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EDGAR
ABREU
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para CERTIFICAES
FBB-300
Edio: Agosto/2014
Sobre o autor
Sobre o material
Quem estuda por uma apostila, possui tempo e disciplina para estudo, assim no necessita
fazer um curso presencial.
Esta a minha forma de ajudar as pessoas para contribuir com um mundo melhor.
O custo deste material o pedido que fao para voc profissional do mercado em ajudar
o prximo com o que estiver ao seu alcance. Assim, certamente viveremos em um mundo
melhor;
Ao realizar sua prova e encontrar qualquer assunto ou questo que no esteja abordado
de forma clara nesse material, por favor, envie um e-mail para o autor e ajude a manter
nossa apostila sempre atualizada e focada na prova;
Qualquer Dvida que tenham, pode tirar direto com o autor pelo e-mail:
edgarabreu@edgarabreu.com.br
Muito sucesso em seus estudos!
Sumrio
1. Conhecimentos gerais sobre o Sistema Financeiro Nacional SFN . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 9
1.1 Organizao, composio e estruturao do SFN . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 9
1.2 Correspondentes Bancrios. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 17
1.3 Arrendamento Mercantil: Liquidao antecipada e cobrana de tarifa. . . . . . . . . . . . . . . . . . . 19
1.4 CET Custo Efetivo Total . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 19
1.5 Cobrana de Tarifas. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 20
1.6 Sigilo das operaes das Instituies Financeiras . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 23
1.7 Imposto Sobre Servios ISS. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 24
1.8IOF . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 25
1.9Preveno e combate a lavagem de dinheiro ou ocultao de bens, direitos e valores. . . . . 26
2. Noes Bsicas de Matemtica Financeira. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 31
2.1Juros. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 32
2.2 Capitalizao: Critrios. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 36
2.3Taxas . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 38
2.4 CET Custo Efetivo Total Clculo. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 42
2.5 Sistemas de Amortizao . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 43
3. Relacionamento com o consumidor: Proteo e Defesa; tica no atendimento. . . . . . . . . . . . . . . 53
3.1 Cdigo de Defesa do Consumidor . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 53
3.2 Mas e como o poder pblico poder me defender?. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 54
3.3 Quais so os direitos do consumidor?. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 55
3.4 Qualidade de Produtos e Servios. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 55
3.5 Da responsabilidade. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 56
3.6 Quando o servio defeituoso. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 57
3.7 Da perda do direito de reclamar. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 58
3.8 Oferta. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 58
3.9 Publicade enganosa Publicidade abusiva . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 59
3.10 Proibies ao fornecedor . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 59
3.11 Das clusulas contratuais . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 61
3.12 Decreto n 2.181, de 20 de maro de 1997. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 62
3.13 Decreto n 6.523, de 31 de julho de 2008. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 63
3.14 Ouvidoria . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 64
Mdulo I
O que esperar do Mdulo I
Neste mdulo teremos no mnimo 6 questes de prova e no mximo 9 questes
de prova.
um mdulo bastante terico, sem muitas dificuldades.
Os assuntos mais cobrados so: CET, IOF, Participantes do Sistema Financeiro
Nacional e suas funes e Tarifas Bancrias.
Bons Estudos!
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Comentrio:
A instituio financeira capta recursos dos agentes superavitrios e empresta para os agentes
deficitrios.
Organogramas do SFN
Conselho Monetrio Nacional
Constituio:
- Ministro da Fazenda
- Ministro do Planejamento
- Presidente do Banco Central
Subsistema
Normativo
Conselho de Recursos do
Sistema Financeiro Nacional
Sistema
Financeiro
Nacional
- Banco do Brasil
- Banco Nacional de Desenvolvimento
Econminco e Social
- Caixa Econmica Federal
Agentes
Especiais
Subsistema de
Intermediao
Demais
Instituies
Bancrias,
no Bancrias
e Auxiliares
- Bancos Mltiplos
- Bancos Comerciais Pblicos e Privados
- Bancos de Desenvolvimento
- Sistema Brasileiro de Poupana e Emprstimo
- Sociedade de Crdito de Financiamento e Investimento
- Bolsas de Valores e outras Instituies Auxiliares
- Outras Instituies
1 linha:
rgo Normati
CMN
Bacen
Instituies
nanceiras
captadoras de
depsito vista
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Sistema de
liquidao
e custdia
CVM
Demais
instituies
nanceiras
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Auxiliares
nanceiros
Administradores
de recursos
de terceiros
2 linha:
Entidades Supervi
3 linha:
Operadores
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Mdulo I
rgos
normativos
Conselho
Monetrio
Nacional
- CMN
Entidades
supervisoras
Operadores
Demais
instituies
financeiras
Banco Central do
Brasil - Bacen
Instituies
financeiras
captadoras de
depsitos vista
Comisso
de Valores
Mobilirios - CVM
Bolsas de
mercados
futuros
Bolsa de
valores
Sociedades
seguradoras
Bancos de
Cmbio
Outros intermedirios
financeiros e administradores de
recursos de terceiros
Conselho
Nacional
de Seguros
Privados
- CNSP
Superintendncia
de Seguros
Privados - Susep
Resseguradores
Conselho
Nacional de
Previdncia
Complementar
- CNPC
Superintendncia
Nacional de
Previdncia
Complementar PREVIC
Sociedades de
capitalizao
Entidades
abertas de
previdncia
complementar
os Conselheiros;
os membros da COMOC;
os Diretores do Banco Central do Brasil, no integrantes da COMOC;
representantes das Comisses Consultivas, quando convocados pelo Presidente doCMN.
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Comentrio:
Tente gravar as palavras chaves como: Autorizar, fixar, Disciplinar, Limitar, Regular. Lembrese que o CMN um rgo NORMATIVO, assim no executa tarefas.
Obs:
Cuidado com os verbos AUTORIZAR e REGULAMENTAR que tambm podem ser utilizados
para funes do Banco Central do Brasil;
Cuide que o CMN responsvel por coordenar a poltica monetria, enquanto o BACEN
responsvel por formular essas polticas de acordo com as diretrizes do CMN.
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Mdulo I
Ateno:
Atualmente o BACEN possui 9 diretorias e apenas 8 diretores, isso porque o Diretor Luiz
Awazu Pereira da Silva ocupa o cargo de duas diretorias (Direx e Dinor).
O cargo de presidente do BACEN tem status de Ministro de Estado.
O Banco Central tem por finalidade a formulao, a execuo, o acompanhamento e o controle das
polticas monetria, cambial, de crdito e de relaes financeiras com o exterior; a organizao,
disciplina e fiscalizao do Sistema Financeiro Nacional; a gesto do Sistema de Pagamentos
Brasileiro e dos servios do meio circulante. (Art. 2 Reg. Interno)
Ressalvado o disposto da lei 6385, a fiscalizao do mercado financeiro e de capitais continuar a
ser exercida, nos termos da legislao em vigor, pelo Banco Central do Brasil.
Reunies ordinrias, uma vez por semana presentes,no mnimo, o Presidente, ou seu substituto,
e metade do nmero de Diretores.
Principal rgo executivo do sistema financeiro. Faz cumprir todas as determinaes do CMN;
por meio do BC que o Governo intervm diretamente no sistema financeiro.
Objetivos
Importante:
No confunda: Zelar pela liquidez e solvncia das instituies financeiras (Objetivo do CMN).
Principais Atribuies:
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Importante:
O Banco Central do Brasil no pode mais emitir ttulos pblicos por conta prpria desde
2002. Compete apenas ao Tesouro Nacional a emisso de Ttulos Pblicos Federais;
Quando se tratar de Instituio Financeira estrangeira, a autorizao para funcionamento
da mesma, dar-se por meio de Decreto do Poder Executivo e no autorizao do BACEN.
(Artigo 18, Lei 4.595).
Comentrio:
Tente memorizar as palavras chaves como: formular, regular, administrar, emitir, receber,
autorizar, fiscalizar, controlar e exercer. Lembre-se de que o BACEN quem faz cumprir
todas as determinaes do CMN.
Bancos Mltiplos
Os bancos mltiplos surgiram a fim de racionalizar a administrao das instituies financeiras.
Comercial; (MONETRIA);
Investimentos;
Sociedade de Crdito Imobilirio;
Sociedade de Crdito Financiamento e Investimento (Financeiras);
De Desenvolvimento; (PBLICO);
De Arrendamento Mercantil (Leasing).
Comentrio:
Os bancos mltiplos com carteira comercial so considerados instituies monetrias.
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Mdulo I
Bancos Comerciais
So a base do sistema monetrio.
So intermedirios financeiros que recebem recursos de quem tem (captao) e os distribuem
atravs do crdito seletivo a quem necessita de recursos (aplicao), criando moeda atravs do
efeito multiplicador do crdito.
O objetivo fornecer crdito de curto e mdio prazos para pessoas fsicas, comrcio, indstria e
empresas prestadoras de servios.
Captao de Recursos
Aplicao de Recursos
Desconto de Ttulos;
Abertura de Crdito Simples em Conta Corrente: Cheques Especiais;
Operaes de Crdito Rural, Cmbio e Comrcio internacional.
Comentrio:
Para diminuir a criao de moedas feita pelos bancos comerciais, o BACEN utiliza o Depsito
Compulsrio.
Bancos de Investimento
So instituies criadas para conceder crditos de mdio e longo prazo para as empresas.
Tipos de Crdito:
Podem manter contas correntes, desde que essas contas no sejam remuneradas e no
movimentveis por cheques; (resoluo 2.624);
Administrao de fundos de investimentos;
Abertura de capital e na subscrio de novas aes de uma empresa (IPO e underwriting).
Capital de Giro;
Capital Fixo (investimentos): sempre acompanhadas de projeto;
Captam recursos atravs de CDB/RDB ou venda de cotas de fundos.
Comentrio:
Com o crescimento do Mercado de Capitais, cada vez mais se torna importante a presena
dos bancos de Investimento.
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Caixas Econmicas
NICO REPRESENTANTE: CEF (decreto 759 de 12/08/1969);
Junto com os bancos comerciais, so as mais antigas instituies do sistema financeiro
nacional;
Atividade Principal: integram o Sistema Brasileiro de Poupana e Emprstimo e o Sistema
Financeiro da Habitao;
So instituies de cunho eminentemente social, concedendo emprstimos e financiamentos
a programas e projetos nas reas de assistncia social, sade, educao, trabalho, transportes
urbanos e esporte;
Monoplio das operaes de: Emprstimo sob penhor de bens, Recolhimento do FGTS,
Bilhetes loterias...
Comentrio:
As atribuies e objetivos das Caixas Econmicas so as mesmas da CEF.
Comentrio:
As grandes Financeiras que atuam no Brasil pertencem a grandes bancos. Assim suas captaes
so na maioria repasse do Banco Mltiplo no qual faz parte. Exemplo, Finasa (Repasse do
Bradesco), Losango (Repasse do HSBC).
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Mdulo I
Suas operaes se assemelham a uma locao (de um bem mvel) tendo o cliente, ao final do
contrato, as opes de renovar, devolver o bem, ou adquirir o bem por um valor prefixado
(chamado de valor residual garantido - VRG).
Captao de Recursos
Atravs da emisso de Debntures (garantidos pelo Patrimnio das sociedades), emprstimos
junto a outras instituies financeiras ou de recursos no exterior.
Importante:
As Sociedades de Arrendamento Mercantil (leasing) esto autorizadas a emitir Debntures
mesmo no sendo S.A Aberta.
Comentrio:
Uma Sociedade de Arrendamento Mercantil deve ser constituda SEMPRE sobre a forma de
S.A e o lucro de suas atividades assemelha a de uma locadora.
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Servios oferecidos
Depende do que tiver sido contratado com a instituio financeira. A regulamentao permite
oferecer os servios listados abaixo:
Recepo e encaminhamento de propostas de abertura de contas de depsitos vista, a
prazo e de poupana mantidas pela instituio contratante;
Realizao de recebimentos, pagamentos e transferncias eletrnicas visando
movimentao de contas de depsitos de titularidade de clientes mantidas pela instituio
contratante;
Recebimentos e pagamentos de qualquer natureza, e outras atividades decorrentes de
contratos e convnios de prestao de servios mantidos pela instituio contratante com
terceiros (gua, luz, telefone, etc);
Execuo ativa e passiva de ordens de pagamento cursadas por intermdio da instituio
contratante por solicitao de clientes e usurios;
Recepo e encaminhamento de propostas referentes a operaes de crdito e de
arrendamento mercantil de concesso da instituio contratante;
Recebimentos e pagamentos relacionados a letras de cmbio de aceite da instituio
contratante;
Recepo e encaminhamento de propostas de fornecimento de cartes de crdito de
responsabilidade da instituio contratante;
Servios complementares de coleta de informaes cadastrais e de documentao, bem
como controle e processamento de dados;
Realizao de operaes de cmbio de responsabilidade da instituio contratante,
relativamente a:
Compra e venda de moeda estrangeira em espcie, cheque ou cheque de viagem, bem
como carga de moeda estrangeira em carto pr-pago, limitadas ao valor equivalente a
US$3 mil dlares dos Estados Unidos por operao;
Execuo ativa ou passiva de ordem de pagamento relativa a transferncia unilateral do
ou para o exterior limitada ao valor equivalente a US$ 3 mil dlares dos Estados Unidos
por operao; e
Recepo e encaminhamento de propostas de operaes de cmbio.
Certificao
O contrato deve prever, tambm, que os integrantes da equipe do correspondente, que prestem
atendimento em operaes de crdito e arrendamento mercantil, sejam considerados aptosem
exame de certificao organizado por entidade de reconhecida capacidade tcnica.
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Mdulo I
Cobrana de tarifa
vedada s instituies financeiras e sociedades de arrendamento mercantil a cobrana de
tarifa em decorrncia de liquidao antecipada nos contratos de concesso de crdito e de
arrendamento mercantil financeiro, firmados a partir do dia 06 de Dezembro de 2007 com pessoas
fsicas e com microempresas e empresas de pequeno porte.
