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Documente Cultură
12
19
20
32
33
37
39
40
41
42
45
46
50
60
61
62
63
68
69
70
77
79
94
95
TRANSFERENCIA
DEBE
HABER
INVENTARIO
ACTIVO
INVENTARIO
PASIVO
ESTADO DE RESULTADO
GANANCIA
PERDIDA
1/2/2014
05.01.2014
06.01.2014
06.01.2014
06.01.2014
06.01.2014
08.01.2014
10.01.2014
12.01.2014
13.01.2014
14.01.2014
16.01.2014
21.01.2014
23.01.2014
OPERACIONES BANCARIAS
Medio de Pago
(TABLA 1)
07
007 cheque
007 cheque
7 cheque
7 cheque
001 Deposito
007 cheque
007 cheque
007 cheque
001 Deposito
001 Deposito
003 transferencia
007 cheque
Descripcin de la Operacin
ASIENTO DE APERTURA
PAGO DE SERVICIOS
pago de bolet 2846
pago de bolet 2850
pago de bolet 2850
pago de bolet 2850
Deposito DeCobranza
pago a proveedores
pago a proveedores
pago de honorarios
Deposito DeCobranza
Deposito DeCobranza
prestamo de Los Andes
Adquisicion de camioneta
MATO 1.2: LIBRO CAJA Y BANCOS - DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE LA CUENTA CORRIENTE
OPERACIONES BANCARIAS
Apellidos y nombres,
denominacin o razn social
Cdigo
104
421
411
411
403
403
121
421
421
424
121
121
451
46
461
TA CORRIENTE
Denominacin
CUENTA CORRIENTE
Factura, boletas y otros comprobantes
Factura, boletas y otros comprobantes
Remuneraciones por pagar
Remuneraciones por pagar
Instituciones Publicas
Factura, boletas y otros comprobantes
Factura, boletas y otros comprobantes
Factura, boletas y otros comprobantes
honorarios por pagar
Factura, boletas y otros comprobantes
Factura, boletas y otros comprobantes
Prestamos entidades financieras
Pasivos compra activos inmob.
Saldos y Movimientos
Deudor
Acreedor
4,000.00
708.00
870.00
696.00
162.00
234.00
CENTRALIZACION
INGRESOS
10
104
12
121
45
451
4,130.00
450.00
2,266.00
1,440.00
800.00
7,670.00
20,000.00
19,470.00
36,600.00
26,296.00
10,304.00
36,600.00
36,600.00
32,600.00
12,600.00
32600
CENTRALIZACION
EGRESOS
12600
20000
40
403
41
411
42
421
424
46
465
10
104
396
3,424.00
2416
1440
19470
26296
Jan-14
RUC:
20532664660
Denominacin: COMERCIAL CAPLINA
REFERENCIA DE LA OPERACIN
Nmero
correlativo
del asiento
o cdigo
nico de la
operacin
Fecha de la
operacin
1/2/2014
asiento de apertura
03
Nmero
correlati
vo
Nmero del
documento
sustentatorio
CUENTA
Cdigo
10
12
20
33
42
50
2
06.01.2014
31 Planillas sueldos
boletas
62
40
41
3
06.01.2014
31 sueld y planilla
94
95
79
10.01.2014
cheq/ 9055007
42
77
21.01.2014
37
45
25.01.2014
GR 002-451012
9
7
30.01.2014
07 registro activos
contratp 15240
32
37
45
31.01.2014
07 registro de activos
68
19
39
9
31.01.2014
94
95
79
60
63
33
40
42
40
46
20
94
95
61
79
12
40
70
---------------------------------69
20
10
12
45
40
41
42
45
10
Cdigo
MOVIMIENTO
Denominacin
Debe
4,500.00
101
104
CAJA
CUENTAS CORRIENTES EN INSTITUCIONES FINANCIERAS
500.00
4,000.00
1,800.00
121
1,800.00
1,000.00
MERCADERAS
201
MERCADERAS MANUFACTURADAS
1,000.00
3,000.00
336
EQUIPOS DIVERSOS
3,000.00
1,000.00
421
1,000.00
9,300.00
CAPITAL
501
CAPITAL SOCIAL
GASTOS DE PERSONAL, DIRECTORES Y GERENTES
621
627
REMUNERACIONES
SEGURIDAD Y PREVISIN SOCIAL Y OTRAS CONTRIBUCIONES
9,300.00
1,962.00
1800
162.00
396.00
403
INSTITUCIONES PBLICAS
REMUNERACIONES POR PAGAR
1,566.00
1,566.00
1,177.00
GASTOS ADMINISTRATIVOS.
