentacin de truchas es a base de alimento
balanceado en condiciones precarias, por lo que es necesario
suministrar alimento balanceado conforme al requerimiento
nutricional en sus diferentes etapas de crecimiento de las truchas.
D. Caractersticas climticas
La comunidad de Pilpichaca tiene un clima frio seco, con una
temperatura promedio anual es de 6C, con una mnima de -4C y
una mxima de 15C, lo que favorece la produccin de truchas.
Requerimiento para la produccin y comercializacin de truchas.
Para la produccin y comercializacin de truchas se realizar instalacin de
jaulas flotantes.

a)

Tipo de explotacin
El sistema de explotacin ser al nivel de las exigencias del mercado para
ello se requiere la implementacin de requerimientos adicionales como:

Planteamiento de una crianza intensiva a travs de la instalacin de

jaulas flotantes para un adecuado manejo en la crianza de truchas, con
alimentacin balanceada.

b)

Ambientes para el funcionamiento

Se dispone de la laguna de Ccaraccocha para la implementacin de la
idea de negocio (Jaulas flotantes).

c)

Descripcin de las Instalaciones - Requerimiento para el

Funcionamiento de la instalacin
Infraestructura Pisccola
Explotacin en el sistema de jaulas flotantes tipo serie, en este tipo de
jaulas flotantes la distribucin de las corrientes de aguas y oxigenacin
tiene un comportamiento ms homogneo, lo que refiere al desage y
aprovechamiento del rea til de la jaula, optimiza el rendimiento
hidrulico, redunda en una buena calidad de agua y por lo tanto en la
produccin de las truchas.
En las jaulas flotantes, es necesario que se cumplan una serie de
requisitos fundamentales, tales como conseguir una corriente uniforme de
agua en toda la longitud y especialmente en el fondo, de modo que
permita arrastrar los residuos. Estos requisitos deben ser tales que
favorezcan la dispersin y ocupacin de los peces en todo el volumen de
agua. La presencia de zonas muertas o de escaso movimiento y de
zonas turbulentas, disminuyen los rendimientos hidrulicos de las jaulas
las que van en contra de la explotacin. La eleccin de las formas de la
jaula, debe hacerse en base a costos de construccin y mantenimiento de
una buena calidad del agua.
Descripcin de la Instalacin
Capacidad de Planta
a)

Capacidad Tcnica y Grado de Eficiencia.-Se tendr 3 cultivos

al ao con 20 millares por cultivo, eso equivale a 60 millares de

cultivo por ao; con la finalidad de optimizar dicha infraestructura

se podr producir a partir del segundo ao 70 millares al ao.
b) Periodo en la que la Capacidad total

ser cubierta.- La

capacidad real total de este proyecto ser cubierta a partir del

cuarto cultivo, realizando la primera cosecha en el mes de Julio
del primer ao. Cada cuatro meses se tendrn ventas (despus
de la primera cosecha), por lo que se podr producir a partir del
segundo al quinto ao toneladas constantemente.
c)

Anlisis de Flexibilidad de Planta.- Debido a las caractersticas

que tienen las jaulas y a la calidad de agua de la laguna, el
proyecto no contempla la crianza de otra variedad de especies
hidrobiolgicas continentales.

Caractersticas Fsicas del Proyecto

a)

Disposicin de planta.- Se instalar en la laguna de

Ccaraccocha,30 metros de profundidad y considerando que el
lado lateral de las jaulas deben estar en direccin de la corriente
de la laguna.

b) Clculo del nmero de jaulas para el 1er ao.

El nmero de jaulas en el 1er ao o la primera etapa se requiere
01 mdulo de jaulas con capacidad de 375 m3 (consta de 5
bateras lineales de 5mx5mx3m cada uno de 75 m3)
Calculo de Jaulas Flotantes para el Segundo Ao.
La asociacin predispondr ms bateras a fin de incrementar la
produccin, de modo que permita que el negocio sea ms
rentable.
Estructura de las Jaulas Flotantes.
Para el presente proyecto se usaran Jaulas Flotantes de Estructura
Rgida este tipo de estructuras es ampliamente usados en nuestra
zona, los elementos o componentes ms importantes del sistema de
flotacin estn constituidas por:
08 cilindros de 55 galones de capacidad.

 El armazn principal, conformado por 08 palos de eucalipto de

(7m y 3 -5")
La plataforma de trabajo es de forma perifrica en la parte
superior de la jaula de 0.50m de ancho, lo que permite
desplazar al personal.
En cada vrtice de la estructura rgida, se acondicionan varas
de madera de 01m de longitud, de 3 de dimetro en forma
perpendicular, con la finalidad de sujetar la pestaa de la jaula
o bolsa propiamente dicha.
Partes de una Jaula Flotante:
Estructura o Plataforma Flotante. Consta de dos partes bsicas:
El Sustento o Armazn, est conformada por palos de eucalipto.
La Estructura Flotante. Est constituida por cilindros vacos
debidamente pintados con anticorrosivo para evitar su pronta
corrosin y tener mayor tiempo de duracin, tambin pueden ser
sustituidos por flotadores sintticos, es decir uniendo 16 flotadores
sintticos se construye una estructura flotante, la duracin es 10
aos aproximadamente.
Red, Bolsa de Cultivo. Tambin se llama jaula propiamente dicha, est
confeccionada con pao de nylon, hilo alquitranado con nudo o sin nudo
que van cocido a cabos de polipropileno de de dimetro, los cuales
forman el esqueleto de la bolsa de cultivo y pudiendo ser de forma
cuadrada.
El material que se utiliza es de nylon, cuyo peso especfico es de 1.14kg
pero puede ser remplazado por el polister que tiene un peso especfico
de 1.36kg y se recomienda usar paos de red alquitranado y sin nudos,
hilo de N 210/9 o de 210/12, es importante que la bolsa de cultivo,
cumpla las siguientes recomendaciones:
Se fabriquen de pao anchovetero con mallas de diferentes
dimensiones, que no solamente retenga los peces, sino que sea
duradero.
Que permita la salida de desechos de los peces sin producir
acumulaciones.

 Mantenga el alimento dentro de la jaula.

