Formatos - Libros - Contable - Todos Unidad 1

FORMATO 1.
1: "LIBRO CAJA Y BANCOS - DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DEL EFECTIVO"

PERODO: ENERO 2011
RUC:20500800200
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL: LOS COCOLISOS S.R.L.
SALDOS Y MOVIMIENTOS
CUENTA CONTABLE ASOCIADA

NMERO CORRELATIVO DEL REGISTRO
O CDIGO NICO DE LA OPERACIN
FECHA DE
LA OPERACIN
DESCRIPCIN DE
LA OPERACIN
CDIGO
DENOMINACIN
DEUDOR
ACREEDOR
1/2/2011
DEPOSITO INICIAL APERTURA DE CUENTA CORRIENTE
104
CUENTAS CORRIENTES EN
INSTITUCIONES FINANCIERAS
5,000.00
1/3/2011
PAGO FT001-022, MR ROBOTO EIRL
421
FACTURAS, BOLETAS Y OTROS

COMPROBANTES POR PAGAR
3,500.00
121

COMPROBANTES POR COBRAR
1/4/2011
PAGO FT001-0555, EL DERECHISTA
3,245.00
1/6/2011
PAGO 50% FT001-12345, LOS GANADORES
421

1/8/2011
COBRO DEL 60% DE FT001-0556 EL IZQUIERDISTA
121

421

121

600.00
1,803.04
6
7
1/10/2011
1/16/2011
PAGAMOS 50% FT001-4560 LOS WINNERS SAC

COBRO 60% DE FT001-0557 COMERCIAL CENTRICO EIRL
1/20/2011
PAGO RC00125-6666, TELEFONICA
421

1/30/2011
PAGO 50% FT001-4590 LOS WINNERS SAC
421

TOTALES
SALDO INICIAL
TOTAL INGRESOS Y GASTOS
SALDO PARA EL PROXIMO MES
1,994.20
4,602.00
2,224.30
4,106.40
11,953.40
10,000.00
21,953.40
6,831.86
15,121.54
15,121.54
FORMATO 1.2: "LIBRO CAJA Y BANCOS - DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE LA C

PERODO: ENERO 2011
RUC: 20500800200
ENTIDAD FINANCIERA:
BANCO INTERBARRIOS
CDIGO DE LA CUENTA CORRIENTE:
OPERACIONES BANCARIAS
NMERO CORRELATIVO
DEL REGISTRO O CDIGO
FECHA DE
MEDIO DE PAGO
NICO DE LA OPERACIN
LA OPERACIN
(TABLA 1)
1/2/2011
001
1/6/2011
007
1/10/2011
007
1/14/2011
007
1/16/2011
001
DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE LA CUENTA CORRIENTE"
ZN SOCIAL: LOS COCOLISOS S.R.L.
OPERACIONES BANCARIAS
DESCRIPCIN DE
APELLIDOS Y NOMBRES,
LA OPERACIN
DENOMINACIN O RAZN SOCIAL
DEPOSITO DE APERTURA
LOS COCOLISOS S.R.L.
PAGO SALDO FT001-12345
LOS GANADORES
PAGO FT001-5656
PAGO RH001-0666
VLADIMIRO PENDEIVIS
COBRO 40% DE FT001-0557
COMERCIAL EL CENTRICO
CUENTA CONTABLE ASOCIADA
NMERO DE TRANSACCIN BANCARIA,
DE DOCUMENTO SUSTENTATORIO O DE
CDIGO
DENOMINACIN
CONTROL INTERNO DE LA OPERACIN
980876
101
CAJA
001
421

002
421

003
424
HONORARIOS POR PAGAR
567789
121

TOTALES
SALDO INICIAL
TOTAL INGRESOS Y GASTOS
SALDO PARA EL PROXIMO MES
DEUDOR
ACREEDOR
5,000.00
1,994.20
500.00
1,500.00
2,737.60
7,737.60
3,994.20
7,737.60
1,743.40
5,994.20
FORMATO 5.1: "LIBRO DIARIO"

