I TALLER DEL PRESUPUESTO PARTICIPATIVO

2012
CAPACITACION DE AGENTES PARTICIPANTES, ELECCION DEL COMITE
DE VIGILANCIA E IDENTIFICACION Y PRIORIZACION DE PROBLEMAS
Y RESULTADOS

DETERMINACION DE RECURSOS
FINANCIEROS PARA EL
PRESUPUESTO PARTICIPATIVO
2012

ESTRUCTURA DEL PRESUPUESTO MUNICIPAL

2012
El Proyecto de Presupuesto de la Municipalidad Provincial de
Concepcin para el Ao Fiscal 2012, se formulara de acuerdo
a la estructura de los fondos y gastos pblicos que seala la
Ley N 28411 Ley General del Sistema Nacional de
Presupuesto, La Ley del Presupuesto para el ao 20012 y
Directivas relacionadas a la programacin y formulacin del
Presupuesto de los Gobiernos Locales.
Para el ao 2012, las fuentes de financiamiento contenidas en
el proyecto de presupuesto Pblico de la MPC presentan la
siguiente estructura:
2

CLASIFICACIN DE LOS INGRESOS: FUENTES DE FINANCIAMIENTO Y

RUBROS
RUBROS

FUENTES DE
FINANCIAMIENTO
00. Recursos Ordinarios

1. RECURSOS
ORDINARIOS

2. RECURSOS
DIRECTAMENTE
RECAUDADOS

Son los ingresos provenientes de la recaudacin tributaria, comisiones de

recaudacin y servicios bancarios; los cuales no estn vinculados a ninguna
entidad y constituyen fondos disponibles de libre programacin. Incluye los
fondos por la monetizacin de productos, entre los cuales se considera los
alimentos

09. Recursos Directamente Recaudados

Comprende los ingresos generados por la MPC
y son administrados directamente, Incluye el rendimiento financiero as como los
saldos de balance de aos fiscales anteriores.0

13. Donaciones y Transferencias

4. DONACIONES Y
TRANSFERENCIAS

Comprende los fondos financieros no reembolsables provenientes Gobiernos,

Instituciones y Organismos Internacionales, as como de otras personas naturales o
jurdicas domiciliadas o no en el pas. Se consideran las transferencias
provenientes de las Entidades Pblicas y Privadas sin exigencia de
contraprestacin alguna.
Incluye el rendimiento financiero y el diferencial cambiario, as como los saldos de 3
balance de aos fiscales anteriores.

CLASIFICACIN DE LOS FONDOS PBLICOS:

FUENTES DE FINANCIAMIENTO Y RUBROS

07. Fondo de Compensacin Municipal

Comprende los ingresos provenientes del rendimiento del Impuesto de
Promocin Municipal, Impuesto al Rodaje e Impuesto a las
Embarcaciones de Recreo, el rendimiento financiero as como los saldos
de balance de aos fiscales anteriores

5. RECURSOS
DETERMINADOS

08. Impuestos Municipales

Son los tributos a favor de los Gobiernos Locales, cuyo cumplimiento no
origina una contraprestacin directa de la Municipalidad al contribuyente.
Incluye el rendimiento financiero as como los saldos de balance de aos
fiscales anteriores.

18. Canon y Sobrecanon, Regalas, Renta de Aduanas y

Participaciones
Son los ingresos que perciben los pliegos por la explotacin de recursos
naturales que se extraen, se incluyen las regalas, tambin las
transferencias del FONIPREL, as como otros recursos de acuerdo a la
normatividad vigente.
Incluye el rendimiento financiero as como los saldos de balance de
aos fiscales anteriores

CLASIFICACION DE LOS GASTOS

5. GASTOS
CORRIENTES

Erogacin que realiza el sector pblico y que no

tiene como contrapartida la creacin de un activo,
sino que constituye un acto de consumo; esto es,
los gastos que se destinan a la contratacin de los
recursos humanos y a la compra de los bienes y
servicios necesarios para el desarrollo propio de
las funciones administrativas.

6. GASTOS DE
CAPITAL

Se refieren a los gastos realizados en la

adquisicin, instalacin y acondicionamiento de
bienes duraderos, que por su naturaleza, valor
unitario o destino incrementan el patrimonio del
estado. Comprende la inversin publica como el
gasto en carretera, infraestructura etc.
5

DETERMINACION DE INGRESOS
RUBROS
07 FONCOMUN

INGRESOS PROYECTADOS 2012

3,015,658.00

08 IMPUESTOS MUNICIPALES

740,661.00

09 RECURSOS DIRECT.RECAUDAD.

832,879.00

18 CANON Y SOBRECANON

268,716.00

TOTAL DE INGRESOS *

* EJECUCION DE INGRESOS 2010

4,857,914.00

DETERMINACION DE GASTOS
DETALLE DEL GASTO POR GENERICA DEL GASTO
5.

GASTOS CORRIENTES
2.1 Personal y Obligaciones sociales
2.2 Pensiones y otras prest. Sociales
2.3 Bienes y Servicios
2.4 Donaciones y Transferencia

R U BR O

07
07
07
07

TOTAL FONCOMUN
2.1 Personal y Obligaciones sociales
2.3 Bienes y Servicios

08
08

TOTAL GASTOS DE FUNCIONAMIENTO, OPERACIN

Y MANTENIMIENTO

276,215.00
464,446.00

740,661.00
09
09
09

TOTAL RECURSOS.DIRECT. RECAUDADOS

2.3 bienes y Servicios (Mantenimiento de Infraestructura
municipal y elaboracin de estudios.

1,461,365.00
50,988.00
76,313.00
189,748.00

1,778,414.00

TOTAL IMPUESTOS MUNICIPALES

2.1 Personal y Obligaciones sociales
2.2 Pensiones y otras prest. Sociales
2.3 Bienes y Servicios

GASTOS CORRIENTES
S/.

272,692.00
9,000.00
551,187.00

832,879.00

18

67,179.00

3,419,133.00
7

DETERMINACION DE GASTOS DE
CAPITAL
PROYECTOS DE INVERSION CONTINUIDAD AO 2012
1.- MEJORAM.E IMPLEM. DEL SISTEMA DE RR.SS EN EL PARAJE
INQUISH-ANEXO ALAYO-CONCEPCION
S/. 100,000.00
2.- MEJORAMIENTO DEL ESTADIO MUNICIPAL
TOTAL FONCOMUN INVERSIONES

150,000.00
250,000.00

ASIGNACION DE RECURSOS FINANCIEROS PARA EL

PRESUPUESTO PARTICIPATIVO 2012
RUBRO

MONTO ASIGNADO
PROYECTADO 2012

07 FONDO DE COMP. MUNICIPAL

987,244.00

18 CANON Y SOBRECANON

201,537.00

TOTAL

1,188,781.00