Sunteți pe pagina 1din 39

Centro Educativo Superacin Galileo

Proyectos Empresariales 1
Licda. Larissa Nineth Snchez Cabrera

Caf La Plaza

Sabor y calidad da a da!

Yessenia Marleni Lpez Figueroa


IDE 10122028
Horario: Sbados 9:00 a. m.
Guatemala, Junio de 2013

Contenido
Caf La Plaza, S. A. ............................................................................................................................... 6
PRODUCTO: ......................................................................................................................................... 7
Calidad Del Caf: ............................................................................................................................. 8
Aroma: ......................................................................................................................................... 8
Cuerpo: ........................................................................................................................................ 8
Acidez: ......................................................................................................................................... 8
Cafs: ............................................................................................................................................... 8
Cappuccino: ................................................................................................................................. 8
Expresso: ..................................................................................................................................... 9
Caf Con Leche: ........................................................................................................................... 9
Caf Americano: .......................................................................................................................... 9
ANALISIS DE LA DEMANDA:................................................................................................................. 9
rea Geogrfica:.............................................................................................................................. 9
Pblico Objetivo: ........................................................................................................................... 10
Quienes componen el mercado de la empresa: ....................................................................... 11
ANALISIS DE LA OFERTA: ................................................................................................................... 12
Tipo de Consumidor: ..................................................................................................................... 12
Nuevo Horizonte Proyectado Para Prximo Ao: ......................................................................... 12
Encuesta ............................................................................................................................................ 14
PRECIO: .............................................................................................................................................. 15
PROMOCION: .................................................................................................................................... 15
PLAZA: ............................................................................................................................................... 15
PRODUCTO: ....................................................................................................................................... 15
PUBLICIDAD: ...................................................................................................................................... 15
CANALES DE DISTRIBUCION .............................................................................................................. 16
ETIQUETA: ......................................................................................................................................... 16
2

TAMAO: .......................................................................................................................................... 18
FACTORES CONDICIONANTES DEL TAMAO: ................................................................................... 18
LOCALIZACIN: ..................................................................................... Error! Marcador no definido.
CAPACIDAD DEL PROYECTO: ............................................................................................................. 19
PRODUCCION 2012 ........................................................................................................................... 19
PROYECTADA PARA 2014 (NUEVO HORIZONTE) ............................................................................... 19
PROCESO DE PREPARACIN DE CADA UNA DE LAS ESPECIALIDADES DE CAF: ............................... 20
Cappuccino: ............................................................................................................................... 20
Expresso: ................................................................................................................................... 20
Caf Con Leche: ......................................................................................................................... 21
Caf Americano: ........................................................................................................................ 21
MAQUINARIA Y EQUIPO: ................................................................................................................... 22
Muebles:........................................................................................................................................ 22
Maquinarias: ................................................................................................................................. 22
Equipo: .......................................................................................................................................... 22
Insumos: ........................................................................................................................................ 23
Materias Primas: ........................................................................................................................... 23
Suministros y Material de Limpieza: ..................................................................................... 23
Material Para Oficina y Telecomunicaciones: ..................................................................... 24
Recurso Humano: .............................................................................................................................. 24
GASTOS FIJOS: ............................................................................................................................... 25
Gastos Administrativos Legales:.................................................................................................... 25
Localizacin de Clientes: ................................................................................................................... 25
FLUJOGRAMA .................................................................................................................................... 26
DE ATENCION Y SERVICIO AL CLIENTE............................................................................................... 26
PLANO DEL LOCAL DE CAF LA PLAZA ........................................................................................... 27
ESTRUCTURA ADMINISTRATIVA: ................................................................................................... 28
3

ORGANIGRAMA DE CAF LA PLAZA.................................................................................................. 28


........................................................................................................................................................... 28
FILOSOFIA DE CAF LA PLAZA: ...................................................................................................... 30
MANUAL DE PUESTOS Y PROCEDIMIENTOS: ................................................................................ 31
EJEMPLO DE UN MANUAL DE PUESTOS ....................................................................................... 32
DEL MESERO ..................................................................................... Error! Marcador no definido.
EJEMPLO DE UN MANUAL DE PUESTOS ....................................................................................... 33
DEL BARISTA .................................................................................................................................. 33
REGLAMENTO INTERNO DE LA EMPRESA: .................................................................................... 34
CONDICIONES DE INGRESO: .......................................................................................................... 34
ASPECTOS LEGALES: .......................................................................................................................... 35
Inscripcin de la Empresa: ............................................................................................................ 35
Libro de Compras y Ventas: .......................................................................................................... 35
Emisin de Facturas: ..................................................................................................................... 35
Licencia Sanitaria ........................................................................................................................... 36
Emisiones, efluentes y residuos de la Empresa: ........................................................................... 36
INVERSION INICIAL: ....................................................................................................................... 37
RECUPERACION DE LA INVERSION: ............................................................................................... 37
ESTADO DE RESULTADOS PROYECTADO AL 6% DE CRECIMIENTO EN VENTAS ANUAL: .............. 38

INTRODUCCION
Caf la Plaza es una pequea empresa, que nace debido a la necesidad de muchas personas que
residen en el lugar, ya que en dicho residencial no existe un lugar donde puedan ir por las tardes a
degustar un delicioso caf, as mismo ofrecer a todas las personas un espacio relajante, acogedor
en el que puedan disfrutar de ricos cafs, postres tpicos, bebidas y alimentos a precios
competitivos y de alta calidad; brindando siempre la buena atencin a nuestros clientes. Adems
ofrece un concepto innovador, es por ello que se decide implementar dicha cafetera como un
concepto nuevo tomando en cuenta la expansin de la misma.
No obstante el compromiso adquirido ser para el beneficio de mucha gente, ya que
proporcionando un servicio de calidad las personas saldrn satisfechas y querrn volver y con un
poco ms de esfuerzo los mismos clientes sern los mejores aliados y as cumplir con una de las
metas: poner sucursales en colonias aledaas.