PERODO: ENERO 2011
RUC: 20500800200
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:
NMERO CORRELATIVO
FECHA
DEL ASIENTO
DE LA
O CDIGO NICO
OPERACIN
DE LA OPERACIN
1/1/2011
1/14/2011
1/20/2011
10
11
12
13
NACIN O RAZN SOCIAL:
GLOSA O
DESCRIPCIN DE
LA OPERACIN
REFERENCIA DE LA OPERACIN
CDIGO DEL LIBRO
O REGISTRO
(TABLA 8)
ASIENTO APERTURA
PROVISION DE HONIRARIOS
PROVISION DE SERVICIO TELEFONICO
por el traslado el destino de la cta 63
Centralizacion de las comrpas del mes segn lRegistro

de compras
Por el ingreso de las mercaderias a almacen al costo
por la centralizacion de las ventas del mes segn

Registro de ventas
Por los ingresos de efectivo del mes segn libro caja
Por los egresos de efectivo del mes segn libro caja
Por los ingresos de dinero a cuenta corriente de la empresa

del mes, segn libro bancos
Por los egresos De dinero cuenta corriente de la empresa del

mes, segn libro bancos
Por la salida de TELEVISORES de almacen a costo del mes
Por la salida de RADIOS de almacen a costo del mes
NCIA DE LA OPERACIN
CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIN
NMERO
NMERO DEL
CORRELATIVO
DOCUMENTO
CDIGO
SUSTENTATORIO
101
201
332
421
501
632
424
636
4011
421
94
79
336
601
4011
421
20
61
121
4011
701
101
121
104
421
101
104
121
421
424
104
69
20
69
20
A CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIN
DENOMINACIN
Caja
Mercaderias manufacturadas
Edificaciones
MOVIMIENTO
DEBE
HABER
10,000.00
2,500.00
20,000.00
Facturas, boletas y otros comrpobantes por

pagar
500.00
Capital social
Asesoria y Consultoria
32,000.00
1,500.00
honorarios por Pagar

Servicios Basicos
IGV
Facturas, boletas y otros comrpobantes por
pagar
1,500.00
508.47
91.53
600.00
gastos administrativos
Cargas Imputables a cta de
costo y gastos
2,008.47
Equipos Diversos
2,966.10
Mercaderias
Impuesto General a las ventas
facturas, boletas y otros
comrpobantes por pagar
mercaderias manufacturadas
Mercaderias
comrpobantes por cobrar
2,008.47
10,206.00
2,370.98
15,543.08
10,206.00
10,206.00
17,759.00
Impuesto General a las ventas
2,709.00
Mercaderias
Caja
cuentas corrientes en
instituciones financieras
comrpobantes por pagar
Caja
15,050.00
11,953.40
11,953.40
5,000.00
10,121.54
15,121.54
2,737.60
2,737.60
2,494.20
HONORARIOS POR PAGAR
1,500.00
costo de ventas
3,994.20
3,312.00
mercaderias
costo de ventas
3,312.00
3,605.00
mercaderias
TOTALES
3,605.00
120,840.29
120,840.29
FORMATO 3.1 : "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - BALANCE GENERAL" (1)
EJERCICIO: 2011
RUC: 20500800200
EJERCICIO O
PERIODO
ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
Caja y Bancos
Valores Negociables
Cuentas por Cobrar Comerciales
Cuentas por Cobrar a Vinculadas
Otras Cuentas por Cobrar
Existencias
Gastos Pagados por Anticipado
TOTAL ACTIVO CORRIENTE
ACTIVO NO CORRIENTE
Cuentas por Cobrar a Largo Plazo
Cuentas por Cobrar a Vinculadas a Largo Plazo
Otras Cuentas por Cobrar a Largo Plazo
Inversiones Permanentes
Inmuebles, Maquinaria y Equipo (neto de depreciacin acumulada)
Activos Intangibles (neto de amortizacin acumulada)
Impuesto a la Renta y Participaciones Diferidos Activo
Otros Activos
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE
TOTAL ACTIVO
10,575.26
3,068.00
5,789.00
19,432.26
22,966.10
22,966.10
42,398.36
(1) Se podr hacer uso del formato aprobado por la CONASEV, en tanto se cumpla con registrar la informacin mnima requeri
BALANCE GENERAL" (1)
COCOLISOS S.R.L.
EJERCICIO O
PERIODO
PASIVO Y PATRIMONIO
PASIVO CORRIENTE
Sobregiros y Pagars Bancarios
Cuentas por Pagar Comerciales
Cuentas por Pagar a Vinculadas
Otras Cuentas por Pagar
Parte Corriente de las Deudas a Largo Plazo
TOTAL PASIVO CORRIENTE
4,027.34
9,753.55
13,780.89
PASIVO NO CORRIENTE
Deudas a Largo Plazo
Cuentas por Pagar a Vinculadas
Ingresos Diferidos
Impuesto a la Renta y Participaciones Diferidos Pasivo
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE
TOTAL PASIVO
0.00
13,780.89
Contingencias
Inters minoritario
PATRIMONIO NETO
Capital
Capital Adicional
Acciones de Inversin
Excedentes de Revaluacin
Reservas Legales
Otras Reservas
Resultados Acumulados
32,000.00
(3,382.53)
TOTAL PATRIMONIO NETO
28,617.47
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO NETO
42,398.36
egistrar la informacin mnima requerida para este Formato.
FORMATO 8.1: REGISTRO DE COMPRAS