No lastimen ni estresen a los peces.
Tambin es necesario suspender en cada vrtice inferior de la red i
bolsa de cultivo un lastre de aproximadamente de 3kg de peso.
Templadores. Son cabos de polipropileno o polietelino que tiene como
objetivo de sujetar y darle la estabilidad a la infraestructura en accin de
viento, estos templadores son, Cabos de y de dimetro, de 30, 40
o 60 metros de longitud, en cuyo seno lleva colocado boyas y/o
flotadores que tiene la funcin de bisagras y sirven para pensionar la
estructura con relacin al fondo lacustre, existen dos tipo de
templadores:
Templadores Principales. Son aquellos que se colocan paralelo a
la orilla de playa y soportan la mayor parte de los embates del
viento, oleaje y corrientes agua.
Son construidos con cabos de de dimetro y terminan en 08
lastres de arena de 70kg cada uno, es necesario colocar en cada
seno una boya de 4 a 5 flotadores de 8 x 41/2 x 1 pulgadas.
Templadores Secundarios.Son los que se colocan en forma
perpendicular a la orilla de playa y sirven para apoyar en la sujecin
de la jaula flotante, terminan en 04 sacos de arena con 60kg cada
uno de lastre.
Tapas de la Jaula.
La tapa de las jaulas es necesario para proteger a los peces de los
predadores y de los robos, estos dispositivos se colocan directamente o
inmediatamente por encima de la pestaa de la jaula, siendo
recomendable utilizar tapas opacas con la finalidad de bloquear la luz
solar (luz ultravioletas).
Materiales para el Montaje y Construccin de Jaula Flotantes
Los materiales utilizados en el montaje y construccin de las jaulas
flotantes, estn en concordancia al diseo, clase y tamao de la
infraestructura, los materiales ms utilizados en la construccin son:
Cabos. Estos se utilizan tanto en el montaje de la bolsa de cultivo y el
armado de la plataforma de flotacin, as como, en las instalacin del

anclaje de las jaulas, deben ser preferentemente de fibra sinttica en

razn que poseen un menor peso especfico que el agua (0.96 y 0.91).
El dimetro de los cabos es variable, y estn en relacin a los amarres
que se ejecuten y en las diferentes partes de la jaula, siendo los ms
utilizados: 3/16, , 5/16, , , y 1 respectivamente colchado y torcido.
Red o paos. Son materiales que delimitan el ambiente o recinto de la
especie de cultivo, la red que se utiliza es el pao anchovetero de tipo
trenzado sin nudos, lo que evitara la abrasin de las escamas y piel de las
truchas.
El tamao de la malla de la red, debe guardar relacin con la talla de las
truchas en cultivo, siendo recomendable utilizar redes con malla de: 5 a7
mm, para alevinos de 4- 5 gr de peso, de 1cm para juveniles y mallas de 1
pulgada para preces adultos y reproductores. Estas redes tienen una
duracin de 8 a 10 aos.
Hilos. Los hilos deben ser de nylon alquitranado, lo que permitir una
mejor fijacin y seguridad de los nudos en el cocido de la red.
Los hilos ms usados son los siguientes: 210/36, 210/24, 210/18, estos
hilos tienen la presentacin en madejas o conos y el peso de cada madeja
o cono de hilo es de 500gr.
Flotadores. Son aquellos que tiene la funcin de flotar que pueden ser de
poliuretano,

polipropileno,

PVC,

polietileno,

metal

(cilindros

hermticamente cerrados), juega un papel muy importante de bisagras en

los templadores cuando el nivel agua se incremente o disminuya.
Lastres. Son aquellos que sirven para fijar la jaula flotante al fondo de la
laguna, consiste en sacos de polipropileno llenos de arena gruesa,
tambin se utiliza cemento armado o un ancla de metal.
Se recomienda emplear sacos de polipropileno llenados de arena para
disminuir los costos de inversin, as mismo disponer 10 sacos de arena
con un peso promedio de 70kg, cada uno en los templadores principales y
08 sacos de arena de igual peso en los templadores secundarios, estos
lastres se suspenden por medio de cabo de de pulgada de dimetro,
tambin facilitara las operaciones de izado y largado, cuando se realicen
trabajos de manejo pisccola.

6.5. Planeacin de la distribucin del rea de trabajo

Asignacin de responsabilidad de los asistentes tcnicos.
Responsable de rea de produccin
Presentar el plan de trabajo a la directiva de la asociacin.
Organizar la oferta productiva para el mercado objetivo.
Brindar asistencia tcnica

demostrativa a los socios en temas de sanidad,

alimentacin y financieros.
Presentar el informe mensual a la directiva adjuntando recibo por honorarios.
Personal responsable del proceso productivo
Encargado de la alimentacin, seleccin y otras tareas afines.
Capacitacin tcnico sanidad, reproduccin y contable
Brindar asistencia tcnica en aspecto financieros y contables a los socios
Asesorar y orientar a la asociacin en la rendicin de cuentas cada 3 meses
Asesorar en la presentacin del informe financiero tcnico trimestral
Realizar el pre liquidacin del proyecto.
Articulador Comercial
Brindar asistencia tcnica en aspectos de comercializacin a los socios.
Realizar los contactos comerciales y concretar con contratos de venta.
7.8. Requerimiento de mano de obra
La asociacin de criadores de trucha de la laguna de Taccraccocha y Servicios
Multiples ASCRITASEM contar con el siguiente personal:
Personal encargado del cuidado y de produccin.

Debemos mencionar que para todos los cargos a ocupar tienen que ser
personas con espritu de trabajo, comprometidos con el desarrollo de la
asociacin, el puesto es para ambos sexos (masculino y femenino); que no
tengan hbitos de tomar o fumar, no ser persona violentas, que cuenten con
domicilio fijo o estable dentro del mbito de trabajo.
A. Administrador

Grado de instruccin

: Superior

Ttulo

: Ing. Pesquero y/o afines

Requisitos

Conocimiento de marketing y computacin

Edad mxima 40 aos

: Un ao de experiencia.

B. rea de produccin

Grado de instruccin

: Superior

Ttulo

: Ing. Pesquero y/o afines

Requisitos

: Un ao de experiencia como mnimo.