Composio do CET
a)
b)
c)
d)
e)
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No clculo do CET no devem ser consideradas, se utilizados, taxas flutuantes, ndice de preos
ou outros referenciais de remunerao cujo valor se altere no decorrer do prazo da operao, os
quais devem ser divulgados junto com o CET.
Divulgao CET
O CET deve ser calculado a qualquer tempo pelas instituies financeiras e sociedades de
arrendamento mercantil, a pedido do cliente.
Nos informes publicitrios das operaes de arrendamento mercantil destinadas aquisio de
bens e de servios por pessoas naturais e por microempresas e empresas de pequeno porte, deve
ser informado o CET correspondente s condies ofertadas.
Importante:
As tarifas debitadas em conta corrente devem aparecer no extrato mensal;
As agncias devem afixar em local visvel ao pblico as tarifas praticadas e a periodicidade
da cobrana;
O incio da cobrana de um servio deve ser informado ao pblico com 30 dias de
antecedncia.
Servios Essenciais
vedada s instituies financeiras a cobrana de tarifas pela prestao de servios bancrios
essenciais a pessoas naturais, assim considerados aqueles relativos a.
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f) realizao de consultas mediante utilizao da internet;
g) fornecimento do extrato consolidado discriminando, ms a ms, para fins de imposto de
rendaos valores cobrados no ano anterior. (fornecido at 28 de Fevereiro de cada ano)
h) compensao de cheques; ATENO: O banco pode cobrar tarifa quando houver devoluo
de cheque compensado por insuficincia de fundos!
i) fornecimento de at dez folhas de cheques por ms, desde que o correntista rena os
requisitos necessrios utilizao de cheques, de acordo com a regulamentao em vigor e as
condies pactuadas;
j) prestao de qualquer servio por meios eletrnicos, no caso de contas cujos contratos
prevejam utilizar exclusivamente meios eletrnicos.
Importante:
O atendimento presencial ou pessoal ou por meio dos correspondentes no Pas no sujeita
o cliente ao pagamento de tarifas, se no for possvel a prestao dos servios por meios
eletrnicos ou se estes no estiverem disponveis.
Servios Prioritrios
cadastro;
conta de depsitos;
transferncia de recursos;
operao de crdito e de arrendamento mercantil;
carto de crdito bsico; e
operao de cmbio manual para compra ou venda de moeda estrangeira relacionada a
viagens internacionais.
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Importante:
O valor de tarifa cobrada pela prestao de servio por meio do canal de atendimento
Correspondente no Pas, previsto na legislao, no pode ser superior ao da tarifa cobrada
pela prestao do mesmo servio por meio de canal de atendimento presencial ou pessoal.
Servios Especiais
Admite-se a cobrana de tarifa pela prestao de servios especiais a pessoas naturais, assim
considerados aqueles cuja legislao e regulamentao especficas definem as tarifas e as
condies em que aplicveis, a exemplo dos servios referentes ao crdito rural, ao Sistema
Financeiro da Habitao (SFH), ao Fundo de Garantia do Tempo de Servio (FGTS), ao Fundo PIS/
PASEP, ao penhor civil, bem como s operaes de microcrdito.
Anuidade;
Emisso de segunda via do carto;
Tarifa para uso na funo saque;
Tarifa para uso do carto no pagamento de contas;
Tarifa no pedido de avaliao emergencial do limite de crdito.
Servios diferenciados
Admite-se a cobrana de tarifa pela prestao de servios diferenciados a pessoas naturais,
desde que explicitadas ao cliente ou ao usurio as condies de utilizao e de pagamento, assim
considerados aqueles relativos a:
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abono de assinatura;
aditamento de contratos;
administrao de fundos de investimento;
aluguel de cofre;
aval e fiana;
avaliao, reavaliao e substituio de bens recebidos em garantia;
outros servios de cmbio no previstos na Tabela I anexa a esta Resoluo;
carto pr-pago;
carto de crdito diferenciado;
certificado digital;
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Incidncia
Servios de intermediao e congneres:
I. Agenciamento, corretagem ou intermediao de cmbio, de seguros, de cartes de crdito,
de planos de sade e de planos de previdncia privada;
II. Agenciamento, corretagem ou intermediao de ttulos em geral, valores mobilirios e
contratos quaisquer;
III. Agenciamento, corretagem ou intermediao de contratos de arrendamento mercantil
(leasing), de franquia (franchising) e de faturizao (factoring);
IV. Representao de qualquer natureza, inclusive comercial.
Servios relacionados ao setor bancrio ou financeiro, inclusive aqueles prestados por
instituies financeiras autorizadas a funcionar pela Unio ou por quem de direito:
Administrao de fundos quaisquer, de consrcio, de carto de crdito ou dbito e
congneres, de carteira de clientes, de cheques pr-datados e congneres.
Abertura de contas em geral, inclusive conta corrente, conta de investimentos e aplicao e
caderneta de poupana, no Pas e no exterior, bem como a manuteno das referidas contas
ativas e inativas.
Locao e manuteno de cofres particulares, de terminais eletrnicos, de terminais de
atendimento e de bens e equipamentos em geral.
Fornecimento ou emisso de atestados em geral, inclusive atestado de idoneidade, atestado
de capacidade financeira e congneres.
Cadastro, elaborao de ficha cadastral, renovao cadastral e congneres, incluso ou
excluso no Cadastro de Emitentes de Cheques sem Fundos CCF ou em quaisquer outros
bancos cadastrais.
Emisso, reemisso e fornecimento de avisos, comprovantes e documentos em geral; abono
de firmas; coleta e entrega de documentos, bens e valores; comunicao com outra agncia ou
com a administrao central; licenciamento eletrnico de veculos; transferncia de veculos;
agenciamento fiducirio ou depositrio; devoluo de bens em custdia.
Acesso, movimentao, atendimento e consulta a contas em geral, por qualquer meio ou
processo, inclusive por telefone, fac-smile, internet e telex, acesso a terminais de atendimento,
inclusive vinte e quatro horas; acesso a outro banco e a rede compartilhada; fornecimento
de saldo, extrato e demais informaes relativas a contas em geral, por qualquer meio ou
processo.
Emisso, reemisso, alterao, cesso, substituio, cancelamento e registro de contrato de
crdito; estudo, anlise e avaliao de operaes de crdito; emisso, concesso, alterao ou
contratao de aval, fiana, anuncia e congneres; servios relativos a abertura de crdito,
para quaisquer fins.
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Arrendamento mercantil (leasing) de quaisquer bens, inclusive cesso de direitos e obrigaes,
substituio de garantia, alterao, cancelamento e registro de contrato, e demais servios
relacionados ao arrendamento mercantil (leasing).
Servios relacionados a cobranas, recebimentos ou pagamentos em geral, de ttulos
quaisquer, de contas ou carns, de cmbio, de tributos e por conta de terceiros, inclusive os
efetuados por meio eletrnico, automtico ou por mquinas de atendimento; fornecimento de
posio de cobrana, recebimento ou pagamento; emisso de carns, fichas de compensao,
impressos e documentos em geral.
Devoluo de ttulos, protesto de ttulos, sustao de protesto, manuteno de ttulos,
reapresentao de ttulos, e demais servios a eles relacionados.
Custdia em geral, inclusive de ttulos e valores mobilirios.
Servios relacionados a operaes de cmbio em geral, edio, alterao, prorrogao,
cancelamento e baixa de contrato de cmbio; emisso de registro de exportao ou de
crdito; cobrana ou depsito no exterior; emisso, fornecimento e cancelamento de cheques
de viagem; fornecimento, transferncia, cancelamento e demais servios relativos a carta de
crdito de importao, exportao e garantias recebidas; envio e recebimento de mensagens
em geral relacionadas a operaes de cmbio.
Fornecimento, emisso, reemisso, renovao e manuteno de carto magntico, carto de
crdito, carto de dbito, carto salrio e congneres.
Compensao de cheques e ttulos quaisquer; servios relacionados a depsito, inclusive
depsito identificado, a saque de contas quaisquer, por qualquer meio ou processo, inclusive
em terminais eletrnicos e de atendimento.
Emisso, reemisso, liquidao, alterao, cancelamento e baixa de ordens de pagamento, ordens
de crdito e similares, por qualquer meio ou processo; servios relacionados transferncia de
valores, dados, fundos, pagamentos e similares, inclusive entre contas em geral.
Emisso, fornecimento, devoluo, sustao, cancelamento e oposio de cheques
quaisquer, avulso ou por talo.
Servios relacionados a crdito imobilirio, avaliao e vistoria de imvel ou obra, anlise
tcnica e jurdica, emisso, reemisso, alterao, transferncia e renegociao de contrato,
emisso e reemisso do termo de quitao e demais servios relacionados a crdito imobilirio.
1.8IOF
O IOF incide sobre as operaes de crdito realizadas pelas Instituies Financeiras, como por
exemplo o Crdito Direto ao Consumidor CDC.
O fato gerador do IOF a entrega do montante ou do valor que constitua o objeto da obrigao,
ou sua colocao disposio do interessado.
Contribuintes do IOF so as pessoas fsicas ou jurdicas tomadoras de crdito.
As instituies financeiras que efetuarem operaes de crdito so responsveis pela cobrana
do IOF e pelo seu recolhimento ao Tesouro Nacional.
Alquota: 0,0041% ao dia.
O valor do IOF deve ser includo no valor do financiamento.
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Pena
Recluso de trs a dez anos e multa
Incorre na mesma pena quem, para ocultar ou dissimular a utilizao de bens, direitos ou valores
provenientes de qualquer dos crimes antecedentes referidos neste artigo:
I. os converte em ativos lcitos;
II. os adquire, recebe, troca, negocia, d ou recebe em garantia, guarda, tem em depsito,
movimenta ou transfere;
III. importa ou exporta bens com valores no correspondentes aos verdadeiros.
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Mdulo I
Importante:
Pena ser reduzida de um a dois teros e comear a ser cumprida em regime aberto,
podendo o juiz deixar de aplic-la ou substitu-la por pena restritiva de direitos, se o
autor, coautor ou partcipe colaborar espontaneamente com as autoridades, prestando
esclarecimentos que conduzam apurao das infraes penais e de sua autoria ou
localizao dos bens, direitos ou valores objeto do crime;
A pena ser aumentada de um a dois teros, se os crimes definidos na lei forem cometidos
de forma reiterada ou por intermdio de organizao criminosa.
A multa pecuniria, aplicada pelo COAF, ser varivel no superior:
a) ao dobro do valor da operao;
b) ao dobro do lucro real obtido ou que presumivelmente seria obtido pela realizao da
operao; ou
c) ao valor de R$ 20.000.000,00 (vinte milhes de reais).
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PARASO
Fase 1: Colocao
Fase 2: Ocultao
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Mdulo I
Exemplo Real
O caso de Franklin Jurado (EUA, 1990-1996) ilustra o que seria um ciclo clssico de lavagem
de dinheiro. Economista colombiano formado em Harvard, Jurado coordenou a lavagem de
cerca de US$ 36 milhes em lucros obtidos por Jos Santacruz Londono com o comrcio ilegal
de drogas.
O depsito inicial (colocao) - o estgio mais arriscado, pois o dinheiro ainda est prximo de
suas origens - foi feito no Panam. Durante um perodo de trs anos, Jurado transferiu dlares
de bancos panamenhos para mais de 100 contas diferentes em 68 bancos de nove pases,
mantendo os saldos abaixo de US$10 mil para evitar investigaes.
Os fundos foram novamente transferidos, dessa vez para contas na Europa, de maneira a
obscurecer a nacionalidade dos correntistas originais, e, ento, transferidos para empresas de
fachada (ocultao).
Finalmente, os fundos votaram Colmbia por meio de investimentos feitos por companhias
europeias em negcios legtimos, como restaurantes, construtoras e laboratrios
farmacuticos, que no levantariam suspeitas (integrao).
O esquema foi interrompido com a falncia de um banco em Mnaco, quando vrias contas
ligadas a Jurado foram expostas. Fortalecida por leis anti-lavagem, a polcia comeou a
investigar o caso e Jurado foi preso.
Alm do comrcio ilegal de drogas, a lavagem de dinheiro pode servir para a legalizao de
bens oriundos de outros crimes antecedentes, como sequestro e corrupo, entre outros.
Etapa da Colocao
Etapa da Camuflagem
Etapa da Integrao
Transferncia eletrnica mo
exterior(frequentemente
usando companhias escudo ou
fundos mascarados como se
fossem de origem lcita).
Dinheiro exportado.
Dinheiro depositado no
sistema bancrio no exterior..
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dinheiro, que ultrapassar limite fixado pela autoridade competente e nos termos de instrues
por esta expedidas;
atendam no prazo fixado pelo rgo judicial competente, as requisies formuladas pelo
COAF, que se processaro em segredo de justia;
Arquivem por cinco anos os cadastros e os registros das transaes.
Comunicao ao COAF
De acordo com a Circular 2852/98, Carta-Circular 2826/98 e a complementao da Carta-Circular
3098/03, as instituies financeiras devero comunicar ao Banco Central:
as operaes suspeitas envolvendo moeda nacional ou estrangeira, ttulos e valores
mobilirios, metais ou qualquer outro ativo passvel de ser convertido em dinheiro de valor
acima de R$ 10.000,00;
as operaes suspeitas que, realizadas com uma mesma pessoa, conglomerado ou grupo, em
um mesmo ms calendrio, superem, por instituio ou entidade, em seu conjunto, o valor de
R$ 10.000,00;
depsito em espcie, retirada em espcie ou pedido de provisionamento para saque, de valor
igual ou superior a R$100.000,00, independentemente de serem suspeitas ou no.