PERIODO: ENERO 2011
RUC: 20500800200
COMPROBANTE DE P
NMERO
FECHA DE
FECHA
EMISIN DEL
DE
DEL REGISTRO O
COMPROBANTE
VENCIMIENTO
CDIGO UNICO
DE PAGO
O FECHA
O DOCUMENTO
DE PAGO (1)
CORRELATIVO
DE LA OPERACIN
O DOCUMENT
TIPO
(TABLA 10)
1/3/2011
01
1/6/2011
01
1/10/2011
01
1/30/2011
01
(1) Sealar la fecha correspondiente, de acuerdo a lo establecido en el literal b) del inciso II del numeral 1 del Articulo 10 del Re
(2) Slo para los casos de utilizacin de servicios o adquisiciones de intangibles provenientes del exterior.
(3) Slo para los casos de detracciones. Es optativo el llenado cuando exista un sistema de enlace que mantenga dicha inform
COMPROBANTE DE PAGO
O DOCUMENTO
SERIE O
AO DE
CDIGO DE LA
EMISIN DE
DEPENDENCIA
LA DUA
ADUANERA
O DSI
(TABLA 11)
001
001
001
001
al 1 del Articulo 10 del Reglamento de la Ley del IGV.
rior.
e mantenga dicha informacin y se pueda identificar los comprobantes de pago respecto de los cuales se efectu el depsito.
INFORMACIN DEL
N DEL COMPROBANTE DE PAGO,
PROVEEDOR
DOCUMENTO, N DE ORDEN DEL
FORMULARIO FSICO O VIRTUAL,
DOCUMENTO DE IDENTIDAD
N DE DUA, DSI O LIQUIDACIN DE
COBRANZA U OTROS DOCUMENTOS
EMITIDOS POR SUNAT PARA ACREDITAR
TIPO
NMERO
(TABLA 2)
EL CRDITO FISCAL EN LA IMPORTACIN
022
20500800900
12345
20800455063
4560
20700800900
4590
20700800900
de pago respecto de los cuales se efectu el depsito.
ADQUISICIONES GRAVADAS DESTINADAS A OPERACIONES
GRAVADAS Y/O DE EXPORTACIN
APELLIDOS
Y NOMBRES,
BASE
DENOMINACIN
IMPONIBLE
O RAZN
SOCIAL
MR. ROBOTO EIRL
2,966.10
LOS GANADORES
3,380.00
LOS WINNERS S.A.C.
3,770.00
LOS WINNERS S.A.C.
3,056.00
TOTALES
13,172.10
STINADAS A OPERACIONES
RTACIN
GRAVADAS Y/O DE EXPORTACIN Y A OPERACIONES NO GRAVADAS
BASE
IGV
IMPONIBLE
533.90
608.40
678.60
550.08
2,370.98
0.00
STINADAS A OPERACIONES
N Y A OPERACIONES NO GRAVADAS
NO GRAVADAS
BASE
IGV
IMPONIBLE
0.00
0.00
ESTINADAS A OPERACIONES
GRAVADAS
VALOR
DE LAS
OTROS
ADQUISICIONES
IGV
ISC
NO
TRIBUTOS Y
CARGOS
GRAVADAS
0.00
0.00
0.00
0.00
N DE
COMPROBANTE
IMPORTE
TOTAL
4,448.60
3,606.08
15,543.08
TIPO
EMITIDO POR
DOMICILIADO (2)
3,988.40
DE DETRACCIN (3)
DE PAGO
SUJETO NO
3,500.00
CONSTANCIA DE DEPSITO
NMERO
FECHA
DE
DE
CAMBIO
EMISIN
REFERENCIA DEL COMPROBANTE DE PAGO
O DOCUMENTO ORIGINAL QUE SE MODIFICA
N DEL
FECHA
TIPO
(TABLA 10)
SERIE
COMPROBANTE
DE PAGO O
DOCUMENTO
FORMATO 14.1: REGISTRO DE VENTAS E INGRESOS