RESUMEN EJECUTIVO
Caf La Plaza, S. A.
En el siguiente informe se quiere dar a conocer el lanzamiento de una empresa, la cual nace
para cubrir muchas necesidades, siendo estas: el tiempo, la distancia de las personas que viven en
El Residencial Naciones Unidas 2 De Villa Nueva, para degustar un buen caf. Ya que en dicho lugar
que se realiz el sondeo no existe ningn negocio que ofrezca los productos que nosotros
ofrecemos. Ya que para consumir un pastelito o tomar un buen caf la mayora de personas tienen
que viajar a un centro comercial que est bastante retirado del lugar donde residen.
Viendo la necesidad de las personas nos dimos a la tarea de buscar una solucin tanto para las
personas que viajan en carro al ahorrarles gasolina, como a las personas que viajan a pie
ahorrndoles la incomodidad de viajar en bus y as poder degustar de algo verdaderamente
excelente.
La idea nace con la finalidad de buscar una forma de generar invertir tiempo y dinero, en algo que
sea rentable y productivo para nuestro pas, por esta razn pensamos en qu es lo que hace
falta?, qu es lo que no hay en la colonia? o Qu es lo que an no hay que si se consume en la
colonia? Pensando en esto sali la idea de poner un negocio de Caf y Pastelitos, pues es lo que
no hay dentro de la colonia y a razn de esto se decide hacer dicho plan.
Basndonos en el estudio de mercado la mayora de personas que viven en la colonia consumen
caf o consumen pastelitos y algunas personas consumen ambos productos, por lo que haciendo
un aproximado de gastos mensuales de Q.9, 580.00 se obtendr de ingreso un aproximado de
Q. 12,371.70 por supuesto que puede variar ya sea un poquito menos relativamente hablando o
puede ser un poco ms. Por lo que obtendramos una ganancia aproximada de Q.2, 791.00
mensual. Segn el estudio para el ao 4 se estara recuperando la inversin. Desde mi punto de
vista si es factible realizar la inversin y con una buena administracin el negocio crecer.
La oportunidad y la visin estn definidas, por lo que en la colonia no existe competencia con este
servicio y con un buen producto tendremos a nuestro favor desde todo punto de vista la
aceptacin del mismo. Una de las socias trabajar en el horario de la tarde, y la otra lo har los
fines de semana, para poder velar por el buen servicio y satisfaccin del cliente, esperando el
crecimiento del negocio y as de la misma manera abarcar colonias aledaas.
6

Caf La Plaza

Sabor y calidad da a da!

ESTUDIO DE MERCADO
PRODUCTO:
Entre los productos que se tienen a la venta estn:
Nuestro enfoque es el caf, Guatemala es reconocida en todo el mundo por sus magnficos
paisajes, su diversa cultura pero sobre todo, por Su excelente caf!, para entender nuestro caf
es necesario primero entender a Guatemala, su nombre viene de antiguos idiomas mayas y
significa Tierra de Muchos rboles lo cual ayuda a comprender la naturaleza del caf que crece
en este pas donde el 98% de la produccin ocurre debajo de sombra.
Para esto necesitamos conocer un poquito de la existencia de los tipos de caf, existen tres tipos
de caf en funcin de la variedad de cafeto de que se trate, el arbica, robusta y el liberica, de
estos tres tipos solo los dos primeros son importantes.

Calidad Del Caf:


Las caractersticas bsicas en la clasificacin de la calidad del caf son: aroma, cuerpo y acidez.
Aroma:
Esta caracterstica aromtica se debe al aceite cafena,, un distintivo voltil del caf que
generalmente se acenta despus de la operacin del molido, dejando una grata sensacin al
olfato. Las diversas calidades tienen sus respectivos aromas de distincin, esto es lo primero que
evala el catador. Es importante mencionar que el aroma no va en relacin directa con la calidad
del grano.

Cuerpo:
Corresponde a la textura, la densidad del licor o bebida que se detecta con la prueba en taza.
Generalmente los cafs de zona baja contienen poco cuerpo por lo consiguiente dejan podo de
gusto, caso contrario en los cafs de zonas altas donde encontramos buen cuerpo, aprecindose
un grato sabor, aun despus de haberlo tomado.
Acidez:
Es un trmino convencional, ajeno al concepto tcnico de acidez, una caracterstica deseable en el
sabor prioritario en la valoracin de la calidad del caf. Esta acidez refleja un pH que se establece
en el rango de 4.9 a 5.4, denotando un sabor atrayente y perdurable.