Edad mxima 45 aos

C. rea de control sanitario

Grado de instruccin

: Superior

Ttulo

: Ing. Ing. Pesquero y/o afines

Requisitos

: Un ao de experiencia

Edad mxima 40 aos

D. rea de comercializacin

Grado de instruccin

: Superior secundaria

Ttulo

: Ninguno

Requisitos

: Un ao de experiencia como mnimo.

Conocimiento de marketing y comercializacin

Edad mxima 45 aos

PLAN DE
MERCADOTECNIA

VII. PLAN DE MERCADOTECNIA

7.1. Mercado potencial
Debido a la alta demanda existente en la ciudad de Ayacucho donde segn las
estimaciones muestra en los prximos 5 aos un crecimiento de demanda insatisfecha,
por lo que se toma como mercado potencial. As, el comportamiento del mercado

implica que para producir es importante, partir de las necesidades de los consumidores
que demanda el producto en volmenes determinados.
7.2. Mercado objetivo
Nuestro mercado objetivo son los recreos campestres, restaurantes, fiestas patronales,
comercializadores de trucha del mercado de la ciudady los compradores de da a da
(amas de casa) de la ciudad de Ayacucho, los cual absorbe el 95% del volumen que se
produce en las pequeas y medianas piscigranjas de la jurisdiccin de Ayacucho.
Pues ellos adquirirn nuestro producto por que demanda existe.
7.3. Mezcla de marketing
Estrategia de producto
El producto trucha, es de raza arco iris, quienes tienen la propiedad
deadaptabilidad a la alimentacin artificial y un tasa de conversin optima encarne
de 1:1.2
A travs de la implementacin del proyecto el producto tendr una presentacin
de calidad de carne altamente nutritiva, compacta y tamaouniforme, en
referencia a otros criaderos.
El peso promedio por cada unidad es de 240 a 250 g, siendo un total de
4unidades/kg.
Tendr una tonalidad salmonada la carne, teniendo un sabor apetecible por el
simple hecho de hacer uso de alimentos pigmentados
Tendr una presentacin fresca y entera, por la misma conservacin.

Caractersticas del producto a vender: Truchas en etapa comercial de peso y

Tamaouniforme con 250g aproximadamente 4 unidades por kg

Caractersticas del producto a vender:carne de calidad de alto valor nutricional

Estrategia de precios
El precio de venta ser en referencia al costo de produccin y precio de venta actual.
Se planteara un programa de disminucin de precios en pocas de festividad, ferias
y/o personas que quieran comprar por mayora para otras actividades.

 El precio por kg. evaluado sern justas enbase al mercado dirigido de s/. 10.00
nuevos soles. Por ser un producto de calidad.
Estrategia de promocin
Se participaran en ferias locales y regionales, para la articulacin almercado local y
regional en base concesiones, ofertas depromocin y degustacin.
Se realizarn actividades , como las famosas truchadas en das feriados festividades
La perspectiva venta en el mercado sern altas ya que seofrecern productos
naturales y de la regin.
Estrategia de distribucin
Es importante contar con una estrategia de comercializacin por larazn, en un
primer momento se distribuir a los restaurantes yposteriores a ello a los recreos
campestres de la cuidad de Ayacucho.
Sin dejar de vender a los cobradoresfortuitos (viajeros de ruta), en consecuencia se
tiene la siguiente cadenade comercializacin:
GRAFICO N 06
CADENA DE COMERCIALIZACIN DEL NEGOCIO

ASPECTOS AMBIENTALES

VIII. ASPECTOS AMBIENTALES

8.1. Plan de impacto ambiental
El negocio formulado no genera impactos negativos relevantes, no presenta
situaciones negativas al medio fsico y biolgico, para lo cual se debe tener un trabajo
multidisciplinario para lograr los objetivos. Se plantea y disea las medidas de
prevencin y mitigacin, se analiza las estrategias legales e institucionales para llevar a
cabo la alternativa de solucin.

Mitigacin de los impactos directos.

Las medidas de mitigacin de los efectos directos por la ejecucin del proyecto y
otras obras del negocio, incluye la prevencin de los impactos negativos y de los
que ya se han producido por efecto de instalacin.
Se tiene en cuenta los objetivos y las acciones especficas para lograrlo.

Disposiciones Desechos
En lo posible, los materiales de desecho y desperdicios, debern eliminarse a
lugares apropiados (botaderos), en reas alejados de la poblacin, procurando
cuidar el agua, terrenos agrcolas y reas que merezcan ser protegidas.

Uso adecuado de la laguna.

Teniendo en cuenta que el vertimiento de sustancias toxicas y envases de que
podran contaminar el lquido elemento en su cauce afectando el mundo bitico; se
llevar a cabo un control de los mencionados para evitar cualquier contacto entre
los deshechos y las fuentes de agua as como los productos vertidos a los cauces.
La ejecucin del negocio Mejoramiento de la produccin y comercializacin de
truchas en la Asociacin de Criadores de Trucha de la Laguna de Taccraccocha y
Servicios Multiples, Distrito de Pilpichaca, Provincia de Huaytar y Regin
Huancavelica.

Generar

impactos ambientales bajos, se recomienda a la

asociacin de El negocio formulado no genere impactos negativos relevantes.

Ambientalmente no presenta situaciones negativas al medio hidrolgico, fsico y
biolgico, para lo cual se debe tener un trabajo multidisciplinario para lograr los
objetivos. Se plantea y disea las medidas de prevencin y mitigacin, se analiza
las estrategias legales e institucionales para llevar a cabo la alternativa de solucin.

Mitigacin de los impactos directos.

Las medidas de mitigacin de los efectos directos por la instalacin de jaulas
flotantes, en la fase de operacin y mantenimiento y otras actividades inherentes al
negocio, incluyen la prevencin de los impactos negativos y de los que ya se han
producido, se tiene en cuenta los objetivos y las acciones especficas para lograrlo.

Disposiciones Desechos
En lo posible, los materiales de desecho y desperdicios de obra, debern eliminarse
a lugares apropiados (botaderos), en reas alejados de la poblacin, procurando
cuidar el agua y terrenos ganaderos.