PERIODO: ENERO 2011
RUC: 20500800200
NMERO
FECHA DE
CORRELATIVO
EMISIN DEL
DEL REGISTRO O
COMPROBANTE
CDIGO UNICO
DE PAGO
DE LA OPERACIN
O DOCUMENTO
FECHA
COMPROBANTE DE PAGO
DE
O DOCUMENTO
VENCIMIENTO
Y/O PAGO
TIPO
(TABLA 10)
1/4/2011
01
1/8/2011
01
1/16/2011
01
L: LOS COCOLISOS S.R.L.

COMPROBANTE DE PAGO
INFORMACIN DEL CLIENTE
O DOCUMENTO
DOCUMENTO DE IDENTIDAD
N SERIE O
N DE SERIE DE LA
NMERO
MAQUINA REGISTRADORA
001
001
001
TIPO
NMERO
(TABLA 2)
0555
0556
0557
10030060090
10060090300
20300700900
N DEL CLIENTE
VALOR
BASE
IMPORTE TOTAL DE LA OPERACIN
FACTURADO
IMPONIBLE
APELLIDOS Y NOMBRES,
DE LA
DE LA
DENOMINACIN
EXPORTACIN
OPERACIN
O RAZN SOCIAL
EXONERADA
GRAVADA
EL DERECHISTA
2,750.00
EL IZQUIERDISTA
6,500.00
EL CENTRICO EIRL
5,800.00
TOTALES
EXONERADA O INAFECTA
15,050.00
0.00
E TOTAL DE LA OPERACIN
NERADA O INAFECTA
ISC
IGV Y/O IPM
INAFECTA
OTROS TRIBUTOS
IMPORTE
Y CARGOS QUE
TOTAL
NO FORMAN PARTE
DE LA
COMPROBANTE
BASE IMPONIBLE
0.00
0.00
DEL
495.00
3,245.00
1,170.00
7,670.00
1,044.00
6,844.00
2,709.00
17,759.00
DE PAGO
REFERENCIA DEL COMPROBANTE DE PAGO

TIPO
O DOCUMENTO ORIGINAL QUE SE MODIFICA
DE
CAMBIO
N DEL
FECHA
TIPO
(TABLA 10)
SERIE
COMPROBANTE
DE PAGO O DOCUMENTO
FORMATO 13.1: "REGISTRO DE INVENTARIO PERMANENTE VALORIZADO - DETALLE

