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25 de maio de 2012
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CONTROLE DE ALTERAES
Resoluo que aprovou
alterao
Item Alterado
Descrio da Alterao
Resoluo 88, de 25 de
maio de 2012 (Verso 4.6)
Resoluo 86, de 6 de Item 3 dos Anexos I, II, III e Corrige omisso de exigncia de certido para
dezembro de 2011 (Verso
IV;
qualificao econmico-financeiro.
4.5)
Item 4 do Anexo II
Retira exigncia de minuta de Termo de
titularidade.
Resoluo 83, de 13 de Item 3 dos Anexos I, II, III e Altera o item 3 dos anexos referenciados,
agosto de 2010 (Verso
IV
incluindo
novos
requisitos
para
o
4.4)
credenciamento de entidades da ICP-Brasil e
os respectivos valores de garantia
Resoluo 74, de 24 de
novembro de 2009 (Verso
4.3)
Resoluo
19.11.2008
(Verso 4.0)
52,
de
Resoluo
23.11.2007
(verso 3.0)
47,
de
Alterados
os
documentos
a
serem
apresentados caso a instalao tcnica de uma
AR se localize em endereo diferente do de
sua sede administrativa
3.1.d
3.2.1
40,
de
Diversos
Criao
do
DOC-ICP-03,
documentos anteriores
consolidando
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SIGLA
DESCRIO
AC
Autoridade Certificadora
AC Raiz
ACT
AR
Autoridades de Registro
CG
Comit Gestor
CPF
DPC
DPCT
ICP-Brasil
PC
Polticas de Certificado
PCT
PS
Poltica de Segurana
PSS
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1. INTRODUO
Este documento estabelece os critrios e procedimentos a serem observados para o credenciamento,
manuteno do credenciamento e descredenciamento de Autoridades Certificadoras (ACs), de
Autoridades de Registro (ARs), de Autoridades de Carimbo do Tempo (ACTs) e de Prestadores de
Servio de Suporte (PSSs), no mbito da Infraestrutura de Chaves Pblicas Brasileira ICP-Brasil.
2. CREDENCIAMENTO
2.1
Critrios
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Procedimentos
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Manuteno de credenciamento de AC
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Manuteno de credenciamento de AR
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17/40
18/40
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Descredenciamento de AC
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21/40
Descredenciamento de AR
22/40
23/40
Descredenciamento de ACT
24/40
Descredenciamento de PSS
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Obrigaes Subsistentes
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Nome do documento
Cdigo
[5]
DOC-ICP-06
[7]
CRITRIOS
E
PROCEDIMENTOS
PARA
FISCALIZAO DAS ENTIDADES INTEGRANTES
DA ICP-BRASIL
DOC-ICP-09
[10]
DOC-ICP-05
[11]
DOC-ICP-04
[12]
DOC-ICP-02
5.2 Os documentos abaixo so aprovados por Instruo Normativa da AC Raiz, podendo ser
alterados, quando necessrio, pelo mesmo tipo de dispositivo legal. O stio http://www.iti.gov.br
publica a verso mais atualizada desses documentos e as Instrues Normativas que os aprovaram.
Ref.
Nome do documento
Cdigo
[9]
DOC-ICP-03.01
5.3 Os documentos abaixo so aprovados pela AC Raiz, podendo ser alterados, quando necessrio,
mediante publicao de uma nova verso no stio http://www.iti.gov.br.
Ref.
Nome do documento
Cdigo
[1]
ADE-ICP-03.A
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Ref.
Nome do documento
Cdigo
[2]
ADE-ICP-03.B
[3]
ADE-ICP-03.C
[4]
ADE-ICP-03.D
[6]
ADE-ICP-03.E
[8]
ADE-ICP-03.F
[13]
ADE-ICP-03.G
[14]
ADE-ICP-03.H
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Cadastro Nacional de Auditores Independentes (CNAI) regulamentado pela Resoluo do CFC-Conselho Federal de Contabilidade, n 1.019, de 18.02.2005.
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Onde:
RSPL = Retorno Sobre o Patrimnio Lquido;
LL = Lucro Lquido do exerccio;
PL = (patrimnio lquido inicial + patrimnio lquido final)/2;
TJLP = mdia das taxas a.a. divulgadas pelo BACEN no cdigo 256 para o exerccio.
c) caso o candidato tenha obtido prejuzo no ltimo exerccio social exigvel, poder ser efetuado
clculo da mdia dos cinco ltimos exerccios exigveis. Para tanto ser apurada a mdia
aritmtica do patrimnio lquido dos cinco ltimos balanos, exigveis pela legislao vigente,
e a respectiva mdia aritmtica dos resultados obtidos (lucros e prejuzos obtidos) em cada
balano patrimonial considerado na apurao da mdia do PL. Neste caso, a comparao ser
realizada com a menor TJLP mdia anual divulgada para o mesmo perodo a que se referir a
mdia do patrimnio lquido;
d) caso o resultado obtido na alnea b ou c seja menor que a TJLP, mas for maior que zero, o
candidato dever comprovar, com base nos documentos exigidos nesta resoluo, que possui
PL igual ou superior a:
i. R$ 2.500.000,00: para AC de 1 nvel;
ii. R$ 1.000.000,00: para AC de 2 nvel;
e) caso a empresa tenha sido criada a menos de um ano e no seja exigvel, nos termos da
legislao vigente, a apresentao de balano patrimonial e demonstrao contbil do ltimo
exerccio, e esteja se candidatando a:
i. AC de 1 nvel: alm de possuir um patrimnio lquido de R$ 2.500.000,00, dever
apresentar fiana bancria no valor de seu capital social integralizado;
ii. AC subsequente: alm de possuir um patrimnio lquido de R$ 1.000.000,00, dever
apresentar fiana bancria no valor de seu capital social integralizado.