Realizar gestiones para disponer de los fondos para la recuperacin de medio

ambiente, afectados por los trabajos realizados.

PLAN DE INVERSIONES
Y FINANCIAMIENTO

IX. PLAN DE INVERSIONES Y FINANCIAMIENTO

9.1. Justificacin del financiamiento
La asociacin de criadores de trucha de la laguna de Taccraccocha y Servicios
Multiples ASCRITASEM tiene como actividad principal la produccin y
comercializacin de truchas en condiciones inadecuadas como: deficiente gestin en
el proceso productivo, inadecuado manejo post produccin y limitado desarrollo de
capacidades tcnicas productiva, motivo por el cual se requiere la adquisicin de
equipos, alevinos y construccin de infraestructura (jaulas flotantes), de esta forma se
mejorara una eficiente produccin de fibra de alpaca incrementando los ingresos de los
AEO.
9.2. Mejoramiento del producto o servicio
Mejoramiento del producto o servicio:
1. Instalacin de jaulas flotantes a fin de incrementar el volumen de produccin
2. Cultivo de alevinos y adquisicin de insumos,; de los cuales depende el ingreso
generado para la asociacin

3. Disponibilidad equipos necesarios para la produccin para el mejoramiento de la

comercializacin
4. Asistencia tcnica y capacitacin para el mejoramiento de las capacidades tcnico
productivos
9.3. Asistencia tcnica y/o capacitacin requerida
Asistencia tcnica y/o capacitacin requerida: El AEO requiere asistencia tcnica y/o
capacitacin especfica en:
Asistencia tcnica y capacitacin
Para mejorar el proceso de:
Sanidad
Produccin
Manejo
Produccin
Tcnicas de articulacin de mercado
Comercializacin
Asistencia tcnica contable

Administracin de la Produccin y
comercializacin

9.4. PLAN DE INVERSIONES, COSTOS DE OPERACIN Y MANTENIMIENTO

9.4.1. PLAN DE INVERSIN

La inversin ha sido hallada en funcin al requerimiento de equipos, herramientas,
insumos, materiales, permisos, licencias, mano de obra, etc. A continuacin se
presenta la estructura de la inversin:
CUADRO N 21

PLAN DE INVERSIONES - PROCOMPITE

COFINANCIAMIENTO (MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PILPICHACA Y AEOS)
MEJORAMIENTO DE LA PRODUCCIN Y COMERCIALIZACIN DE TRUCHAS EN LA ASOCIACIN DE CRIADORES DE TRUCHA LAGUNA TACCRACCOCHA Y SERVICIOS MULTIPLES ASCRITASEM; DISTRITO DE PILPICHACA, PROVINCIA DE HUAYTAR Y
REGIN HUANCAVELICA

CODIGO

DESCRIPCION

I.

COMPONENTE ACTIVOS FIJOS

1.1

INFRAESTRUCTURA

UNIDAD MEDIDA

CANTIDAD

COSTO UNITARIO PRECIO REFERENCIAL

MONTO FINANCIADO
POR LOS AEOS

MONTO FINANCIADO INVERSION TOTAL

POR EL MDP
S/.

UNID

3000.00

3000.00

3000.00

GLOBAL

13,895.00

13,895.00

3000.00
-

13895.0

13895.00
26740.00

1.3

CONSTRUCCIN DE JAULAS FLOTANTES (1 MODULO= 5 BATERIAS)(medida jaula

5x5x3)
IMPLEMENTACION DE ALEVINOS Y ALIMENTO

GLOBAL

26,740.00

26740.00

26,740.00

1.4

HERRAMIENTAS

GLOBAL

87.00

87.00

87.00

87.00

1.5

INDUMENTARIA Y ACCESORIOS

GLOBAL

430.00

430.00

430.00

430.00

1.6

MEDICAMENTOS

196.00

196.00

196.00

196.00

EQUIPAMIENTO

GLOBAL
GLOBAL

1.7

6,655.00

6,655.00

6,655.00

6655.00

1.8

MANO DE OBRA DE CONSTRUCCION

GLOBAL

6,655.00

1,540.00

420.00

1,120.00

1540.00

1.9

FLETE RURAL

GLOBAL

1,500.00

1,500.00

1.2

TOTAL ACTIVOS FIJOS S/.

CODIGO

II.

3,420.00

DESCRIPCION

UNIDAD MEDIDA

CANTIDAD

COSTO UNITARIO PRECIO REFERENCIAL

1,500.00

1500.00

50,623.00

54,043.00

MONTO FINANCIADO MONTO FINANCIADO INVERSION TOTAL

POR LOS AEOS
POR EL MDP
S/.

2.1.1

COMPONENTE GASTOS PRE - OPERATIVOS

MODULOS BASICOS DE ENSEANZA (MANUALES)

GLOBAL

540.00

540

540.00

540.00

2.1.2

CAPACITACION EN TEMAS PRODUCTIVOS Y COMERCIALIZACIN

GLOBAL

1000.00

1000

1000.0

1000.00

2.1.3

ASISTENCIA TECNICA CONTABLE

GLOBAL

1000.00

1000

1000.0

2.1.4

REGLAMENTO INTERNO.

GLOBAL

320.00

320

320.00

320.00

2.1.5

GASTOS DE CONSTITUCION DE LA ASOCIACION

GLOBAL

250.00

250

250.00

250.00

2.1.6

TRAMITE DE LICENCIA DE FUNCIONAMIENTO

GLOBAL

250.00

250

250.00

250.00

2.1.7

CARN SANITARIO

GLOBAL

120.00

120

120.00

120.00

2.1.8

LICENCIA DE AVISOS Y PUBLICIDADES

GLOBAL

350.00

350

350.00

350.00

2.1.9

LEVANTAMIENTO DE LINEA DE BASE

GLOBAL

400.00

400

400.00

400.00

TOTAL GASTOS PRE - OPERATIVOS S/.

CODIGO
III.