PERODO:
RUC:
ESTABLECIMIENTO (1):
CDIGO DE LA EXISTENCIA:
TIPO (TABLA 5):
01
DESCRIPCIN:
TELEVISORES
CDIGO DE LA UNIDAD DE MEDIDA (TABLA 6):
07
MTODO DE VALUACIN:
DOCUMENTO DE TRASLADO, COMPROBANTE DE PAGO,

DOCUMENTO INTERNO O SIMILAR
FECHA
TIPO (TABLA 10)
SERIE
NMERO
1/1/2011
1/4/2011
01
001
0555
1/6/2011
01
001
12345
1/8/2011
01
001
0556
1/10/2011
01
001
4560
1/16/2011
01
001
0557
1/30/2011
01
001
4590
(1) Direccin del Establecimiento o Cdigo segn el Registro nico de Contribuyentes
ERMANENTE VALORIZADO - DETALLE DEL INVENTARIO VALORIZADO"
TIPO DE
OPERACIN
ENTRADAS
CANTIDAD
COSTO UNITARIO
COSTO TOTAL
(TABLA 12)
SALDO INICIAL(16)
VENTA (01)
COMPRA(02)
10
210.00
2,100.00
10
212.00
2,120.00
215.00
1,720.00
28
637.00
5,940.00
VENTA (01)
COMPRA(02)
VENTA (01)
COMPRA(02)
TOTALES
n el Registro nico de Contribuyentes.
SALIDAS
CANTIDAD
SALDO FINAL
COSTO UNITARIO
200.00
COSTO TOTAL
400.00
200.00
600.00
210.00
1,050.00
210.00
1,050.00
212.00
212.00
16
1,032.00
3,312.00
CANTIDAD
COSTO UNITARIO
200.00
200.00
200.00
10
210.00
210.00
210.00
10
212.00
212.00
212.00
215.00
COSTO TOTAL
1,000.00
600.00
600.00
2,100.00
1,050.00
1,050.00
2,120.00
1,908.00
1,908.00
1,720.00
FORMATO 13.1: "REGISTRO DE INVENTARIO PERMANENTE VALORIZADO - DETALLE

PERODO:
RUC:
ESTABLECIMIENTO (1):
CDIGO DE LA EXISTENCIA:
TIPO (TABLA 5): 01
DESCRIPCIN: RADIOS
CDIGO DE LA UNIDAD DE MEDIDA (TABLA 6):
07
MTODO DE VALUACIN:
DOCUMENTO DE TRASLADO, COMPROBANTE DE PAGO,

DOCUMENTO INTERNO O SIMILAR
FECHA
TIPO (TABLA 10)
SERIE
NMERO
1/1/2011
1/4/2011
01
001
0555
1/6/2011
01
001
12345
1/8/2011
01
001
0556
1/10/2011
01
001
4560
1/16/2011
01
001
0557
1/30/2011
01
001
4590
(1) Direccin del Establecimiento o Cdigo segn el Registro nico de Contribuyentes
PERMANENTE VALORIZADO - DETALLE DEL INVENTARIO VALORIZADO"
TIPO DE
OPERACIN
ENTRADAS
CANTIDAD
COSTO UNITARIO
COSTO TOTAL
(TABLA 12)
16
150.00
0.00
160.00
1,280.00
10
165.00
1,650.00
167.00
1,336.00
26
642.00
4,266.00
VENTA (01)
COMPRA(02)
VENTA (01)
COMPRA(02)
VENTA (01)
COMPRA(02)
TOTALES
gn el Registro nico de Contribuyentes.
SALIDAS
CANTIDAD
SALDO FINAL
COSTO UNITARIO
150.00
COSTO TOTAL
750.00
150.00
750.00
160.00
800.00
160.00
480.00
165.00
825.00
23
785.00
3,605.00
CANTIDAD
COSTO UNITARIO
10
150.00
150.00
150.00
160.00
160.00
160.00
10
165.00
165.00
165.00
167.00
COSTO TOTAL
1,500.00
750.00
750.00
1,280.00
480.00
480.00
1,650.00
825.00
825.00
1,336.00
FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERODO: ENERO 2011
RUC:20500800200
CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1) 10 caja
FECHA DE
LA OPERACIN
NMERO CORRELATIVO
DEL LIBRO DIARIO (2)
ASIENTO DE APERTURA
(1) El contribuyente elegira si lo lleva como titulo o columna
(2) Para los casos de contabilidad manual, cuando el nmero correlativo no permita relacio
cta 12
FECHA DE
LA OPERACIN
NMERO CORRELATIVO
cta 20 MERCADERIAS
FECHA DE
LA OPERACIN
NMERO CORRELATIVO
ASIENTO DE APERTURA
cta 33 INMUEBLE,MAQUINARA, EQUIPOS