4. Relativos a sua qualificao tcnica:
a) Declarao de Prticas de Certificao - DPC, atendendo s condies mnimas estabelecidas
pelo documento REQUISITOS MNIMOS PARA AS DECLARAES DE PRTICAS DE
CERTIFICAO DAS AUTORIDADES CERTIFICADORAS DA ICP-BRASIL [10];
b) Polticas de Certificado (PC), atendendo s condies mnimas estabelecidas pelo documento
REQUISITOS MNIMOS PARA AS POLTICAS DE CERTIFICADO NA ICP-BRASIL
[11];
c) Poltica de Segurana - PS, atendendo s condies mnimas estabelecidas na POLTICA DE
SEGURANA DA ICP-BRASIL[12]; e
d) documento indicando se pretende emitir certificados para AC de nvel imediatamente
subseqente ao seu e, nesse caso, incluir os critrios e procedimentos de auditoria que
pretende adotar em relao a essas ACs.
Credenciamento das Entidades Integrantes da ICP-Brasil - DOC-ICP-03 - verso 4.6
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Cadastro Nacional de Auditores Independentes (CNAI) regulamentado pela Resoluo do CFC-Conselho Federal de Contabilidade, n 1.019, de 18.02.2005.
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Onde:
RSPL = Retorno Sobre o Patrimnio Lquido;
LL = Lucro Lquido do exerccio;
PL = (patrimnio lquido inicial + patrimnio lquido final)/2;
TJLP = mdia das taxas a.a. divulgadas pelo BACEN no cdigo 256 para o exerccio.
c) caso o candidato tenha obtido prejuzo no ltimo exerccio social exigvel, poder ser efetuado
clculo da mdia dos cinco ltimos exerccios exigveis. Para tanto ser apurada a mdia
aritmtica do patrimnio lquido dos cinco ltimos balanos, exigveis pela legislao vigente,
e a respectiva mdia aritmtica dos resultados obtidos em cada balano patrimonial
considerado na apurao da mdia do PL. Neste caso, a comparao ser realizada com a
menor TJLP divulgada para o mesmo perodo a que se referir a mdia do patrimnio lquido;
d) caso o resultado obtido na alnea b ou c seja menor que a TJLP, mas for maior que zero, o
candidato dever comprovar, com base nos documentos exigidos nesta resoluo, que possui
PL igual ou superior a R$ 100.000,00;
e) caso a empresa tenha sido criada a menos de um ano e no seja exigvel, nos termos da
legislao vigente, a apresentao de balano patrimonial e demonstrao contbil do ltimo
exerccio, e esteja se candidatando a AR dever apresentar seguro de responsabilidade civil e
operacional no valor mnimo de R$ 100.000,00.
4. Relativos aos contratos:
a) minuta do contrato ou do convnio com a AC a que est operacionalmente vinculada;
b) minuta do contrato ou do convnio com o PSS operacionalmente vinculado, se for o caso.
NOTA 1: Fica dispensado da entrega dos documentos descritos neste Anexo o candidato j
credenciado como AR em relao a outra PC, exceto quando houver modificao dos mesmos em
relao s verses anteriormente entregues.
NOTA 2: Na hiptese de o candidato a AR ser pessoa jurdica de direito pblico dever apresentar a
seguinte documentao, se aplicvel:
a) prova de inscrio no Cadastro Nacional de Pessoas Jurdicas CNPJ;
b) ato constitutivo;
c) prova de regularidade junto s Fazendas Pblicas Federal, Estaduais e Municipais do
domiclio ou sede do candidato, ou outra equivalente, na forma da lei; e
d) prova de regularidade do candidato junto Seguridade Social e ao Fundo de Garantia por
Tempo de Servio FGTS, demonstrando situao regular no cumprimento dos encargos
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Cadastro Nacional de Auditores Independentes (CNAI) regulamentado pela Resoluo do CFC-Conselho Federal de Contabilidade, n 1.019, de 18.02.2005.