DESCRIPCION

1,690.00

UNIDAD MEDIDA

CANTIDAD

COSTO UNITARIO PRECIO REFERENCIAL

MONTO FINANCIADO
POR LOS AEOS

1000.00

2,540.00

4,230.00

MONTO FINANCIADO INVERSION TOTAL

S/.
POR EL MDP

3.1

COMPONENTE CAPITAL DE TRABAJO

MATERIA PRIMA / INSUMOS

GLOBAL

850.00

850

850.00

850.00

3.1

MANO DE OBRA DIRECTA

GLOBAL

3000.00

3000

3000.00

3000.00

3850.00

TOTAL CAPITAL DE TRABAJO S/.

CODIGO
IV

DESCRIPCION

2.2

MONTO FINANCIADO
POR LOS AEOS

MONTO FINANCIADO INVERSION TOTAL

POR EL MDP
S/.

UNIDAD MEDIDA

CANTIDAD

GLOBAL

4570.00

4570

4570.00

4570.00

GLOBAL

3080.00

3080

3080.00

3080.00

COMPONENTE COSTOS INDIRECTOS

GASTOS ADMINISTRATIVOS
GASTOS DE VENTAS

2.1

COSTO UNITARIO PRECIO REFERENCIAL

3,850.00

TOTAL COSTOS INDIRECTOS S/.

7,650.00

TOTA PPTO INVERSION S/.

16,610.00

COFINANCIAMIENTO (%)

24%

7,650.00

53,163.00
76%

69,773.00
100%

CUADRO N 22
RESUMEN DEL PLAN DE INVERSIONES
CODIGO
1.0
2.0
3.0
4.0

Tipo de costo
COMPONENTE ACTIVOS FIJOS
COMPONENTE GASTOS PRE - OPERATIVOS
COMPONENTE CAPITAL DE TRABAJO
COMPONENTE COSTOS INDIRECTOS
Total S/.
% APORTE

9.4.2. Costos de Operacin y Mantenimiento

Fuente de financiamiento S/.

Estado
AEOs
Total
50,623.00
3,420.00
54,043.00
2,540.00
1,690.00
4,230.00
0.00
3,850.00
3,850.00
0.00
7,650.00
7,650.00
53,163.00
16,610.00
69,773.00
76%

24%

100%

Los costos de operacin y mantenimiento corresponden a la valorizacin de los

recursos de la asociacin. A continuacin se muestra los costos y gastos.
CUADRO N 23
PRODUCCION DE TRUCHAS
COSTOS DE OPERACIN Y MANTENIMIENTO
PRECIOS PRIVADOS (en nuevos soles)
MEJORAMIENTO DE LA PRODUCCIN Y COMERCIALIZACIN DE TRUCHAS EN LA ASOCIACIN DE CRIADORES DE TRUCHA LAGUNA TACCRACCOCHA Y SERVICIOS MULTIPLES
ASCRITASEM; DISTRITO DE PILPICHACA, PROVINCIA DE HUAYTAR Y REGIN HUANCAVELICA
COSTOS DE OPERACIN

UNIDAD DE
MEDIDA

CANT.

COSTO
UNITARIO
(S/.)

COSTO
TOTAL

Ao 1

Ao 2

Ao 3

Ao 4

Ao 5

1. Costos Indirectos
Supervisin.

GLOBAL

514.21

2,984.41
514.21

2,984.41
514.21

2,984.41
514.21

2,984.41
514.21

2,984.41
514.21

2,984.41
514.21

Mantenimiento.

GLOBAL

1,150.00

1,150.00

1,150.00

1,150.00

1,150.00

1,150.00

1,150.00

Servicios.

GLOBAL

1,215.10

1,215.10

1,215.10

1,215.10

1,215.10

1,215.10

1,215.10

Suministros.

GLOBAL

105.10

105.10

105.10

105.10

105.10

105.10

105.10

3,850.00

99,451.33

116,026.55

116,026.55

116,026.55

116,026.55
101,151.55

2. Costos Directos
Materia prima y insumos

GLOBAL

850.00

850.00

86,701.33

101,151.55

101,151.55

101,151.55

Mano de obra directa.

GLOBAL

3,000.00

3,000.00

12,750.00

14,875.00

14,875.00

14,875.00

14,875.00

3. Gastos de administracin
4. Gastos de ventas
Total Costos de Operacin

GLOBAL
GLOBAL

1
1

4,570.00
3,080.00

4,570.00
3,080.00
6,834.41

4,570.00
3,080.00
102,435.74

4,570.00
3,080.00
119,010.96

4,570.00
3,080.00
119,010.96

4,570.00
3,080.00
119,010.96

4,570.00
3,080.00
119,010.96

99,451.33

116,026.55

116,026.55

116,026.55

116,026.55

Ao 1

Ao 2

Ao 3

Ao 4

Ao 5

costo de prod

9.5. Determinacin del Costo Unitario

Cuadro N 24
MEJORAMIENTO DE LA PRODUCCIN

PLAN DE NEGOCIOS - PROCOMPITE

ANALISIS DE COSTOS UNITARIOS (CON PLAN DE NEGOCIOS)
MEJORAMIENTO DE LA PRODUCCIN Y COMERCIALIZACIN DE TRUCHAS EN LA ASOCIACIN DE CRIADORES DE TRUCHA LAGUNA TACCRACCOCHA Y SERVICIOS MULTIPLES
ASCRITASEM; DISTRITO DE PILPICHACA, PROVINCIA DE HUAYTAR Y REGIN HUANCAVELICA
CODIGO

DESCRIPCION

UNIDAD MEDIDA

CANTIDAD

COSTO UNITARIO

UNID

3000.00

COSTO PARCIAL

COSTO TOTAL S/

3000.00

3000.00

COMPONENTE I : MEJORAMIENTO DE LA PRODUCCION

1.0.0

INFRAESTRUCTURA

1.0.1

LOCAL DE GUARDIANIA/ALMACEN

1.1.0

CONSTRUCCIN DE JAULAS FLOTANTES (1 MODULO= 5 BATERIAS)(medida jaula 5x5x3)

1.1.1

PALOS DE HEOCALIPTO (7m y 3 -5")

UND

40

1.1.2

MADERA TORNILLO 1"x8"x50cm

UND

300

1.1.3

CILINDRO POLIETILENO 55gl

UND

1.1.4

HILO ALQUITRANADO 210/36

1.1.5

CABO NYLON 1/2"

1.1.6

CABO NYLON 3/8"

