Documente Academic
Documente Profesional
Documente Cultură
Cantidad
1
Costo Unitario
19.690,00
Costo Total
19.690,00
Ventiladores
de techo
ventiladores de pared
Muebles
Computadoras
Impresoras multifunction
Aire acondicionado de ventana
Split
Modulares de oficina
Escritorios L
Mesa de reunions
Sillas
Archivadores areos
Telfonos
Lnea de telfono
Telfono Fax
Maquinas de costura industrials
Mesas para cortar
6
2
2
6
2
2
1
4
2
1
20
5
6
1
1
6
9
30,00
33,00
120,00
533,00
325,00
367,00
1.250,00
135,50
45,00
150,00
20,00
63,20
15,00
130,00
95,50
1.800,00
500,00
180,00
66,00
240,00
3.198,00
650,00
734,00
1.250,00
542,00
90,00
150,00
400,00
316,00
90,00
130,00
95,50
10.800,00
4.500,00
450,00
1.800,00
12
500,00
6.000,00
Juegos de hormas
Mquina para cortar
Mquina para clavar
Mquina para sellar
12
1
1
1
420,00
15.000,00
13.000,00
3.000,00
5.040,00
15.000,00
13.000,00
3.000,00
86.961,50
TOTAL
DEMANDAS
Demanda Total
Demanda diaria
Demanda Semanal
Demanda Annual
Docenas
Pares
140
6
35
1680
1680
70
420
20160
2018
41804
3484
116
2019
50165
4180
139
2010
2011
2012
2013
2014
INGRESO
Mensual
S/.31.589
Anual
S/. 379.064
Mensual
S/. 37.906
Anual
S/. 454.877
Mensual
S/. 45.488
Anual
S/. 545.853
Mensual
S/. 54.585
Anual
S/. 655.023
Mensual
S/. 65.502
Anual
S/. 786.028
5.3.
COSTOS
En esta seccin se detallarn todos los costos fijos y variables en que incurre
la empresa para su puesta en marche, para sus procesos de produccin y
mantenimiento.
COSTOS VARIABLES
Materiales Directo
Descripcin
Cantidad
Polipropileno Homo
Polipropileno Copo
Etiquetas
Masterbach (Pigmento)
Bolsas
Dispersante
Cinta de embalaje
Carbonato de calcio
Total
8 Kg.
4 Kg.
1 docena
0.3 Kg.
1 docena
0.1 Kg.
1 unidad
1.2 Kg.
Total
Costo
Costo por unidad
Mensual
2010
2,5
4200,00
1
1680,00
0,33
560,00
2
3360,00
1,83
3080,00
0,13
210,00
0,16
266,00
0,8
1344,00
8,75
14700,00
Descripcin
Polipropileno
Homo
Polipropileno
Copo
Etiquetas
Masterbach
(Pigmento)
Bolsas
Dispersante
Cinta de
embalaje
Carbonato de
calcio
Total
Cantidad
8 Kg.
4 Kg.
1 docena
0.3 Kg.
1 docena
0.1 Kg.
1 unidad
1.2 Kg.
2010
50400,00
20160,00
6720,00
40320,00
36960,00
2520,00
3192,00
16128,00
2014
104509,44
41803,78
13934,59
83607,55
76640,26
5225,47
6618,93
33443,02
RADIO CANTO G.
VAYA PUBLICITARIA
Total
Detalle
Total mensual
Total anual
S/. 3.000,00
S/. 18.000,00
S/. 21.000,00
Total Anual
S/. 756,00
S/. 3.712,00
S/. 720,00
S/. 5.188,00
SUELDOS Y SALARIOS
Descripcin
SUELDOS Y SALARIOS
SUELDO
MENSUALES
Gerente General
Asistente de Gerencia
Jefe administrativo, financiero y compras
Jefe de Produccin
Jefe de marketing y ventas
Diseador
Maquinistas
Ayudantes
Molinero
Transportista
Guardianes
Mantenimiento y Limpieza
Total de sueldos administrativos
No. De
trabajadores
S/. 1.200,00
S/. 350,00
S/. 600,00
S/. 600,00
S/. 600,00
S/. 550,00
S/. 500,00
S/. 450,00
S/. 300,00
S/. 220,00
S/. 250,00
S/. 220,00
S/. 14.440,00
GASTOS ADMINISTRATIVOS
Descripcin
Mensual
Sueldos y Salarios
Servicios Bsicos
Gastos de Mantenimiento
Alquiler de Planta
Publicidad
Internet 512/128 kbps
Total Gastos Administrativo
1
1
1
1
1
1
6
12
4
1
2
1
Costo Anual
S/. 14.400,00
S/. 4.200,00
S/. 7.200,00
S/. 7.200,00
S/. 7.200,00
S/. 6.600,00
S/. 36.000,00
S/. 64.800,00
S/. 14.400,00
S/. 2.640,00
S/. 6.000,00
S/. 2.640,00
S/. 173.280,00
Anual
S/. 3.900,00
S/. 432,33
S/. 550,00
S/. 900,00
S/. 1.750,00
S/. 39,90
$ 46.800,00
S/ .7.572,23
$ 90.866,80
$ 5.188,00
$ 6.600,00
$ 10.800,00
$ 21.000,00
$ 478,80
GASTOS DE CONSTITUCIN
GASTOS DE CONSTITUCIN
Escritura pblica de Constitucin de Compaa
Publicacin de Extracto
Inscripcin en el Registro Mercantil
Nombramientos e inscripciones
Afiliacin a la Cmara de Industrias
Capital en Banco
Total
(-) Devolucin del Capital
Total Gastos
120
24,35
42
12
27,56
800
1025,91
800
225,91
GASTOS DE FUNCIONAMIENTO
Permisos municipales
Patente
Tasa de habilitacin
Ministerio de Salud
Certificado para los empleados
Permiso de Cuerpo de Bomberos
TOTAL
259,38
150
150
46
10
80
695,38
5.4.