941
951
Remuneraciones
GASTOS DE VENTA
Remuneracion
785.00
1,962.00
791
50.00
421
50.00
50.00
INGRESOS FINANCIEROS
775
50.00
3,000.00
ACTIVO DIFERIDO
373
451
Interese diferidos
OBLIGACIONES FINANCIERAS
prestamos en insttituciones financieras
3,000.00
3,000.00
3,000.00
1000
800
1800
396.00
411
Haber
900.00
900.00
2,424.00
24,245.00
2,322.00
2,322.00
4,746.00
125.00
162
234
396
681
depreciacion
684
valuacion de activos
25.00
100.00
100.00
191
25.00
391
75.00
941
50.00
951
125.00
791
3,770.00
centralizacion compras
2,200.00
16,500.00
3,757.00
6,597.00
160.00
19,470.00
3770
1160
1040
3770
2200
centralizacion ventas
14,160.00
2,160.00
12,000.00
-----------------------------------------------------------------------------------
3,766.00
3,766.00
32,600.00
12,600.00
20,000.00
396.00
1,566.00
4,864.00
19,470.00
26,296.00
132,189.00
131,289.00
132,189.00
131,289.00
Totales
154,593.00
23,843.00
1638
centralizacion compras
centralizacion ventas
0.00
0.00
0.00
0.00
RUC
Jan-14
:
Denominacin
20532664640
COMERCIAL CAPLINA
10 EFECTIVO E EQUIVALENTE DE EFECTIVO
Nmero
correlativ
o del
Descripcin o Glosa de la operacin
Libro
Diario
1
ASIENTO DE APERTURA
TOTALES
Cdigo y/o denom. :
de la Cta. Contable
Fecha de la operacin
1/2/2014
de la Cta. Contable
Fecha de la operacin
Nmero
correlativ
o del
Descripcin o Glosa de la operacin
Libro
Diario
1
ASIENTO DE APERTURA
de la Cta. Contable
Fecha de la operacin
Acreedor
4,500.00
4,500.00
0.00
SALDOS Y MOVIMIENTOS
Deudor
Acreedor
1,800.00
1,800.00
0.00
TOTALES
Cdigo y/o denom. :
Deudor
TOTALES
Cdigo y/o denom. :
SALDOS Y MOVIMIENTOS
SALDOS Y MOVIMIENTOS
Deudor
Acreedor
0.00
0.00
TOTALES
SALDOS Y MOVIMIENTOS
Deudor
0.00
Acreedor
0.00
20 MERCADERAS
de la Cta. Contable
Fecha de la operacin
1/2/2014
Nmero
correlativ
o del
Descripcin o Glosa de la operacin
Libro
Diario
1
ASIENTO DE APERTURA
TOTALES
Fecha de la operacin
Deudor
Acreedor
1,000.00
1,000.00
0.00
TOTALES
SALDOS Y MOVIMIENTOS
SALDOS Y MOVIMIENTOS
Deudor
Acreedor
0.00
0.00
de la Cta. Contable
Fecha de la operacin
1/2/2014
Nmero
correlativ
o del
Descripcin o Glosa de la operacin
Libro
Diario
1
ASIENTO APERTURA
TOTALES
SALDOS Y MOVIMIENTOS
Deudor
Acreedor
3,000.00
3,000.00
0.00
de la Cta. Contable
Fecha de la operacin
Nmero
correlativ
o del
Libro
Diario
TOTALES
SALDOS Y MOVIMIENTOS
Deudor
0.00
Acreedor
0.00
Fecha de la operacin
TOTALES
Fecha de la operacin
de la Cta. Contable
Fecha de la operacin
1/2/2014
Acreedor
0.00
0.00
TOTALES
SALDOS Y MOVIMIENTOS
Deudor
SALDOS Y MOVIMIENTOS
Deudor
Acreedor
0.00
0.00
TOTALES
SALDOS Y MOVIMIENTOS
Deudor