1.1.7
1.1.8

3000.00

3000.00

13,895.00

13,895.00

35.00

1,400.00

1,400.00

2.00

600.00

600.00

30

100.00

3,000.00

3,000.00

MADEJA

10

30.00

300.00

300.00

ROLLO

10

75.00

750.00

750.00

ROLLO

30

95.00

2,850.00

2,850.00

PAO ALQUITRANADO DE 1/2

KG

51

45.00

2,295.00

2,295.00

PAO ALQUITRANADO DE 3/8

KG

30

31.00

930.00

930.00

1.1.9

GANCHO 1/4"

UND

150

5.00

750.00

750.00

1.1.10

UND

80

3.00

240.00

240.00

1.1.11

PERNO 8"X1/2"
CLAVO MADERA 21/2"

KG

10

6.00

60.00

60.00

1.1.12

ESMALTE ANTICORROSIVO COLOR CELESTE

GLN

40.00

80.00

80.00

1.1.13

BOYA

UND

240.00

240.00

1.1.14

LASTRE 3Kg

UND

20

30.00
10.00

200.00

200.00

1.1.15

DURMIENTES 150Kg

UND

100.00

200.00

200.00

1.2.0

IMPLEMENTACION DE ALEVINOS Y ALIMENTO

26,740.00

26,740.00

1.2.1

IMPLEMENTACION CON ALEVINOS 15 a 20 g

MILLAR

20

300.00

6,000.00

6,000.00

1.2.2

(TRUCHINA 44%) INICIO 2 mm

SACO/40 kg

260.00

1,040.00

1,040.00

1.2.3

(TRUCHINA 42%): ) CRECIMIENTO 3 mm

SACO/40 kg

20

200.00

4,000.00

4,000.00

1.2.4

(TRUCHINA 42%) CRECIMIENTO 4 mm

SACO/40 kg

20

200.00

4,000.00

4,000.00

1.2.5

(TRUCHINA 40%): ) ACABADO 5 mm

SACO/40 kg

60

195.00

11,700.00

11,700.00

1.3.0

HERRAMIENTAS

87.00

87.00

1.3.1

WINCHA DE 20 M

UND.

50

50.00

50.00

1.3.2

MARTILLO

UND

12

12.00

12.00

1.3.3

SIERRA

UNID

25

25.00

25.00

1.4.0

INDUMENTARIA Y ACCESORIOS

430.00

430.00

1.4.1

CHALECO SALVAVIDAS

UNID

75

150.00

150.00

1.4.2

MANDIL DE JEBE

UNID

25

50.00

50.00

1.4.3

PONCHO DE AGUA

UNID

60

120.00

120.00

1.4.4

CAPOTIN

UNID

20

40.00

40.00

1.4.5

BOTAS CANILLERAS

PAR

35

70.00

70.00

1.5.0

MEDICAMENTOS

196.00

196.00

1.5.1

TETRACICLINA x 100gr

1.5.2
1.6.0

YODINE
MANO DE OBRA DE CONSTRUCCION

1.6.1

PEONES

1.6.2

ESPECIALISTA EN CONSTRUCCIN DE JAULAS FLOTANTES

1.7.0

FLETE RURAL

1.7.1

TRANSPORTE DE LOS MATERIALES A LA ZONA

SOBRE

38

76.00

76.00

LT

120

120.00

120.00

1,540.00

1,540.00

JORNAL

60

420.00

420.00

1,120.00

1,120.00

1,500.00

1,500.00

1,500.00

1,500.00

47,388.00

47,388.00

JORNAL

160

GLOBAL

1500

SUB TOTAL PPTO

Cuadro N 25
MEJORAMIENTO DE LA COMERCIALIZACIN

CODIGO

DESCRIPCION

UNIDAD MEDIDA

CANTIDAD

COSTO UNITARIO

UNID
UNID
UND
UNID
UNID
UNID
UNID
UNID
UND

5
1
2
2
2
1
3
1
1

35.00
120.00
500.00
35.00
15.00
45.00
40.00
95.00
5000.00

COSTO PARCIAL

COSTO TOTAL S/

6,655.00

6,655.00

175.00
120.00
1,000.00
70.00
30.00
45.00
120.00
95.00
5,000.00

175.00
120.00
1,000.00
70.00
30.00
45.00
120.00
95.00
5,000.00

COMPONENTE II: MEJORAMIENTO DE COMERCIALIZACION

EQUIPAMIENTO
2.1
2.1.1
2.1.2
2.1.3
2.1.4
2.1.5
2.1.6
2.1.7
2.1.8
2.1.9

JABAS PLASTICAS DE TRANSPORTE (30kg)

BALANZA TIPO RELOG x 50 kg
SELECCIONADOR DE PECES
ICTIOMETRO
ESCOBILLA NYLON
LINTERNA ALOGENADA
CALCALES PARA PESCA
TRIPODE DE MADERA
BOTE DE FIBRA
SUBTOTAL PPTO

6,655.00

Cuadro N 26
MEJORAMIENTO DE LA CAPACIDAD TECNICA PRODUCTIVA
CODIGO

DESCRIPCION

UNIDAD MEDIDA

CANTIDAD

COSTO UNITARIO

COMPONENTE III: MEJORAMIENTO DE LA CAPACIDAD TECNICA PRODUCTIVA

EFICIENTE DESARROLLO DE TECNOLOGIAS PRODUCTIVAS
3.1
3.1.1

MODULOS BASICOS DE ENSEANZA (MANUALES)

3.1.3

CAPACITACION EN TEMAS PRODUCTIVOS Y COMERCIALIZACIN

3.1.4
3.2

COSTO PARCIAL

COSTO TOTAL S/

2,540.00

2,540.00

UND.

30

18

540.00

540.00

TALLERES

500

1,000.00

1,000.00

ASISTENCIA TECNICA CONTABLE

EFICIENTE CAPACIDAD ORGANIZATIVA

MES

500

1,000.00

1,000.00

1,690.00

1,690.00

3.2.1

REGLAMENTO INTERNO.

DOC.

320

320.00

320.00

3.2.2

GASTOS DE CONSTITUCION DE LA ASOCIACION

DOC.

