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PORTADA
AUTORAS:
IVONNE ALEXANDRA CANO BAUTISTA
TANYA ALEXANDRA ACOSTA CEVALLOS
DIRECTORA:
ING. BEATRIZ HURTADO
QUITO ECUADOR
2009
CESIN DE DERECHOS
Nosotros, IVONNE ALEXANDRA CANO BAUTISTA, TANYA ALEXANDRA
ACOSTA CEVALLOS, declaramos conocer y aceptar la disposicin del Art. 67 del
Estatuto Orgnico de la Universidad Tcnica Particular de Loja, que en su parte
pertinente textualmente dice: Forman parte del Patrimonio de la Universidad la
propiedad intelectual de investigaciones, trabajos cientficos o tcnicos y tesis de
grado que se realicen a travs, o con el apoyo financiero, acadmico o Institucional
(operativo) de la Universidad.
ii
DE
NEGOCIOS
PRODUCTORA
DE
PARA
LA
CREACIN
CEVICHOCHO
DE
INDUSTRIAL
UNA
EMPRESA
PARA
SU
___________________
Ing. Beatriz Hurtado
iii
DECLARACIN DE AUTORA
iv
DEDICATORIA
DEDICATORIA
A mis padres Nelson y Heddyta, con dedicacin, amor y apoyo incondicional han
sido la gua en mis esfuerzos de superacin profesional.
A mis hijos, Martn, Juan Jos y Emilia, las tres joyas ms valiosas de mi vida.
A mi esposo Santiago, mi gran amor, fuente de inspiracin hacia nuevos horizontes.
A mi abuelita Reginita, que con su mera existencia me impregna de luz cada vez
que la miro.
A mi hermano Alexander, que est siguiendo mis pasos y pronto llegara a su meta.
A mi sobrino Sebastin, mi nio querido mi proteccin y amor te acompaaran
siempre.
A mis tos Marcelo, Prien, Guido, Erika, Sandra y Paquita por creer y confiar
siempre en mi, apoyndome en todas las decisiones que he tomado en la vida.
vi
AGRADECIMIENTO
vii
AGRADECIMIENTO
Me siento profundamente agradecida con todas las personas que se han cruzado
en mi vida y me han inspirado e iluminado con su presencia.
Agradezco en primera instancia al soporte intelectual de mis Maestros, Directora de
tesis Ing. Beatriz Hurtado, amigos Asesores Profesionales, compaera y amiga
Ivonne Cano por su incansable respaldo en el logro de esta meta.
Tambin quiero agradecer a mis padres Lcdo. Nelson Acosta y Heddyta Cevallos
de Acosta a quienes les debo el comienzo de mi vida; a mi esposo Ing. Santiago
Rosero por ser mi gran compaero y apoyo en los momentos que desciende la
motivacin al logro; a mis hijos Martn Sebastin, Juan Jos y Emilia Valentina por
acompaarme, comprenderme y admirarme en toda la carrera y ms ahora que he
llegado al final.
A cada una de las personas que de una u otra manera se han vinculado en mi
proceso investigativo, aportando con ideas, datos y dems opiniones dedicados a
buscar nuevas y mejores realidades para nuestro pas.
A todos y cada uno de ellos, la vida les permita realizar sus sueos.
viii
NDICE DE CONTENIDO
PORTADA ................................................................................................................ i
CESIN DE DERECHOS ........................................................................................ ii
CERTIFICACIN DEL DIRECTOR DE TESIS ........................................................iii
DECLARACIN DE AUTORA ...............................................................................iv
DEDICATORIAS ..................................................................................................... v
AGRADECIMIENTOS ............................................................................................vii
NDICE DE CONTENIDO ........................................................................................ix
RESUMEN EJECUTIVO.........................................................................................15
CAPTULO I ANTECEDENTES DEL PROYECTO .................................................17
1.1
1.2
1.3
1.4
1.5
1.6
1.7
1.8
1.9
1.9.1
1.10.1
1.10.2
1.10.3
1.10.4
Matrices de accin.............................................................................49
1.10.5
2.1.1
2.1.2
2.2
2.2.1
2.2.2
2.3.1
2.1.1.
2.1.2.
2.1.3.
2.4
3.2
3.2.1
Producto: ...........................................................................................71
x
3.2.2
Precio: ...............................................................................................72
3.2.3
Plaza: ................................................................................................72
3.2.4
Promocin: ........................................................................................73
3.3
4.1.1
4.1.2
4.2
4.2.1
Macrolocalizacin ..............................................................................80
4.2.2
Microlocalizacin ...............................................................................81
Requerimientos ........................................................................................86
5.1.1
5.1.2
5.1.3
5.1.4
5.2
5.2.1
5.2.2
5.2.3
5.2.4
5.2.5
6.1.1
Misin ................................................................................................96
xi
6.1.2
Visin ................................................................................................97
6.1.3
Valores ..............................................................................................98
6.1.4
Principios ...........................................................................................98
6.2
6.3
6.4
6.5
6.5.1
6.5.2
6.6
Manual de funciones...............................................................................103
7.1.1
7.1.2
7.1.3
7.1.4
7.1.5
7.2
7.3
7.4
7.4.1
7.4.2
7.4.3
7.5
7.6
7.7
7.8
7.8.1
7.8.2
7.8.3
Balance general...............................................................................139
7.9
7.9.1
BIBLIOGRAFA ....................................................................................................155
ANEXOS ..............................................................................................................157
Anexo 1: CUESTIONARIO GENERAL..157
Anexo 2: CUESTIONARIO SUPERMERCADOS ..................................................159
Anexo 3: CLCULO DE LA MUESTRA ................................................................161
Anexo 4: ANLISIS DE LAS ENCUESTAS ..........................................................164
Anexo 5: ROL DE PAGOS ....................................................................................181
Anexo 6: CARACTERSTICAS DE LOS ACTIVOS ...............................................186
xiv
RESUMEN EJECUTIVO
La formacin profesional en el manejo de empresas y las mnimas plazas de
empleo, han generado la tendencia al planteamiento de establecer un
proyecto que permita generacin de plazas de empleo y la ejecucin de los
conocimientos adquiridos durante la formacin profesional.
16
CAPTULO I
1 ANTECEDENTES DEL PROYECTO
1.1
Las condiciones del mercado para el producto objeto de estudio, hacen que
se cree una gran oportunidad de mercado al no existir ideas similares como la
propuesta. Esta gran oportunidad, puede ser capitalizada mediante el
desarrollo de un plan de negocios que permite demostrar y sistematizar de
manera tcnica, la viabilidad de la idea.
17
1.2
El sector secundario representa el 13,4% del PIB (2.965 millones USD) segn
datos del 2005, excluyendo la refinacin de petrleo. Dentro de l, los
sectores ms representativos fueron la industria alimenticia (4,3% del PIB
total) y dentro de ella la industria camaronera, y la industria textil. La
tendencia de la contribucin del sector alimenticio es moderada pero
constante dentro de la partida del sector secundario, si se excepta el ao
2000, con la crisis del camarn.
18
Esta leguminosa cultivada desde la cultura pre incaica sin duda en los ltimos
aos se ha colocado entre las ms importantes de la escala nutricional, por
su alto nivel de protenas mayor incluso que la soya e incluso como
alternativa a la harina de trigo en la industria alimenticia como en la
elaboracin de panes.
El alto contenido protenico, es rico en lisina y minerales, el aceite de esta
leguminosa es de color claro lo que le hace aceptable para el uso domstico,
contiene cidos grasos no saturados.
1
2
www.acuiculturainformacion.com
http://archivo.eluniverso.com/2003/02/19/0001/21/6C7F6AAC0E0A4438BF0C18BC5431C75
9.aspx
19
Lpidos o
grasas
(en grms)
Hidratos de
carbono
(en grms)
Minerales
(en
mgrms)
Vitaminas
(en grms)
Kilocaloras
Aceite
99.9
55.8
899
Azcar
0.2
86.4
10.5
337
Carnes
19.8
8.2
69.8
3.9
156.1
Trigo, cebada,
maz
8.5
2.1
67.4
154.7
2.5
311.8
Arroz
6.5
86.8
17.5
0.4
361
Fideos
5.2
20.2
49.2
63.2
0.1
387
Hortalizas y Yerbas
1.5
0.3
7.3
104.7
30.5
34.1
Ajo
7.9
0.6
16.3
45.9
17.1
98
Paico Perejil
Culantro
4.5
7.7
411
53.4
50.3
Menestras
22.3
1.9
59.7
358.6
7.6
335
Habas
4.6
0.4
8.6
52.7
24.3
54
Alverja verde
7.1
0.6
18.8
162.7
24.9
106
Frutas
0.9
0.3
14.8
47
16.9
60.8
Tubrculos
1.3
0.3
18.4
69.8
31
79.3
Maca
11.8
1.6
66.4
444.7
3.1
314
Papa seca
8.2
0.7
72.6
251.5
8.5
322
Pescados
20.4
8.7
154.9
11.8
161.3
Leche y huevos
5.6
6.3
76.4
4.7
94
Quinua
13.6
5.8
66.3
305.5
2.2
374
Chocho
17.3
17.5
17.3
318.3
7.7
277
Producto
Fuente: www.galeon.com/combayo/nutricion%201.htm
Elaborado por: Las autoras
20
1.4
http://infoagro.net/es/apps/news
21
Fuente: www.laboratoriofinechemicals.com.ve
Elaborado por: Las autoras
Fuente: www.pasqualinonet.com.ar
Elaborado por: Las autoras
22
1.5
23
Sin
limitaciones
%
Ha
14473 17%
59368 68%
13817 16%
0 0%
87658
Limitaciones
ligeras Ha
16851
16564
19639
0
53054
%
32%
31%
37%
0%
Limitaciones
importantes
Ha
10168
23247
29274
164
62853
%
16%
37%
47%
0%
Fuente: www.sica.gov.ec
Elaborado por: Las autoras
24
Fuente: www.cometarrosguayacos.blogspot.com
Elaborado por: Las autoras
1.9
1.9.1
ANLISIS SITUACIONAL
Factor Econmico
Factor
Poltico/legal
Factor
Demogrfico
Factor
Tecnolgico
25
1.9.1.1
Factor econmico
Comprende el anlisis de datos econmicos que reflejan cuantitativamente
la situacin de un determinado pas y que puede influir en el desarrollo del
proyecto. Entre estos se pueden sealar los siguientes:
Inflacin
Amenaza:
o
Tasas de inters
26
8,00%
6,00%
4,00%
2,00%
TASA ACTIVA
TASA PASIVA
0,00%
Oportunidad:
Acceso a crditos para la industria por una estabilidad en las tasas
de inters.
PIB sectorial
27
2001
269.783
2002
262.678
2003
264.290
2004
276.549
2005
285.929
2006
286.556
2007
291.456
539.594
542.211
542.328
575.127
599.501
595.363
606.420
2.600.536
2.705.612
2.750.964
2.868.552
2.953.877
3.051.574
3.144.643
2.232.571
2.247.790
2.318.055
2.378.289
2.454.745
2.429.912
2.461.299
1.471.162
1.581.036
1.595.245
1.596.139
1.624.942
1.683.297
1.720.559
Oportunidad:
Importante tendencia al consumo de productos manufacturados.
1.9.1.2
24% 25%
13%
63%
62% 59%
56%
33% 34% 37% 32%
25%
17%
Aprobacin
72% 72%
64%
30%
25% 27%
57% 55%
37% 38%
62% 58%
31% 34%
Desaprobacin
14%
74%
62% 64%
Si le cree
66% 63%
57%53%
48% 48%
41%
41%
38% 38%
34%
31% 34%
55%
No le cree
29
Oportunidad
o
Amenaza
o
Relaciones gubernamentales
Oportunidad:
Desarrollo de una estructura formal cumpliendo todos los
requerimientos.
Amenaza:
Trmites largos y burocrticos por el no cumplimiento de las
normas legales.