Toda a operao realizada por uma instituio financeira acima de R$ 10 mil deve ficar registrada
no banco. A operao que for igual ou acima de R$ 10 mil e SUSPEITA deve ser reportada ao COAF,
atravs do SISCOAF.
Conveno de Viena
Conveno contra o trfico ilcito de entorpecentes e de substncias psicotrpicas.
O PRESIDENTE DA REPBLICA, usando da atribuio que lhe confere o art. 84, inciso IV da
Constituio, e Considerando que a Conveno Contra o Trfico Ilcito de Entorpecentes e
Substncias Psicotrpicas,foi concluda em Viena, a 20 de dezembro de 1988.
Considerando que a referida Conveno foi aprovada pelo Congresso Nacional, pelo Decreto
Legislativo n 162, de 14 de junho de 1991.
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Mdulo II
O que esperar do Mdulo II
Neste mdulo teremos no mnimo 6 questes de prova e no mximo 9 questes
de prova.
um mdulo mais lgico, que voc precisa entender os conceitos.
Os assuntos mais cobrados so: Clculos financeiros (taxa, prazo, prestao),
Conceitos matemticos e Sistemas de Amortizao.
Bons Estudos!
Perodo: 2 meses
Perodo: 2 meses
Taxa 1% ao ms
Taxa: 0,50% ao ms
Perceba que no exemplo 1, foi utilizada a taxa de juros de 1%. Nesse cenrio, tivemos um valor
presente de R$ 10.000.
Quando diminumos a taxa de juros para 0,5% observa-se um aumento no valor presente.
Ou seja, a taxa de juros inversamente proporcional ao valor presente!
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2.2 Juros
Entende-se por juros: Rendimento que se obtm pelo emprstimo de recurso por um determinado
perodo. o ressarcimento para quem empresta, pelo perodo que esse ficou sem o recurso.
J pelo lado do tomador, o custo do recurso que foi tomado emprestado.
Abaixo os principais conceitos:
Juros Simples
Frmulas:
Clculo dos Juros
Clculo do Montante
j=Cxixt
M = C x (1 + i x t)
Aplicando a frmula
Vamos ver um exemplo bem simples aplicando a frmula para encontrarmos a soluo
Exemplo 1 Considere um emprstimo, a juros simples, no valor de R$ 100 mil, prazo de 3 meses e
taxa de 2% ao ms. Qual o valor dos juros?
Dados do problema:
C = 100.000,00
t = 3 meses
i = 2% ao ms
Obs: Cuide para ver se a taxa e o ms esto em mesmo perodo. Neste exemplo no tem problema
para resolver, j que tanto a taxa quanto o prazo foram expressos em meses.
J=Cxixt
J = 100.000 x 0,02 (taxa unitria) x 3
J = 6.000,00
Resposta: Os juros cobrados sero de R$ 6.000,00
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Mdulo II
Resolvendo sem a utilizao de frmulas:
Vamos resolver o mesmo exemplo 3.2.1, mas agora sem utilizar frmula, apenas o conceito de
taxa de juros proporcional.
Resoluo:
Sabemos que 6% ao trimestre proporcional a 2% ao ms
Logo os juros pagos sero de 6% de 100.000,00 = 6.000,00
12
12
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Como o exemplo pede a taxa de juros ao ms, necessrio transformar o prazo em ms. Neste
caso 1 semestre corresponde a 6 meses, assim:
Dados:
C = 100.000,00
t = 6 meses
M = 118.000,00
J = 18.000,00 (Lembre-se que os juros a diferena entre o Montante e o Capital)
Aplicando a frmula teremos:
18.000 = 100.000 x 6 x i
18.000
18.000
i = 100.000 x 6 = 600.000 = 0,03
i = 3% ao ms
Agora vamos resolver esta questo sem a utilizao de frmula, de uma maneira bem simples.
Para saber o valor dos juros acumulados no perodo, basta dividirmos o montante pelo capital:
18.000
Juros acumulado = 100.000 = 1,18
Agora subtrairmos o valor do capital da taxa de juros ( 1 = 100%) e encontramos:
1,18 1 = 0,18 = 18%
18% os juros do perodo, um semestre, para encontrar os juros mensal, basta calcular a taxa
proporcional e assim encontrar 3 % ao ms.
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Mdulo II
Substituindo na frmula teremos
100 = 100 x 8 x i
100
100
i=
=
= 0,125
100 x 8
800
i = 12,5% ao ms
Como resolver
Exemplo 5: A que taxa de juros simples, em percentual ao ano, deve-se emprestar R$ 2 mil, para
que no fim de cinco anos este duplique de valor?
Dados:
C = 2.000,00
t = 5 anos
M = 4.00,00 (o dobro)
J = 2.00,00 (Lembre-se que os juros a diferena entre o Montante e o Capital)
i = ?? a.a
Substituindo na frmula teremos
2.000 = 2.000 x 5 x i
i=
2.000
2.000
=
= 0,2
2.000 x 5
10.000
i = 20% ao ano.
Exemplo 6: Considere o emprstimo de R$ 5 mil, no regime de juros simples, taxa de 2% ao ms e
prazo de 1 ano e meio. Qual o total de juros pagos nesta operao?
Dados:
C = 5.000,00
i = 2 % ao ms
t = 1,5 anos = 18 meses
J = ???
Substituindo na frmula teremos
J = 5.000 x 18 x 0,02
J = 1.800,00
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Juros Compostos
Frmulas:
Clculo dos Juros
Clculo do Montante
j=MC
M = C x (1 + i)t
Juros pr e ps fixados
No Juros Pr-Fixado se sabe antecipadamente a taxa de juros que incidir na operao de crdito
e/ou investimento. Independentemente do que ocorrer no futuro, a taxa de juros no ser
alterada.
No Juros Ps-Fixado o montante somente conhecido ao final da operao de crdito e/ou
investimento. Normalmente esses juros esto atrelados a algum outro ndice (Inflao, Dlar, CDI,
etc.).
Juros de mora
Juros de mora uma taxa percentual sobre o atraso do pagamento de um ttulo de crdito em
um determinado perodo de tempo. Os juros de mora so a pena imposta ao devedor pelo atraso
no cumprimento de sua obrigao.
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Mdulo II
Em juros simples, os juros so cobrados sobre o valor do emprstimo (capital)
Capitalizao Composta
Ms
Juros cobrado
Saldo devedor
Juros cobrado
Saldo devedor
Assim notamos que o Sr. Jos ter que pagar aps 5 meses R$ 150,00 se o banco cobrar juros
simples ou R$ 161,05 se o banco cobrar juros compostos.
Garfico do Exemplo 1:
Juros Simples
Juros Composto
y = 10x - 4E - 14
R = 1
Linear
Exponencial
Note que o crescimento dos juros composto mais rpido que os juros simples.
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2.4 Taxas
Abaixo sero abordados os principais conceitos de taxas conforme edital da prova:
Taxa proporcional
Calculada em regime de capitalizao SIMPLES: Resolve-se apenas multiplicando ou dividindo a
taxa de juros:
Exemplo 1: Qual a taxa de juros anual proporcional a taxa de 2% ao ms?
Resposta: Se temos uma taxa ao ms e procuramos uma taxa ao ano, basta multiplicarmos essa
taxa por 12, j que um ano possuir 12 meses.
Logo a taxa proporcional de 2% x 12 = 24% ao ano.
Exemplo 2: Qual a taxa de juros bimestral proporcional a 15% ao semestre?
Resposta: Neste caso temos uma taxa ao semestre e queremos transform-la em taxa bimestral.
Note que agora essa taxa vai diminuir e no aumentar, o que faz com que tenhamos que dividir
essa taxa ao invs de multiplic-la, dividir por 3, j que um semestre possui 3 bimestres.
15%
Assim a taxa procurada de
= 5% ao bimestre.
3
Como fazer:
Taxa
Taxa proporcional
5% a.m
Taxa
Taxa proporcional
50% a.bim
___________ a.ano
6% a.ms
_________ a.quad.
12% a.ano
_________ a.Trim.
20% a. quadri
__________a.Trim
Taxa equivalente
Calculada em regime de capitalizao COMPOSTA. Para efetuar o clculo de taxas equivalentes
necessrio utilizar uma frmula.
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Para facilitar o nosso estudo iremos utilizar a idia de capitalizao de taxas de juros de uma forma
simplificada e mais direta.
Exemplo 1:
Qual a taxa de juros ao bimestre equivalente a taxa de 10% ao ms?
1 passo: Transformar a taxa de juros em unitria e somar 1 (100%). Assim:
1 + 0,10 = 1,10
2 passo: elevar esta taxa ao perodo de capitalizao. Neste caso 2, pois um bimestre possui dois
meses.
(1,10)2 = 1,21
3 passo: Identificar a taxa correspondente.
1,21 = 21%
Exemplo 2:
Qual a taxa de juros ao semestre equivalente a taxa de 20% ao bimestre?
1 passo: Transformar a taxa de juros em unitria e somar 1 (100%). Assim:
1 + 0,20 = 1,20
2 passo: elevar esta taxa ao perodo de capitalizao. Neste caso 3, pois um semestre possui trs
bimestres.
(1,20)3 = 1,728
3 passo: Identificar a taxa correspondente.
1,728 = 72,8%
Como fazer
10% a.m equivale a:
Ao Bimestre
Ao Trimestre
Ao Semestre
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Questo 2
30% a.ms. equivale a:
Ao Bimestre
Ao Trimestre
Taxa Efetiva
Representa a verdadeira taxa cobrada. quando o prazo igual a capitalizao.
Exemplos de taxasefetivas:
24% ao ano/ano (l-se vinte e quatro por cento ao ano com capitalizao anual)
3% ao ms/mensal;
1,5% ao dia/diria.
Podemos abreviar as taxas efetivas, omitindo a sua capitalizao, j que por definio uma taxa
efetiva possui a capitalizao igual ao prazo.
Exemplos de taxas efetivas:
24% ao ano (l-se vinte e quatro por cento ao ano);
3% ao ms;
1,5% ao dia.
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Taxa Nominal x Taxa Efetiva
A nica utilidade da taxa nominal fornecer a taxa efetiva atravs de um clculo de taxa
proporcional.
Exemplo:
Taxa nominal
Taxa efetiva
24% ao ano/ms
Taxa Proporcional
2% ao ms/ms
5% ao bimestre/ano
Taxa Proporcional
30% ao ano/ano
Observao:
Taxas cuja a capitalizao e o prazo so iguais so chamadas de taxas efetivas e podem ser
abreviadas da seguinte maneira:
2% ao ms/ms = 2% ao ms
15% ao ano/ano = 15% ao ano
Retomando a situao mencionada anteriormente onde o vendedor afirma que cobra uma taxa
de juros de 24% ao ano/ms, vamos tentar descobrir qual a taxa efetiva anual.
Taxa nominal
24% ao ano/ms
Taxa efetiva
Taxa Proporcional
2% ao ms/ms
2% ao ms
Taxa Equivalente
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26,82% ao ano
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Exemplo: Qual a taxa efetiva ao quadrimestre correspondente a taxa nominal de 20% ao ms com
capitalizao bimestral?
1 passo: Identificar a taxa Nominal:
20% a.m / a.bim
2 passo: Transformar a taxa nominal em uma taxa efetiva, alterando APENAS o PRAZO,
mantendo a mesma capitalizao. Para esta transformao utilizar o conceito de TAXA
PROPORCIONAL.
20% a.m / a.bim = 40% a.bim / a. bim
OBS: podemos chamar esta taxa de juros de apenas 40% a.bim.
3 Passo: Transformar a taxa efetiva obtida na taxa efetiva solicitada pelo exerccio, neste caso
ao quadrimestre, utilizando-se dos conceitos de TAXA EQUIVALENTE.
40 % a. bim = (1,4) = 1,96
4 Passo: identificar a taxa de juros:
1,96 = 1,96 1 = 0,96 = 96% ao Quadrimestre
Como fazer
Exemplo: Qual a taxa efetiva ao ano correspondente a taxa nominal de 10% ao trimestre com
capitalizao semestral?
10% a.tri/a.sem = 20% a.sem/a.sem (Taxa Proporcional)
20% a.sem = (1,2)2 = 1,44 = 44% a.a (Taxa equivalente)
OBS: O expoente igual a dois pelo fato de um ano possuir dois semestres.
Exemplo: Qual a taxa efetiva ao quadrimestre correspondente a taxa nominal de 180% ao semestre
com capitalizao bimestral?
180% a.sem/a.bim = 60% a.bim/a.bim (Taxa Proporcional)
30% a.bim = (1,6)2 = 2,56 = 156% a.quad (Taxa equivalente)
OBS: O expoente igual a dois pelo fato de um quadrimestre possuir dois bimestres.
Exemplo:
Suponhamos um financiamento com os dados abaixo:
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Alm desses dados, considere tambm a hiptese de pagamento vista (sem incluso no valor
financiado), dos seguintes valores:
- Tarifa de Cadastro: R$ 50,00
- IOF: R$ 10,00
Vamos para a calculadora HP-12C:
PV = R$ 940,00 (R$ 1.000 R$ 60,00 (cadastro e IOF))
N=5
PMT = CHS R$ 205,73
i=?
Resultado: 3,08% ao ms ou 43,93% ao ano (Esse o valor do CET dessa operao)
Amortizaes constante
As parcelas so decrescentes
Juros decrescentes
Saldo devedor decrescente
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Frmulas:
CALCULO DA
AMORTIZAO
A=
CALCULO DA
PRESTAO
C
t
P=A+J
Clculo dos juros
J1 = SD0 x i
(P1 + Pn) x n
2
Onde:
P= Valor da prestao
P1= Primeira prestao
Pn =ltima prestao
N = Total de prestaes
C = Valor do Capital (Entrada, aplicao inicial)
J = Juros
t = Prazo
i = Taxa de Juros
SD0= Saldo Devedor do perodo ANTERIOR
Exemplo: Um cliente solicitou um emprstimo no valor de R$ 10.000,00 para pagar em 5
prestaes mensais iguais e consecutivas, sendo que a primeira parcela tem seu vencimento 30
dias aps a data da contratao. Sabendo que a taxa de juros cobrada pela financeira de 10% ao
ms, calcule o valor da prestao e os juros e cota de amortizao de cada ms considerando que
o banco utiliza o Sistema de Amortizao Constante.