250

250.00

250.00

3.2.3

TRAMITE DE LICENCIA DE FUNCIONAMIENTO

DOC.

250

250.00

250.00

3.2.4

CARN SANITARIO

GLOBAL

120

120.00

120.00

3.2.5

LICENCIA DE AVISOS Y PUBLICIDADES

LEVANTAMIENTO DE LINEA DE BASE

GLOBAL

350

350.00

350.00

DOC.

400

400.00

3.2.6

SUB TOTAL PPTO

400.00
4,230.00

9.6. Determinacin del precio de venta

El precio de venta de la competencia
Generalmente el precio del kg de trucha en la ciudad de Ayacucho es de 10.5 - 11 nuevos
soles. La cuales proceden de pequeos productores de las comunidades.
Determinacin del precio de venta
Para el presente plan de negocios es de s/. 10 nuevos soles con una ganancia de s/. 1.12
nuevos soles lo que hace que el negocio sea rentable.
CUADRO N 27
DETERMINACIN DEL PRECIO DE VENTA

Ao

COSECHA (KG)/ AO

PRECIO (KG) S/.

TOTAL S/. COSECHA

COSTOS DE
PRODUCCION

13,350.00

10.00

133,500.00

99,451.33

15,575.00

10.00

155,750.00

116,026.55

15,575.00

10.00

155,750.00

116,026.55

15,575.00

10.00

155,750.00

116,026.55

15,575.00

10.00

155,750.00

116,026.55

756,500.00

563,557.52

TOTAL

75,650.00

CUADRO N 28

INDICADORES ECONOMICOS
COSTO VARIABLE UNITARIO (CVU)

7.50

COSTO FIJO UNITARIO (CFU)

1.38

COSTO TOTAL UNITARIO (CTU)

8.88
10

PRECIO DE VENTA (PV)

1.12

GANANCIA (G)

2.50

MARGEN DE CONTRIBUCION (CM)

41,676.37
416,763.66

PUNTO DE EQUILIBRIO (PE)

PUNTO DE EQUILIBRIO EN S/. (PE)
PERIODO DE RECUPERACION DE CAPITAL (PRC)

1.1

9.7. Determinacin de los ingresos

CUADRO N 29
DETERMINACION DE INGRESOS
FLUJO DE INGRESOS A FUTURO (Con plan de negocios)
PRECIOS PRIVADOS (en nuevos soles)
MEJORAMIENTO DE LA PRODUCCION Y COMERCIALIZACIN DE TRUCHAS EN LA ASOCIACIN DE CRIADORES DE
TRUCHA LAGUNA TACCRACCOCHA Y SERVICIOS MULTIPLES ASCRITASEM; DISTRITO DE PILPICHACA, PROVINCIA DE
HUAYTAR Y REGIN HUANCAVELICA
INGRESOS (S/.) - PRODUCCION DE FIBRA EXTRAFINA
INGRESOS
PRECIO
VOLUMEN DE VENTA
TOTAL INGRESOS

AO

AO

AO

AO

AO

10

10

10

10

TOTAL

10

13,350.00

15,575.00

15,575.00

15,575.00

15,575.00

75,650.00

133,500.00

155,750.00

155,750.00

155,750.00

155,750.00

756,500.00

CUADRO N 30

INGRESOS NETOS DE VENTA DE TRUCHAS S/.

COSTOS FIJOS

G. FIJO + G.

S/.

VARIABLE

65,923.00

69,773.00

133,500.00

7,650.00

107,101.33

155,750.00

7,650.00

123,676.55

155,750.00

7,650.00

123,676.55

155,750.00

7,650.00

123,676.55

155,750.00

7,650.00

123,676.55

9.8. Anlisis del punto de equilibrio

El punto de equilibrio en el horizonte de evaluacin, se d con la venta de 41,676.37 kg y
s/. 416,763.66 nuevos soles. Esto indica que a datos superiores aprecian las utilidades y
datos inferiores de aprecian las perdidas
CUADRO N 31
INDICADORES ECONOMICOS
COSTO VARIABLE UNITARIO (CVU)

7.50

COSTO FIJO UNITARIO (CFU)

1.38

COSTO TOTAL UNITARIO (CTU)

8.88
10

PRECIO DE VENTA (PV)

1.12

GANANCIA (G)
MARGEN DE CONTRIBUCION (CM)
PUNTO DE EQUILIBRIO (PE)
PUNTO DE EQUILIBRIO EN S/. (PE)
PERIODO DE RECUPERACION DE CAPITAL (PRC)

2.50
41,676.37
416,763.66
1.1

DETERMINACIN DEL PUNTO DE EQUILIBRIO - VENTA TRUCHAS

9.9. Anlisis de rentabilidad
CUADRO N 32

RESUMEN
FLUJO ECONOMICO Y FINANCIERO (Con plan de negocios)
PRECIOS PRIVADOS (en nuevos soles)
MEJORAMIENTO DE LA PRODUCCIN Y COMERCIALIZACIN DE TRUCHAS EN LA ASOCIACIN DE CRIADORES DE TRUCHA LAGUNA
TACCRACCOCHA Y SERVICIOS MULTIPLES ASCRITASEM; DISTRITO DE PILPICHACA, PROVINCIA DE HUAYTAR Y REGIN HUANCAVELICA
AOS
DESCRIPCION

Ao

Ao

Ao

Ao

Ao

Ao

A. INGRESOS (A)

133,500.00

155,750.00

155,750.00

155,750.00

155,750.00

133,500.00

155,750.00

155,750.00

155,750.00

155,750.00

107,101.33

123,676.55

123,676.55

123,676.55

123,676.55

VENTAS
ETAPA COMERCIAL
B. EGRESOS (B)

69,773.00

ACTIVOS FIJOS

54,043.00

GASTOS PRE OPERATIVOS

4,230.00

CAPITAL DE TRABAJO

3,850.00

99,451.33

116,026.55

116,026.55

116,026.55

116,026.55

COSTOS INDIRECTOS

7,650.00

7,650.00

7,650.00

7,650.00

7,650.00

7,650.00

(69,773.00)

26,398.67

32,073.45

32,073.45

32,073.45

32,073.45

1,869.00

1,869.00

1,869.00

1,869.00

FLUJO FINANCIERO

(69,773.00)

26,398.67

30,204.45

30,204.45

30,204.45

30,204.45

FLUJO NETO S/.