FECHA DE
LA OPERACIN
cta 40
NMERO CORRELATIVO
ASIENTO DE APERTURA
FECHA DE
LA OPERACIN
NMERO CORRELATIVO
1/20/2011
cta 41
FECHA DE
LA OPERACIN
NMERO CORRELATIVO
cta 42 PROVEEDORES
FECHA DE
LA OPERACIN
1/14/2014
1/20/2011
NMERO CORRELATIVO
ASIENTO DE APERTURA
cta 50 CAPITAL
FECHA DE
LA OPERACIN
NMERO CORRELATIVO
ASIENTO DE APERTURA
cta 60
FECHA DE
LA OPERACIN
NMERO CORRELATIVO
cta 61
FECHA DE
LA OPERACIN
NMERO CORRELATIVO
cta 62
FECHA DE
LA OPERACIN
NMERO CORRELATIVO
cta 63
FECHA DE
LA OPERACIN
NMERO CORRELATIVO
1/14/2011
1/20/2011
cta 69
FECHA DE
LA OPERACIN
NMERO CORRELATIVO
cta 70
FECHA DE
LA OPERACIN
NMERO CORRELATIVO
cta 79
FECHA DE
LA OPERACIN
1/20/2011
NMERO CORRELATIVO
cta 94
FECHA DE
LA OPERACIN
1/20/2011
NMERO CORRELATIVO
OCIAL: LOS COCOLISOS S.R.L.
LE (1) 10 caja
DESCRIPCION O GLOSA
DE LA OPERACIN
DEUDOR
10,000.00
11,953.40
5,000.00
2,737.60
TOTALES
29,691.00
columna
el nmero correlativo no permita relacionar el origen de la operacin y/o documento de origen.
DESCRIPCION O GLOSA
DE LA OPERACIN
DEUDOR
17,759.00
TOTALES
DESCRIPCION O GLOSA
DE LA OPERACIN
17,759.00
DEUDOR
2,500.00
10,206.00
TOTALES
DESCRIPCION O GLOSA
DE LA OPERACIN
12,706.00
DEUDOR
20,000.00
2,966.10
TOTALES
22,966.10
DESCRIPCION O GLOSA
DE LA OPERACIN
DEUDOR
91.53
2,370.98
2,462.51
TOTALES
DESCRIPCION O GLOSA
DE LA OPERACIN
DEUDOR
0.00
TOTALES
DESCRIPCION O GLOSA
DE LA OPERACIN
DEUDOR
10,121.54
2,494.20
1,500.00
TOTALES
14,115.74
DESCRIPCION O GLOSA
DE LA OPERACIN
DEUDOR
TOTALES
DESCRIPCION O GLOSA
DE LA OPERACIN
DEUDOR
10,206.00
10,206.00
TOTALES
DESCRIPCION O GLOSA
DE LA OPERACIN
DEUDOR
TOTALES
DESCRIPCION O GLOSA
DE LA OPERACIN
DEUDOR
5,000.00
130.00
461.70
2,807.67
252.69
427.50
427.50
9,507.06
TOTALES
DESCRIPCION O GLOSA
DE LA OPERACIN
DEUDOR
1,500.00
508.47
2,008.47
TOTALES
DESCRIPCION O GLOSA
DE LA OPERACIN
DEUDOR
3,312.00
3,605.00
6,917.00
TOTALES
DESCRIPCION O GLOSA
DE LA OPERACIN
DEUDOR
TOTALES
DESCRIPCION O GLOSA
DE LA OPERACIN
TOTALES
DEUDOR
DESCRIPCION O GLOSA
DE LA OPERACIN
DEUDOR
2,008.47
5,591.70
3,915.36
TOTALES
11,515.53
139,854.41
OS Y MOVIMIENTOS
ACREEDOR
15,121.54
3,994.20
19,115.74
eracin y/o documento de origen.
OS Y MOVIMIENTOS
ACREEDOR
11,953.40
2,737.60
14,691.00
OS Y MOVIMIENTOS
ACREEDOR
3,312.00
3,605.00
6,917.00
OS Y MOVIMIENTOS
ACREEDOR
OS Y MOVIMIENTOS
ACREEDOR
2,709.00
461.70
372.45
295.33
3,838.48
OS Y MOVIMIENTOS
ACREEDOR
4,462.22
3,060.36
427.50
427.50
8,377.58
OS Y MOVIMIENTOS
ACREEDOR
500.00
1,500.00
600.00
15,543.08
18,143.08
OS Y MOVIMIENTOS
ACREEDOR
32,000.00
32,000.00
OS Y MOVIMIENTOS
ACREEDOR
OS Y MOVIMIENTOS
ACREEDOR
10,206.00
10,206.00
OS Y MOVIMIENTOS
ACREEDOR
OS Y MOVIMIENTOS
ACREEDOR
OS Y MOVIMIENTOS
ACREEDOR
OS Y MOVIMIENTOS
ACREEDOR
15,050.00
15,050
OS Y MOVIMIENTOS
ACREEDOR
2,008.47
5,591.70
3,915.36
11,515.53
OS Y MOVIMIENTOS
ACREEDOR
139,854.41
FORMATO 3.17 : "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - BALANCE DE C
EJERCICIO O PERODO: 2011