Passo 1: Como o valor emprestado de 10.000,00 para ser liquidado em 5 prestaes, podemos
calcular o valor da cota de amortizao mensal.
A=
C
t
A=
10.000
5
A = 2.000,00
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Assim vamos construir a tabela de amortizao.
Prestao
Juros
Amortizao
-------
-------
--------
-10.000,00
2.000,00
2.000,00
2.000,00
2.000,00
2.000,00
Como sabemos que o Saldo Devedor descontado apenas da amortizao, podemos calcular o
saldo devedor aps o pagamento de cada parcela:
Prestao
Juros
Amortizao
-------
-------
--------
-10.000,00
3.000,00
1.000,00
2.000,00
8.000,00
2.000,00
6.000,00
2.000,00
4.000,00
2.000,00
2.000,00
2.000,00
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J2 = 8.000 x 0,10
J3 = 6.000 x 0,10
J4 = 4.000 x 0,10
J5 = 2.000 x 0,10
J2 = 800,00
J3 = 600,00
J4 = 400,00
J5 = 200,00
P2 = 2.800,00
P3 = 2.600,00
P4 = 2.400,00
P5 = 2.200,00
Prestao
Juros
Amortizao
-------
-------
--------
-10.000,00
3.000,00
1.000,00
2.000,00
8.000,00
2.800,00
800,00
2.000,00
6.000,00
2.600,00
600,00
2.000,00
4.000,00
2.400,00
400,00
2.000,00
2.000,00
2.200,00
200,00
2.000,00
Amortizaes constante
As prestaes so decrescentes
Juros decrescentes
Saldo devedor decrescente
Como resolver
Exemplo: Uma famlia financiou 100% de um imvel no valor de R$ 60.000,00 para pagamento
em 20 anos com prestaes mensais contratadas a ser amortizado pelo sistema de amortizao
constante - SAC. Sabendo que a taxa de juros cobrada pelo banco de 1% ao ms calcule:
a) O valor da a ser amortizado mensalmente:
A= C
n
60.000
= 250,00
240 = 250,00
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c) O valor da parcela nmero 51
Para o clculo dos juros da parcela 51 necessrio saber o valor do saldo devedor aps o
pagamento de uma parcela anterior, neste caso a parcela 50
SD50 = 60.000 - (50 x 250,00) SD50 = 60.000 - 12.500 SD50 = 47.500,00
Agora sim conseguimos calcular o valor da parcela
J51 = SD50 x iJ51 = 47.500 x 0,01 J51 = 475,00
P51 = A + J51P51 = 250,00 + 475,00 J51 = 725,00
As parcelas so constantes
Juros decrescentes
Amortizaes crescentes
Saldo devedor decrescente
Frmulas:
Sries Pstecipadas
Cculo da Prestao
(utilizando o capital)
P=Cx
Clculo da Prestao
(utilizando o montante)
(1 + i)t x i
(1 + i)t - 1
P=Mx
i
(1 + i)t - 1
P=Cx
i
1 - (1 + i)t
P=Mx
(1 + i)-t x 1
1 - (1 + i)-t
1
(1 + i)
ou seja,
Onde:
P= Valor da prestao
C = Valor do Capital (Entrada, aplicao inicial)
M = Valor do Montante
i = Taxa de juros;
t = Prazo.
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A prestao de uma srie de pagamento composta de duas partes, Juros e Amortizao, ou seja,
Prestao = Juros + Amortizao
Consideraes:
A maioria das questes de srie de pagamento cobradas em concurso exige a utilizao de tabela
para a sua resoluo.
Mas possvel cobrar este contedo sem fornecer uma tabela para resoluo.
(1 + 0,10)5 x 0,10
P = 10.000 x
(1 + 0,10)5 - 1
(1,10)5 x 0,10
1,61 x 0,10
P = 10.000 x
P = 10.000 x
(1 ,10)5 - 1
1,61 - 1
P = 10.000 x
0,16105
P = 10.000 x 0,26402
0,61
P = 2.640,18
OBS: O clculo de (1,10)5 exige tabela ou ter seu valor dado no exerccio.
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Mdulo II
Agora vamos preencher a tabela de amortizao com os dados que j conhecemos.
Prestao
Juros
Amortizao
-------
-------
--------
-10.000,00
2.640,18
2.640,18
2.640,18
2.640,18
2.640,18
Toda informao que temos at agora que o emprstimo ser liquidado em 5 parcelas
consecutivas de R$ 2.640,18 (valor encontrado acima).
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para CERTIFICAES
Prestao
Juros
Amortizao
-------
-------
--------
-10.000,00
2.640,18
1.000,00
1.640,80
8.359,20
2.640,18
2.640,18
2.640,18
2.640,18
8.359,20 - 1.804,88
50
Prestao
Juros
Amortizao
-------
-------
--------
-10.000,00
2.640,18
1.000,00
1.640,80
8.359,20
2.640,18
835,92
1.804,88
6.554,32
2.640,18
2.640,18
2.640,18
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Mdulo II
Agora s repetir o processo para as prximas 3 linhas e encontrar os seguintes valores.
Prestao
Juros
Amortizao
-------
-------
--------
-10.000,00
2.640,18
1.000,00
1.640,80
8.359,20
2.640,18
835,92
1.804,88
6.554,32
2.640,18
655,43
1.984,75
4.569,57
2.640,18
456,95
2.183,23
2.386,34
2.640,18
238,63
2.401,55
15,21
Observao:
O saldo devedor aps pagamento da ltima parcela deve ser sempre igual a zero. Neste
exemplo encontramos R$ 15,21 pelo fato de termos feito alguns arrendamentos quando
calculamos o valor das parcelas.
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Mdulo III
O que esperar do Mdulo III
Neste mdulo teremos no mnimo 12 questes de prova e no mximo 15 questes
de prova.
um dos mdulos mais importantes da sua prova. Fique atento!
Os assuntos mais cobrados so: Cdigo de Defesa do Consumidor (CDC), Servio
de Atendimento ao Cliente (SAC) e Ouvidoria.
Bons Estudos!
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Produto
Produto qualquer bem, mvel ou imvel, material ou imaterial.
Exemplo: uma apostila que vendida, uma mesa, uma cadeira, um notebook.
Servio
Servio qualquer atividade fornecida no mercado de consumo, mediante remunerao, inclusive
as de natureza bancria, financeira, de crdito e securitria, salvo as decorrentes das relaes de
carter trabalhista.
Exemplo 1: Quem vai no banco buscar um financiamento est atrs de um SERVIO do banco.
Exemplo 2: O jardineiro que corta a grama do SINDIBANCRIO presta um SERVIO.
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Mdulo III
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para CERTIFICAES
3.5 Da responsabilidade
Por defeito nos produtos
O fabricante, o produtor, o construtor, e o importador respondem, independentemente
da existncia de culpa, pela reparao dos danos causados aos consumidores por defeitos
decorrentes de seus produtos, bem como por informaes insuficientes ou inadequadas sobre
sua utilizao e riscos.
Exemplo: um erro de clculo na frmula do TODDYNHO fez com que crianas passassem mal, a
responsabilidade no de quem vendeu o TODDYNHO mas sim de que FABRICOU.
Vejam que, VIA DE REGRA o comerciante no est nessa lista, e isso um detalhe bem importante!
Mas ele no vai responder nunca? Vai.
Se o fabricante no puder ser identificado, se o produto for fornecido sem identificao clara do
seu fabricante, ou se o comerciante no conservar adequadamente os produtos perecveis, ser
igualmente responsvel.
Importante:
O fabricante, s no ser responsabilizado se provar que no colocou o produto
contaminado no mercado, ou que o defeito no existe.
se para ampliar as vendas do seu produto ou servio colocado um outro produto ou
servio disposio do consumidor, este deve manter todas as garantias e seguranas que
se espera de um produto comprado.
Exemplo: cortesia em estacionamento de shopping Center caso ocorra algum dano no veculo
dentro do estabelecimento, ainda que no tenha pago pelo estacionamento, o shopping ser
responsabilizado.
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Mdulo III
Importante:
O fornecedor de produtos ou servios s no ser responsabilizado quando provar que,
tendo prestado o servio, o defeito no existe ou que a culpa exclusiva do consumidor ou de
terceiros.
Procedimento
O fornecer responsvel pelos seus produtos, se este estiver com defeito tem a obrigao de
resolver.
No resolvendo no prazo mximo de trinta dias1, pode o consumidor exigir, conforme preferir:
a substituio do produto por outro da mesma espcie, em perfeitas condies de uso.
restituio imediata da quantia paga, monetariamente atualizada, sem prejuzo de eventuais
perdas e danos;
o abatimento proporcional do preo.
1
Esse prazo pode ser alterado por vontade das partes no podendo ser inferior a sete nem superior a cento e oitenta dias.
Em se tratando de reposio de peas, elas tm que ser de acordo com os originais, bem como adequadas e novas, ou que mantenham as
especificaes tcnicas do fabricante.
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para CERTIFICAES
O fornecedor, pode mandar um terceiro refazer? Pode. Mas por conta e risco dele!
a restituio imediata da quantia paga, monetariamente atualizada.
o abatimento proporcional do preo.
O fornecedor no pode alegar que no conhecia o defeito!!
Vcio oculto
Tratando-se de vcio que no podia ser percebido na hora da compra (oculto), este prazo inicia-se
no momento em que ficar evidenciado o defeito.
Exemplo: o carro entregue zero quilometro, no parece ter nada de errado, mas um dia, ao fazer
a reviso se descobre que est com um problema na embreagem desde o dia que foi fabricado,
um vcio oculto.
3.8Oferta
Toda informao ou publicidade, veiculada por qualquer forma ou meio de comunicao obriga o
fornecedor a cumpri-la.
Exemplo: na prateleira o valor de determinado objeto R$ 10,00 mas no caixa lhe informado que o
real valor R$ 13,00. O fornecedor obrigado a garantir a compra por R$ 10,00.
A oferta e apresentao de produtos ou servios devem assegurar informaes bsicas como
quantidade, composio, preo e principalmente em lngua portuguesa!!
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Mdulo III
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Devo no nego!
A cobrana de dbitos, o consumidor inadimplente no ser exposto a ridculo, nem ser
submetido a qualquer tipo de constrangimento ou ameaa.
Exemplo: Escola que coloca na lista da porta o nome dos alunos inadimplentes.
Se eu pagar uma conta que no devia, a empresa que recebeu tem que me devolver em dobro!
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Mdulo III
Da Proteo Contratual
Os contratos devem ser redigidos de maneira clara, tonando possvel que o consumidor entenda
aquilo que est se comprometendo, havendo dvida sobre a interpretao de determinada
clusula, a mesma ser interpretada de maneira mais vantajosa ao CONSUMIDOR.
Importante:
A nulidade de uma clusula contratual abusiva no invalida o contrato.
NO CONTRATO DE CONCESSO DE CRDITO O CONSUMIDOR TEM QUE SER AVISADO
PRVIAMENTE SOBRE:
O preo do produto que est adquirindo.
O quanto vai pagar de juros de mora(juros pelo atraso no pagamento) NUNCA PODE SER
SUPERIOR A 2%
Qual o valor total ANUAL de juros
Se existem ou no acrscimos legais
Quantas parcelas sero e de quanto em quanto tempo (30 em 30 dias, por exemplo)
Quanto ele vai pagar com o financiamento e quanto pagaria sem.
SE O CONSUMIDOR QUISER PAGAR ANTECIPADAMENTE O CONTRATO, PODE? SIM. E ser
assegurada uma reduo proporcional dos juros.
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Mdulo III
Do acesso ao servio
As ligaes para o SAC sero gratuitas
O SAC dever garantir ao consumidor, no primeiro menu eletrnico, as opes de contato com o
atendente, de reclamao e de cancelamento de contratos e servios.
A OPO DE DESEJA FALAR COM UM DE NOSSOS ATENDENTES? DEVE APARECER EM TODAS
AS SUBDIVISOES DO MENU ELETRONICO!!!
Ressalvados os casos de reclamao e de cancelamento de servios, o SAC garantir a
transferncia imediata ao setor competente para atendimento definitivo da demanda, caso o
primeiro atendente no tenha essa atribuio. Essa transferncia dessa ligao ser efetivada em
at sessenta segundos.
E o atendimento pessoal no pode ser condicionado ao fornecimento de dados.
Horrio de funcionamento
O SAC estar disponvel, SEMPRE, durante vinte e quatro horas por dia e sete dias por semana.
ACESSO AOS DEFICIENTES AUDITIVOS OU DE FALA
As pessoas com deficincia auditiva ou de fala tero acesso em carter preferencial junto ao
SAC, podendo haver um nmero telefnico especfico para este fim.
Nmero do SAC
O nmero do SAC constar em todos os materiais e documentos entregues ao consumidor, bem
como no site na INTERNET.
Princpios
O SAC obedecer aos princpios da dignidade, boa-f, transparncia, eficincia, eficcia, celeridade
e cordialidade.
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Cancelamento
Nos casos de reclamao e cancelamento de servio, no ser admitida a transferncia da ligao,
devendo todos os atendentes possuir atribuies para executar essas funes.
Quando a demanda versar sobre servio no solicitado ou cobrana indevida, a cobrana ser
suspensa imediatamente, salvo se o fornecedor indicar o instrumento por meio do qual o servio
foi contratado e comprovar que o valor efetivamente devido.
Dados pessoais
Os dados pessoais do consumidor sero preservados, mantidos em sigilo e utilizados
exclusivamente para os fins do atendimento.