CAPITAL DE TRABAJO
Precio
Cantidad
INGRESOS
EGRESOS
M.O.D
M.O.I
M.D
ENERO
18,80
258
4859,80
FEBRERO MARZO
18,80
18,80
517
775
9719,60 14579,40
ABRIL
MAYO
18,80
18,80
1034
1292
19439,20 24299,00
JUNIO
18,80
1551
29158,80
9220
720
14700,00
9220
9220
720
720
14700,00 14700,00
9220
9220
720
720
14700,00 14700,00
9220
720
14700,00
Gtos. Adm.
7572,23
7572,23
7572,23
7572,23
7572,23
7572,23
Gtos. Vtas.
Egresos
Mensual
1750
1750
1750
1750
1750
1750
33962,23 33962,23
33962,23
33962,23
Total Mensual
-29102,43
Total Acumulado
-29102,43
JULIO
18,80
1809
34018,60
33962,23 33962,23
-24242,63 19382,83
-53345,06 72727,90
-14523,03
-9663,23
-4803,43
-87250,93 96914,16 101717,59
9220
720
14700,00
9220
720
14700,00
9220
720
14700,00
9220
720
14700,00
9220
720
14700,00
9220
720
14700,00
7572,23
7572,23
7572,23
7572,23
7572,23
7572,23
1750
33962,23
56,37
101661,22
1750
33962,23
4916,17
1750
33962,23
9775,97
1750
33962,23
14635,77
1750
33962,23
19495,57
1750
33962,23
24355,37
-96745,04
-86969,07
-72333,30
-52837,73
-28482,35
Capital de trabajo
-101717,59
110640,00
8640,00
176400,00
90866,80
21000,00
407546,80
5.5.
Valor de Desecho
ESTADO DE RESULTADOS
3,310
60,00%
40,00%
8,18%
2,26%
8,81%
1,05%
25,00%
75,00%
10%
6,55%
re
0,32121
rk
0,13321
5.8.
Financiamiento
86.961,50
101.717,59
225,91
695,38
189.600,38
PERIODO
0
1
2
3
4
5
8.342,42
7.002,87
5.515,98
3.865,53
2.033,52
$ 12.177,68
$ 13.517,22
$ 15.004,12
$ 16.654,57
$ 18.486,57
SALDO
$ 75.840,15
$ 63.662,47
$ 50.145,25
$ 35.141,14
$ 18.486,57
$ 0,00
FLUJO DE CAJA
0
Ingresos
Egresos
Costo de venta
Gastos Administrativos
Gastos de Publicidad
Flujo Operacional
(-) Amortizacin
(-) Depreciacin de Activos
Flujo no Operacional
Gastos Financieros
Utilidad antes de Impuestos
25% Impuesto a la Renta
15% trabajadores
Utilidad Neta
(+) Amortizacin
(+) Depreciacin
Inv. Inicial
Prstamo
Capital de Trabajo
Amortizacin
Valor de Desecho
Flujo de Caja
VAN
TIR
3
545.852,81
493.572,80
402.706,00
90.866,80
21.000,00
52.280,01
15.004,12
11.531,47
25.744,42
5.515,98
20.228,45
5.057,11
3.034,27
12.137,07
15.004,12
11.531,47
4
655.023,37
552.076,00
461.209,20
90.866,80
21.000,00
102.947,37
16.654,57
11.531,47
74.761,33
3.865,53
70.895,81
17.723,95
10.634,37
42.537,48
16.654,57
11.531,47
-86.961,50
75.840,15
-101717,59
-112.838,94 $ 21.622,12
38%
12.177,68
13.517,22
15.004,12
16.654,57
433,53
24.951,30
53.676,76
87.378,09
5
786.028,04
649.759,84
558.893,04
90.866,80
21.000,00
136.268,20
18.486,57
11.531,47
106.250,16
2.033,52
104.216,64
26.054,16
15.632,50
62.529,98
18.486,57
11.531,47
101.717,59
18.486,57
63.194,60
275.946,78
VAN Y TIR
El VAN que arroj el flujo de caja es de $21.622,12 y la TIR del
proyecto es de 38%. Ya que el VAN es mayor a cero y, la TIR es
mayor a la TMAR, se puede concluir que el proyecto es rentable.
Es importante mencionar que en este proyecto obtuvimos estos
valores considerando apenas un 8% de margen de utilidad por
BANQUITO, valor que podra incrementarse y darnos un
porcentaje mayor en ambos indicadores.
PAYBACK
PAYBACK
Periodo
(aos)
Saldo de la
Inversin
Flujo de
Caja
Rentabilidad
Exigida
Recuperacin
de la Inversin
1
2
3
4
5
75840,15
100.633,91
108.006,73
89.022,27
30.238,59
-433,53
24.951,30
53.676,76
87.378,09
275.946,78
24360,24
32324,12
34692,30
28594,40
9712,79
-24.793,76
-7.372,82
18.984,46
58.783,69
266.233,99