Acreedor
1,000.00
0.00
1,000.00
45 OBLIGACIONES FINANCIERAS
de la Cta. Contable
Fecha de la operacin
Nmero
correlativ
o del
Libro
Diario
TOTALES
SALDOS Y MOVIMIENTOS
Deudor
Acreedor
0.00
0.00
de la Cta. Contable
Fecha de la operacin
Nmero
correlativ
o del
Libro
Diario
TOTALES
SALDOS Y MOVIMIENTOS
Deudor
Acreedor
0.00
0.00
50 CAPITAL
de la Cta. Contable
Fecha de la operacin
1/2/2014
Nmero
correlativ
o del
Descripcin o Glosa de la operacin
Libro
Diario
1
ASIENTO DE APERTURA
TOTALES
SALDOS Y MOVIMIENTOS
Deudor
0.00
Acreedor
93,000.00
93,000.00
60 COMPRAS
de la Cta. Contable
Fecha de la operacin
Nmero
correlativ
o del
Libro
Diario
TOTALES
SALDOS Y MOVIMIENTOS
Deudor
Acreedor
0.00
0.00
61 VARIACIN DE EXISTENCIAS
de la Cta. Contable
Fecha de la operacin
Nmero
correlativ
o del
Libro
Diario
TOTALES
SALDOS Y MOVIMIENTOS
Deudor
0.00
Acreedor
0.00
Fecha de la operacin
TOTALES
SALDOS Y MOVIMIENTOS
Deudor
Acreedor
0.00
0.00
de la Cta. Contable
Fecha de la operacin
Nmero
correlativ
o del
Libro
Diario
TOTALES
SALDOS Y MOVIMIENTOS
Deudor
Acreedor
0.00
0.00
de la Cta. Contable
Fecha de la operacin
Nmero
correlativ
o del
Libro
Diario
TOTALES
SALDOS Y MOVIMIENTOS
Deudor
Acreedor
0.00
0.00
69 COSTO DE VENTAS
de la Cta. Contable
Fecha de la operacin
Nmero
correlativ
o del
Libro
Diario
TOTALES
SALDOS Y MOVIMIENTOS
Deudor
Acreedor
0.00
0.00
70 VENTAS
de la Cta. Contable
Fecha de la operacin
Nmero
correlativ
o del
Libro
Diario
TOTALES
SALDOS Y MOVIMIENTOS
Deudor
Acreedor
0.00
0.00
77 INGRESOS FINANCIEROS
de la Cta. Contable
Fecha de la operacin
Nmero
correlativ
o del
Libro
Diario
TOTALES
SALDOS Y MOVIMIENTOS
Deudor
0.00
Acreedor
0.00
de la Cta. Contable
Fecha de la operacin
Nmero
correlativ
o del
Libro
Diario
TOTALES
SALDOS Y MOVIMIENTOS
Deudor
Acreedor
0.00
0.00
94 GASTOS ADMINISTRATIVOS
de la Cta. Contable
Fecha de la operacin
Nmero
correlativ
o del
Libro
Diario
TOTALES
SALDOS Y MOVIMIENTOS
Deudor
Acreedor
0.00
0.00
95 GASTOS DE VENTAS
de la Cta. Contable
Fecha de la operacin
Nmero
correlativ
o del
Libro
Diario
TOTALES
SALDOS Y MOVIMIENTOS
Deudor
Acreedor
0.00
0.00
de la Cta. Contable
Fecha de la operacin
Nmero
correlativ
o del
Libro
Diario
SALDOS Y MOVIMIENTOS
Descripcin o Glosa de la operacin
TOTALES
Deudor
Acreedor
0.00
0.00
de la Cta. Contable
Fecha de la operacin
Nmero
correlativ
o del
Libro
Diario
TOTALES
SALDOS Y MOVIMIENTOS
Deudor
0.00
Acreedor
0.00
Perodo
RUC
:
Denominacin
: Jan-14
20532664640
: COMERCIAL CAPLINA
1
2
3
4
5
03.01.2014
05.01.2014
12.01.2014
13.01.2014
23.01.2014
04.03.2014
05.01.2014
12.01.2014
13.01.2014