A continuacin se presentan las distintas formas de preparacin del caf y ests son las que se
tendrn disponibles:

Cafs:

Cappuccino
Expresso
Caf con Leche
Caf Americano

Cappuccino:
Se llena la tercera parte de una taza mediana con caf recin hecho muy caliente (un expresso) y
se termina de completar con leche calentada a vapor. Nunca se le aade nata, es la leche la que
crea la espuma de la superficie.
8

Expresso:
De origen italiano, este caf lleva crema color avellana, levemente rojiza, tiene un sabor intenso y
un gran cuerpo.
Caf Con Leche:
Se llena la mitad de la taza con caf y la otra mitad con leche del tiempo o caliente, al gusto del
cliente.
Caf Americano:
Caf largo y poco concentrado, se suele utilizar en los desayunos, consiste en un caf solo que se
presenta en una taza grande acompaado de agua caliente para que el consumidor lo rebaje a su
gusto.
As mismo para acompaar hay pastelitos de diferentes sabores y presentaciones, chuchitos,
rellenitos, torrejas, tostadas. Adems hay a la venta helados 100% naturales, (frutas de la
temporada).

ANALISIS DE LA DEMANDA:
rea Geogrfica:
LUGARES

CANTIDAD DE PERSONAS

Colegios

150

Colonia (A ellos est dirigido el negocio)

1250

Colonias cercanas

500

Iglesia

80

Centro Comercial

100
Total

2080

Pblico Objetivo:
Jvenes
Adultos
Adultos
Mayores
Total

Hombres
500

Mujeres
Jvenes
Adultos
Adultos
Mayores
Total

440
940

612
528
1140

A continuacin los datos de la encuesta realizada en el Residencial Naciones Unidas II y algunas


personas de las reas aledaas:

Grupo de Edad

Tamao de la Muestra

Aos
12 20

Aos
21 - 35

Aos
36 -45

Aos
46 - 65

15

28

30

17

Total

90

10

La encuesta se realiz en el residencial Naciones Unidas II de Villa Nueva, haciendo un trabajo


de campo para cual se necesit 2 das para realizar las encuestas. Teniendo una poblacin de
2080 personas. Para esto se realiz el clculo del margen de error
S=

2080 / 90

23.11

4.8074 =

Margen de Error: 4.8074/90 = 0.05341 =5.34%

El dato estadstico quedara de la siguiente manera: Teniendo una poblacin de 1280


personas y se tom una muestra de 90, habiendo una desviacin estndar de la muestra de
4.8074, teniendo un margen de error estndar sera de 5.34%

Quienes componen el mercado de la empresa:


Los clientes son las personas que viven dentro del residencial, se hizo un sondeo y en el
residencial hay 520 casas habitadas, lo cual indica que por casa hay de 3 a 6 personas
promedio esto incluye nios y adultos.

11

ANALISIS DE LA OFERTA:
Tipo de Consumidor:
Cuando se dice tipo de consumidor se refiere a: con que tanta frecuencia nos visita el consumidor,
pues evaluando la oferta se tiene un promedio de la siguiente manera.
Caf (Precio) Q.9.00
(cappuccino, expresso,
caf con leche,
americano)

Cafs vendidos al da (de lunes a


viernes)
Sbado y Domingo (cafs
vendidos por da)
Total de ventas a la semana
Venta promedio (entre Al da 10 productos de cada uno.
tostadas,
chuchitos,
( De lunes a Viernes)
torrejas y rellenitos)
Tienen
un
costo Sbado y Domingo 10 productos
promedio de Q. 5.00
de cada uno
c/u.
Pastelitos
Promedio vendidos 10 al da
(Aproximadamente
(lunes a viernes)
Q.6.00)
Sbado

35
45
60
80

35 x 9 = 315
Q.315.00 x 5 (DAS) = Q. 1,575.00
45 x 9= 405.00
Q. 405.00 x 2 = Q. 810.00
Q. 2,385.00
10 x 4 productos = 40
Q.40.00 x Q.5.00= Q.200.00

60

15 x 4 productos = 60
60 x Q. 5.00= Q. 300.00

75

10x 5= 50 (10 PASTELES C/DIA)


50 x Q.7.00=Q.350.00
10 X Q.6.00 =Q. 60.00

10

Caf a la semana

7 das (semana completa)

Q.2,385.00

Varios Productos
(tostadas, chuchitos,
rellenitos, torrejas)
Pastelitos

7 das (semana completa)

Q. 500.00

7 das (semana completa)

Q. 950.00

Total ventas a la Semana


Total de ventas al mes

Q. 3,835.00
Q. 3,835.00 x 4 = Q. 15,340.00

Tomando en cuenta que son 12 meses al ao entonces si en el mes se tiene una venta de
15,340.00, al ao tendremos una venta de Q. 148,406.40.

12

Nuevo Horizonte Proyectado Para Prximo Ao:


Se tiene un nuevo horizonte respecto a las ventas que a continuacin se despeja.
Caf (Precio) Q.9.00
(cappuccino, express,
caf con leche,
americano)
Venta promedio (entre
tostadas,
chuchitos,
torrejas y rellenitos)
Tienen
un
costo
promedio de Q. 5.00
c/u.
Pastelitos
(Aproximadamente
Q.10.00)

Cafs vendidos al da (de lunes a


viernes)
Sbado y Domingo (cafs
vendidos por da)
Total de ventas a la semana

25

Al da 15 productos de cada
uno. ( De lunes a Viernes)