Do acompanhamento de demandas
O consumidor tem o direito de saber em que p anda a sua reclamao, atravs de um nmero
de protocolo que informado no incio do atendimento
Gravao
obrigatria a manuteno da gravao das chamadas efetuadas para o SAC, pelo prazo mnimo
de noventa dias, durante o qual o consumidor poder requerer acesso ao seu contedo.
Conceitos iniciais
As ouvidorias dos bancos foram criadas, por determinao do Banco Central, para, dentre
outras atribuies, receber e tratar as reclamaes de seus clientes e usurios que no
forem solucionadas pelo atendimento habitual realizado pelas agncias ou pelos servios de
atendimento telefnico ou eletrnico mantidos pelos bancos.
As ouvidorias dos bancos no substituem os canais convencionais de atendimento. Ao contrrio,
existem para tratar questes dos clientes e usurios que j tiverem recorrido s agncias e aos
servios de atendimento complementar do banco e que, por no se sentirem satisfeitos com o
resultado de suas reclamaes, desejarem uma reviso do caso.
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Mdulo III
A Ouvidoria tida como uma espcie de reexame do caso, se as tentativas de soluo pelos canais
convencionais no funcionarem (telefone e e-mail), hora de se buscar a ouvidoria do banco.
So atribuies da ouvidoria
Do telefone da ouvidoria
O nmeroda ouvidoria constar em todos os materiais e documentos entregues ao consumidor,
bem como no site na INTERNET, sendo assegurada a ligao GRATUITA.
Exemplo: pgina principal do site da Caixa Econmica Federal.
Consideraes gerais
O atendimento da ouvidoria deve ser pautado na transparncia, independncia, imparcialidade e
iseno.
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Venda casada
A venda casada, como o prprio nome mostra, ocorre quando dois produtos ou servios
so vendidos como se fossem um pacote, ou, em outras palavras, que a venda de um esteja
subordinada a venda do outro.
Exemplo: Cliente vai at um banco precisando de um emprstimo. O gerente do banco somente
libera o valor se o cliente contratar um seguro junto com esse emprstimo.
Princpios ticos
No quadro abaixo, sero expostos os principais Princpios ticos do mercado financeiro, bem
como as regras de cada um desses princpios:
Princpio
Principais Regras
Integridade
Objetividade
Fornecer servios
profissionais de forma
objetiva;
Ser imparcial
Probidade
Conduta
Profissional
Competncia
Manter-se atualizado
acerca de conhecimentos
para o desenvolvimento da
atividade profissional
Confidencialidade
Proteger as informaes
confidenciais do cliente
Diligncia
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Principais Conceitos
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Mdulo IV
O que esperar do Mdulo IV
Neste mdulo teremos no mnimo 5 questes de prova e no mximo 7 questes
de prova.
Os assuntos mais cobrados so: Crdito Responsvel para Pessoa Fsica e Regras
de conduta com consumidores.
Bons Estudos!
Princpios
Os princpios que sintetizam os compromissos descritos neste documento so:
tica e Legalidade -adotar condutas benficas sociedade, ao funcionamento do mercado
e ao meio-ambiente. Respeitar a livre concorrncia e a liberdade de iniciativa. Atuar em
conformidade com a legislao e regulamentao vigentes e com as normas da autoregulao.
Respeito ao Consumidor tratar o consumidor de forma justa e transparente, com
atendimento corts e digno. Assistir o consumidor na avaliao dos produtos e servios
adequados s suas necessidades e garantir a segurana e a confidencialidade de seus dados
pessoais. Conceder crdito de forma responsvel e incentivar o uso consciente de crdito.
Comunicao Eficiente fornecer informaes de forma precisa, adequada, clara e oportuna,
proporcionando condies para o consumidor tomar decises conscientes e embasadas. A
comunicao com o consumidor, por qualquer veculo, pessoalmente ou mediante ofertas ou
anncios publicitrios, deve ser feita de modo a inform-lo sobre os aspectos relevantes do
relacionamento com a Signatria.
Melhoria Contnua -aperfeioar padres de conduta, elevar a qualidade dos produtos, nveis
de segurana e a eficincia dos servios. Esses princpios se aplicam aos produtos e servios
prestados pela Signatria ao consumidor, incluindo contas correntes, produtos de crdito e
de investimento.
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Atendimento
Na agncia
Dever funcionar, no mnimo, nos horrios previamente estabelecidos e atender a todos os
consumidores;
Dever respeitar as prioridades no atendimento;
Dever informar o tempo estimado para atendimento;
Dever disponibilizar de forma clara todos os canais de atendimento.
Por telefone
Deve oferecer menu de opes para facilitar o acesso;
Profissionais que atendem devem estar prontos e atender de forma cordial.
No caixa eletrnico
Devem estar equipados com dispositivos de segurana, com numerrio e em funcionamento;
Na internet
Devem dispor de sistemas com adequado nvel de segurana para a realizao das operaes;
Pela ouvidoria
Caso o cliente no tenha sua demanda atendida em nenhum dos outros canais da instituio,
o mesmo poder contatar o servio de Ouvidoria;
A Ouvidoria dever responder em at 30 dias;
Deve ser amplamente divulgada a existncia da Ouvidoria.
Oferta e publicidade
Publicidade
As informaes prestadas nas aes publicitrias devem ser claras e precisas, termos tcnicos
s devem ser usados quando estritamente necessrios;
Os anncios no contero informaes que induzam o cliente a erro;
Nas aes de telemarketing poder contatar o consumidor em dias teis, de segunda-feira a
sexta-feira, das 09:00 s 21:00hs e, aos sbados, entre 10:00 e 16:00hs;
Prticas comerciais
No poder enviar ou fornecer nenhum produto/servio sem a solicitao/autorizao do
consumidor;
No ir realizar a prtica de venda casada;
Toda alterao em produto/servio deve ser comunicada com 30 dias de antecedncia;
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Mdulo IV
Taxa de juros
Sero apresentadas em termos anuais e mensais e sero apresentados de forma clara;
O consumidor poder esclarecer dvidas sobre as taxas atravs da internet, atendimento
telefnico ou com os funcionrios da instituio;
Em caso de pagamento antecipado, o consumidor ter direito a reduo proporcional de
juros e demais acrscimos.
Tarifas
A instituio informar de forma clara e em local visvel as tarifas cobradas por seus produtos/
servios;
Redues nas tarifas podem ser imediatamente aplicadas.
Contratao
Procedimentos
Quando o consumidor contratar produtos ou servios, a instituio deve explicar os direitos
e deveres desse consumidor;
No ato da contratao, o consumidor dever receber um sumrio da operao que contratou,
onde devero constar os dados bsicos;
No caso de contratao por telefone, o comprovante poder vir no extrato do prximo ms
ou por outro meio que o consumidor escolha (enviado em at 15 dias corridos).
Cancelamentos de contratos
No caso de portabilidade de dvida, a instituio tem o prazo de 15 dias teis, aps receber a
solicitao;
No caso de solicitao de encerramento de um servio, o cancelamento deve ser feito de
forma gil e cordial e com um protocolo.
Conta corrente
Abertura de conta
Documentos necessrios para abertura de conta corrente: Carteira de Identidade, Carteira
Profissional ou Outro Documento Oficial com Fotografia e Assinatura, CPF, Comprovante de
Residncia.
Conta simplificada
uma conta corrente ou de poupana individual, isenta de tarifas at um nmero prdeterminado de operaes e servios. A conta simplificada pode ser aberta por pessoa fsica
que no tenha em seu nome nenhuma outra modalidade de conta de depsitos vista em
qualquer banco.
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para CERTIFICAES
Dbito automtico
A instituio financeira dever informar ao consumidor como funciona o dbito automtico;
A instituio dever atender as solicitaes de cancelamento em qualquer um dos seus canais
de atendimento desde que dentro do prazo de 5 dias antes do dbito.
Encerramento de conta
Encerramento de conta por iniciativa da instituio
A instituio dever comunicar a inteno por carta ou outro meio eficaz para o consumidor
com o prazo de 30 dias de antecedncia;
Deve fornecer para o cliente um demonstrativo com as obrigaes que deve cumprir;
A instituio deve manter registro da operao pelo prazo de 5 anos.
Crdito
Aspectos gerais
No ato da contrao dever ser informado o CET, tributos, prazos, prestaes, comisses e
formas de liquidao;
O limite do cheque especial pode variar, de acordo com vrios fatores. Toda alterao dever
ser informada ao consumidor;
O cliente que utiliza o cheque especial deve ser orientado e estimulado a escolher produtos
mais adequados;
Caso o cliente contrate um crdito fora dos canais prprios de atendimento, o mesmo dever
receber as informaes relativas ao que foi contratado.
Dificuldades financeiras
No caso de atraso no pagamento, o consumidor deve receber um tratamento gil, digno e
respeitoso e ser contatado para possveis renegociaes;
A instituio poder transferir a dvida para uma empresa de cobrana.
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FBB - 300
Mdulo IV
Cadastro e servio de proteo ao crdito
Antes de efetuar qualquer relao contratual, a instituio financeira poder consultar os
servios de proteo ao crdito;
Caso o consumidor atrase um pagamento ou efetue um pagamento em montante inferior,
a instituio poder comunicar esse fato aos servios de proteo ao crdito, informando
previamente ao consumidor;
Quando regularizada a pendncia, a instituio deve comunicar o fato aos servios de
proteo ao crdito.
Sigilo e segurana
Confidencialidade
A instituio deve manter sigilo de todas as informaes pessoais do consumidor. Exceo
para determinao legal ou judicial e por solicitao do consumidor.
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para CERTIFICAES
Da oferta
A oferta de produto de crdito ao consumidor, inclusive por meios eletrnicos, terminais
de autoatendimento, telefone e correspondente, deve ser objetiva, clara, precisa e
completa,abordando todas as caractersticas do produto, tais como:
I. taxas;
II. tarifas incidentes;
III. eventuais pagamentos a terceiros envolvidos na operao;
IV. eventuais seguros;
V. impostos; e
VI. custo efetivo total CET.
Da contratao do crdito
Disposies gerais
Considera-se contratao de crdito responsvel aquela que possibilite verificar a adequao da
oferta de crdito realizada ao perfil econmico e capacidade de pagamento do consumidor
contratante, sob avaliao da instituio financeira, com base nas informaes declaradas e
disponveis nos bancos de dados pblicos e privados de crdito.
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Mdulo IV
Da lealdade e cooperao da contratao
O consumidor deve ser orientado a manter seus dados cadastrais atualizados, principalmente
aqueles referentes sua capacidade de pagamento. A instituio deve deixar expresso as formas
desse tipo de atualizao por parte do consumidor.
Do resumo contratual
No ato da contratao ser disponibilizado ao consumidor, pelo menos, o Resumo Contratual
(Sumrio Executivo) da operao.
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Do monitoramento e controle
Nos casos de tratamento dos consumidores endividados, mediante mutires ou programas
permanentes realizados pela FEBRABAN em parceria com o Sistema Nacional do Consumidor,
sero elaborados relatrios pelas instituies financeiras e enviados para a Diretoria de
Autorregulao Bancria com informaes sobre a quantidade de atendimentos realizados e os
respectivos ndices de acordos celebrados.
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Mdulo V
O que esperar do Mdulo V
Neste mdulo teremos no mnimo 12 questes de prova e no mximo 15 questes
de prova.
um dos mdulos mais importantes da sua prova. Fique atento!
Os assuntos mais cobrados so: Regras do Crdito Consignado, Responsabilidades
dos participantes, Crdito no INSS e para Servidor Pblico.
Bons Estudos!
Limites de desconto:
Soma dos descontos deve ser de no MXIMO 30% da remunerao disponvel; e
Total das consignaes voluntrias deve ser de no MXIMO 40% da remunerao disponvel.
Importante:
Somente os limites acima so os existentes. No h nenhum limitador de valor mximo para
emprstimo consignado.
Exemplo: Servidor pblico tem um salrio mensal de R$ 1 milho.
Esse servidor poder realizar um consignado de at R$ 300.000.
Respeitando-se o limite de 30%, no h um valor mximo que a instituio pode liberar sob
essa forma de crdito. Obviamente, a instituio estar incorrendo em risco de crdito e cabe
mesma decidir pela liberao do valor
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para CERTIFICAES
So obrigaes do empregador:
I. prestar ao empregado e instituio consignatria, mediante solicitao formal do primeiro,
as informaes necessrias para a contratao da operao de crdito ou arrendamento
mercantil;
II.
tornar disponveis aos empregados, bem como s respectivas entidades sindicais, as
informaes referentes aos custos operacionais; e
III. efetuar os descontos autorizados pelo empregado em folha de pagamento e repassar o valor
instituio consignatria na forma e no prazo previstos em regulamento.
Manuteno de documentao
A instituio financeira de crdito consignado dever conservar os documentos que comprovam
a operao pelo prazo de 5 anos, a partir da data do trmino do contrato.
Importante:
Em caso de no ocorrer o repasse por parte do empregador para a instituio consignatria
do valor descontado de servidor pblico, a instituio consignatria fica proibida de incluir o
nome do servidor no cadastro de inadimplentes.
Desconto indevido
Caso ocorram descontos indevidos na quitao de emprstimo consignado, o servidor pblico
ter o direito de:
Ser integralmente ressarcido no prazo mximo de 30 dias, aps a constatao da
irregularidade
Para formalizar a ocorrncia, o servidor dever procurar a Unidade de Recursos Humanos
a qual est vinculado.
Consignado no INSS
Os titulares de benefcios de aposentadoria e penso do Regime Geral de Previdncia Social
podero autorizar o Instituto Nacional do Seguro Social INSS a proceder aos descontos
referentes a emprstimos consignados.
Importante:
Consignao no INSS = Desconto efetuado nos benefcios pagos pela Previdncia Social em
razo de operao financeira de crdito.