23.01.2014
Serie o cdigo
de la
Ao de emisin
Tipo (Tabla 10) dependencia
de la DUA o DSI
aduanera (Tabla
11)
1
14
1
02
01
006
02
002
002
FORMATO 8.1
N del comprobante de
Informacin del Proveedor
pago , docum., N de
orden del formul. fsico o
virt., N de DUA, DSI o
liquid. de cobranza u
Documento de identidad
otros docum, emitidos
por SUNAT para acreditar
Apellidos y nombres, denomin. o
Tipo
el crd. fiscal en la
razn social
(Tabla
Nmero
import.
2)
65001
17455300
788101
10120
4575
6
6
6
6
6
20104291220
20442158110
2198357804
1019172860
20421012745
Adquisiciones gravadas
destinadas a operaciones
gravadas y/o de exportacin
Base Imponible
1,850.00
600.00
1,920.00
16,500.00
20,870.00
Adquisiciones gravadas
destinadas a operaciones
ravadas y/o de exportacin
IGV
Adquisiciones gravadas
destinadas a operaciones
gravadas y/o de export. y a
operac. no gravadas
Base Imponible
IGV
Adquisiciones gravadas
destinadas a operaciones no
gravadas
Valor de las
adquisiciones
no gravadas
Base Imponible
IGV
333.00
108.00
346
1600
2,970.00
3,756.60
ISC
Otros tributos
y cargos
N de
comprobante
de pago
emitido por
sujeto no
domiciliado
(2)
Importa Total
Constancia de depsito de
Detraccin (3)
Tipo de
Cambio
Fecha de
emisin
Nmero
2,183.00
708.00
-160
2,265.60
1,440.00
19,470.00
26,066.60
CENTRALIZACION DE REGISTRO DE COMPRAS
60
3770
63
2200
600
1600
33
16500
40
3757
40
160
42
5157
46
1440
19470
5,156.60
-----------------------------------------------------------------------------------26227
CENTRALIZACION DEL DESTINO
20
3770
94
1160
95
840
26227
61
3770
79
2000
-----------------------------------------------------------------------------------5770
5770
Fecha
Tipo (Tabla
10)
Serie
N del
comprobante
de pago o
documento
FORMAT
Perodo
RUC
:
Denominacin
: Jan-14
20532664640
: COMERCIAL CAPLINA SA
N correlativo del
registro o cdigo
nico de la operacin
Fecha de
emisin del
comprobante
de pago o
documento
1
2
3
08.01.2014
15.01.2014
16.01.2014
N de serie de la
maquinaria
registradora
Nmero
16.01.2014
16.01.2014
01
01
01
001
001
001
5664323
5664324
5664325
RESUMEN
Nmero
6
6
6
10152538103
10062435611
10694517813
RESUMEN
Valor
facturado Base Imponible
de la
de la operacin
Apellidos y nombres,
exportaci
gravada
denomin. o razn
n
social
3,500.00
2,000.00
6,500.00
12,000.00
VALOR
IGV
TOTAL
0.00
0.00
0.00
Exonerada
Inafecta
Otros tributos y
cargos que no Importa total del
Tipo de
forman parte de comprobante de
Cambio
la base
pago
imponible
630.00
360.00
1,170.00
4,130.00
2,360.00
7,670.00
14,160.00
Fecha
Tipo (Tabla
10)
Serie
N del
comprob.
de pago o
doc.