50

Sbado 5 productos de cada


uno
Promedio vendidos 20 al da
(lunes a viernes)
Sbado

20
60

20

50
12

25 x 9 = 225.00
225.00 x 5 = Q. 1,125.00
20 x 9= Q. 180.00
Q. 180 x 2 = Q. 360.00
Q. 1,485.00
10 x 5 productos = 50
50 x Q.5.00= Q.250.00
20x 5 productos = 100
10 x Q. 5.00= Q. 500.00
20 x 10= 200
200 x Q.10.00= Q.2,000.00
2 x 6 = 12
12 x 10.00 =Q. 120.00

Caf a la semana

6 das (semana completa)

Q.1,485.00

Varios Productos
(tostadas, chuchitos,
rellenitos, torrejas)
Pastelitos

6 das (semana completa)

Q.7 50.00

6 das (semana completa)

Q. 600.00

Total ventas a la Semana

Q. 4,655.00

Total de ventas al mes

Q. 18,620.00

Aqu se puede notar que se har una modificacin en el horario, lo cual indica que tendremos una
venta a la semana de Q.18,620.00 y al ao ser un promedio de Q.223,440.00.

13

Encuesta
Apreciable vecino solicitamos de su colaboracin para contestar a la siguiente encuesta
marcando con una X lo que crea conveniente. Gracias!
1. Consume usted Caf:
Si ______

No ______

2. Considera que tomar un caf es:


Una Necesidad_____
Un gusto______

Costumbre _____

3. Le apetece degustar un caf en su casa o en una cafetera que le ofrezca comodidad:


Si _______
No _________

4. Le gustara que en su residencial hubiera una cafetera:


S _______
No __________

5. Usualmente, disfruta su caf acompaado de:


Amigos ______
Familia______

Sol@ _____

6. Cuando usted disfruta un caf, le gusta acompaarlo de un postre:


Si_______
No______

7. Le gustara un caf con servicio a domicilio:


S________
No________

8. Considera eficiente un servicio que dure un mximo de 8 minutos para tomar y servir
una orden:
Si ________
No______
14

PRECIO:
El comportamiento de los precios est en promedio de Q. 8.00 a Q. 20.00, dependiendo la clase y
a la forma de preparacin.
Para poder posicionarnos implementaremos ciertas promociones.

PROMOCION:
La empresa tendr como promocin por la compra de un caf le obsequiamos un pastelito,
(Cualquier especialidad o un postre tpico (torreja o rellenito)).

PLAZA:
La distribucin del producto ser directamente en el local, que est ubicado en el centro comercial
dentro del Residencial, y si algn cliente desea tambin ser a domicilio.

PRODUCTO:
En la actualidad el 99% de guatemaltecos en general tomamos caf, por tal razn es un producto
con suficiente demanda puesto que adems de ser una bebida que es tradicional no importa en
qu poca nos encontremos sea verano, invierno, de igual manera tiene demanda el producto.

PUBLICIDAD:
Volantes: Se harn volantes para repartirlos en todo el residencial y en los residenciales
aledaos para que se d a conocer la empresa, y as aumentar las ventas.
Se har una manta y se colocar en las afueras del centro comercial para que las personas
que circulan ya sea en bus o caminando puedan observar y as nazca esa duda de probar
algo nuevo en el residencial.

15

CANALES DE DISTRIBUCION
El canal de distribucin es el directo, puesto que va ir directamente del que prepara los productos
al consumidor.

ETIQUETA:
Se mandar hacer una etiqueta para los vasos que es la misma del eslogan de la empresa.

16

LOCALIZACION:
La empresa est ubicada en el centro comercial del Residencial Naciones Unidas II, en el local 7,
zona 10 de Villa Nueva.

17

ESTUDIO TECNICO
En este estudio se detalla todo lo que tiene que ver con la materia prima, los insumos, la
maquinaria, la inversin, el tamao y localizacin de las instalaciones.

TAMAO:
El tamao, la localizacin y el proceso productivos dependen mutuamente entre s. Hay procesos
productivos que exigen un tamao mnimo y hay empresas que pueden tener capacidad de
produccin en un solo lugar o en tres lugares. Pero esto depende mayormente del mercado y la
forma en que este distribuida la demanda.
El tamao lo medimos en base a la proyeccin que es basada de la encuesta que se realiz, por
ello se lleg a la conclusin de que La empresa est en condicin de proveer suficientes productos
(caf, pasteles, y refacciones para un solo da o todos los das).

FACTORES CONDICIONANTES DEL TAMAO:


Otros elementos que influyen son la disponibilidad de insumos y equipo, habr que analizar la
provisin o reservas de recursos y el tiempo que se utilizara para producir determinado producto
en este caso se tiene un buen equipo y el recurso humano necesario.

18

CAPACIDAD DEL PROYECTO:

PRODUCCION 2012
PRODUCCION
ANUAL

VENTA
SEMANAL

% DE
PARTICIPACION

7,020

135

60.81%

PRODUCCION DE SABADO DOMINGO

4,524

87

39.19%

PRODUCCION TOTAL ANUAL

11,544

222

100%

PRODUCCION DE LUNES A VIERNES

PROYECTADA PARA 2014 (NUEVO HORIZONTE)


PRODUCCION
ANUAL

VENTA
SEMANAL

% DE
PARTICIPACION

16,380

190

60.32%

6500

125

39.68%

16,380

315

100%

PRODUCCION DE LUNES A VIERNES


PRODUCCION DE SABADO DOMINGO

PRODUCCION TOTAL ANUAL

19

Tomando en cuenta que son 52 semanas por ao, teniendo una produccin de cafs a la semana
60 incluyendo sbado y domingo. Tostadas, chuchitos, torrejas, rellenitos una produccin total a
la semana de 100. Pastelitos una distribucin de 62 pastelitos a la semana. Siendo esto un total
semanal de 222 productos varios.