RMC = Reserva de Margem Consignvel = Limite reservado no valor da renda mensal do
benefcio pago pela Previdncia Social para uso em operaes de crdito.
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Mdulo V
Obrigaes do INSS:
I. reteno dos valores autorizados pelo beneficirio e repasse instituio consignatria nas
operaes de desconto, no cabendo autarquia responsabilidade solidria pelos dbitos
contratados pelo segurado; e
II. manuteno dos pagamentos do titular do benefcio na mesma instituio financeira enquanto
houver saldo devedor nas operaes em que for autorizada a reteno, no cabendo
autarquia responsabilidade solidria pelos dbitos contratados pelo segurado.
Limite de desconto: No MXIMO 30% do valor dos benefcios no ato da contratao.
Importante:
O INSS NO est autorizado a estabelecer procedimentos sobre os termos do contrato de
emprstimo entre beneficiado e a instituio consignatria.
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para CERTIFICAES
Para o servidor pblico federal ter consignao em folha de pagamento dever ter autorizao
prvia e formal do servidor estabelecendo o desconto de valores em folha de pagamento.
Disciplina as taxas de juros mximas praticadas: Ministro do Planejamento, Oramento e Gesto.
Importante:
Servidor temporrio pode receber crdito consignado, desde que seja observado o prazo de
permanncia do mesmo como servidor.
Disposies gerais
So requisitos bsicos para tomar posse em cargo pblico:
I. a nacionalidade brasileira;
II. o gozo dos direitos polticos;
III. a quitao com as obrigaes militares e eleitorais;
IV. o nvel de escolaridade exigido para o exerccio do cargo;
V. a idade mnima de dezoito anos;
VI. aptido fsica e mental.
Concurso pblico
O concurso ser de provas ou de provas e ttulos, podendo ser realizado em duas etapas,
conforme dispuserem a lei e o regulamento do respectivo plano de carreira, condicionada a
inscrio do candidato ao pagamento do valor fixado no edital, quando indispensvel ao seu
custeio, e ressalvadas as hipteses de iseno nele expressamente previstas.
O concurso pblico ter validade de at 2 (dois) anos, podendo ser prorrogado uma nica vez, por
igual perodo.
No se abrir novo concurso enquanto houver candidato aprovado em concurso anterior com
prazo de validade no expirado
Da posse e do Exerccio
Ao entrar em exerccio, o servidor nomeado para cargo de provimento efetivo ficar sujeito
a estgio probatrio por perodo de 24 (vinte e quatro) meses, durante o qual a sua aptido e
capacidade sero objeto de avaliao para o desempenho do cargo, observados os seguintes
fatores:
I. assiduidade;
II. disciplina;
III. capacidade de iniciativa;
IV. produtividade;
V. responsabilidade.
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Mdulo V
4 (quatro) meses antes do final do perodo do estgio probatrio, ser submetida homologao
da autoridade competente a avaliao do desempenho do servidor, realizada por comisso
constituda para essa finalidade.
O servidor no aprovado no estgio probatrio ser exonerado ou, se estvel, reconduzido ao
cargo anteriormente ocupado
Da estabilidade
O servidor habilitado em concurso pblico e empossado em cargo de provimento efetivo adquirir
estabilidade no servio pblico ao completar 2 (dois) anos de efetivo exerccio.
O servidor estvel s perder o cargo em virtude de sentena judicial transitada em julgado ou de
processo administrativo disciplinar no qual lhe seja assegurada ampla defesa.
Do vencimento e da Remunerao
Remunerao o vencimento do cargo efetivo, acrescido das vantagens pecunirias permanentes
estabelecidas em lei.
O vencimento do cargo efetivo, acrescido das vantagens de carter permanente, irredutvel.
assegurada a isonomia de vencimentos para cargos de atribuies iguais ou assemelhadas
do mesmo Poder, ou entre servidores dos trs Poderes, ressalvadas as vantagens de carter
individual e as relativas natureza ou ao local de trabalho.
Nenhum servidor poder perceber, mensalmente, a ttulo de remunerao, importncia superior
soma dos valores percebidos como remunerao, em espcie, a qualquer ttulo, no mbito dos
respectivos Poderes, pelos Ministros de Estado, por membros do Congresso Nacional e Ministros
do Supremo Tribunal Federal.
Salvo por imposio legal, ou mandado judicial, nenhum desconto incidir sobre a remunerao
ou provento.
Mediante autorizao do servidor, poder haver consignao em folha de pagamento a favor
de terceiros, a critrio da administrao e com reposio de custos, na forma definida em
regulamento.
Das Vantagens
Art.49. Alm do vencimento, podero ser pagas ao servidor as seguintes vantagens:
I-indenizaes;
II-gratificaes;
III-adicionais.
Das Indenizaes
Constituem indenizaes ao servidor:
I. ajuda de custo;
II. dirias;
III. transporte;
IV. auxlio-moradia.
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Das Frias
O servidor far jus a trinta dias de frias, que podem ser acumuladas, at o mximo de dois
perodos, no caso de necessidade do servio, ressalvadas as hipteses em que haja legislao
especfica.
Para o primeiro perodo aquisitivo de frias sero exigidos 12 (doze) meses de exerccio.
O pagamento da remunerao das frias ser efetuado at 2 (dois) dias antes do incio do
respectivo perodo.
O servidor que opera direta e permanentemente com Raios X ou substncias radioativas gozar
20 (vinte) dias consecutivos de frias, por semestre de atividade profissional, proibida em
qualquer hiptese a acumulao.
As frias somente podero ser interrompidas por motivo de calamidade pblica, comoo interna,
convocao para jri, servio militar ou eleitoral, ou por necessidade do servio declarada pela
autoridade mxima do rgo ou entidade.
Das Proibies
Ao servidor proibido:
ausentar-se do servio durante o expediente, sem prvia autorizao do chefe imediato;
retirar, sem prvia anuncia da autoridade competente, qualquer documento ou objeto da
repartio;
recusar f a documentos pblicos;
opor resistncia injustificada ao andamento de documento e processo ou execuo de servio;
promover manifestao de apreo ou desapreo no recinto da repartio;
cometer a pessoa estranha repartio, fora dos casos previstos em lei, o desempenho de
atribuio que seja de sua responsabilidade ou de seu subordinado;
coagir ou aliciar subordinados no sentido de filiarem-se a associao profissional ou sindical,
ou a partido poltico;
manter sob sua chefia imediata, em cargo ou funo de confiana, cnjuge, companheiro ou
parente at o segundo grau civil;
valer-se do cargo para lograr proveito pessoal ou de outrem, em detrimento da dignidade da
funo pblica;
participar de gerncia ou administrao de sociedade privada, personificada ou no
personificada, exercer o comrcio, exceto na qualidade de acionista, cotista ou comanditrio;
atuar, como procurador ou intermedirio, junto a reparties pblicas, salvo quando se tratar
de benefcios previdencirios ou assistenciais de parentes at o segundo grau, e de cnjuge
ou companheiro;
receber propina, comisso, presente ou vantagem de qualquer espcie, em razo de suas
atribuies;
aceitar comisso, emprego ou penso de estado estrangeiro;
praticar usura sob qualquer de suas formas;
proceder de forma desidiosa;
utilizar pessoal ou recursos materiais da repartio em servios ou atividades particulares;
cometer a outro servidor atribuies estranhas ao cargo que ocupa, exceto em situaes de
emergncia e transitrias;
exercer quaisquer atividades que sejam incompatveis com o exerccio do cargo ou funo e
com o horrio de trabalho;
recusar-se a atualizar seus dados cadastrais quando solicitado.
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Mdulo V
Dos Deveres
So deveres do servidor:
Espcies de benefcios
O Regime Geral de Previdncia Social compreende as seguintes prestaes, devidas inclusive em
razo de eventos decorrentes de acidente do trabalho, expressas em benefcios e servios:
I. quanto ao segurado:
a)
b)
c)
d)
e)
f)
g)
h)
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As taxas de juros efetivas mensais, mnima e mxima, praticadas nos contratos de abertura de
crdito em conta corrente - cheque especial - devem ser permanentemente divulgadas:
em local visvel no recinto das dependncias das instituies e de seus correspondentes;
via Internet, no caso de instituies que mantm pgina na prpria nesse veculo ou por meio
de outros veculos de comunicao usualmente utilizados.
Tipo de remunerao
Prazo mnimo
Pr - Fixado
No possui
T.R ou T.J.L.P
1 ms
T.B.F
2 meses
ndice de Preos
1 ano
As operaes Ativas e Passivas NO pode ter mais de uma base de remunerao ou ndice de
preo. A no ser que o ndice ou base de remunerao tenha sido extinto.
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Mdulo V
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Mdulo VI
O que esperar do Mdulo VI
Neste mdulo teremos no mnimo 12 questes de prova e no mximo 15 questes
de prova.
um dos mdulos mais importantes da sua prova. Fique atento!
Os assuntos mais cobrados so: Caractersticas gerais de Leasing e CDC.
Responsabilidades nas operaes de Leasing e Prazos Mnimos para Quitao.
Bons Estudos!
prazo do contrato;
valor de cada contraprestao por perodos determinados, no superiores a um semestre;
opo de compra ou renovao de contrato, como faculdade do arrendatrio;
preo para opo de compra ou critrio para sua fixao, quando for estipulada esta clusula.
Importante:
As prestaes pagas em um Leasing podem ser deduzidas do lucro tributvel da empresa.
NO ser dedutvel, para fins de apurao do lucro tributvel pelo imposto de renda, a diferena
a menor entre o valor contbil residual do bem arrendado e o seu preo de venda, quando do
exerccio da opo de compra.
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A base de clculo, para efeito do imposto sobre Produtos Industrializados, do fato gerador que
acorrer por ocasio da remessa de bens importados ao estabelecimento da empresa arrendatria,
corresponder ao preo atacado desse bem na praa em que a empresa arrendadora estiver
domiciliada.
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Mdulo VI
Leasing Operacional:
Fontes de recursos
As sociedades de arrendamento mercantil podem empregar em suas atividades, alm de recursos
prprios, os provenientes de:
emprstimos contrados no exterior;
emprstimos e financiamentos de instituies financeiras nacionais, inclusive de repasses de
recursos externos;
instituies financeiras oficiais, destinados a repasses de programas especficos;
colocao de debntures de emisso pblica ou particular e de notas promissrias destinadas
oferta pblica;
cesso de contratos de arrendamento mercantil, bem como dos direitos creditrios deles
decorrentes;
depsitos interfinanceiros, nos termos da regulamentao em vigor;
outras formas de captao de recursos, autorizadas pelo BACEN.
Proibies
vedada a contratao de operaes de arrendamento mercantil com:
pessoas fsicas e jurdicas coligadas ou interdependentes;
administradores da entidade e seus respectivos cnjuges e parentes at o segundo grau;
o prprio fabricante do bem arrendado
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Alienao Fiduciria
Constitui-se um direito real de garantia tendo como objeto a transferncia da propriedade
de coisa mvel, mas com a finalidade de garantir o cumprimento de obrigao assumida pelo
devedor fiducirio, frente a instituio financeira que lhe concedeu o financiamento para a
aquisio de um bem.
Importante:
Cuidado para no confundir: TAC = Tarifa de Abertura de Crdito e no de cadastro.
A TAC pode ser cobrada pelas instituies financeiras no ato da liberao do recurso para o
financiado.
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Mdulo VI
6.6CDC-I
O CDC-I (Crdito Direto ao Consumidor com Intervenincia) um financiamento destinado a
empresas comerciais para concesso de crdito aos seus consumidores finais.
A avaliao do risco de crdito aos consumidores realizada pela empresa vendedora, uma vez
que ela a garantidora - interveniente - das parcelas junto ao Banco.
Vantagens CDC-I:
O vendedor pode ampliar o prazo de financiamento para seus compradores sem comprometer
seu capital de giro, uma vez que recebe vista do banco, aumentando a liquidez da empresa.
Reduo da base de clculo de impostos e contribuies que incidem sobre o valor da Nota
Fiscal, uma vez que a venda passa a ser vista.
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Questes de Prova
Simulado
Bacen.
Contratante da operao.
Instituio que est liberando a operao.
Favorecido do recurso.
Recolher o FGTS.
Captar depsito vista.
Operar na bolsa de valores.
Fornecer crdito consignado.
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de certificao.
de matemtica financeira.
prtico.
psicolgico.
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Facultativo.
Obrigatrio somente para os bancos.
Pode ser dispensado caso o cliente esteja ciente.
Obrigatrio para todas as instituies financeiras.
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Questes de Prova
11. RMC o limite reservado no valor da renda mensal do benefcio pago pela Previdncia Social para
uso em operaes de credito previstas pela instruo normativa INSS n 28. A abreviatura RMC
significa:
a)
b)
c)
d)
12. Sr. Fbio pensionista do INSS e deseja contratar um emprstimo consignado. Qual o mximo do
seu benefcio que o mesmo poder ter de desconto referente a esse emprstimo:
a)
b)
c)
d)
50%.
45%.
20%.
30%.
13. Em uma operao de CDC Crdito Direto ao Consumidor para veculos automotores, o bem
financiado:
a)
b)
c)
d)
14. Considera-se arrendamento mercantil (leasing), o negcio jurdico realizado entre pessoa jurdica,
na qualidade de (i) .........................., e pessoa fsica ou jurdica na qualidade de (ii).........................,
e que tenha por objeto o arrendamento de bens adquiridos pela empresa de leasing segundo
especificaes do cliente para seu prprio uso.
a)
b)
c)
d)
15. Nos contratos de arrendamento mercantil financeiro (leasing), o prazo mnimo para operaes
em que a vida til do bem igual ou inferior a 5 anos de:
a)
b)
c)
d)
10 anos.
3 anos.
2 anos.
5 anos.
Financeiro.
Operacional.
Payback.
Cash Flow.