30
1.9.1.3
Factor demogrfico
Son indicadores que permiten un anlisis de aspectos particulares de la
poblacin entre ellos se tienen la natalidad y la mortalidad
Crecimiento poblacional
El crecimiento poblacional est basado en un indicador denominado tasa
de crecimiento que es el aumento de la poblacin de un pas en un
perodo determinado, generalmente un ao.
25
24,7 23,7
24,6 23,4
22,9 21,7
18,7 18,1
20
15
17,4 16,8
13,9
10
5
0
Fuente: INEC
Elaborado por: Las autoras
Oportunidad:
Consumo constante de productos manufacturados.
31
1.9.1.4
Factor tecnolgico
Sin lugar a duda la tecnologa se ha convertido en una herramienta
indispensable para ser competitivo en la actualidad y mucho ms en la
industria manufacturera. Dentro de las industrias procesadoras de alimentos
se encuentran los siguientes:
Empaque
asptico;
libre
de
grmenes
esta
tcnica
aumenta
Oportunidad:
Desarrollo de una cadena automatizada que permita mayor
productividad.
Amenaza:
Innovacin constante de la tecnologa.
1.9.2
32
Tipos de mercado:
Para establecer tipos de mercados hay varias formas en funcin de los
factores a desarrollar como por ejemplo produccin, demanda, tipo de
producto etc.
Oportunidades:
Captacin total del mercado.
Reduccin de costos en marketing por no existir competencia.
Amenaza:
Rpida inclusin de nuevos competidores.
Clientes:
El cliente es el eje central y motivo de ser de la organizacin con el que se
mantiene una constante retroalimentacin en la que el cliente depende de
nosotros y nosotros dependemos del cliente.
Proveedores
Los proveedores del proyecto se estructuraran de la siguiente manera en
funcin de los requerimientos de los insumos como lo ilustra el siguiente
grfico.
33
5%
20%
3%
60%
12%
Inagrofa SCCC INDUSTRIAl Agropecuaria F. A.
TERRAFERTIL S.A
ROYAL ANDEAN FRUIT
Mercado mayorista
Asociacin Nacional de fabricantes de alimentos y bebidas.
Fuente: www.geocities.com
Elaborado por: Las autoras
Amenaza
Concentracin del principal insumo en un proveedor.
Poder de negociacin de los proveedores
34
IMPORTANCIA
1-5
PESO
CALIFICACIN
PUNTAJE
PONDERADO
18%
0.73
18%
0.55
18%
0.36
18%
0.91
14%
0.41
14%
0.27
100%
3.23
Oportunidad:
Ser un cliente potencial y obtener beneficios.
Amenaza:
Alto poder de negociacin en los proveedores.
1.9.2.1
Recursos Humanos
Marketing
Operaciones
Finanzas
Tecnologa
Respecto a estas reas las caractersticas del proyecto en cuanto a estos
factores contemplan lo siguiente.
ADMINISTRACIN
RECURSOS
HUMANOS
MARKETING
OPERACIONES
FINANZAS
TECNOLOGA
Fortaleza
(F)
Debilidad
(D)
D
F
D
D
F
D
F
D
F
D
D
F
D
F
F
D
F
F
D
D
F
F
D
D
F
D
F
D
D
36
FORTALEZAS
F1
F2
F3
F4
F5
F6
F7
F8
F9
F10
F11
F12
F13
37
OPORTUNIDADES
O1
O2
O3
O4
O5
O6
O7
O8
O9
O10
DEBILIDADES
Ausencia de una administracin por procesos
No existen auditorias de gestin
Mnima planificacin estratgica
No existe un programa de capacitacin
No existen auditorias de personal
Remuneraciones poco competitivas
Ausencia de estudios de mercado
No se ha desarrollado el benchmarking
Ausencia de presupuesto para investigacin y desarrollo.
Mnimo control de calidad.
No se han definido estndares de produccin.
Falencias en la liquidez
No hay polticas de endeudamiento.
Poco desarrollo de sistemas efectivos de comunicacin.
Falta de una infraestructura ergonmica.
No contar con maquinaria propia en algunos procesos.
Amenazas
Reduccin del poder adquisitivo por el incremento de la inflacin.
Priorizacin de intereses sectoriales no manufactureros.
Tramites largos y burocrticos por el no cumplimiento de las
normas legales.
Innovacin constante de la tecnologa
Rpida inclusin de nuevos competidores.
Concentracin del principal insumo en un proveedor.
Alto poder de negociacin en los proveedores.
Desarrollo de nuevas empresas en el mismo giro de negocios.
Fuente: Diagnstico
Elaboracin: Las autoras
39
FORTALEZAS
IMPACTO
ALTO MEDIO BAJO
X
F1
F2
F3
F4
F5
F6
F7
F8
F9
F10
F11
X
X
X
X
6
5
2
46.15% 38.46% 15.38%
Esta matriz permite determinar de forma clara el impacto que genera cada
una de las fortalezas encontradas en el proyecto, la estimacin del impacto
se establece en alto, medio y bajo de esa forma prioriza y permite el
desarrollo de alternativas.
40
IMPACTO
MEDIO
39%
46%
IMPACTO
BAJO
15%
Fuente: Matriz de priorizacin de fortalezas
Elaboracin: Las autoras
OPORTUNIDADES
Acceso a crditos para la industria por una estabilidad
en las tasas de inters.
Importante tendencia al consumo de productos
manufacturados.
Incentivar a la reactivacin del sector manufacturero.
Desarrollo de una estructura formal cumpliendo todos
los requerimientos.
Consumo constante de productos manufacturados.
Desarrollo de una cadena automatizada que permita
mayor productividad.
Captacin total del mercado objetivo.
Reduccin de costos en marketing por no existir
competencia.
Ser un cliente potencial y obtener beneficios.
Importante desarrollo del mercado objetivo.
TOTAL
PORCENTAJE
ALTO
X
IMPACTO
MEDIO BAJO
X
X
X
X
X
X
X
X
X
5
50.00%
3
30.00%
2
20.00%
41
MEDIO
30%
ALTO
50%
BAJO
20%
La
composicin
de
oportunidades
ilustra
una
clara
definicin
de
42
DEBILIDADES
IMPACTO
ALTO
MEDIO BAJO
D1
D2
D3
D4
D5
D6
D7
D8
No se ha desarrollado el benchmarking
D9
D10
D11
D12
Falencias en la liquidez
D13
D14
D15
D16
X
X
X
X
X
X
X
X
9
56.25%
5
31.25%
2
12.50%
43
MEDIO
31%
ALTO
56%
BAJO
13%
AMENAZAS
A4
A5
A1
A2
A3
A6
A7
A8
IMPACTO
ALTO
MEDIO
BAJO
X
X
X
X
X
2
25.00%
4
50.00%
2
25.00%
44
45
Factores internos
Fortaleza menor
Fortaleza mayor
Debilidad Mayor
Debilidad Menor
Importancia
Clasificacin
Ponderacin
(1-5)
(1-4)
Resultado
ponderado
FORTALEZAS
Cuenta con un personal altamente
motivado.
Delineado procedimiento de induccin.
7.02%
0.211
5.26%
0.211
7.02%
0.211
5.26%
0.211
5.26%
0.211
8.77%
0.263
8.77%
0.175
7.02%
0.140
7.02%
0.140
7.02%
0.070
No se ha desarrollado el benchmarking
Ausencia de presupuesto para
investigacin y desarrollo.
Mnimo control de calidad.
7.02%
0.070
5.26%
0.105
7.02%
0.140
Falencias en la liquidez
No contar con maquinaria propia en
algunos procesos.
TOTAL RESULTADO PONDERADO
7.02%
0.140
5.26%
0.053
57
100.00%
2.351
46
Factores externos
Oportunidad menor
Oportunidad mayor
Amenaza Mayor
Amenaza Menor
47
Importancia
Clasificacin Resultado
Ponderacin
(1-5)
(1-4)
ponderado
OPORTUNIDADES
Acceso a crditos para la industria por
una estabilidad en las tasas de
inters.
Desarrollo de una cadena
automatizada que permita mayor
productividad.
Captacin total del mercado objetivo.
Ser un cliente potencial y obtener
beneficios.
Importante desarrollo del mercado
objetivo.
11.76%
0.353
14.71%
0.441
8.82%
0.353
8.82%
0.353
11.76%
0.471
14.71%
0.294
11.76%
0.235
8.82%
0.176
8.82%
0.088
34
100.00%
AMENAZAS
Concentracin del principal insumo en
un proveedor.
Desarrollo de nuevas empresas en el
mismo giro de negocios.
Innovacin constante de la tecnologa
Tramites largos y burocrticos por el
no cumplimiento de las normas
legales.
TOTAL RESULTADO
PONDERADO
2.765
Como resultado de la matriz EFE se encuentra 2.765 lo que permite establecer que
existe una clara inclinacin hacia las oportunidades generando una expectativa
importante respecto al proyecto planteado.
Tabla No. 17 Matriz de factor interno y externo
Factor de anlisis
Resultado Ponderado
Factor interno
2.35
Factor externo
2.77
48
factor externo
Persista o
Crezca y
Crezca y
resista
desarrolle
desarrolle
Mediano
(2.34-3.67)
Coseche o
Persista o
Coseche o
elimine
resista
elimine
Bajo
(1.00-2.33)
Coseche o
Coseche o
Persista o
elimine
elimine
resista
Dbil
Promedio
Fuerte
(1.00-2.33)
(2.34 -3.67)
(2.68-5.00)
49
Importancia Absoluta
Importancia Relativa
5
3
3
5
3
3
4
1
247
13.54%
209
11.46%
247
13.54%
285
15.63%
323
17.71%
11
513
28.13%
Ponderacin Absoluta
264
528
660
308
352
Importancia Relativa
12.50%
25.00%
31.25%
14.58%
16.67%
ALTA
MEDIA
BAJA
FORTALEZAS
PESO POR OPORTUNIDAD
Cuenta con un personal altamente motivado.
4
1
PONDERACIN
OPORTUNIDADES
50
F1.
F2.
Desarrollo de logstica
E2: Mejora continua de la logstica de salida para una mayor cobertura del
mercado objetivo.
F3.
O1.
Desarrollo
de
una
cadena
automatizada
que
permita
mayor
productividad
E4: Implementar una cadena automatizada que permita mayor productividad
O2.
O3.
Facilidades
privilegios
arancelarios
para
la
importacin
de
tecnologa.
E6: Implantar compromisos con el gobierno en tramitacin aduanera e
impuestos.
Matriz de reas de respuesta estratgica (FA)
51
Innovacin constante de la
tecnologa
Importancia Absoluta
Importancia Relativa
4
3
3
1
3
1
90
9.09%
3
4
3
3
1
1
3
3
1
3
1
5
5
1
5
210
90
180
21.21%
9.09%
18.18%
150
15.15%
270
27.27%
Importancia Absoluta
264
352
396
440
Importancia Relativa
18.18%
24.24%
27.27%
30.30%
ALTA
MEDIA
BAJA
FORTALEZAS
PESO POR AMENAZA
Cuenta con un personal altamente motivado.
5
1
PONDERACIN
AMENAZAS
52
F4.
F5.
A1.
A2.
legales.
E10: Incorporar polticas de cumplimiento legal.
53
4
3
3
1
3
1
1
3
5
5
875
18.80%
5
5
3
5
5
3
5
5
3
5
1365
29.32%
3
3
5
5
5
3
5
3
5
3
1295
27.82%
3
1
5
1
3
1
1
1
5
1
665
14.29%
4
1
1
1
5
1
1
1
1
1
455
9.77%
Importancia Relativa
DEBILIDADES
PESO POR OPORTUNIDAD
Ausencia de una administracin por procesos
5
Mnima planificacin estratgica
4
no existe un programa de capacitacin
4
Ausencia de estudios de mercado
4
No se ha desarrollado el benchmarking
4
Ausencia de presupuesto para investigacin y desarrollo.
3
Mnimo control de calidad.
4
Falencias en la liquidez
4
No contar con maquinaria propia en algunos procesos.