PROCESO DE PREPARACIN DE CADA UNA DE LAS ESPECIALIDADES


DE CAF:
Cappuccino:
Se llena la tercera parte de una taza mediana con caf recin hecho muy caliente (un expreso) y se
termina de completar con leche calentada a vapor. Nunca se le aade nata, es la leche la que crea
la espuma de la superficie.

Expresso:
De origen italiano, este caf lleva crema color avellana, levemente rojiza, tiene un sabor intenso y
un gran cuerpo.

20

Caf Con Leche:


Se llena la mitad de la taza con caf y la otra mitad con leche del tiempo o caliente, al gusto del
cliente.

Caf Americano:
Caf largo y poco concentrado, se suele utilizar en los desayunos, consiste en un caf solo que se
presenta en una taza grande acompaado de agua caliente para que el consumidor lo rebaje a su
gusto.

21

MAQUINARIA Y EQUIPO:
Muebles:
CONCEPTO

CANT.

Mesas
Sillas

Silla
secretarial
Escritorio
Secretarial
de madera
Cesta para
basura
TOTAL

UNIDAD

PRECIO
UNITARIO

PRECIO
TOTAL

SUBTOTAL

Q750.00
Q200.00

Q3,000.00
Q2,400.00

Q2,400.00

4
12

4
12

Q. 500.00

Q.500.00

Q. 500.00

1 Q.1,000.00

Q.1,000.00

Q.1,000.00

Q. 280.00

Q.280.00
Q7,180.00

Q.70.00

Q3,000.00

Maquinarias:
CONCEPTO

CANT.

Cafetera marca NuovaSimonelli


Mostrador para preparacin del caf
TOTAL

UNIDAD
1
1

P.
UNITARIO

PRECIO
TOTAL

1 Q 8,000.00 Q 8,000.00
1 Q 7,600.00 Q 7,600.00

SUBTOTAL
Q 8,000.00
Q 7,600.00
Q 15,600.00

Equipo:
CONCEPTO

CANT. UNIDAD PRECIO UNITARIO

PRECIO TOTAL

SUBTOTAL

Caja registradora (con programacin)

Q1,000.00

Q1,000.00

Q1,000.00

Equipo de Computacin

Q2,000.00

Q2,000.00

Q2,000.00

Impresora marca Canon

Q700.00

Q700.00

Q700.00

Sumadora Marca Casio


Televisor Samsung 46 LED

1
1

1
1

Q500.00

Q500.00

Q500.00

Q6,500.00

Q.6,500.00

Q6,500.00
Q10,700.00

TOTAL

22

Insumos:
CONCEPTO

CANT.

UNIDAD

PRECIO
UNITARIO

PRECIO
TOTAL

SUBTOTAL

Servilletas
Azcar en bolsita
Azcar diettica
sobrecitos
Vasos desechables + Logo
impreso
Canela en polvo
Cacao en polvo
Chocolate claro

1 paquete
1 paquete

1000
1000

Q40.00
0.15 c/sobrecito

Q40.00
Q150.00

Q150.00

1 paquete

1000

Q0.25

Q250.00

Q250.00

2 paquetes
1 libra
1 libra
1 libra

200
1
1
1

Q2.34
Q40.00
Q65.00
Q80.00

Q468.00
Q40.00
Q65.00
Q80.00

Q468.00
Q40.00
Q65.00
Q80.00

Mayas para el cabello

Q.15.00

Q. 30.00

Q. 30.00

TOTAL

Q40.00

Q1,123.00

Materias Primas:
CONCEPTO
Leche Lala (variedad)
Caf
Total

CANT.

UNIDAD

PRECIO
UNITARIO

PRECIO
TOTAL

SUBTOTAL

1 caja

12

Q8.50

Q102.00

Q102.00

2 libras

Q109.00

Q218.00

Q218.00
320.00

Suministros y Material de Limpieza:


CONCEPTO

CANT.

UNIDAD

PRECIO
UNITARIO

PRECIO
TOTAL

SUBTOTAL

Papel para bao


Jabn para manos
Trapeadores
Escoba
Toallas para secarse las manos
Cloro
Detergente

1 caja
1 galn
2
2
2
1 galn
4 bolsas

12
1
2
2
2
1
4

Q12.00
Q35.00
Q15.00
Q8.00
Q10.00
Q22.00
Q20.00

Q144.00
Q35.00
Q30.00
Q16.00
Q20.00
Q22.00
Q80.00

Q35.00
Q30.00
Q16.00
Q20.00
Q22.00
Q80.00

TOTAL

Q144.00

Q347.00
23

Material Para Oficina y Telecomunicaciones:


CONCEPTO
Grapas
Lapiceros
Aparato telefnico (aprox.
Mensual)

CANT.