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18. Um cliente satisfeito com o seu trabalho oferece a voc uma garrafa de vinho como presente. Na
ausncia de uma poltica sobre esse ponto, aconselhvel que voc?
a) Rejeite o presente, devendo informar o fato ao Correspondente com o qual voc tem vnculo.
b) Aceite o presente, sem necessidade de informar o fato ao Correspondente com o qual voc
tem vnculo.
c) Rejeite o presente, sem necessidade de informar o fato ao Correspondente com o qual voc
tem vnculo.
d) Aceite o presente, devendo informar o fato ao Correspondente com o qual voc tem vnculo.
19. Assinale uma conduta ANTITICA no mercado financeiro:
a)
b)
c)
d)
21. Joo, correspondente de crdito, obteve informaes confidenciais no exerccio da funo. Joo
NO violou dever de confidencialidade em:
a)
b)
c)
d)
22. Voc percebe diversos riscos em uma oportunidade de negcio para um potencial cliente. Voc
deve esclarecer o cliente:
a) De nenhum risco, salvo quando veiculado pela poltica do Correspondente com o qual voc
tem vnculo.
b) De todos os riscos, com moderao, para tentar no perder o negcio.
c) De nenhum risco, salvo se o cliente perguntar expressamente sobre alguns deles.
d) De todos os riscos, de modo detalhado, ainda que venha a perder o negcio.
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Questes de Prova
23. Regime de juros em que: os juros de cada perodo so somados ao capital para determinar os
juros do prximo perodo:
a)
b)
c)
d)
Composto
Simples
Capitalizao
Tradicional
em regime exponencial;
sobre o principal acrescido dos juros do perodo anterior;
sempre sobre o mesmo principal;
sobre os juros do perodo anterior.
25. Em um contrato de CDC Crdito Direto ao Consumidor, a TAC cobrada em que momento:
a)
b)
c)
d)
Anlise do crdito
Liberao do recurso
Quitao do contrato
30 dias aps a liberao do recurso
26. Leonardo obteve um emprstimo de R$ 20.000,00 pelo prazo de 1 ano. Ao final do perodo,
Leonardo pagou R$ 24.000,00 para o banco. A taxa de juros desse emprstimo de:
a)
b)
c)
d)
22% ao ano.
24% ao ano.
2% ao ms.
20% ao ano.
27. Qual o valor de prestao que um cliente ir pagar em um emprstimo no valor de R$ 30.000,00
que ser pago em 30 vezes com taxa de 1,5% ao ms:
a)
b)
c)
d)
R$ 1.249
R$ 1.000
R$ 1.015
R$ 1.289
28. Um cliente possui salrio mensal de R$ 1 milho. Ele vai at um banco e solicita um crdito
consignado de R$ 300.000. Essa operao:
a)
b)
c)
d)
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30. Um cliente contrata uma operao de crdito pessoal de R$ 15.000 pelo prazo de 3 meses. Ao final
do perodo, pagou R$ 17.000 para a instituio. A taxa de juros desse emprstimo de:
a)
b)
c)
d)
4% ao ms
5% ao ms
3,97% ao ms
4,26% ao ms
Diretamente proporcional
No se relacionam
Quanto maior a taxa, maior a necessidade de valor aplicado
Inversamente proporcional
32. Nas operaes de CDC-I, quem o responsvel pela anlise de crdito do contratante:
a)
b)
c)
d)
Interveniente
Instituio Financeira
SPC
Serasa
Viagens
Veculos automotores
Eletrodomsticos
Casa prpria
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Contribuio para servio de sade prestado diretamente por rgo pblico federal.
Contribuio para a Previdncia Social.
Imposto de Renda.
Taxa relativa a aluguel de imvel residencial de que seja a Unio proprietria ou possuidora.
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Questes de Prova
35. O pagamento mensal de um financiamento foi descontado de um servidor pblico contratante
de emprstimo consignado, mas no foi repassado pelo empregador instituio consignatria.
Assinale a alternativa VERDADEIRA:
a) A instituio consignatria fica proibida de incluir o nome do servidor no cadastro de
inadimplentes.
b) A instituio fiscal pode incluir o nome do servidor no cadastro de inadimplente aquele que
estiver atrasado com o imposto federal.
c) O empregador e seus representantes legais e ilegtimos ficaro sujeitos ao de depsito a
prazo fixo.
d) O empregador no tem obrigao de repassar se achar que o empregado no tem condies
financeiras para contrair mais dvidas.
36. No caso de crdito consignado para servidor pblico, quem o responsvel pelo limite mximo
das taxas de juros praticadas:
a)
b)
c)
d)
Ministro da Fazenda
BACEN
Ministro das Relaes Humanas
Ministro de Estado do Planejamento, Oramento e Gesto
38. Responsvel pela reteno dos valores devidos e pelo repasse s instituies consignatrias:
a)
b)
c)
d)
Empregado
BACEN
Empregador
Instituio financeira
Consignado.
Consignatrio.
Consignante.
Nenhuma das alternativas.
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40. Pessoa fsica ou jurdica de direito pblico ou privado destinatria dos crditos resultantes das
consignaes compulsria ou facultativa, em decorrncia de relao jurdica estabelecida por
contrato com o consignado:
a)
b)
c)
d)
Consignante
Consignatrio
Consignado
Banco
Valor aplicado
Custo do dinheiro
Valor total a ser pago em um emprstimo
Valor sempre fixado antes de qualquer operao
44. Alm das Sociedades de Arrendamento Mercantil, tambm esto autorizadas a realizar operaes
de arrendamento mercantil financeiro as seguintes entidades:
a)
b)
c)
d)
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Questes de Prova
46. Num financiamento de veculo (CDC) em 60 parcelas a contratao do seguro devera:
a)
b)
c)
d)
conced-lo gratuitamente.
ser paga independente do financiamento.
ser paga inserida no valor do financiamento.
obrigar a contratao pela Seguradora indicada pela financeira.
47. As reclamaes, crticas e sugestes pertinentes aos crditos consignados do INSS sero recebidas
e tradadas pela:
a)
b)
c)
d)
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Dignidade
Boa-f
Transparncia
Economia
54. O direito de reclamar pelos vcios aparentes ou de fcil constatao caduca em:
a)
b)
c)
d)
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Questes de Prova
56. O fabricante, o construtor, o produtor ou importador s no ser responsabilizado quando provar:
a)
b)
c)
d)
10 dias
15 dias
20 dias
30 dias
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GABARITO SIMULADO
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Questes Mdulo I
CDB.
LCI.
LCA.
Debntures.
ndice de Preos.
Taxa de juros a ser utilizada no contrato.
Tarifas.
Seguro.
Banco de desenvolvimento.
Banco mltiplo, com carteira de investimento e crdito imobilirio.
Qualquer banco mltiplo.
Banco comercial.
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6. So carteiras (pelo menos uma delas) que devem estar em um banco mltiplo:
a)
b)
c)
d)
Comercial e investimento
Desenvolvimento e investimento
Arrendamento mercantil e comercial
Comercial e crdito imobilirio
Prioritrio
Diferenciado
Especial
Essencial
11. Por determinao do Banco Central, os bancos podem cobrar os seguintes servios:
a)
b)
c)
d)
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FBB - 300
Questes de Prova
12. Sr. Alberto tem 75 anos e acessa diariamente sua conta corrente do Banco do Dinheiro pela
internet para consultas. Esse banco cobra tarifa para esse servio. Essa cobrana:
a) Pode ser efetuada a cada acesso, pois o banco tem custos para disponibilizar a ferramenta
para o cliente.
b) Pode ser cobrada somente de forma mensal e no por cada acesso do cliente.
c) No pode ser cobrada.
d) Pode ser cobrada, porm no limite de R$ 30,00 mensais, conforme determinao do BACEN.
13. A quem compete receber depsitos compulsrios:
a)
b)
c)
d)
CMN
BACEN
CEF
Banco mltiplo
CMN
BACEN
CVM
CEF
Banco de investimento
Banco comercial
Banco de desenvolvimento
Seguradoras
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GABARITO MDULO I
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Questes Mdulo II
1. Joo fez uma aplicao financeira R$ 10.000,00 pelo prazo de um ano. Ao final desse perodo a
aplicao apresentou rendimento de R$ 1.200,00. Feliz com o resultado final da operao, Joo
resgatou seus R$ 11.200,00 e comprou uma motocicleta nova.
Agora nesse exemplo, as palavras sublinhadas poderiam ser substitudas, respectivamente, pelas
seguintes expresses utilizadas nas operaes de matemtica financeira:
a)
b)
c)
d)
Prazo.
Prestao.
Desconto.
Montante.
Prestao.
Valor Futuro.
Valor Intermedirio.
Valor Presente.
12% ao ano.
Menor que 12% ao ano.
Maior que 12% ao ano.
No possvel afirmar.
Tabela Price.
SAC (Sistema de Amortizao Constante).
Sistema de Amortizao Francs (SAF).
Sistema de Parcelas Decrescentes (SPD).
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Tabela Price.
SAC (Sistema de Amortizao Constante).
Sistema de Amortizao Francs (SAF).
Sistema de Parcelas Decrescentes (SPD).
comuns e ponderados.
simples e compostos.
comuns e complexos.
simples e acessrios.
9. No regime de juros simples, qual o valor proporcional ao ano para a taxa de 5% ao ms:
a)
b)
c)
d)
85% ao ano.
60% ao ano.
Mais que 60% ao ano.
5% ao ano.
10. Em matemtica financeira, o processo (regime) de incorporao dos juros ao novo capital
existente em cada perodo transcorrido denominado:
a)
b)
c)
d)
somatrio.
multiplicao.
equalizao.
capitalizao.
11. Henrique contratou uma operao de crdito pessoal de R$ 10.000,00 pelo prazo de 1 ms.
Ao final do perodo, Henrique pagou R$ 11.000,00 para a financeira. A taxa de juros desse
emprstimo de:
a)
b)
c)
d)
10% ao ano.
20% ao ms.
11% ao ano.
10% ao ms.
12. Num fluxo de caixa, quanto maior a sua taxa de desconto (taxa de juros):
a)
b)
c)
d)
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FBB - 300
Questes de Prova
13. Exemplo: 18% ao ano = 1,5% ao ms (18% ao ano/12meses)
O regime de capitalizao do exemplo acima :
a) nominal.
b) simples.
c) exponencial.
d) composta.
14. Em geral, taxa de juros expressa em:
a)
b)
c)
d)
nmero decimal.
raiz quadrada.
logaritmo.
nmero percentual.
15. Daniel captou junto ao Banco do Bairro R$ 100.000,00 para reformar sua casa. O contrato de
emprstimo considera que Daniel dever repagar o banco aps 1 ano e que a correo mais juros
do emprstimo de 20% ao ano. Feitos os clculos, Daniel sabe que aps 1 ano precisar pagar R$
120.000,00 para o Banco do Bairro.
O exemplo acima ilustra uma operao clssica de matemtica financeira, que possui 4 variveis
(sublinhadas) em cada resoluo. So elas:
a)
b)
c)
d)
Equivalentes.
Proporcionais.
Simples.
Convencionais.
Juros.
Prestao
Prazo
Montante.
Juros
Prazo
Montante
Prestao
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Equivalentes
Convencionais
Compostas
Proporcionais
22. Mauro fez uma aplicao de R$ 100.000,00 pelo prazo de 1 ms. Ao final deste perodo, Mauro
usar o dinheiro aplicado para amortizar a dvida de seu financiamento imobilirio. Sabendo-se
que a taxa de juros contratada de 2% ao ms, o valor resgatado ser de:
a)
b)
c)
d)
R$ 120.000,00.
R$ 102.000,00.
R$ 102.222,22.
R$ 112.000,00.
23. Em uma aplicao de R$ 50.000 pelo prazo de 4 meses com taxa de juros de 2% ao ms. Qual o
valor resgatado ao final dos 4 meses:
a)
b)
c)
d)
R$ 54.000
R$ 54.121
R$ 54.560
R$ 54.780
GABARITO MDULO II
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1. Quando a reclamao recebida pela Ouvidoria Geral da Previdncia Social for considerada
procedente por irregularidade na contratao ou consignao incorreta a instituio financeira
dever:
a)
b)
c)
d)
2. atribuio da ouvidoria:
a) Elaborar e encaminhar auditoria relatrio acerca da atuao da ouvidoria, contendo as
propostas de correo ou aprimoramento de procedimentos e rotinas.
b) Encaminhar ao PROCON relatrio quantitativo e qualitativo acerca de sua atuao.
c) Propor ao conselho de administrao ou, na sua ausncia, diretoria da instituio medidas
corretivas ou de aprimoramento de procedimentos e rotinas, em decorrncia da anlise das
reclamaes recebidas.
d) Analisar as reclamaes recebidas e tomar, segundo seu julgamento, a deciso final sobre
elas.
3. Sobre o nmero do telefone da ouvidoria assinale:
a)
b)
c)
d)
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Questes de Prova
10. Ana Maria, ao comprar um produto online, deu informaes ao fornecedor. Este, por sua vez,
revelou seus dados para terceiros. Assinale a alternativa VERDADEIRA:
a) O fornecedor tem dever ao acesso s informaes existentes a respeito do consumidor em
qualquer cadastro.
b) dever de o fornecedor proteger os dados e informaes pessoais dos consumidores, no
podendo divulg-los a terceiros, salvo se expressamente autorizado pelo consumidor.
c) O consumidor poder procurar os rgos de defesa do consumidor para exigir que o
consumidor mantenha seu cadastro atualizado para assim enviar as correspondncias, boletos
a outras avenas.
d) direito de o fornecedor proteger os dados e informaes pessoais dos consumidores,
podendo divulga-los a terceiros, em qualquer caso.
11. No so consideradas prticas infrativas:
a) Condicionar o fornecimento de produto ou servio ao fornecimento de outro produto ou
servio.
b) Recusar atendimento s demandas dos consumidores na exata medida de sua disponibilidade
de estoque.
c) Recusar, sem motivo justificado, atendimento demanda dos consumidores de servios.
d) Exigir do consumidor vantagem que no se mostre excessiva.