3
Importancia Absoluta
Importancia Relativa
Fuente: Matrices de priorizacin de debilidades y oportunidades
Importancia Absoluta
BAJA
MEDIA
ALTA
OPORTUNIDADES
PONDERACIN
247
323
247
399
171
247
247
361
285
9.77%
12.78%
9.77%
15.79%
6.77%
9.77%
9.77%
14.29%
11.28%
54
D1.
D2.
D3.
Falencias en la liquidez.
E13: Desarrollo de un adecuado flujo de caja para evitar falta de liquidez.
O4.
inters.
E14: Acceder a lneas de crdito para la industria aprovechando la
estabilidad en las tasas de la banca.
O5.
Desarrollo
de
una
cadena
automatizada
que
permita
mayor
productividad.
E15: organizar una cadena automatizada que permita mejorar la
productividad.
O6.
objetivo.
Matriz de reas defensivas de iniciativa estratgica (DA)
de
estrategias
defensivas
contestando
el
siguiente
55
Innovacin constante de la
tecnologa
Importancia Absoluta
Importancia Relativa
4
3
3
3
3
3
150
9.80%
150
9.80%
180
11.76%
90
5.88%
No se ha desarrollado el benchmarking
240
15.69%
210
13.73%
150
9.80%
Falencias en la liquidez
90
5.88%
3
945
26.5%
5
1015
28.4%
5
875
24.5%
5
735
20.6%
270
17.65%
PONDERACIN
5
ALTA
MEDIA
BAJA
DEBILIDADES
PESO POR AMENAZA
Ausencia de una administracin por procesos
5
1
AMENAZAS
56
D4.
No se ha desarrollado el benchmarking.
E17: Incorporar al benchmarking como herramienta comparativa de mejora
estratgica.
D5.
D6.
A3.
A4.
A5.
57
FORTALEZAS
OPORTUNIDADES
AMENAZAS
DEBILIDADES
58
CAPTULO II
2 INVESTIGACIN DE MERCADOS
2.1
TIPO DE
VARIABLE
NOMBRE DE
LA VARIABLE
Macrosegmentacin
Geogrfica
Quito
Microsegmentacin
Demogrfica
Tipo de estudiantes
Primarios
Secundarios
Universitarios
SEGMENTOS
nivel econmico aquellos jvenes con menores ingresos perciben una mayor
influencia familiar (76%) que los que tienen mayores ingresos (63,4%).
Primarios
Secundarios
Universitarios
255,071
176,651
35,375
259,354
179,650
36,716
263,637
182,648
38,058
267,920
185,647
39,399
272,203
188,646
40,741
Fuente: Ministerio de Educacin/INEC
Elaboracin: Las autoras
www.universia.es/portada/actualidad/noticia_actualidad.jsp?noticia=89727
60
2.1.2
Primarios
Secundarios
Universitarios
Total
2007
276,486
191,645
42,082
510,213
2008
280,769
194,643
43,424
518,836
2009
285,052
197,642
44,765
527,459
2010
289,335
200,641
46,107
536,082
2011
293,618
203,639
47,448
544,706
2012
297,901
206,638
48,790
553,329
Millones /kg
y = 8623,2x - 2E+07
R = 1
Aos
Fuente: Ministerio de Educacin/INEC
Elaboracin: Las autoras
Oportunidad:
Importante desarrollo del mercado objetivo.
61
2.2
ANLISIS DE LA DEMANDA
Cambios climticos y otros sucesos naturales.El empresario esencialmente necesita de un clima favorable para que
este factor no estropee sus planes de produccin.
Consumo.Significa satisfacer las necesidades presentes o futuras y se le
considera el ltimo proceso econmico.
2.2.2
62
Consumo
Kg/Ao
2005
2006
Promedio
0.10
0.14
0.12
Consumo per
Kg de chochos
Estudiantes
cpita Kg/Ao
por ao
2002
467,097
0.12
56,052
2003
475,720
0.12
57,086
2004
484,343
0.12
58,121
2005
492,966
0.12
59,156
2006
501,590
0.12
60,191
2007
510,213
0.12
61,226
2008
518,836
0.12
62.261
Ao
Fuente: SICA
Elaboracin: Las autoras
2.2.3
proyecto
multiplicado
por
el
consumo
per
cpita
determinado
Total
Consumo per
Kg de chochos
Estudiantes
cpita Kg/Ao
por ao
2009
527,459
0.12
63.296
2010
536,082
0.12
64.330
2011
544,706
0.12
65.365
2012
553,329
0.12
66.400
2013
561958
0.12
67.435
2014
570583
0.12
68.470
Fuente: SICA
Elaboracin: Las autoras
Millones /kg
66000
64000
62000
y = 1034x 2E+06
60000
R2 = 1
58000
56000
54000
2000
2002
2004
2006
AO
2008
2010
2012
2014
Fuente: SICA
Elaboracin: Las autoras
2.3
ANLISIS DE LA OFERTA
2.3.1
Estimacin de la oferta
Nombre
Ciudad
156197
Sociedad
alimenticia
La cuencana
Soalca Ca. Ltda.
Quito
Direccin
Ruc
Juan Barraqueta
1792046254001
158
65
La cuencana
Precio promedio
0.68
nivel socioeconmico medio alto,
Segmento de mercado
Posicionamiento
Es nuevo en el mercado
Productos disponibles
Produccin y comercializacin
de Leguminosas
Razn Social
Nmero
de
Locales
Sociedad alimenticia
La cuencana.
Registros
Histricos
2006
2007
10.834
Kg/ao
15.306
Kg/ao
lineal que toma como datos fuentes la oferta histrica de la nica empresa
en el mismo giro de negocio y se encuentran proyectados en la siguiente
tabla.
Oferta
2008
17.778
2009
21.250
2010
24.722
2011
28.194
2012
31.666
2013
35.138
2014
38.610
35000
30000
25000
y = 3472x - 7E+06
R = 1
20000
15000
10000
5000
Oferta Kg/Ao
Aos
Amenaza:
Desarrollo de nuevas empresas en el mismo giro de negocios.
67
Los productos sustitutos son aquellos que el cliente puede consumir, como
alternativa, En este caso el producto sustituto ms cercano a los
cevichochos es el chulpi-chocho con similares caractersticas como el sabor,
protenas y su mezcla especial que hacen de estos productos agradables al
paladar.
68
2.4
DEMANDA INSATISFECHA
Demanda
Kg/Ao
Oferta
Kg/Ao
2010
64330
28722
39.608
2011
65365
33194
37.171
2012
66400
37666
34.734
2013
67435
35138
32.297
2014
68470
38610
29.860
Ao
2.011
Demanda
2.012
Oferta
2.013
2.014
Demanda insatisfecha
CAPTULO III
3 MARKETING MIX
Para el desarrollo del plan de comercializacin se tomar en cuenta el
marketing mis que contempla:
Grfico No. 3-1 Marketing mis
3.1
OBJETIVOS DE MARKETING
Los objetivos de ventas;
Los objetivos de ventas estn enfocados en trminos cuantitativos del
impacto que la empresa quiere realizar en un producto o mercado
concreto, estos objetivos pueden ser expresados en cifras de ventas, en
unidades fsicas del producto o en cuotas de mercado.
70
ESTRATEGIAS DE MARKETING
Producto:
71
DESCRIPCIN
Soportan:
ergonmico y reciclable.
Indicadores Clave:
Resultados Estratgicos
Esperados:
Responsabilidades:
3.2.2
Precio:
Se refiere al valor cuantitativo que representa el bien o servicio.
Regulacin del costo; un eje importante para la estrategia del precio es
los costos por ello es importante desarrollar la regulacin del costo.
DESCRIPCIN
de
Soportan:
competencia.
Indicadores Clave:
Precio relacionado
precios
con
la
3.2.3
Contabilidad y Gerencia
Plaza:
La plaza es tambin conocida como distribucin lo que implica la forma
como se llega al cliente.
Cobertura de mercado; la cobertura de mercado implica la capacidad de
satisfacer al mercado objetivo determinado y muchas veces es
importante un canal para lograr la cobertura.
72
DESCRIPCIN
del
canal
de
distribucin.
Indicadores Clave:
Resultados Estratgicos Margen de beneficio del 25%
Esperados:
Responsabilidades:
Marketing y Contabilidad
Productor
Intermediario
Supermercados
consumidor
final
3.2.4
Promocin:
73
DESCRIPCIN
Definir los lineamientos para ser un agente
intermediario considerado para la
promocin.
N de agentes intermediarios con
Indicadores Clave:
Resultados Estratgicos
Esperados:
Responsabilidades:
PRESUPUESTO DE MARKETING
74
Estrategia
Producto
Estrategia de
envase
Estrategia de
regulacin de
costos
Estrategia de
Plaza
cobertura de
mercado
Estrategia de
Promocin volumen de
ventas
Precio
Descripcin
Creacin de un envase
llamativo ergonmico y
reciclable
Responsable
Costo
Jefe de
marketing
$ 1,200.00
Contabilidad y
Gerencia
780.00
Marketing y
Contabilidad
560.00
Marketing y
Gerencia
450.00
$ 2,990.00
75
CAPTULO IV
4 ESTUDIO TCNICO
4.1
Para determinar el tamao del presente proyecto se tiene como referencia las
unidades de medida en unidades de 250g, 200 g, 150 g procesados para su
comercializacin.
4.1.1
Mercado
El estudio de la demanda es uno de los factores que condicionan el tamao
del proyecto, implica una medicin respecto al mercado en funcin de los
requerimientos de las personas respecto a un bien o servicio y la capacidad
del proyecto para satisfacer estos requerimientos.
76
Demanda
insatisfecha
Cuota de
mercado
Produccin
Kg.
2,010
39.608
27,27%
10.800
2,011
37.171
38,74%
14.400
2,012
34.734
51,82%
18.000
2,013
32.297
66,88%
21.600
2,014
29.860
84,39%
25.200
4.1.2
Demanda
insatisfecha
Produccin
Anual
Capacidad
instalada
Tasa de
utilizacin
2,010
2,011
2,012
2,013
2,014
39,608
37,171
34,734
32,297
29,860
10,800
14,400
18,000
21,600
25,200
24,000
24,000
24,000
24,000
24,000
42%
57%
71%
85%
99%
78
120%
25.000
21.600
Unidades
15.000
10.000
90%
18.000
20.000
14.400
10.800
25.200
105%
100%
80%
75%
60%
60%
40%
45%
5.000
20%
0%
2.010
2.011
2.012
Aos
2.013
2.014
4.2
Localizacin
ptima
79
4.2.1
Macrolocalizacin
80
4.2.2
Microlocalizacin
y que llame la atencin del consumidor es por este motivo que en los
predios del Distrito Metropolitano la adquisicin tanto de empaques como de
envolturas es muy asequible y no presenta mayor complicacin.
Factores ambientales
82
MUY MALO
MALO
3 NI BUENO NI MALO
4
BUENO
MUY BUENO
Suma
0.75
3.5
0.525
0.54
4.5
0.81
0.9
0.68
0.68
4.5
0.765
19%
0.76
0.95
0.57
Factores
ambientales
15%
0.45
3.5
0.525
0.6
Disponibilidad
de servicios
bsicos
16%
0.64
3.5
0.56
0.64
Suma
Sector
Llano
Chico
0.6
18%
Costo de los
insumos
17%
Cercana del
mercado
Factor de
localizacin
Peso
Sector
Caldern
Medios de
transporte y
sistema vial
15%
Fuentes de
Abastecimiento
TOTAL
100%
3.67
4.275
83
Una vez determinados los parmetros y cuantificados se decidi que los que
ms se ajustan a las necesidades de la mejor ubicacin requerida es la
opcin del sector de Llano Chico, la cual se encuentra al norte de la ciudad,
ya que este lugar es de preferencia administrativa y de gran cercana con los
mercados.