UNIDAD

PRECIO
UNITARIO

PRECIO
TOTAL

SUBTOTAL

1 caja
1 caja

1
12

Q15.00
Q1.50

Q15.00
Q18.00

Q18.00

Q250.00

Q250.00

Q250.00

Total

Q15.00

Q283.00

Recurso Humano:
Son 3 Personas (empleados) que conforman el servicio de Caf la Plaza, y se distribuyen as

Puesto
Mesero

Barista

Gerente

Sueldo base
Q. 2,074.00 + Bon.
Incentivo (Q.250.00)
Q.2,200.00 + Bon.
(250.00)
Q.2,300.00 + Q.500
bon.
TOTAL

Extraordinario
Total
Aun no se ha
Q. 2,324.00
estimado
Aun no se ha
Q.2,450.00
estimado
Aun no se ha Q.2,800.00
estimado
Q.7,574.00

Tomando en cuenta que a los colaboradores se les pagan horas extras, puesto que los horarios de
atencin son extensos.

24

GASTOS FIJOS:
Gastos Fijos:
Pago de Local mensual

Q. 750.00

Servicio de agua, recoleccin de basura Q. 300.00


y seguridad.
Servicio luz (aproximado)
Q. 500.00
Total:

Q. 1,550.00

Gastos Administrativos Legales:


Gastos por Inscripcin de la empresa.
Por inscripcin de empresa (honorarios profesionales)
Q1,200.00
Por inscripcin como comerciante pequeo contribuyente
75 Q75.00
para dos timbres fiscales de 25
50 Q50.00
Por timbre notarial de Q10.00
10 Q10.00
Por timbre fiscal de Q5.00
5
Q5.00
Por cada hoja habilitada
100 hojas 0.50 c/hoja
Q50.00
Por hoja autorizada
100 hojas 0.15 c/hoja
Q15.00
Total

Q1,405.00

Localizacin de Clientes:
La ubicacin est en el centro comercial del Residencial Naciones Unidas II, en los alrededores se
encuentran:
Un negocio de calzado.
Una Iglesia.
Oficina administrativa del Residencial.
Un negocio de tacos al pastor
Un caf Internet (sin caf).

25

FLUJOGRAMA
DE ATENCION Y SERVICIO AL CLIENTE

INICIO

Cliente llega y
solicita pedido.

Se prepara el
pedido

Se lleva el pedido
a la mesa
(cliente).

Cliente paga

Fin

26

PLANO DEL LOCAL DE CAF LA PLAZA

27

ESTUDIO ADMINISTRATIVO LEGAL


ESTRUCTURA ADMINISTRATIVA:
Actualmente el caf cuenta con 3 personas que laboran en ella. Es un organigrama lineal de tipo
general ya que tiene poco personal.

ORGANIGRAMA DE CAF LA PLAZA

Gerente
Barista

Mesero

(Prepara el caf)

(Toma pedidos y sirve)

28

MISION:
Somos una empresa dedicada a complacer el paladar de nuestros clientes a travs de productos
de calidad, precios accesibles y en un ambiente agradable; para los habitantes del Residencial.

VISION:
Ser reconocida por un servicio de calidad, desarrollando en cada uno de nuestros colaboradores;
su capacidad creativa a favor del cliente, logrando una empresa productiva, innovadora,
competitiva y dedicada para la satisfaccin plena de nuestros clientes.

VALORES:
Al ser nuestra una empresa que busca cumplir sus objetivos y ser reconocida por la calidad de sus
productos y servicio, necesitamos adoptar los valores necesarios que nos ayuden a cumplir este
fin.

Nuestros valores son:

Higiene:
Para la elaboracin de los productos.

Responsabilidad:
Con el cliente desde el momento en que llega hasta que se va.

Limpieza:
Dentro de nuestras instalaciones.

Honestidad:
En el servicio y precios establecidos.

Rapidez y Eficiencia:
Al momento de atender a nuestro cliente.

29

Objetivos:
Cualitativos

Ser una empresa competitiva e ir ganando clientes a medida que se conozca la calidad de
nuestro servicio.
Ser
una
empresa
altamente
comprometida
con
el
cliente
darle un valor agregado a nuestro servicio y productos para obtener la preferencia del
consumidor.

Cuantitativos
Tener la infraestructura y mobiliario pertinente para as cubrir todas las necesidades.
Aumentar las ventas.
Ampliar la infraestructura en un 20% dentro del primer ao.

PLANES DE LA EMPRESA:
Corto plazo: Realizar campaas de promocin y publicidad para dar a conocer el
negocio dentro de la regin.
Rentabilidad viable y saludable dentro del tiempo proyectado.
Mediano plazo
Crecimiento y mejora de nuestras instalaciones
Crecimiento y desarrollo de personal.
Mejora continua de nuestro servicio y productos.
Largo plazo
Recuperacin de inversin inicial
Apertura de nuevas sucursales dentro de la regin.

FILOSOFIA DE CAF LA PLAZA:


Es continuar siendo la empresa exitosa en el negocio de caf de especialidad. Queremos que
CAF LA PLAZA sea la marca ms reconocida y la ms respetada en el mercado local, y que
represente la mejor taza de caf posible, servida tras servida.
30

MANUAL DE PUESTOS Y PROCEDIMIENTOS:


Determinar las actividades que se deben realizar dentro de la Empresa para la consecucin de los
Objetivos para los cuales fue creado y a su vez detectar cuales se requieren implementar,
modificar o desechar tomando como base de anlisis las actividades de los puestos creados para la
consecucin de dicho objetivo.
Mejorar la productividad de la Empresa mediante el anlisis de la forma en que se realizan las
operaciones (tareas o autorizaciones), tiempos y movimientos, necesidades de capacitacin o
desarrollo de habilidades, buscando en todo momento que sea eficiente o modificar las
actividades del puesto para la consecucin de mejorar la productividad.
Un Manual de Mtodos y Procedimientos debe contener de manera capitular lo siguiente:
1.- Nombre del Puesto
2.- Referencia organizacional
3.- Listado de Mtodos y/o Procedimientos
4.- Marco Jurdico
5.- Objetivos
6.- Polticas y Normas

31

EJEMPLO DE UN MANUAL DE PUESTOS UN MESERO

DENOMINACION DEL CARGO O PUESTO: (Mesero) Encargado de dar la bienvenida al cliente y


atender.
UBICACIN DEL CARGO: Dentro del local en el rea de las mesas.
SALARIO BASE: Q. 2,375.00

PERFIL Y FORMACION ACADEMICA: Tercero bsico.