12. Sobre a cobrana de preos diferenciados nas compras vista e no carto de crdito, assinale a
alternativa FALSA:
a) esta prtica fere o CDC (Cdigo de Defesa do Consumidor), por exigir do consumidor vantagem
manifestamente excessiva.
b) limitar valores para compras no carto de crdito significa condicionar o fornecimento de
produto ou servio a limites quantitativos, sendo prtica abusiva.
c) as promoes podem discriminar o uso do carto de crdito.
d) no poder haver diferena de preos entre transaes com o carto de crdito e as que so
em cheque ou dinheiro.
13. No considerada uma prtica abusiva realizada pelo fornecedor, segundo o CDC:
a) Condicionar o fornecimento de produto ou de servio ao fornecimento de outro produto ou
servio.
b) Enviar ou entregar ao consumidor, sem solicitao prvia, qualquer produto, ou fornecer
qualquer servio.
c) Repassar informao depreciativa, referente a ato praticado pelo consumidor no exerccio de
seus direitos.
d) Obter lucro na venda de seus produtos.
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14. A financeiro XPTO divulgou, por meio de mensagem publicitria veiculada em rdio e televiso,
que os juros cobrados por emprstimo pessoal so efetivos de 6% ao ano, mediante aprovao
do crdito. Aprovado o crdito de Joo, XPTO afirma que os juros cobrados so efetivos de 16% ao
ano, alegando erro da Agencia de Publicidade contratada. Joo:
a)
b)
c)
d)
pode exigir o cumprimento forado da oferta, sem direito indenizao por perdas e danos.
pode exigir o cumprimento forado da oferta, com direito indenizao por perdas e danos.
no pode exigir o cumprimento forado da oferta.
no pode desistir do contrato.
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Questes Mdulo IV
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Questes de Prova
10. Joo comprou no supermercado tomates com selos de orgnicos. Entretanto, ao visitar a
fazenda do produtor, ele verificou uso de agrotxicos no plantio dos tomateiros. Ser responsvel
perante o consumidor:
a)
b)
c)
d)
11. Uma famlia, que reservou passagens e hotis com antecedncia, perdeu um dia de frias em
funo de atraso de voos de uma companhia area. Assinale a alternativa verdadeira:
a) a companhia area no tem culpa, nem o dever de indenizar a famlia, pois os atrasos nos voos
ocorreram.
b) a famlia no pode pedir indenizao por danos morais.
c) a companhia deve solucionar eventuais problemas da maneira mais rpida possvel, uma vez
que sua atuao no pode se esgotar na venda do produto ou na prestao do servio.
d) a famlia no pode pedir indenizao por danos materiais.
12. Robson comprou um televisor, que apresentou um problema, dentro do prazo de garantia. Assim,
ele enviou o aparelho para a assistncia tcnica. Entretanto, o fornecedor no enviou a pea para
reparo do aparelho. J se passaram 30 dias, e o problema no foi solucionado.
Assinale a alternativa FALSA:
a) Robson pode exigir uma geladeira, pelo mesmo preo.
b) Robson pode adquirir um aparelho com tecnologia igual ou superior, com abatimento
proporcional do preo.
c) Robson tem o direito de exigir a substituio do produtor por outro da mesma espcie.
d) Robson pode exigir seu dinheiro de volta.
13. Sobre o Servio de Atendimento ao Cliente, assinale a alternativa FALSA.
a) O SAC deve garantir ao consumidor, no primeiro menu eletrnico e em todas as suas
subdivises, o contato direto com o atendente.
b) Dever ser oferecido ao consumidor um nico nmero de telefone com via de acesso ao
atendimento.
c) O SAC (Servio Automatizado do Cliente) garantir que o primeiro atendente solucione a sua
demanda, sem que passe para um segundo atendente.
d) Sempre que oferecer o menu eletrnico, o SAC dever assegurar que as opes de reclamaes
e de cancelamento de servios estejam entre as primeiras alternativas.
14. So princpios que o SAC dever obedecer, conforme o decreto 6523/2008:
a)
b)
c)
d)
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15. Joo quitou uma dvida perante uma financeira. Entretanto, esta continuava a descontar o
pagamento de seu crdito consignado. Ela ligou para o SAC, alegando cobrana indevida. Assinale
a alternativa correta.
a) A empresa tem o prazo de noventa dias, durante a manifestao das gravaes, para resolver
o problema.
b) A cobrana indevida ser suspensa imediatamente.
c) No possvel resolver este problema pelo SCA, pois o SAC, no tem como resolver problemas,
apenas encaminhar para que seja solucionado por outra instncia.
d) A empresa tem dezoito dias teis, a contar do registro, para resolver o problema.
16. As informaes solicitadas pelo consumidor sero prestadas imediatamente e suas reclamaes,
resolvidas no prazo mximo de ______, a contar do registro.
a)
b)
c)
d)
5 dias teis.
10 dias teis.
15 dias teis.
20 dias teis.
GABARITO MDULO IV
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Questes Mdulo V
3. Sr. Alberto recebe seu benefcio do INSS no Banco do Dinheiro e possui atualmente saldo
devedor de contrato consignado. Nessa situao:
a) O mesmo pode solicitar a alterao da instituio pagadora, mesmo com saldo devedor.
b) No pode solicitar alterao da instituio pagadora enquanto houver saldo devedor em
amortizao.
c) Pode solicitar alterao da instituio pagadora, mas a instituio recebedora dever aprovar
a transferncia.
d) No pode alterar alterao da instituio pagadora, mesmo depois da quitao do saldo
devedor.
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4. So operaes que o titular de benefcio e aposentadoria pode autorizar o INSS para que seja
descontado:
a)
b)
c)
d)
5. Ana possui uma remunerao mensal de R$ 2.500,00, e deseja contratar um crdito consignado
de R$ 1.200,00. Esta operao:
a) No permitida por lei, pois seus descontos em folha de pagamento no podem exceder a
quarenta por cento de sua remunerao.
b) permitida por lei, por consignao voluntria.
c) No permitida por lei, pois seus descontos em folha de pagamento no podem exceder a
vinte por cento de suas remuneraes.
d) No permitida por lei, pois seus descontos em folha de pagamento no podem exceder a
trinta por cento de suas remuneraes.
6. Nas operaes de crdito consignado, o limite mximo para o valor do emprstimo de:
a)
b)
c)
d)
R$ 50 mil.
R$ 100 mil.
no existe limite.
R$ 20 mil.
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Questes de Prova
9. considerada consignao compulsria:
a) Contribuio para a Previdncia Social, imposto sobre renda e proventos de qualquer
natureza, e taxa relativa a aluguel de qualquer natureza.
b) Contribuio para o plano de seguridade social do servidor pblico, imposto sobre renda e
proventos de qualquer natureza e taxa relativa a aluguel de qualquer natureza.
c) Contribuio para o plano de seguridade social do servidor pblico, contribuio para a
previdncia social, imposto sobre renda e proventos de qualquer natureza.
d) Contribuio para o plano de seguridade social do servidor pblico, contribuio para a
previdncia social e taxa relativa a aluguel de qualquer natureza.
10. Em um acordo entre uma indstria qumica e uma instituio financeira, com a anuncia do
sindicato dos qumicos, ficou estabelecido que os funcionrios da indstria teriam acesso linha
de crdito consignado em folha de pagamento em melhores condies do que as praticadas no
mercado. Por essa negociao, a indstria e o sindicato receberiam uma taxa de xito em todos os
contratos celebrados. Essa prtica :
a) permitida para a indstria e para o sindicato, pois a celebrao e a anuncia de acordos dessa
natureza so benficas para os empregados do setor.
b) vedada apenas para a indstria, pois o sindicato pode cobrar taxa para a anuncia de acordos
desta natureza.
c) vedada apenas para o sindicato, pois a indstria pode cobrar taxa para a celebrao de acordos
desta natureza.
d) vedada para a indstria e para o sindicato, que no permite a cobrana de qualquer taxa pela
celebrao ou anuncia de acordos dessa natureza.
11. O servidor temporrio poder receber o crdito consignado se:
a)
b)
c)
d)
12. Caso haja descontos considerados indevidos na quitao de emprstimos consignados em folha
de pagamento, o servidor pblico prejudicado ter o direito de:
a) requerer a suspenso do pagamento das parcelas restantes, caso houver, pelo perodo de
noventa dias.
b) ser ressarcido em dobro no prazo mximo de sessenta dias contados da constatao da
irregularidade.
c) ser integralmente ressarcido no prazo mximo de trinta dias contados da constatao da
irregularidade.
d) requerer a suspenso do pagamento das parcelas restantes e a eventual reparao pelas
perdas e danos ocasionados.
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13. No caso de desconto indevido de um servidor pblico, o mesmo dever formalizar a ocorrncia
junto a (o):
a)
b)
c)
d)
do valor referente ao
do valor referente ao
do valor referente ao
do valor referente ao
16. A instituio financeira de crdito consignado dever conservar os documentos que comprovam a
operao pelo prazo de:
a) 6 meses, contados da data do termino do contrato de emprstimos e
carto de crdito.
b) 3 anos, contados da data do termino do contrato de emprstimos e
carto de crdito.
c) 1 ano, contados da data do termino do contrato de emprstimos e
carto de crdito.
d) 5 anos, contados da data do termino do contrato de emprstimos e
carto de crdito.
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da validade do
da validade do
da validade do
da validade do
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Questes de Prova
17. Vrias condies foram definidas para a consignao na renda mensal dos benefcios de
aposentadoria ou penso. Qual das relacionadas abaixo FALSA:
a) a operao financeira tenha sido realizada pela prpria instituio financeira ou pela sociedade
de arrendamento mercantil a ela vinculada.
b) a instituio financeira tenha celebrado convnio com o INSS para esse fim.
c) o somatrio dos descontos e/ou retenes consignados para pagamento no exceda, a
qualquer momento, a trinta por cento do valor do benefcio.
d) o desconto, seu valor e o respectivo nmero de prestaes a consignar sejam expressamente
autorizadas pelo prprio titular do benefcio.
18. Em relao ao crdito consignado, o INSS NO est autorizado a estabelecer procedimentos, em
ato prprio, sobre:
a)
b)
c)
d)
19. A lei n 10.820/03 concede garantias para as instituies financeiras que realizam operaes de
crdito consignado. Qual das aes abaixo perder as garantias dessa lei:
a)
b)
c)
d)
GABARITO MDULO V
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Questes Mdulo VI
conced-lo gratuitamente.
ser paga independente do financiamento.
ser paga inserida no valor do financiamento.
obrigar a contratao pela Seguradora indicada pela financeira.
2. Um cliente vai at uma instituio financeira e contrata um CDC para compra de um veculo. Com
relao responsabilidade de contratao de seguro para esse bem, cabe (o):
a)
b)
c)
d)
Cada instituio poder utilizar um modelo especfico com alteraes que julgar necessrias.
No podem ser alterados pelas instituies participantes.
No um documento obrigatrio.
Pode ser dispensado para valores abaixo de R$ 40.000.
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penhor mercantil.
Alienao fiduciria.
hipoteca.
stand by letter of credit.
7. Nas operaes de CDC Credito Direto ao Consumidor para veculos automotores os principais
produtos financeiros concorrentes so:
a)
b)
c)
d)
de lucros cessantes.
de perda do emprego.
do prprio bem.
de vida.
10. Nos contratos de arrendamento mercantil financeiro (leasing), o prazo mnimo para operaes
em que a vida til do bem maior do que 5 anos de:
a)
b)
c)
d)
3 anos.
4 anos.
Igual vida til do bem.
5 anos.
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financeiro e operacional.
operacional e executivo.
econmico e contbil.
financeiro e social.
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Questes de Prova
12. O que leasing?
a) uma poupana coletiva em que cada membro contribui mensalmente para alugar um bem
ou servio.
b) um financiamento para compra de um bem e que no se cobra juros.
c) um tipo de financiamento com objetivo de comprar o bem no final do contrato.
d) um arrendamento mercantil.
13. Em relao liquidao antecipada de dbito, pode se dizer que:
a) efetuada parcialmente no acarreta a reduo proporcional dos juros.
b) efetuada total ou parcialmente, no acarreta a reduo de acrscimos.
c) efetuada total ou parcialmente, acarreta obrigatoriamente a reduo proporcional dos juros e
demais acrscimos.
d) efetuada total ou parcialmente, acarreta contraprestao financeira ao fornecedor em razo
do seu custo de oportunidade.
14. As instituies financeiras e sociedade de arrendamento mercantil, em relao liquidao
antecipada de contratos:
a) Podem cobrar tarifas desde que no excedam o valor do contrato.
b) No podem cobrar tarifas somente nos casos de prazo maior que 48 meses.
c) No podem cobrar tarifas em contratos com pessoas fsicas, microempresas e empresas de
pequeno porte.
d) Podem cobrar tarifas em todos os contratos.
15. Nos contratos de CDC Crdito Direto ao Consumidor o significado de TAC :
a)
b)
c)
d)
16. O pagamento das prestaes de uma operao de CDC Crdito Direto ao Consumidor
normalmente se d de forma:
a)
b)
c)
d)
anual.
semestral.
trimestral.
mensal.
17. O conceito de crdito est baseado em duas noes fundamentais: confiana e tempo. Confiana
e tempo podem ser entendidos, respectivamente, como:
a)
b)
c)
d)
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refinanciamento de dvidas.
compra da casa prpria.
aquisio de bens durveis e servios.
capital de giro.
20. So bens ou servios passveis de financiamento pela modalidade de CDC Crdito Direto ao
Consumidor:
a)
b)
c)
d)
21. Uma das principais vantagens para pessoa jurdica que contrata uma operao de arrendamento
mercantil financeiro (Leasing) :
a)
b)
c)
d)
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