84
CAPTULO V
5 INGENIERA DEL PROYECTO
La ingeniera del proyecto comprende el anlisis de todos los recursos
necesarios para poner en marcha el proyecto, es decir todos los
requerimientos que exige el proyecto como mnimo para entrar a funcionar.
rea de preparado
rea de mezcla
rea de envasado
rea de empaque
rea Administrativa
Parqueadero
n/a
rea de lavado
n/a
rea de clasificado
n/a
rea de preparado
n/a
rea de mezcla
n/a
rea de envasado
n/a
rea de empaque
n/a
n/a
Baos
n/a
rea Administrativa
n/a
Parqueadero
n/a
A = Absolutamente Necesario
E = Especialmente Necesario
I = Importante
O = Normal u ordinario
X = Indeseable
XX = Totalmente innecesario
U = Sin importancia
Bodega materia prima
Bodega materia
prima
rea de lavado
rea de clasificado
Bodega de producto
terminado
Baos
85
Oficina
4 m cuadr.
r
e
a
d
e
m
e
z
cl
a
Bodega
Materia
Prima
rea de lavado
rea de
envasado
rea de
empaque
Bodega
producto
terminado
Oficina
Logstica
rea
Administrativa
rea
Administrativa
Baos
9 m cuadr.
Bao
9 m cuadr.
5.1
5.1.1
REQUERIMIENTOS
Requerimiento de equipos
86
Requerimiento
Administrativa
Produccin
5.1.2
Cantidad
Computador
4
Fax
1
Telfono
4
Central telefnica
1
Computador
2
Telfono
2
Banda trasportador
1
Empacadora
1
Total
Fuente: Layout
Elaboracin: Las Autoras
V.
Unitario
600
148
16
640
600
16
1380
2420
V. Total
2400
148
64
640
1200
32
1380
2420
8284
Requerimiento de mobiliarios
Administrativa
Produccin
Mobiliario
Requerimiento
Estaciones de trabajo
Archivadores
Silla de escritorio
Mesa reunin
Sillas visita
Escritorio
Mesa esquinera
Silln tri-personal
Silln bi-personal
Mesa de centro
Estaciones de trabajo
Estantera
Plataforma de embarque y desembarque
Total
Fuente: Layout
Cantidad
3
2
4
1
6
1
1
1
1
1
2
2
2
V. Unitario
225
42
75
78
50
280
35
190
145
32
225
115
320
V. Total
675
84
300
78
300
280
35
190
145
32
450
230
640
3439
87
5.1.3
Produccin
Requerimiento
Cantidad
Tanques de acero inoxidable
2
Mesas de acero inoxidable
2
Mesones
3
Cocina industrial
1
Total
Fuente: Layout
V. Unitario
68
72
58
200
V. Total
136
144
174
200
654
5.1.4
Requerimientos de personal
2010
3
1
1
1
2
1
1
4
1
2
1
2
1
1
2011
3
1
1
1
2
1
1
4
1
2
1
2
1
1
2012
3
1
1
1
3
1
2
5
1
3
1
2
1
1
2013
3
1
1
1
3
1
2
5
1
3
1
2
1
1
2014
3
1
1
1
4
1
3
6
1
4
1
2
1
1
88
5.2
89
5.2.2
Procesos de produccin
Producto
Terminado F3
Produccin F2
Inicio
Inicio
Esterilizacin de
envases
Receptar y
verificar el
producto
Tostar el
tostado
Llenado y
cerrado de
envases
Lavado
desinfeccin
y enjuague
Hervir Chochos
tiempo
determinado
Pelar las
cebollas
Cortar los
limones
Encurtir las
cebollas con
sal y limn
Exprimir
los
limones
Pelar los
tomates
rin
Enfriar el
tostado
Etiquetado
Inspeccin de las
caractersticas
aceptables
Dejar por 20
las cebollas
Chochos
cocidos
Empaquetado
Mezcla de
insumos
Almacenamiento
Poner sal
y pimienta
Aadir
aceite
FIN
Agregar
preservante
Producto
para
envasar
90
5.2.3
UNIDAD
CANTIDAD
gr.
gr.
ml..
1 unidad
gr.
ml.
gr.
gr.
gr.
120.00
20.00
5.00
20.00
10.00
4.00
1.50
180.50
91
UNIDAD
CANTIDAD
gr.
gr.
ml.
1 unidad
gr.
ml.
gr.
gr.
gr.
75.00
15.00
4.00
15.00
7.00
3.00
1.25
120.25
5.2.4
UNIDAD
gr.
gr.
ml.
1 unidad
gr.
ml.
gr.
gr.
gr.
CANTIDAD
35.00
10.00
3.00
10.00
5.00
3.00
1.00
67.00
Programa de produccin
Peso
Produccin Unidades Unidades Unidades
requerido Ponderacin
Kg
diarias mensuales anuales
Kg.
0.25
20.00%
9.00
36
720
8,640
0.20
50.00%
22.50
113
2,250
27,000
0.15
30.00%
13.50
90
1,800
21,600
100.00%
45.00
4,770
57,240
239
Peso
Produccin
requerido Ponderacin
Kg
Kg.
0.25
20.00%
12.00
0.20
50.00%
30.00
0.15
30.00%
18.00
100.00%
60.00
Unidades
diarias
48
150
120
318
Unidades Unidades
mensuales anuales
960
3,000
2,400
6,360
11,520
36,000
28,800
76,320
Peso
Produccin
requerido Ponderacin
Kg
Kg.
0.25
20.00%
15.00
0.20
50.00%
37.50
0.15
30.00%
22.50
0.60
100.00%
75.00
Unidades
diarias
60
188
150
398
Unidades Unidades
mensuales anuales
1,200
3,750
3,000
7,950
14,400
45,000
36,000
95,400
Peso
Produccin
requerido Ponderacin
Kg
Kg.
0.25
20.00%
18.00
0.20
50.00%
45.00
0.15
30.00%
27.00
0.60
100.00%
90.00
Unidades
diarias
72
225
180
477
Unidades Unidades
mensuales anuales
1,440
4,500
3,600
9,540
17,280
54,000
43,200
114,480
Peso
Produccin
requerido Ponderacin
Kg
Kg.
0.25
20.00%
21.00
0.20
50.00%
52.50
0.15
30.00%
31.50
0.60
100.00%
105.00
Unidades
diarias
84
263
210
557
Unidades Unidades
mensuales anuales
1,680
5,250
4,200
11,130
20,160
63,000
50,400
133,560
93
8,640
27,000
21,600
57,240
11,520
36,000
28,800
76,320
14,400
45,000
36,000
95,400
17,280
54,000
43,200
114,480
20,160
63,000
50,400
133,560
94
5.2.5
Gerencia
Produccin de Cevichocho
Aprueba el
informe?
NO
Contabilidad
Control de
calidad
Bodega
Aprueba el
informe?
SI
Determinar los
mejores
proveedores
Inicio
Planificar la
produccin
mensual
Realizar Informe
de proveedores
Realizar Informe
de produccin
SI
Coordinar
produccin
Realizar control de
calidad
Fin
Receptar la
mercadera
requerida
Almacenar
Almacenar
Encurtir las
cebollas
Produccin
NO
Realizar orden de
requisicin para la
produccin
planificada
Exprimir las
naranjas y limones
Envasar
Realizar el lavado
de los chochos
Mezclar
Agregar
preservantes
Empacar
95
CAPTULO VI
6 ORGANIZACIN Y MARCO LEGAL DE LA EMPRESA
6.1
6.1.1
Misin
NATURALEZ
A DEL
NEGOCIO
Productora
de ceviche
de chochos
RAZN DE SER O
DE EXISTIR
Personas de
cualquier edad,
residentes de la
ciudad de Quito.
MERCADO, SECTOR O
SEGMENTO AL QUE
SIRVE
Estudiantes a travs
de cadenas de
supermercados
CARACTERSTICAS
GENERALES DEL
SERVICIO
Servicio de
calidad, y
pioneros en el
mercado.
PRINCIPIOs
Y VALORES
tica,
higiene,
saludable,
rapidez y
confianza.
MISIN
" La misin de nuestra empresa es producir e industrializar el ceviche
de chocho, con el principal propsito de ofrecer a nuestros clientes
un producto innovador de alta calidad y a precio accesible
garantizando as su total satisfaccin."
Fuente: Investigacin propia
Elaboracin: Las Autoras
96
6.1.2
Visin
POSICIN
DESEADA EN EL
MERCADO
TIEMPO
Ser reconocidos
en el mercado
por tener
productos
nutritivos
3 aos
MBITO DE
MERCADO EN
LA EMPRESA
Pichincha
PRODUCTOS O
SERVICIOS
Alimentos
Tradicionales
PRINCIPIO
ORGANIZACION
AL
Ofrecer al
consumidor
productos
nutritivos de alta
calidad a precios
mdicos
VISIN
La visin de nuestra empresa es llegar a ser una de las ms
prestigiosas industrias de conservas de ceviche de chochos en el
mercado y garantizar a nuestros clientes un producto saludable, y
de calidad. Teniendo en cuenta adems la labor social y la
redistribucin a la sociedad.
Fuente y elaboracin: Las Autoras
97
6.1.3
Valores
6.1.4
Principios
98
ASPECTOS LEGALES
Patentes municipales
6.3
ASPECTOS TRIBUTARIOS
Dentro de los aspectos tributarios que una empresa debe cumplir se tiene
como primer paso la constitucin de la compaa y la obtencin del RUC con
este la empresa puede empezar a cumplir con sus obligaciones tributarias y a
declarar impuestos.
Impuesto a la Renta
99
6.4
ASPECTOS LABORALES
6.5
6.5.1
RECURSO HUMANO
Organigrama estructural
GERENTE
Departamento
ventas y marketing
Recepcin
Departamento
Departamento de
Departamento de
Contable-financiero
produccin
control de calidad
Logstica
Bodega
100
6.5.2
Organigrama funcional
Parte del organigrama estructural y a nivel de cada unidad administrativa
se detalla las funciones principales bsicas. Al detallar las funciones se inicia
por
Vsquez Vctor Hugo, Organizacin Aplicada, Segunda Edicin, Quito Ecuador, Pg. 452
101
Planificar estrategias
Realizar presupuestos
Dirigir las principales actividades de la empresa
Controlar el cumplimiento de los objetivos
Presentar informes a los inversionistas
GERENTE
ORGANIGRAMA FUNCIONAL
Departamento
ventas y marketing
interna y externa.
Manejo de documentos.
Manejo de agenda.
Recepcin
Departamento
Departamento de
financiero
produccin
Departamento de
control de calidad
Logstica
BODEGA
102
6.6
MANUAL DE FUNCIONES
REQUISITOS INTELECTUALES:
REQUISITOS FSICOS:
Excelente presencia
RESPONSABILIDAD POR:
Gestin de la organizacin
Resultados obtenidos.
CONDICIONES DE TRABAJO:
Trabajo en oficina
104
FUNCIONES:
105
REQUISITOS FSICOS:
Excelente presencia
RESPONSABILIDAD POR:
Informes financieros
Declaraciones de impuestos
CONDICIONES DE TRABAJO:
Trabajo en oficina
106
FUNCIONES:
107
REQUISITOS FSICOS:
Excelente presencia
RESPONSABILIDAD POR:
CONDICIONES DE TRABAJO:
Trabajo en oficina
108
le
capacidad
de
liderazgo,
atencin
al
cliente,
excelente
autoestima.
REQUISITOS FSICOS:
Excelente presencia
RESPONSABILIDAD POR:
Agenda de citas.
CONDICIONES DE TRABAJO:
Trabajo en oficina.
FUNCIONES:
110
REQUISITOS FSICOS:
Excelente presencia
RESPONSABILIDAD POR:
Inventarios mensuales.
CONDICIONES DE TRABAJO:
Trabajo en bodega.
111
112
113
CAPTULO VII
7 ESTUDIO ECONMICO Y EVALUACIN FINANCIERA
7.1
PRESUPUESTO DE INVERSIN
Corresponde a las inversiones que se deben realizar para que el nuevo negocio
entre en funcionamiento, estn clasificadas en tres grupos: activos fijos, activos
diferidos y capital de trabajo, cuya suma determinar el valor de la inversin
inicial total.