RUC: 20500800200
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:LOS COCO
CUENTA
CDIGO
10
12
20
33
40
41
42
50
60
61
62
63
69
70
79
94
DENOMINACIN
Efectivo equivalente de efectivo
Cuentas por cobrar comerciales a terceros
Mercaderias
Inmueble,maquinaria y equipo
Tributos y aportes al sistema de pensiones y de salud por pagar
Remuneraciones por pagar
Cuentas por pagar comerciales a terceros
Capital
Compras
Variacin de existencias
Cargas de personal
Gastos de servicios prestados por terceros
Costo de Ventas
Ventas
Cargas ubiertas por provisiones
Gastos admiistrativos
TOTALES
ANCES - BALANCE DE COMPROBACIN"
ZN SOCIAL:LOS COCOLISOS S.R.L.

SALDOS INICIALES
DEUDOR
10,000.00
MOVIMIENTOS
ACREEDOR
DEBE
19,691.00
17,759.00
2,500.00
20,000.00
10,206.00
2,966.10
2,462.51
500.00
32,000.00
14,115.74
10,206.00
9,507.06
2,008.47
6,917.00
7,600.17
32,500.00
32,500.00
103,439.05
OVIMIENTOS
SALDOS FINALES
HABER
19,115.74
14,691.00
6,917.00
3,838.48
8,377.58
17,643.08
DEUDOR
29,691.00
17,759.00
12,706.00
22,966.10
2,462.51
14,115.74
ACREEDOR
19,115.74
14,691.00
6,917.00
3,838.48
8,377.58
18,143.08
32,000.00
10,206.00
10,206.00
10,206.00
9,507.06
2,008.47
6,917.00
15,050.00
7,600.17
15,050.00
11,515.53
11,515.53
103,439.05
139,854.41
139,854.41
RESULTADO DEL EJERCICIO O PERIODO

TOTALES
SALDOS FINALES DEL

BALANCE GENERAL
ACTIVO
PASIVO Y PATRIMONIO
10,575.26
3,068.00
5,789.00
22,966.10
1,375.97
8,377.58
4,027.34
32,000.00
SALDOS FINALES DEL ESTADO DE