REQUISITOS MINIMOS: Tarjeta de salud, tarjeta de pulmones, antecedentes penales y policiacos.
EXPERIENCIA: 1 ao
FUNCION GENERAL: Recibir a los clientes de una manera cordial, atender, solicitar el pedido al
cliente y trasladar el pedido al barista para que prepare el respectivo producto (caf).

FUNCIONES ESPECIFICAS:
1. Atender a los clientes y tomar los pedidos de una manera directa.
2. Limpiar y ordenar el rea de mesas.
3. Hacer limpieza 2 das a la semana en todo el local.

4. Colocar los manteles y arreglos en cada mesa.

5. Llevar el inventario de insumos.

6. Llevar la cuenta (cobrar) a los clientes.

FECHA DE ELABORACION: Marzo de 2013.


APROBACION: Gerente de tienda (del Caf).
32

EJEMPLO DE UN MANUAL DE PUESTOS


DEL BARISTA
DENOMINACION DEL CARGO O PUESTO: BARISTA Encargado de la preparacin de caf
UBICACIN DEL CARGO: rea de cocina.
SALARIO BASE: Q. 2,700.00

PERFIL Y FORMACION ACADEMICA: Titulo Nivel Diversificado, Curso bsico de barista.


REQUISITOS MINIMOS: Tarjeta de salud, tarjeta de pulmones, antecedentes penales y
policiacos.
FUNCION GENERAL: Elaborar de manera rpida y eficiente los pedidos que solicitan.
FUNCIONES ESPECIFICAS:
1. Preparar el caf.
2. Limpiar y ordenar su rea de trabajo y sus implementos de trabajo.
3. Hacer limpieza 2 das a la semana en todo el local.

4. Estar pendiente del inventario de materia prima.

FECHA DE ELABORACION: Marzo de 2013.


APROBACION: Gerente de tienda (del Caf).

33

REGLAMENTO INTERNO DE LA EMPRESA:


Las presentes normas constituyen el Reglamento Interno para el personal y cada trabajador de
esta empresa al recibir un ejemplar del mismo, queda obligado a la observancia de todas y cada
una de sus clusulas.

CONDICIONES DE INGRESO:
Sern requisitos indispensables para ingresar como empleado en esta Empresa:
Artculo 1. Justificar identidad y edad con documentos legales. Los mayores de 18 aos con
cdula de identidad.
Artculo 2. Presentarse debidamente uniformados con el cabello recortado, rasurado, uas
limpias y cortas, no aretes.
Artculo 3. Respetar el horario de ingreso y salida.
Artculo 4. Estar 15 minutos antes de la hora de apertura.
Artculo 5. Todo el personal debe utilizar mayas para el cabello.
Artculo 6. Los empleados gozaran de sus vacaciones sin interrupcin como lo estipula el cdigo
de trabajo en el artculo 136.
Artculo 7. Cada empleado debe mostrar al gerente sus implementos a la hora de salida.
(Mochila, lonchera u otro).
Artculo 8. Las disposiciones relacionadas con la entrada y salida debern ser cumplidas
rigurosamente por el personal salvo casos de fuerza mayor o permiso otorgado por la Empresa.
Artculo 9. El horario del Caf puede ser modificado por el propietario.

34

ASPECTOS LEGALES:
Inscripcin de la Empresa:
La empresa es de un solo dueo y se va inscribir como pequeo contribuyente. Los pequeos
contribuyentes que actualmente estn inscritos ante SAT como tales, ya sea en el rgimen de pago
simplificado 5% trimestral o relacin dbitos-crditos 12% trimestral, en este sentido, como ya
existen en el RTU SAT ha informado que los trasladaron de oficio el 01 de abril de 2012.
La obligacin de inscribirse o cambiarse de rgimen, es para aquellos que actualmente son
contribuyentes del rgimen general que pagan 12% de IVA mensual determinando el impuesto
sacando la diferencia entre dbitos y crditos y que estn afectos al pago de ISR. Estos
contribuyentes pueden inscribirse como pequeos slo si sus ventas del perodo fiscal 2011 no
fueron superiores a Q150, 000.

Libro de Compras y Ventas:


El pequeo contribuyente debe habilitar y llevar el libro de compras y ventas de bienes y servicios,
el mismo puede llevarlo en forma (fsica o manual) o en forma electrnica (computarizado). En el
mismo debe registrar todas las compras y ventas de bienes y servicios adquiridos, prestados o
vendidos.