7.1.1
Activos fijos
La inversin en activos fijos del nuevo negocio est conformada por equipos,
mobiliario, adecuaciones del local, maquinaria y equipo y otros, los mismos que
incluyen todos los gastos necesarios para su funcionamiento y que se detallan
a continuacin:
Cantidad
Unidades
30
150
50
20
250
M2
M2
M2
M2
Valor
unitario
15.0
15.0
15.0
15.0
Valor
total
450.0
2,250.0
750.0
300.0
3,750.0
114
Cantidad
Cocina industrial
Tanque de gas
Tanques de acero
inoxidable
Mesas de acero inoxidable
Vitrinas frigorficas
Etiquetadora
Banda transportadora
Empacadora
Total
1
2
2
Valor
unitario
200.00
60.00
68.00
2
5
1
1
1
72.00
850.00
450.00
1,380.00
2,420.00
Valor total
200.00
120.00
136.00
144.00
4,250.00
450.00
1,380.00
2,420.00
9,100.00
CANTIDAD
VALOR
UNITARIO
VALOR
TOTAL
225.00
675.00
2
4
1
6
1
1
1
1
1
2
42.00
75.00
78.00
50.00
280.00
35.00
190.00
145.00
32.00
225.00
84.00
300.00
78.00
300.00
280.00
35.00
190.00
145.00
32.00
450.00
2
2
115.00
320.00
230.00
640.00
58.00
174.00
3,613.00
115
CANTIDAD
Grabadora LG
Fax
Telfono
Central telefnica
Total
VALOR
UNITARIO
1
1
6
1
112.00
148.00
16.00
640.00
VALOR
TOTAL
112.00
148.00
96.00
640.00
996.00
CANTIDAD
VALOR
UNITARIO
VALOR
TOTAL
Computador
600.00
3,600.00
Impresora Multifuncin
90.00
90.00
Total
3,690.00
Fuente: Facturas proforma
Elaboracin: Las Autoras
CANTIDAD
VALOR
UNITARIO
VALOR
TOTAL
35
140.00
4
2
40
250
160.00
500.00
800.00
116
CANTIDAD
Camioneta
Total
VALOR
UNITARIO
9500
VALOR
TOTAL
9,500.00
9,500.00
Con los cuadros anteriores se presenta una consolidacin de los activos fijos
para la inversin del proyecto:
Cuadro No. 7-8 Resumen de activos fijos
Concepto
Valor
Adecuaciones
Maquinaria y Equipo
Muebles y Enseres
Equipos de oficina
Equipos de computacin
Vehculos
Accesorios de servicios
Subtotal
Total
3,750.00
9,100.00
3,613.00
996.00
3,690.00
9,500.00
800.00
31,449.00
31,449.00
Activos diferidos
Valor Total
Estudio de pre-factibilidad
Constitucin de la Compaa
Total
500.00
1,200.00
1,700.00
7.1.3
Capital de trabajo
Valor
mensual
1,140.69
531.93
795.38
2,073.46
68.60
750.00
6.50
1,358.83
27.65
9.87
Valor total
65.00
780.00
62.76
359.45
77.60
296.67
7,624.37
753.06
4,313.45
931.20
3,560.00
91,492.41
13,688.25
6,383.20
9,544.50
24,881.50
823.15
9,000.00
78.00
16,305.90
331.80
118.40
118
7.1.4
Resumen de inversin
Valor
31.449,00
1.700,00
7.624,37
40.773,37
Porcentaje
77,13%
4,17%
18,70%
100,00%
7.1.5
Cronograma de inversiones
Activos Fijos
Adecuaciones
Maquinaria y Equipo
Muebles y Enseres
Equipos de oficina
Equipos
de
computacin
Vehculos
Accesorios
de
servicios
Inversin
Realizada
Ao 1
31.449,00
3,750.00
9,100.00
3,613.00
996.00
3,690.00
9,500.00
800.00
Nueva
Inversin
Ao 2
-
Nueva
Inversin
Ao 3
Nueva
Inversin
Ao 4
Nueva
Inversin
Ao 5
Total
5.910,00
37.359,00
3,750.00
10,470.00
3,613.00
996.00
7,380.00
1,370.00
3.690.00
850.00
9,500.00
1,650.00
119
7.2
RUBROS DE INVERSION
ACTIVOS FIJOS
ACTIVOS DIFERIDOS
CAPITAL DE TRABAJO
FUENTES DE
FINANCIAMIENTO
RECURSOS
BANCO
PROPIOS
31,449.00
1,700.00
7.624,37
40.773,37
TOTAL INVERSION
PORCENTAJE DE
INVERSIN
8,000.00
23,449.00
1,700.00
7.624,37
15.433,11
25.149,00
38%
62.%
Fuente: Inversin
Elaboracin: Las Autoras
AOS DEUDA
INTERES
VENCIDO
CAPITAL
PAGADO
CUOTA DE
PAGO
SALDO
25,149.00
2.605,44
4.089,93
6.695,37
21.059,07
21,059.07
2.181,72
4.513,65
6.695,37
16.545,42
16,545.42
1.714,11
4.981,26
6.695,37
11.564,16
11,564.16
1.198,05
5.497,32
6.695,37
6.066,84
6,066.84
628,52
6.066,84
6.695,37
(0,00)
Fuente: Inversin
Elaboracin: Las Autoras
TABLA DE AMORTIZACION
8.000,00
7.000,00
6.000,00
5.000,00
4.000,00
3.000,00
2.000,00
1.000,00
-
CAPITAL PAGADO
4.089,93
4.513,65
4.981,26
5.497,32
6.066,84
INTERES VENCIDO
2.605,44
2.181,72
1.714,11
1.198,05
628,52
Fuente: Inversin
Elaboracin: Las Autoras
7.3
PRESUPUESTO DE INGRESOS
2010
2011
2012
2013
2014
19,440.00
47,250.00
27,000.00
93,690.00
27,091.07
65,846.34
37,626.48
130,563.89
35,473.38
86,220.02
49,268.58
170,961.98
44,691.35
108,624.81
62,071.32
215,387.48
54,863.18
133,348.00
76,198.86
264,410.03
Este presupuesto corresponde a los ingresos recibidos de clientes del flujo y del
estado de resultados.
121
Precio
Unitario
2,25
2,35
2,46
2,59
2,72
Cantidad
720
960
1.200
1.440
1.680
Valor
mensual
1.620
2.258
2.956
3.724
4.572
Valor anual
19.440
27.091
35.473
44.691
54.863
Precio
Unitario
Cantidad
Valor
mensual
Valor anual
2010
2011
2012
2013
2014
1.75
1.83
1.92
2.01
2.12
2,250
3,000
3,750
4,500
5,250
3,938
5,487
7,185
9,052
11,112
47,250
65,846
86,220
108,625
133,348
7.4
Ao
Precio
Unitario
Cantidad
Valor
mensual
Valor anual
2010
2011
2012
2013
2014
1.25
1.31
1.37
1.44
1.51
1,800
2,400
3,000
3,600
4,200
2,250
3,136
4,106
5,173
6,350
27,000
37,626
49,269
62,071
76,199
122
7.4.1
Materia prima
2,010
2,011
2,012
2,013
2,014
9,544.50
1,190.70
216.00
11,448.00
1,190.70
958.50
162.32
170.78
24,881.50
13,300.96
1,659.33
301.01
15,953.63
1,659.33
1,335.74
226.21
237.99
34,674.19
17,416.44
2,172.74
394.15
20,889.88
2,172.74
1,749.03
296.20
311.62
45,402.82
21,942.21
2,737.35
496.57
26,318.24
2,737.35
2,203.53
373.17
392.60
57,201.02
26,936.30
3,360.37
609.59
32,308.32
3,360.37
2,705.06
458.11
481.96
70,220.07
Como se puede apreciar en la tabla anterior los valores son netos puesto que
en el estudio tcnico, se elabor la receta y se contempl deterioro y
desperdicio en el 1%.
123
7.4.2
2010
4
1
2
1
2011
4
1
2
1
2012
5
1
3
1
2013
5
1
3
1
2014
6
1
4
1
2010
3,191.60
3,191.60
2011
3,790.55
3,790.55
2012
3,950.13
3,950.13
2013
4,109.71
4,109.71
2014
4,269.29
4,269.29
6,383.20
7,581.10
7,900.26
8,219.42
8,538.58
124
7.4.3
Costos indirectos
Mantenimiento de activos
VALOR
PORCENTAJE
3,750.00
9,100.00
3,613.00
5,00%
5,00%
5,00%
VALOR
ANUAL USD
187,50
455,00
180,65
823,15
Servicios bsicos
2,000.00
1,375.00
1.00
VALOR
UNITARIO
0.10
0.04
450.00
VALOR
MENSUAL
200,00
100,00
450,00
750,00
VALOR
ANUAL
2.400,00
1.200,00
5.400,00
9.000,00
125
tiles de limpieza
MEDIDA
VALOR
VALOR
VALOR
UNITARIO MENSUAL ANUAL
1.00
4.00
4.00
48.00
2.00
0.50
1.00
12.00
3.00
0.50
1.50
18.00
78.00
6.50
CANT.
Galn
Caja
Paquete
Depreciacin
VALOR
VALOR
RESIDUAL
910.00
149.40
VIDA
TIL
10.00
5.00
80.00
3.00
DEPRECIACIN
1,139.40
819.00
268.92
144.00
1,231.92
Para el valor residual se toma como referencia el 10% de cada activo ya que es
una poltica de administracin de activos.
7.5
126
2010
7,679.00
4,687.40
3,939.50
16,305.90
2011
8,338.58
5,146.98
4,349.08
17,834.64
2012
8,498.16
5,306.56
4,508.66
18,313.38
2013
2014
8,657.74 8,817.32
5,466.14 5,625.72
4,668.24 4,827.82
18,792.12 19,270.86
2010
4,313.45
4,313.45
2011
4,748.03
4,748.03
2012
9,815.22
9,815.22
2013
2014
10,134.38 15,680.31
10,134.38 15,680.31
Suministros de oficina
Medida
Cantidad
Unidad
Unidad
Unidad
Unidad
Unidad
Unidad
Unidad
1.00
1.00
3.00
1.00
1.00
3.00
1.00
Valor
Valor
Valor
unitario mensual anual
21.00
21.00 252.00
3.50
3.50 42.00
0.25
0.75
9.00
0.60
0.60
7.20
0.80
0.80
9.60
0.20
0.60
7.20
0.40
0.40
4.80
27.65 331.80
127
tiles de limpieza
3.00
1.00
1.00
1.00
5.20
1.67
3.00
5.20
1.67
9.87
36.00
62.40
20.00
118.40
Servicios bsicos
Valor unitario
Valor mensual
Valor anual
m3
Kw / hr
min
min
0.10
0.04
0.01
35.00
8.00
10.00
12.00
35.00
65.00
96.00
120.00
144.00
420.00
780.00
Agua
Luz
Telfono
Internet
TOTAL
80.00
250.00
1,200.00
1.00
Mantenimiento de activos
%
Valor mensual Valor anual
0.50%
10.60
127.14
1.00%
9.96
119.52
0.50%
18.45
221.40
0.25%
23.75
285.00
62.76
753.06
128
Combustibles y lubricantes
Medida
Cantidad
galones
40.00
Valor
unitario
1.94
Valor
mensual
77.60
77.60
Valor
anual
931.20
931.20
Material publicitario
Medida
Hojas Volantes
Degustaciones
Folletos
Estrategia de envase
Estrategia de
regulacin de costos
Estrategia de
cobertura de mercado
Estrategia de volumen
de ventas
TOTAL
Paquete
Kg
Unidades
Cantidad
2,000.00
5.00
100.00
Valor
unitario
0.05
2.00
1.50
Valor
mensual
100.00
10.00
150.00
Valor
anual
300.00
120.00
150.00
1,200.00
780.00
560.00
450.00
3,560.00
129
Depreciacin
Amortizacin
Valor
activo
500
1200
1,700.00
% Amort.
20.00%
20.00%
Amort.