TIRE

(69,773.00)
32.85%

26,398.67

32,073.45

32,073.45

32,073.45

32,073.45

AO3
155,750.00
123,676.55
32,073.45

AO4
155,750.00
123,676.55
32,073.45

AO5
155,750.00
123,676.55
32,073.45

FLUJO ECONOMICO
IMPUESTO A LA RENTA (1.2%)

VANE

9.0%

FIRF

30.63%

VANF

9.0%

CONCEPTO
(A) INGRESOS TOTALES
(B) EGRESOS TOTALES
C. FLUJO DE CAJA ANTES DE IMPUESTOS

Valor actual neto(VAN)

Tasa Interna de Retorno(TIR)

AO 0

S/.

49,775.32

=VNA(E6;$C$7:$C$10)+$C$6

S/.

44,220.24

=VNA(E6;$C$7:$C$10)+$C$6

FLUJO DE CAJA SIMPLIFICADO

AO1
AO2
133,500.00
155,750.00
107,101.33
123,676.55
26,398.67
32,073.45

CUADRO N 33
FLUJO ECONOMICO

49,775.32
33%

Ventas en los prximos 5 aos(S/.)

Utilidades en los prximos 5 aos (S/.)
9.10.

133,500.00

155,750.00

155,750.00

155,750.00

155,750.00

26,398.67

32,073.45

32,073.45

32,073.45

32,073.45

Anlisis de sensibilidad

CUADRO N 34

ANALISIS DE SENSIBILIDAD
Ao
0

Ao
1

Ao
2

Ao
3

Ao
4

Ao
5

0.00

133,500.00

155,750.00

155,750.00

155,750.00

155,750.00

15%
10%
5%
0%
-5.00%
-10.00%
-15.00%

80,238.95
76,750.30
73,261.65
69,773.00
66,284.35
62,795.70
59,307.05

123,167
117,811
112,456
107,101.33
101,746
96,391
107,101

142,228
136,044
129,860
123,676.55
123,677
123,677
123,677

142,228
136,044
129,860
123,676.55
123,677
123,677
123,677

142,228
136,044
129,860
123,676.55
123,677
123,677
123,677

142,228
136,044
129,860
123,676.55
117,493
111,309
105,125

15%
10%
5%
0%
-5.00%
-10.00%
-15.00%

-80,238.95
-76,750.30
-73,261.65
-69,773.00
-66,284.35
-62,795.70
-59,307.05

10,333.47
15,688.54
21,043.61
26,398.67
31,753.74
37,108.81
26,398.67

13,521.97
19,705.80
25,889.62
32,073.45
32,073.45
32,073.45
32,073.45

13,521.97
19,705.80
25,889.62
32,073.45
32,073.45
32,073.45
32,073.45

13,521.97
19,705.80
25,889.62
32,073.45
32,073.45
32,073.45
32,073.45

13,521.97
19,705.80
25,889.62
32,073.45
38,257.28
44,441.11
50,624.93

INGRESOS
EGRESOS

FLUJO

ANALISIS DE SENSIBILIDAD

VANE
S/. 100,000.00

ANALISIS DE SENSIBILIDAD A PRECIOS

S/. 80,000.00
PRIVADOS
PRECIO MERCADO
S/. 60,000.00
VARIACIN
VAN
TIR
S/. 40,000.00
15.00%
-33,135.66
-0.07
S/. 20,000.00
10.00%
-7,538.85
0.07
5.00%
18,057.95
0.20
S/. 0.0%
0.00%
43,654.76
0.33
S/. (20,000.00)
-5.00%
55,637.60
0.40
S/. (40,000.00)
-10.00%
67,620.43
0.48
-15.00%9.11. Anlisis
65,130.11
0.45
S/. (60,000.00)
de sostenibilidad

VANE

20.0%

40.0%

60.0%

80.0%

100.0%

120.0%

La sostenibilidad est garantizada por:

Con el apoyo de la DIREPRO de la regin de Huancavelica, donde ellos
servirn de enlace hacia diferentes actores relacionados con la
produccin de truchas.

 Los arreglos institucionales previstos para la fase de operacin y

mantenimiento de la asociacin de criadores de trucha de la laguna de
Taccraccocha y Servicios Multiples ASCRITASEM.
La capacidad de gestin de la encargada en su etapa de operacin.
Financiamiento de los costos de operacin y mantenimiento, respetando
lo programado e implementando los aportes necesarios.
Existen actas de compromiso por parte de los socios comprometindose
directamente a participar en la ejecucin del proyecto, con aporte de
mano de obra no calificada y asumir los costos de operacin y
mantenimiento de la produccin de truchas.
9.12.

Indicadores de impactos de la propuesta productiva

Capacidad de gestin y de negociacin de los socios.

Capacidades tcnicas en el desarrollo tecnolgico.

Adecuada cultura de manejo y cuidado del medio ambiente.

Mejoramiento de la calidad de vida de los socios y de la localidad.

Adecuado nivel de produccin con aplicacin de nuevas tecnologas

productivas

Generacin de empleo en la localidad de influencia del negocio

CONCLUSIONES

X.

CONCLUSIONES
La inversin total del plan de negocio es de s/. 69,773.00 nuevos soles, el 76 % de la
inversin ser financiado por la Municipalidad Distrital de Pilpichaca que viene a ser
s/. 53,163.00 nuevos soles y la otra parte del 24% ser financiado por la asociacin
de

criadores de trucha de la laguna de Taccraccocha

y Servicios Multiples

ASCRITASEM con el monto de s/.16,610.00 nuevos soles.

Por los resultados obtenidos segn las evaluaciones y anlisis econmico, el
negocio es rentable para la ejecucin e implementacin, segn las normatividades
establecida en el concurso.
De acuerdo a los resultado del flujo de caja se tiene: TIRE de 32.85 % VANE = S/.
49,775.32 TIRF=30.13 % y un VANF = S/. 43,707.47

 Segn los indicadores econmicos el periodo de recuperacin de capital es de 1.1

aos.