PRDIDAS Y GANANCIAS POR FUNCIN
PRDIDAS
6,917.00
11,515.53
42,398.36
45,780.89
18,432.53
45,780.89
18,432.53
3,382.53
45,780.89
INALES DEL ESTADO DE

GANANCIAS POR FUNCIN
GANANCIAS
15,050.00
15,050.00
3,382.53
18,432.53
SI QUIEREN BAJAR MAS ARCHIVOS VAYAN A

ORIENTACION TRIBUTARIA
LIBROS Y REGISTROS
NUEVOS LIBROS Y REGISTROS
INFORMACION MINIMA
FORMATO
Realiza una comparacin entre los formatos clsicos y los formatos de la Sunat,
y describe sus principales diferencias. Puedes descargar los formatos de la SUNAT desde: AQUI
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FORMATO 1.

1: "LIBRO CAJA Y BANCOS - DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DEL EFECTIVO"

CUENTA CONTABLE ASOCIADA

DEPOSITO INICIAL APERTURA DE CUENTA CORRIENTE

PAGO FT001-022, MR ROBOTO EIRL

FACTURAS, BOLETAS Y OTROS

FACTURAS, BOLETAS Y OTROS

PAGO FT001-0555, EL DERECHISTA

PAGO 50% FT001-12345, LOS GANADORES

FACTURAS, BOLETAS Y OTROS

COBRO DEL 60% DE FT001-0556 EL IZQUIERDISTA

FACTURAS, BOLETAS Y OTROS

FACTURAS, BOLETAS Y OTROS

FACTURAS, BOLETAS Y OTROS

PAGAMOS 50% FT001-4560 LOS WINNERS SAC

PAGO RC00125-6666, TELEFONICA

FACTURAS, BOLETAS Y OTROS

PAGO 50% FT001-4590 LOS WINNERS SAC

FACTURAS, BOLETAS Y OTROS

FORMATO 1.2: "LIBRO CAJA Y BANCOS - DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE LA C

CDIGO DE LA CUENTA CORRIENTE:

DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE LA CUENTA CORRIENTE"

ZN SOCIAL: LOS COCOLISOS S.R.L.

DENOMINACIN O RAZN SOCIAL

LOS COCOLISOS S.R.L.

PAGO SALDO FT001-12345

COBRO 40% DE FT001-0557

CUENTA CONTABLE ASOCIADA

NMERO DE TRANSACCIN BANCARIA,

CONTROL INTERNO DE LA OPERACIN

FACTURAS, BOLETAS Y OTROS

FACTURAS, BOLETAS Y OTROS

HONORARIOS POR PAGAR

FACTURAS, BOLETAS Y OTROS

FORMATO 5.1: "LIBRO DIARIO"

NACIN O RAZN SOCIAL:

CDIGO DEL LIBRO

PROVISION DE SERVICIO TELEFONICO

por el traslado el destino de la cta 63

Centralizacion de las comrpas del mes segn lRegistro

Por el ingreso de las mercaderias a almacen al costo

por la centralizacion de las ventas del mes segn

Por los ingresos de efectivo del mes segn libro caja

Por los egresos de efectivo del mes segn libro caja

Por los ingresos de dinero a cuenta corriente de la empresa

Por los egresos De dinero cuenta corriente de la empresa del

Por la salida de TELEVISORES de almacen a costo del mes

Por la salida de RADIOS de almacen a costo del mes

CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIN

A CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIN

Facturas, boletas y otros comrpobantes por

honorarios por Pagar

Impuesto General a las ventas

HONORARIOS POR PAGAR

FORMATO 3.1 : "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - BALANCE GENERAL" (1)

BALANCE GENERAL" (1)

TOTAL PATRIMONIO NETO

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO NETO

egistrar la informacin mnima requerida para este Formato.

FORMATO 8.1: REGISTRO DE COMPRAS

al 1 del Articulo 10 del Reglamento de la Ley del IGV.

N DEL COMPROBANTE DE PAGO,

DOCUMENTO, N DE ORDEN DEL