100.00
240.00
340.00
7.6
130
131
7.7
PUNTO DE EQUILIBRIO
Costos Fijos
Costos Variables
Ventas Totales
PE $
PEU
CF
CV
1
Y
CF
Mrgen / Contrib.
En donde:
CF = Costos Fijos
CV = Costos Variables
Y
= Ventas Totales
Margen de Contribucin
132
2010
93,690.00
19,440.00
47,250.00
27,000.00
65,726.52
13,145.30
32,863.26
19,717.96
2011
130,563.89
27,091.07
65,846.34
37,626.48
83,591.71
16,718.34
41,795.85
25,077.51
2012
170,961.98
35,473.38
86,220.02
49,268.58
103,835.29
20,767.06
51,917.65
31,150.59
2013
215,387.48
44,691.35
108,624.81
62,071.32
121,955.33
24,391.07
60,977.67
36,586.60
2014
264,410.03
54,863.18
133,348.00
76,198.86
145,949.25
29,189.85
72,974.62
43,784.77
27,963.48
6,294.70
14,386.74
7,282.04
46,972.18
10,372.72
24,050.49
12,548.97
67,126.69
14,706.32
34,302.37
18,118.00
93,432.15
20,300.28
47,647.14
25,484.72
118,460.78
25,673.33
60,373.37
32,414.08
30,770.74
6,926.62
15,831.03
8,013.09
29,901.55
6,603.07
15,310.06
7,988.42
38,610.58
8,458.92
19,730.37
10,421.28
35,501.77
7,713.58
18,104.67
9,683.53
41,735.63
9,045.12
21,270.51
11,420.00
103,095.56
21,391.59
51,993.44
29,710.53
83,114.36
17,245.63
41,916.46
23,952.26
98,335.56
20,403.92
49,592.86
28,338.78
81,841.60
16,981.54
41,274.58
23,585.48
93,155.90
19,329.18
46,980.64
26,846.08
62,986
9,507
29,711
23,768
48,584
7,333
22,917
18,334
54,873
8,283
25,884
20,707
43,499
6,566
20,519
16,415
47,055
7,103
22,196
17,757
133
7.8
7.8.1
Estado de resultados
134
2010
2011
2012
2013
2014
Ventas
93.690,00
65.726,52
83.591,71
27.963,48
46.972,18
67.126,69
93.432,15
118.460,78
30.770,80
29.901,55
38.610,58
35.501,77
41.735,63
(2.807,32)
17.070,63
28.516,11
57.930,38
76.725,15
2.605,44
2.181,72
1.714,11
1.198,05
628,52
2.605,44
2.181,72
1.714,11
1.198,05
628,52
(5.412,76)
14.888,91
26.802,01
56.732,33
76.096,62
2.233,34
4.020,30
8.509,85
11.414,49
(5.412,76)
12.655,57
22.781,71
48.222,48
64.682,13
3.163,89
5.695,43
12.055,62
16.170,53
(5.412,76)
9.491,68
17.086,28
36.166,86
48.511,60
949,17
1.708,63
3.616,69
4.851,16
(=) Utilidad/Perdida
Retenida
(5.412,76)
8.542,51
15.377,65
32.550,18
43.660,44
135
CONCEPTO
Ventas
(-) Costo de
Produccin
(=) Utilidad Bruta en
Ventas
(-) Gasto
Administrativo y de
ventas
(=) Utilidad
Operacional
(-) Gasto Financiero
2011
2012
2013
2014
93.690,00
65.630,52
83.495,71
28.059,48
47.068,18
67.222,69
93.432,15
118.460,78
30.328,00
29.458,75
38.167,78
35.501,77
41.735,63
(2.268,52)
17.609,43
29.054,91
57.930,38
76.725,15
17.609,43
29.054,91
57.930,38
76.725,15
2.641,41
4.358,24
8.689,56
11.508,77
14.968,02
24.696,68
49.240,82
65.216,38
3.742,00
6.174,17
12.310,21
16.304,09
11.226,01
18.522,51
36.930,62
48.912,28
Pago de intereses
(=) Utilidad Antes de
(2.268,52)
Reparto
(-) 15% reparto
utilidades
(=) Utilidad/ Perdida
(2.268,52)
gravable
(-) 25% Impuesto a la
Renta
(=) Utilidad/Prdida
(2.268,52)
Neta
(-) Reserva legal 10%
1.122,60
1.852,25
3.693,06
4.891,23
(=) Utilidad/Perdida
Retenida
(2.268,52)
10.103,41
16.670,26
33.237,55
44.021,05
136
7.8.2
Flujo de caja
AO 0
2. EGRESOS
Activos fijos
Activos diferidos
Mano de obra directa
Mano de obra indirecta
Materia prima directa
Materia prima indirecta
Mantenimiento y
reparaciones
Servicios bsicos
tiles de limpieza
Sueldos administrativos
Suministros de oficina
tiles de limpieza
administracin
Servicios bsicos
administracin
Mantenimiento y
reparaciones
Permisos
Sueldos de ventas
Combustibles
Publicidad
Pago intereses
15% Reparto Utilidades
33.149
31.449
1.700
2010
2011
2012
2013
2014
93.690
130.564
170.962
215.387
264.410
93.690,00 130.563,89 170.961,98 215.387,48 264.410,03
25.149
15.624
98.338
120.926
159.912
5.910,00
180.832
-
218.079
-
13.688,25
6.383,20
9.544,50
24.881,50
16.359,05
7.581,10
13.300,96
34.674,19
20.947,50
7.900,26
17.416,44
45.402,82
21.745,40
8.219,42
21.942,21
57.201,02
26.812,59
8.538,58
26.936,30
70.220,07
823,15
9.000,00
78,00
16.305,90
331,80
860,34
9.406,62
81,52
17.834,64
346,79
901,23
9.853,72
85,40
18.313,38
363,27
946,19
10.345,22
89,66
18.792,12
381,39
995,60
10.885,55
94,34
19.270,86
401,31
118,40
123,75
129,63
136,10
143,21
780,00
815,24
853,99
896,59
943,41
753,06
150,00
4.313,45
931,20
3.560,00
2.605,44
-
787,08
150,00
4.748,03
973,27
595,75
2.181,72
2.233,34
2.314,16
824,49
150,00
9.815,22
1.019,53
3.614,07
1.714,11
4.020,30
4.101,12
865,62
150,00
10.134,38
1.070,39
655,20
1.198,05
8.509,85
8.509,85
910,83
150,00
15.680,31
1.126,29
689,42
628,52
11.414,49
11.414,49
3.278,39
4.089,93
7.624 (4.647,78) 9.637,63
2.976,59 12.614,22
7.624
2.976,59 12.614,22
Fuente: Estado de resultados
5.809,92
12.055,62
16.170,53
15.394,61
28.008,83
28.008,83
34.555,75
62.564,59
62.564,59
46.330,97
2.976,59
108.895,55
137
AO 0
1. INGRESOS
VENTAS
Capital social
40.773
2. EGRESOS
33.149
Activos fijos
31.449
Activos diferidos
1.700
2010
2011
2012
2013
2014
93.690
130.564
170.962
215.387
264.410
93.690
130.564
170.962
215.387
264.410
91.642
115.022
148.123
174.571
211.612
13.688,25
16.359,05
20.947,50
21.745,40
26.812,59
6.383,20
7.581,10
7.900,26
8.219,42
8.538,58
9.544,50
13.300,96
17.416,44
21.942,21
26.936,30
24.881,50
34.674,19
45.402,82
57.201,02
70.220,07
823,15
860,34
901,23
946,19
995,60
Servicios bsicos
9.000,00
9.406,62
9.853,72
10.345,22
10.885,55
tiles de limpieza
78,00
81,52
85,40
89,66
94,34
16.305,90
17.834,64
18.313,38
18.792,12
19.270,86
Suministros de oficina
tiles de limpieza
administracin
Servicios bsicos
administracin
Mantenimiento y
reparaciones
331,80
346,79
363,27
381,39
401,31
118,40
123,75
129,63
136,10
143,21
780,00
815,24
853,99
896,59
943,41
753,06
787,08
824,49
865,62
910,83
Permisos
150,00
150,00
150,00
150,00
150,00
4.313,45
4.748,03
9.815,22
10.134,38
15.680,31
931,20
973,27
1.019,53
1.070,39
1.126,29
3.560,00
595,75
3.614,07
655,20
689,42
2.641,41
4.358,24
8.689,56
11.508,77
3.742,00
6.174,17
12.310,21
16.304,09
2.047,59
15.542,12
22.838,62
40.816,83
52.798,49
7.624,37
9.671,96
25.214,08
48.052,70
88.869,52
9.671,96
25.214,08
48.052,70
88.869,52 141.668,02
Sueldos administrativos
Sueldos de ventas
Combustibles
Publicidad
7.624
7.624
138
7.8.3
Balance general
Activo corriente
Caja
Activo Fijo
Adecuaciones
Maquinaria y Equipo
Muebles y Enseres
Equipos de oficina
Equipos de computacin
Vehculos
Accesorios de servicios
(Depreciaciones
acumuladas)
Total Activo Fijo Neto
Activo Diferido
Estudio de pre-
7.624,37
7.624,37
31.449,00
3.750,00
9.100,00
3.613,00
996,00
3.690,00
9.500,00
800,00
2.976,59
2.976,59
31.449,00
3.750,00
9.100,00
3.613,00
996,00
3.690,00
9.500,00
800,00
12.809,53
12.809,53
31.449,00
3.750,00
9.100,00
3.613,00
996,00
3.690,00
9.500,00
800,00
23.859,46
23.859,46
37.359,00
3.750,00
10.470,00
3.613,00
996,00
7.380,00
9.500,00
1.650,00
58.415,22 104.746,18
58.415,22 104.746,18
37.359,00 37.359,00
3.750,00
3.750,00
10.470,00 10.470,00
3.613,00
3.613,00
996,00
996,00
7.380,00
7.380,00
9.500,00
9.500,00
1.650,00
1.650,00
31.449,00
1.700,00
4.514,91
26.934,09
1.700,00
9.029,82
22.419,18
1.700,00
13.544,73
23.814,27
1.700,00
17.090,94
20.268,06
1.700,00
20.637,15
16.721,85
1.700,00
500,00
500,00
500,00
500,00
500,00
500,00
1.200,00
1.700,00
40.773,37
25.149,00
1.200,00
340,00
1.360,00
31.270,68
21.059,07
1.200,00
680,00
1.020,00
36.248,71
16.545,42
1.200,00
1.020,00
680,00
48.353,73
11.564,16
1.200,00
1.200,00
1.360,00
1.700,00
340,00
79.023,28 121.468,03
6.066,84
-
4.089,93
4.513,65
4.981,26
5.497,32
6.066,84
21.059,07
15.624,37
15.624,37
16.545,42
10.211,61
15.624,37
11.564,16
19.703,29
15.624,37
949,17
6.066,84
36.789,57
15.624,37
2.657,80
(0,00)
72.956,43 121.468,03
15.624,37 15.624,37
6.274,48 11.125,64
(5.412,76)
3.129,76
18.507,41
(5.412,76)
31.270,68
8.542,51
36.248,71
15.377,65
48.353,73
32.550,18 43.660,44
79.023,28 121.468,03
factibilidad
Constitucin de la
Compaa
(amortizacin acumulada)
Total activo fijo diferido
TOTAL ACTIVO
PASIVO
Pasivo corto plazo
Bancos y financieras
Pasivo a largo plazo
Bancos y financieras
PATRIMONIO
Capital Social
Reserva Legal Acumulada
Resultado Ejercicios
Anteriores
Utilidad (Perdida del
Ejercicio)
Total Pasivo y Patrimonio
40.773,37
51.057,58
Dentro del balance general se toma como referencia en el valor de caja, el valor del flujo de
caja del proyecto (Cuadro 7-36).