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Onde:
RSPL = Retorno Sobre o Patrimnio Lquido;
LL = Lucro Lquido do exerccio;
PL = (patrimnio lquido inicial + patrimnio lquido final)/2;
TJLP = mdia das taxas a.a. divulgadas pelo BACEN no cdigo 256 para o exerccio.
c) caso o candidato tenha obtido prejuzo no ltimo exerccio social exigvel, poder ser efetuado
clculo da mdia dos cinco ltimos exerccios exigveis. Para tanto ser apurada a mdia
aritmtica do patrimnio lquido dos cinco ltimos balanos, exigveis pela legislao vigente,
e a respectiva mdia aritmtica dos resultados obtidos em cada balano patrimonial
considerado na apurao da mdia do PL. Neste caso, a comparao ser realizada com a
menor TJLP divulgada para o mesmo perodo a que se referir a mdia do patrimnio lquido;
d) caso o resultado obtido na alnea b ou c seja menor que a TJLP, mas for maior que zero, o
candidato dever comprovar, com base nos documentos exigidos nesta resoluo, que possui
PL igual ou superior a:
i. R$ 2.500.000,00: para PSS de AC de 1 nvel, dos tipos 1 ou 3;
ii. R$ 1.000.000,00: para PSS do tipo 2 para AC de qualquer nvel.
iii. R$ 100.000,00: para PSS de AR.
e) caso a empresa tenha sido criada a menos de um ano e no seja exigvel, nos termos da
legislao vigente, a apresentao de balano patrimonial e demonstrao contbil do ltimo
exerccio, e esteja se candidatando a:
i. PSS dos tipos 1 e 3 de AC de 1 nvel: alm de possuir um patrimnio lquido de
R$
2.500.000,00, dever apresentar fiana bancria no valor de seu capital social
integralizado;
ii. PSS do tipo 2 de AC de qualquer nvel e do tipo 1 e 3 de AC subsequente: alm de possuir
um patrimnio lquido de R$ 1.000.000,00, dever apresentar fiana bancria no valor de
seu capital social integralizado;
iii. PSS de AR dever apresentar seguro de responsabilidade civil e operacional no valor
mnimo de R$ 100.000,00.
NOTA 1: Fica dispensado da entrega dos documentos descritos neste Anexo o candidato j
credenciado como PSS em relao a outra PC, exceto quando houver modificao dos mesmos em
relao s verses anteriormente entregues.
NOTA 2: Na hiptese de o candidato a PSS ser pessoa jurdica de direito pblico dever apresentar
a seguinte documentao, se aplicvel:
a) prova de inscrio no Cadastro Nacional de Pessoas Jurdicas CNPJ;
b) ato constitutivo;
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Cadastro Nacional de Auditores Independentes (CNAI) regulamentado pela Resoluo do CFC-Conselho Federal de Contabilidade, n 1.019, de 18.02.2005.
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Onde:
RSPL = Retorno Sobre o Patrimnio Lquido;
LL = Lucro Lquido do exerccio;
PL = (patrimnio lquido inicial + patrimnio lquido final)/2;
TJLP = mdia das taxas a.a. divulgadas pelo BACEN no cdigo 256 para o exerccio.
c) Caso o candidato tenha obtido prejuzo no ltimo exerccio social exigvel, poder ser efetuado
clculo da mdia dos cinco ltimos exerccios exigveis. Para tanto ser apurada a mdia
aritmtica do patrimnio lquido dos cinco ltimos balanos, exigveis pela legislao vigente,
e a respectiva mdia aritmtica dos resultados obtidos em cada balano patrimonial
considerado na apurao da mdia do PL. Neste caso, a comparao ser realizada com a
menor TJLP divulgada para o mesmo perodo a que se referir a mdia do patrimnio lquido.
d) Caso o resultado obtido na alnea b ou c seja menor que a TJLP, mas for maior que zero, o
candidato dever comprovar, com base nos documentos exigidos nesta resoluo, que possui
PL igual ou superior a R$ 500.000,00.
e) Caso a empresa tenha sido criada a menos de um ano e no seja exigvel, nos termos da
legislao vigente, a apresentao de balano patrimonial e demonstrao contbil do ltimo
exerccio, dever apresentar seguro de responsabilidade civil e operacional no valor mnimo
de R$ 100.000,00.
4. Relativos a sua qualificao tcnica:
a) Declarao de Prticas de Carimbo do Tempo (DPCT), atendendo s condies mnimas
estabelecidas pelo documento REQUISITOS MNIMOS PARA AS DECLARAES DE
PRTICAS DAS AUTORIDADES DE CARIMBO DE TEMPO DA ICP- BRASIL [15];
b) Polticas de Carimbo de Tempo (PCT), atendendo s condies mnimas estabelecidas pelo
documento REQUISITOS MNIMOS PARA AS POLTICAS DE CARIMBO DE TEMPO
NA ICP-BRASIL [16]; e
c) Poltica de Segurana (PS), atendendo s condies mnimas estabelecidas na POLTICA DE
SEGURANA DA ICP-BRASIL[12].
NOTA 1: Na hiptese de o candidato j estar credenciado como ACT em relao a outra PCT, o
documento a apresentar fica restrito quele descrito no item 4, alnea b. Nessa mesma hiptese,
todos os demais documentos devero ser reapresentados apenas se modificados em relao s
verses anteriormente entregues.
NOTA 2: Na hiptese de o candidato a ACT ser pessoa jurdica de direito pblico dever apresentar
a seguinte documentao, se aplicvel:
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