1

PROCESO DE AUDITORIAP

DE LA AUDITORIA INTERNA AL PROCESO ORGANIZACIONAL

ACTIVIDAD 3

ADRIANA CORONADO AGUDELO

ISO 9001:2008: AUDITORIA INTERNA DE CALIDAD

SENA VIRTUAL
2014

2
PROCESO DE AUDITORIAP

DE LA AUDITORIA INTERNA AL PROCESO ORGANIZACIONAL

a. Identifique el objetivo y convoque, mediante la realizacin de un memorando, a la

asistencia de la Reunin de apertura. Disee un formato para la corroboracin del
personal asistente, en ste mismo formato se debe plantear, adems de otros
aspectos (objetivo de la auditora, criterios de auditora, fecha, proceso o actividad a
auditar, observaciones, etc.), una columna para la firma de los asistentes a la
reunin de apertura y cierre de la auditora.

FORMATO DE AUDITORIA

Reunin de apertura
Proceso organizacional: Logstica Compras
Fecha: 12 de noviembre de 2013
Objetivo:
Verificar mediante auditoria interna que se est cumpliendo con el SGC de MRC al
Suministrar materiales, insumos y servicios.
Criterios de Auditoria
SGC de MRC
Poltica de Gestin Financiera.
Poltica de Logstica y Servicio al Cliente
Manual de Procedimientos
Polticas Corporativa de MRC

Indicadores
Cumplimiento en compras y ventas.

3
PROCESO DE AUDITORIAP

Responsable Auditoria: Oficina Asesora de Control interno

Responsable rea: Departamento de Logstica
Asistentes:

Gerencia General
Secretaria de Gerencia
Superintendencia de Logstica
Supervisor de Logstica
Oficina Asesora de Control interno

b. Revisin documental durante la realizacin de la auditora.

N

Documento revisado

Observaciones del documento

Poltica de Logstica y Servicio ltima actualizacin 10 de junio 2011

al Cliente

Poltica de Gestin Financiera

Manual de Procedimientos. ltima actualizacin 9 de mayo 2013

Cap. Compras y Logstica.

Manual de Formatos y Registro

Manual de Calidad

Libros de Registro

ltima actualizacin 5 de Febrero 2013

Versin Junio de 2013

Versin Junio de 2013
Verificacin de procedimientos, formatos y
registros.

b. Comunicacin durante la auditora: defina las tcnicas o estrategias de

comunicacin que usar durante la auditora.
La escucha activa.
d. Recoleccin y verificacin de informacin: defina qu tcnicas o estrategias de
recoleccin y verificacin de informacin usar durante la auditora (ejemplo: lista de
Chequeo).
Lista de chequeo, tcnicas de verificacin ocular, verbal, documental, fsicas y escritas.

4
PROCESO DE AUDITORIAP

e. Generacin de hallazgos de auditora:

Fecha:
Proceso auditado: compras
N

Auditor(es): Oficina asesora de control interno.

Auditado(s): Departamento de Logstica.
Criterios de la
auditora

Evidencia de auditora

Hallazgos de la auditora

1
Procedimientos de costos
en materiales en bodega

poltica de
financiera

gestin

formato
nico
despachos, Manual
procedimientos

Cap.
Compras
logstica

2
de
de

3
Cambios
organizacionales

C: Conformidad NCM:

Poltica de logstica y
servicio al cliente

Falta
agregar
implementacin
de
procedimiento para costos
en materiales
No se tiene en cuenta el
formato
nico
de
despachos y recibo de
mercanca
en
el
procedimiento
Falta actualizacin de la
poltica de logstica, cuya
ltima actualizacin fue el
10 de Junio 2011 y no se
han agregado los cambios
organizacionales del ao
2012.

No Conformidad Mayor NCm:

NCM

NCm

No Conformidad Menor

f. Conclusiones de auditora.

Se debe actualizar la Poltica de Gestin Financiera y crear un procedimiento para

el manejo de costos en materiales de bodega.
Se debe agregar el formato nico de despachos y recibo al manual de
procedimientos.
Se debe actualizar la poltica de logstica y servicio al cliente puesto que no se han
agregado los cambios organizacionales del ao 2012.
Se debe unificar la verificacin de procedimientos, formatos y registros.
Se debe establecer un manual de investigacin y ensayos que permitan generar
actividades de seguimiento, medicin, anlisis y mejora.
Se debe aclarar las polticas de satisfaccin del cliente y establecer indicadores que
permitan conocer el grado de satisfaccin de los mismos.

5
PROCESO DE AUDITORIAP

Conclusiones del aprendizaje que obtuvo tras el desarrollo de esta actividad:

La auditora interna organizacional es fundamental para encontrar falencias o

incumplimientos en el SGC de una compaa y en cada uno de los procesos que la
conforman (compras, recurso humano, misionales o de mejora continua).

Por medio del proceso de auditoria se espera contar con un proceso estandarizado y
documentado sobre la forma como debe realizarse la supervisin de actividades de
una funcin las cuales arrojen resultados para la mejora continua con el fin de
determinar el cumplimiento de los indicadores establecidos dentro de una
organizacin.

La auditoras internas es el pilar de mejoramiento y sostenimiento del SGC y para

obtener resultados exitosos en la implantacin del SGC, se debe tener un buen
procedimiento para la realizacin de las mismas y contar con una frecuencia
adecuada durante el ao para la revisin de todos sus procesos, garantizando as la
calidad de la labor que desempea en su campo econmico.