139
7.9
EVALUACIN FINANCIERA
7.9.1
Tasa de descuento
7.9.1.1
140
7.9.1.2
tasa de impuestos =
tasa del crdito =
% Recursos Financiados
=
% Recursos Propios =
TMAR =
CPPC =
7.9.2
36,3%
10,4%
62,0%
38,0%
22,6%
12,7%
Flujo de fondos
7.9.2.1
Flujo de beneficios
Flujo de Costos
Flujo Econmico
Flujo Financiero
141
Ao 0
2010
2011
2012
2013
2014
A. FLUJO DE
BENEFICIOS
1. Ventas
2. Valor residual AF
2.769,90
3. Recuperacin del
capital de trabajo
7.624,37
TOTAL BENEFICIOS
B. FLUJO DE
COSTOS
1. Inversin fija
31.449,00
2. Inversin diferida
1.700,00
3. Inversin en capital
de trabajo
4. Costos de
produccin*
Depreciacin
produccin
5. Gastos de
administracin y
ventas*
Depreciacin
administracin
7.624,37
Amortizacin
6. Gasto financiero
TOTAL COSTOS
FLUJO ECONOMICO
(A-B)
1.370,00
40.773,37
- 40.773,37
65.630,52
1.231,92
1.231,92
1.231,92
1.466,22
1.466,22
30.328,00
29.458,75
38.167,78
35.501,77
41.735,63
2.744,19
2.744,19
2.744,19
2.079,99
2.079,99
340,00
340,00
340,00
340,00
340,00
2.605,44
2.181,72
1.714,11
1.198,05
628,52
19.743,82
30.286,92
60.618,54
90.377,10
2.314,16
4.101,12
8.509,85
11.414,49
3.278,39
5.809,92
12.055,62
16.170,53
-557,85
14.151,28
20.375,87
40.053,07
62.792,08
MAS:
1. Prstamos
MENOS:
1. Pago de la deuda
2. (15%) Participacin
trabajadores
3. (25%) Impuesto a
la Renta
FLUJO FINANCIERO
- 40.773,37
142
40,000.00
20,000.00
-20,000.00
-40,000.00
-60,000.00
143
7.9.2.2
Ao 0
1. Ventas
2. Valor residual AF
3. Recuperacin del
capital de trabajo
TOTAL BENEFICIOS
B. FLUJO DE
COSTOS
1. Inversin fija
2010
2011
2012
2013
2014
31.449,00
5.910,00
2. Inversin diferida
3. Inversin en capital
de trabajo
4. Costos de
produccin*
5. Gastos de
administracin y
ventas*
6. Gasto financiero
1.700,00
TOTAL COSTOS
FLUJO ECONOMICO
(A-B)
MAS:
1. Prstamos
25.149,00
7.624,37
64.398,60 82.263,79 102.507,37 120.489,11 144.483,03
27.243,81 26.374,56
35.083,59
33.081,78
39.315,64
2.605,44
1.714,11
1.198,05
628,52
2.181,72
MENOS:
1. Pago de la deuda
2. (15%) Participacin
trabajadores
3. (25%) Impuesto a la
Renta
FLUJO FINANCIERO
4.089,93
15.624,37
-4.647,78
4.513,65
4.981,26
5.497,32
6.066,84
2.560,59
4.277,42
8.689,56
11.508,77
3.627,51
6.059,67
12.310,21
16.304,09
9.042,07
10.428,57
34.121,46
56.497,39
144
40,000.00
30,000.00
20,000.00
10,000.00
-10,000.00
-20,000.00
7.9.3
VAN
FA1
FA2
FA3
FA4
FA5
II
(1 i)1 (1 i)2 (1 i)3 (1 i)4 (1 i)5
Donde:
145
FA =
Flujo del ao 1 al 5
7.9.3.1
AOS
FLUJO NETO
0
1
2
3
4
5
40.773,37
-557,85
14.151,28
20.375,87
40.053,07
62.792,08
V.A.N. =
V.A.N. =
V.A.N. =
FACTOR ACT.
22.55%
FLUJO ACTUAL
0,815993
0,665845
0,543325
0,443350
0,361771
-455,20
9.422,56
11.070,73
17.757,53
22.716,33
60.511,96
40.773,37
19.738,59
40,773,37
19.738,59
146
7.9.3.2
FLUJO NETO
0
1
2
3
4
5
V.A.N. =
V.A.N. =
V.A.N. =
15.624,37
-4.647,78
8.846,75
14.773,25
34.121,46
56.497,39
FACTOR ACT.
FLUJO ACTUAL
12.71%
0,887195
0,787115
0,698324
0,619549
0,549661
-4.123,48
6.963,41
10.316,51
21.139,93
31.054,41
65.350,78
15.624,37
49.726,41
15,624.37
49.726,41
7.9.4
VANtm
VANtm VANTm
147
Tm
Tasa mayor
tm
Tasa menor
VANTm
VANtm =
7.9.4.1
Del proyecto
148
7.9.4.2
Del inversionista
7.9.5
149
7.9.5.1
Del proyecto
Ingresos
Egresos
93.690
130.564
170.962
215.387
264.410
94.248
116.413
150.586
175.334
212.012
RBC =
Ing. Actualizados
Egr. Actualizados
RBC =
447.421,636
390.670,019
RBC =
1.145
Ingresos
Egresos
Actualizados Actualizados
76.450
76.906
86.935
77.513
92.888
81.817
95.492
77.735
95.656
76.700
447.422
390.670
7.9.5.2
Del inversionista
Ingresos
Egresos
93.690
130.564
170.962
215.387
264.410
94.248
110.820
145.215
154.769
184.427
Ingresos
Egresos
Actualizados Actualizados
83.121
83.616
102.769
87.228
119.387
101.407
133.443
95.887
145.336
101.372
584.056
469.511
150
RBC =
Ing. Actualizados
Egr. Actualizados
RBC =
584.055.899
466.340,472
RBC =
1,252
7.9.6.1
Del proyecto
Para el caso del presente proyecto, este indicador alcanza un valor de tres
aos diez y siete das.
MARIO, W. 500, Ideas de negocios no tradicionales y como ponerlas en prctica. Quito. 2002
151
7.9.6.2
-40.773,37
-557,85
-41.331,21
14.151,28
-27.179,94
20.375,87
-6.804,06
40.053,07
33.249,01
1,00
1,00
1,00
0,17
Del inversionista
Para el caso del presente proyecto, este indicador alcanza un valor de tres
aos y diez das.
Inversin inicial
(+) Flujo ao 1
(=) Saldo
(+) Flujo ao 2
(=) Saldo
(+) Flujo ao 3
(=) Saldo
(+) Flujo ao 4
(=) Saldo
-15.624,37
-4.647,78
-20.272,14
8.846,75
-11.425,39
14.773,25
3.347,86
34.121,46
37.469,32
1,00
1,00
1,00
0,10
152
CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES
CONCLUSIONES
Pocas empresas son las que comercializan este tipo de producto en el mercado,
esto genera una oportunidad de posicionamiento, ya que Cevichochos no solo
analiza la necesidad que las personas tienen de alimentarse sino que tambin
ofrece en el producto una serie de vitaminas a un precio competitivo para los
clientes potenciales.
153
los recursos
154
BIBLIOGRAFA
LIBROS
155
MARIO, W. 500,
INTERNET
www.acuiculturainformacion.com
http://infoagro.net/es/apps/news
www.sica.gov.ec
www.universia.es/portada/actualidad/noticia_actualidad.jsp?noticia=89727
http://es.wikipedia.org/wiki/Regresi%C3%B3n_lineal
http://www.definicion.org/estrategia
156
ANEXOS
Anexo 1: CUESTIONARIO GENERAL
OBJETIVO: Determinar factores claves en las mezclas del mercado para la comercializacin
de el cevichocho en un proceso industrializado as como estadsticas que coadyuven a
sustentar la oferta y la demanda.
I.
DATOS PERSONALES
Edad: __________
Sexo: M: (
II.
F: (
CUESTIONARIO
(
(
)
)
(
(
)
)
(
(
(
(
(
)
)
)
)
)
(
(
)
)
(
(
(
)
)
)
157
Tiendas
(
Bares escolares
Supermercados
Otros
)
(
(
(
)
)
)
Cul?:_______________________
7. Cul cree usted que debera ser el contenido ptimo del envase de cevichocho?
a.
b.
c.
d.
e.
50 gr.
100 gr.
150 gr.
200 gr.
250 gr.
(
(
(
(
(
)
)
)
)
)
50 gr.
100 gr.
150 gr.
200 gr.
250 gr.
(
(
(
(
(
)
)
)
)
)
Precio
Sabor
Cantidad
Presentacin del embase
(
Exhibicin del producto en el punto de venta
Otra
(
(
(
)
(
(
)
)
)
)
)Cul?: _______________
Trpticos
(
Volantes
Tv
Radio
Pginas Web
Vallas publicitarias
)
(
(
(
(
(
)
)
)
)
)
OBJETIVO: Determinar factores claves en el mix del mercado para la comercializacin del
cevichocho a travs de cadenas de supermercados, en un proceso industrializado as como
estadsticas que coadyuven a sustentar la oferta y la demanda.
I.
DATOS REFERENCIALES
Centro: (
Sur: (
CUESTIONARIO
(
(
)
)
(
(
)
)
(
(
)
)
(
(
)
)
4. Mensual (
)califique de 1 a 5 la acogida de los productos novedosos en la cadena de
supermercado?
Muy Malo
1
Malo
Bueno
Muy Bueno
4
Excelente
5
159
)
(
(
)
)
6. Cul es la presentacin que prefieren sus clientes en cuanto a este tipo de productos?
a.
b.
c.
d.
e.
100 gr.
150 gr.
200 gr.
250 gr.
50 gr.
(
(
(
(
(
)
)
)
)
7.
a.
b.
c.
d.
e.
8. Cul es la seccin del supermercado donde sus clientes prefieren encontrar este tipo de
producto?
a. Lcteos
b. Embutidos
c. Legumbres
(
(
(
)
)
)
(
(
)
)
)
(
(
)
)
pregunta
base:
Estuviese
dispuesto
consumir
cevichocho
procesado?.
15%
85%
Si
No
Fuente: Prueba piloto
161
Nivel De Confianza
162
Entonces:
DATOS:
NC =
p=
q=
N=
z=
e=
94,00%
85,00%
15,00%
501.550
1,88
6,00%
z2 * p * q *
n
e2
163
RANGO
Primarios
Secundarios
Universitarios
I.
# de encuestas
a aplicar
POBLACIN
272,203.00
188,646.00
40,741.00
501,590.00
54%
38%
8%
100%
Total:
125
68
47
10
125
DATOS PERSONALES
Edad
De 8 a 12 aos
De 13 a 18
aos
De 19 a 28
aos
94.1%
5.9%
0.0%
Secundarios
4.3%
87.2%
8.5%
Universitarios
0.0%
0.0%
100.0%
Primarios
164
Sexo
Maculino
Femenino
Primarios
42.6%
57.4%
Secundarios
53.2%
46.8%
Universitarios
40.0%
60.0%
SI
NO
Primarios
60.3%
39.7%
Secundarios
48.9%
51.1%
Universitarios
80.0%
20.0%
165
Los que consumen pero en una menor proporcin son los estudiantes
secundarios, los dems si lo hacen mayoritariamente.
SI
NO
Primarios
17.6%
82.4%
Secundarios
44.7%
55.3%
Universitarios
70.0%
30.0%
De los estudiantes encuestados si conocen las propiedades nutritivas del chocho los
primarios manifiestan conocer en un 17.6% en tanto que desconocen en un 82.4%, en tanto
que los secundarios conocen en un 44.7% y desconocen en un 55.3%, los universitarios
conocen mayoritariamente las propiedades nutritivas del chocho en un 70% y desconocen en
un 30%.
166
10 gr.
20 gr.
30 gr.
40 gr.
50 gr.