Emisin de Facturas:
Todos los contribuyentes estn obligados a emitir factura. El pequeo contribuyente no es la
excepcin. La nica diferencia est relacionada con el monto de cada venta, porque si la misma es
menor a Q50.00, no est obligado a extender factura al comprador. Lo que s debe considerarse es
que al final de cada da, todas las ventas menores al monto indicado deben sumarse y el total
servir para emitir una sola factura. La factura original y la copia deben quedar en poder del
emisor de la misma. Si se pregunta cmo saber cunto vendi pero no factur en el da, puede
llevar un control anotando en un libro, cuaderno o cualquiera que se le ocurra al contribuyente.
La novedad para el rgimen, porque a partir de ahora cuando tengan relaciones comerciales de
venta de bienes o servicios con contribuyentes que son Agentes de Retencin del IVA, los mismos
estn obligados a retener el IVA y emitir la debida constancia, esto significa que los pequeos
contribuyentes extendern la factura, pero a cambio recibirn una constancia por el monto total
del IVA, es decir el 5% sobre la factura; Obviamente en el pago que reciban por el bien o servicio
se ver mermado ya que no estar incluido el IVA, por lo tanto el contribuyente ya no deber
pagar el impuesto retenido a SAT, lo que significa que declarar el siguiente mes la(s) constancia(s)
de retencin recibidas. Si usted es pequeo contribuyente y no exige este documento cuando le
retengan, estar obligado a pagar el impuesto, se debe estar atento a esto porque de lo contrario
pagar IVA dos veces.
35

Licencia Sanitaria
Costo Q 300.00
El pago se debe realizar nicamente en la ventanilla de Banrural ubicada en las instalaciones de la
Ventanilla del Ministerio de Salud Pblica.

ESTUDIO O ANALISIS AMBIENTAL


Emisiones, efluentes y residuos de la Empresa:
En nuestro negocio los residuos se sacan diariamente junto con la basura, puesto que a un
costado del centro comercial hay un lugar especfico para recolectar la basura, luego pasa el
camin que es quien se la lleva. Y no existe ningn riesgo de contaminacin.

36

ESTUDIO FINANCIERO
INVERSION INICIAL:
El clculo de la inversin Inicial se tom en cuenta todos los gastos iniciales incluyendo pago de
planilla del primer mes.

DESCRIPCION
Mob.
Maquinaria
Equipo
Insumos (primer mes)
Materia Prima (por Primer mes)
Suministros y Material de Limpieza (primer mes)
Material p/oficina y telecomunicaciones
Salarios Recurso Humano
Gastos fijos (local)
Gastos Administrativos Legales
Total

MONTO
Q7,180.00
Q15,600.00
Q10,700.00
Q4,492.00
Q1,280.00
Q950.00
Q283.00
Q.7,574.00

Q1,550.00
Q1,405.00

Q.43,440.00

RECUPERACION DE LA INVERSION:
El retorno de la inversin se estara viendo en 4. Ao.

AO
1
2
3
4
5

BENEFICIO NETO
Q13,000.00
Q13,650.00
Q14,332.50
Q15,049.13
Q15,801.58

UTILIDAD ACTUALIZADA
Q11,600.00
Q33,790.00
Q42,378.48
Q51,847.27
Q62,286.61

37

UTILIDAD
ACUMULADA
Q93,387.28
Q42,282.17
Q20,162.40
Q1,626.71
Q22,702.64

ESTADO DE RESULTADOS PROYECTADO AL 6% DE CRECIMIENTO EN


VENTAS ANUAL:

Ventas
Costo de Venta
Utilidad Bruta
Gastos de Operacin
Gastos de venta
Gastos de
Administracin
Total de gastos de
operacin
Utilidad de Operacin
Total Otros Ingresos
Utilidad antes de
impuestos
ISR
Utilidad Neta

AO 1
Q148,406.40
-Q52,000.00
Q96,406.40

AO 2
Q157,310.78
-Q72,320.00
Q84,990.78

AO 3
Q166,749.43
-Q75,000.00
Q91,749.43

AO 4
Q176,754.40
-Q79,150.00
Q97,604.40

AO 5
Q187,359.66
-Q80,400.00
Q106,959.66

Q36,000.00

Q38,200.00

Q43,200.00

Q52,000.00

Q52,000.00

Q45,000.00

Q30,000.00

Q31,000.00

Q26,000.00

Q33,800.00

Q81,000.00
Q15,406.40
Q0.00

Q68,200.00
Q16,790.78
Q0.00

Q74,200.00
Q17,549.43
Q0.00

Q78,000.00
Q19,604.40
Q0.00

Q85,800.00
Q21,159.66
Q0.00

Q15,406.40
Q770.32
Q14,636.08

Q16,790.78
Q839.54
Q15,951.24

Q17,549.43
Q877.47
Q16,671.96

Q19,604.40
Q980.22
Q18,624.18

Q21,159.66
Q1,057.98
Q20,101.68

38

CONCLUSIONES

El proyecto realizado ha contribuido de manera muy importante para identificar los diferentes
estudios de un proyecto empresarial, lo cual es muy importante para el buen funcionamiento de la
empresa.

La oportunidad y la visin estn definidas, por lo que en la colonia no existe competencia con este
servicio y con un buen producto tendremos a nuestro favor desde todo punto de vista la
aceptacin del mismo. Una de las socias trabajar en el horario de la tarde, y la otra lo har los
fines de semana, para poder velar por el buen servicio y satisfaccin del cliente, esperando el
crecimiento del negocio y as de la misma manera abarcar colonias aledaas.

39