Primarios
41.2%
26.5%
13.2%
13.2%
5.9%
Secundarios
27.7%
21.3%
23.4%
23.4%
4.3%
Universitarios
10.0%
10.0%
10.0%
60.0%
10.0%
SI
NO
Primarios
51.5%
48.5%
Secundarios
59.6%
40.4%
Universitarios
70.0%
30.0%
Los estudiantes primarios les gustara incorporar el cevichocho en un 51.5% los estudiantes
secundarios en un 59.6% y los estudiantes universitarios en un 70%, lo que manifiesta que
existe una gran acogida por parte del mercado objetivo
167
Plstico
Tetra Pack
Polipropileno
Primarios
63.2%
25.0%
11.8%
Secundarios
40.4%
36.2%
23.4%
Universitarios
33.9%
46.8%
19.4%
Tiendas
Bares escolares
Supermercados
Primarios
25.0%
35.3%
39.7%
Secundarios
25.5%
29.8%
44.7%
Universitarios
30.0%
10.0%
60.0%
168
Respecto a los lugares preferidos para encontrar el producto los estudiantes encuestados
manifiestan una gran tendencia respecto a los supermercados y bares escolares, partiendo
desde los primarios con un 39.7% secundarios con un 44.7% y los universitarios con un 60%
de preferencias en los supermercados.
7. Cul cree usted que debera ser el contenido ptimo del envase de cevichocho?
En cuanto al contenido ptimo del envase los estudiantes primarios consideran que el
contenido ptimo para ello es de 150gr. en un 39.7%. Para los estudiantes secundarios es
optimo un envase de 200gr. en un 36.2%. Y para los universitarios la cantidad debe ser de
250gr. con un 60% de los encuestados.
50 gr De
$0.50 a
$0.75
100 gr. De $
0.76 a $1.00
150 gr. De
$1.00 a
$1.25
200 gr. De
$1.26 a
$1.75
250 gr. De
$1.76 a
$2.25
Primarios
25.0%
17.6%
39.7%
11.8%
5.9%
Secundarios
8.5%
19.1%
23.4%
34.0%
14.9%
Universitarios
0.0%
0.0%
10.0%
10.0%
80.0%
El precio que estaran dispuestos a pagar los estudiantes primarios es de $1,00 a $1,25 por
un envase de 150gr. en un 39.7%. Los estudiantes secundarios estaran dispuestos a pagar
de $1.26 a $1.75 por un envase de 200gr. en un 34%. Y de $1.76 a$ 2.25 por un envase de
250gr. en un 80%.
169
Exhibicin del
Presentacinproducto en el
punto de
del embase
venta
Precio
Sabor
Cantidad
Primarios
20.6%
19.1%
14.7%
33.8%
Secundarios
31.9%
25.5%
19.1%
14.9%
8.5%
Universitarios
30.0%
20.0%
40.0%
0.0%
10.0%
11.8%
Cuando a los estudiantes encuestados se les pidi establecer los atributos para definir la
compra los estudiantes primarios consideraron importante la presentacin con un 33.8%
sobre el precio y el sabor, los estudiantes secundarios prefieren un buen precio con el 31.9%,
los universitarios consideran a la cantidad sobre otros atributos con el 40%.
Primarios
Trpticos
Volantes
Tv
Vallas
Radio Pginas Web
Publicitarias
7.4%
11.8%
33.8%
25.0%
13.2%
8.8%
Secundarios
10.6%
8.5%
23.4%
19.1%
31.9%
6.4%
Universitarios
10.0%
10.0%
10.0%
20.0%
30.0%
20.0%
170
Al cuestionamiento del medio publicitario que mayor impacto les produce, la televisin con
un 33.8% de estudiantes primarios, las pginas web para los estudiantes secundarios con un
31.9% y con un 30% de estudiantes universitarios consideran las pginas web.
171
III.
DATOS REFERENCIALES
Supermercado
Ak
Supermercado
18.3%
Magda
Mi
Santa MaraSupermax
Espinoza Comisariato
5.0%
16.7%
6.7%
31.7%
Ta
21.7%
UBICACIN
UBICACIN
Norte
Centro
Sur
60.0%
18.3%
21.7%
172
PREGUNTA 1
PREGUNTA 1
Si
No
21.7%
78.3%
173
PREGUNTA 2
PREGUNTA 2
Si
No
28.3%
71.7%
PREGUNTA 2.1
PREGUNTA 2.1
Si
No
40.0%
31.7%
174
PREGUNTA 3
PREGUNTA 3
Semanal
Quincenal
Mensual
0.0%
81.7%
18.3%
La frecuencia con la que los supermercados realizan sus pedidos a sus proveedores es
quincenal en un 81.7% y el 18.3% lo realiza mensualmente, semanalmente no lo realizan.
175
PREGUNTA 4
PREGUNTA 4
Muy malo
Malo
Bueno
3.3%
10.0%
23.3%
26.7%
PREGUNTA 5
PREGUNTA 5
Plstico
Tetra Pack
Polipropileno
48.3%
25.0%
26.7%
176
Los supermercados consideran que lo que sus clientes prefieren en cuanto al tipo de envase
para el producto es el plstico en un 48.3%, el 26.7% prefiere el poliuretano y el 25% el
TetraPack.
6. Cul es la presentacin que prefieren sus clientes en cuanto a este tipo de productos?
PREGUNTA 6
PREGUNTA 6
50 gr.
100 gr.
150 gr.
200 gr.
250 gr.
8.3%
15.0%
23.3%
35.0%
18.3%
Los supermercados consideran que la presentacin que prefieren sus clientes es la de 200gr.
en este tipo de productos en un 35% el 23.3% cree la presentacin de 150gr. el 18.3%
imagina que prefieren la presentacin de 250gr. en menor proporcin esta la presentacin de
100gr. con el 15% y el 8.3% est de acuerdo en la presentacin de 50gr.
177
PREGUNTA 7
PREGUNTA 7
50 gr De
$0.44 a
$0.66
100 gr.
De $
0.67 a
$0.88
150 gr.
De $0.89
a $1.10
200 gr.
De $1.11
a $1.54
250 gr.
De $1.55
a $1.98
10.0%
13.3%
20.0%
35.0%
21.7%
En cuanto al costo se puede apreciar que los supermercados estaran dispuestos a asumir
un costo de $1.11 a $1.54 por una presentacin de 200 gr. con un 35%, de $1.55 a $1.98 por
una presentacin de 250 gr. con un 21.7%, de $0.89 a $1.10 por una presentacin de 150
gr. con un 20%, en menor proporcin estn los de $0.67 a $0.88 por una presentacin de 100
gr. con un 13.3% y de $0.44 a $ 0.66 por una presentacin de 50 gr. con un 10%.
178
8. Cul es la seccin del supermercado donde sus clientes prefieren encontrar este tipo de
producto?
PREGUNTA 8
PREGUNTA 8
Lacteos
Embutidos
Legumbres
25.0%
35.3%
39.7%
Los supermercados consideran que la mejor seccin para una mejor apreciacin de este tipo
de productos es la seccin de legumbres, con un 39.7%, en embutidos el 35.3% y la
seccin lcteos con el 25%.
9. Permitira que se realicen degustaciones en el supermercado?
PREGUNTA 9
PREGUNTA 9
Si
No
88.3%
11.7%
179
PREGUNTA 10
PREGUNTA 10
Premios
Coleccin
Sorteos
41.7%
26.7%
31.7%
180
Recurso Humano
Administrador
Contador
Secretaria
Vendedor
Jefe de produccin
Obrero de produccin
Empacador
Bodeguero
Chofer
Cantidad
1
1
1
1
1
2
1
1
1
500,00
300,00
250,00
275,00
275,00
400,00
200,00
200,00
200,00
2.600,00
46,75
28,05
23,38
25,71
25,71
37,40
18,70
18,70
18,70
243,10
60,75
36,45
30,38
33,41
33,41
48,60
24,30
24,30
24,30
315,90
Fondos de
Reserva
Mensual
0,00
14to Sueldo
16,67
16,67
16,67
16,67
16,67
33,33
16,67
16,67
16,67
166,67
13er Sueldo
41,67
25,00
20,83
22,92
22,92
16,67
16,67
16,67
16,67
200,00
Vacaciones
Mensual
20,83
12,50
10,42
11,46
11,46
16,67
8,33
8,33
8,33
108,33
Total sueldo
mensual
639,92
390,62
328,29
359,45
359,45
515,27
265,97
265,97
265,97
3.390,90
Total sueldo
anual
7.679,00
4.687,40
3.939,50
4.313,45
4.313,45
6.183,20
3.191,60
3.191,60
3.191,60
40.690,80
181
Recurso Humano
Administrador
Contador
Secretaria
Vendedor
Jefe de produccin
Obrero de produccin
Empacador
Bodeguero
Chofer
Sueldo Mensual
Cantidad
Unificado
1
1
1
1
1
2
1
1
1
510,00
310,00
260,00
285,00
300,00
225,00
225,00
225,00
225,00
2.565,00
Total
510,00
310,00
260,00
285,00
300,00
450,00
225,00
225,00
225,00
2.790,00
61,97
37,67
31,59
34,63
36,45
54,68
27,34
27,34
27,34
338,99
Fondos de
Vacaciones Total sueldo Total sueldo
Reserva 14to Sueldo 13er Sueldo
Mensual
mensual
anual
Mensual
42,50
16,67
42,50
21,25
694,88
8.338,58
25,83
16,67
25,83
12,92
428,92
5.146,98
21,67
16,67
21,67
10,83
362,42
4.349,08
23,75
16,67
23,75
11,88
395,67
4.748,03
25,00
16,67
25,00
12,50
415,62
4.987,40
37,50
33,33
37,50
18,75
631,76
7.581,10
18,75
16,67
18,75
9,38
315,88
3.790,55
18,75
16,67
18,75
9,38
315,88
3.790,55
18,75
16,67
18,75
9,38
315,88
3.790,55
232,50
166,67
232,50
116,25
3.876,90
46.522,82
182
Recurso Humano
Administrador
Contador
Secretaria
Vendedor
Jefe de produccin
Obrero de produccin
Empacador
Bodeguero
Chofer
520,00
320,00
270,00
295,00
310,00
235,00
235,00
235,00
235,00
2.655,00
520,00
320,00
270,00
590,00
310,00
705,00
235,00
235,00
235,00
3.420,00
48,62
29,92
25,25
55,17
28,99
65,92
21,97
21,97
21,97
319,77
63,18
38,88
32,81
71,69
37,67
85,66
28,55
28,55
28,55
415,53
Fondos de
Vacaciones Total sueldo Total sueldo
Reserva 14to Sueldo 13er Sueldo
Mensual
mensual
anual
Mensual
43,33
16,67
43,33
21,67
708,18
8.498,16
26,67
16,67
26,67
13,33
442,21
5.306,56
22,50
16,67
22,50
11,25
375,72
4.508,66
49,17
33,33
49,17
24,58
817,94
9.815,22
25,83
16,67
25,83
12,92
428,92
5.146,98
58,75
50,00
58,75
29,38
987,53 11.850,39
19,58
16,67
19,58
9,79
329,18
3.950,13
19,58
16,67
19,58
9,79
329,18
3.950,13
19,58
16,67
19,58
9,79
329,18
3.950,13
285,00
200,00
285,00
142,50
4.748,03 56.976,36
183
Recurso Humano
Administrador
Contador
Secretaria
Vendedor
Jefe de produccin
Obrero de produccin
Empacador
Bodeguero
Chofer
Sueldo Mensual
Cantidad
Unificado
1
1
1
2
1
3
1
1
1
530,00
330,00
280,00
305,00
320,00
245,00
245,00
245,00
245,00
2.745,00
Fondos de
Aporte Aport. Patronal
Vacaciones Total sueldo Total sueldo
Reserva 14to Sueldo 13er Sueldo
Total
Individual 9.35% Mensual
Mensual mensual
anual
Mensual
530,00
49,56
64,40
44,17
16,67
44,17
22,08
721,48 8.657,74
330,00
30,86
40,10
27,50
16,67
27,50
13,75
455,51 5.466,14
280,00
26,18
34,02
23,33
16,67
23,33
11,67
389,02 4.668,24
610,00
57,04
74,12
50,83
33,33
50,83
25,42
844,53 10.134,38
320,00
29,92
38,88
26,67
16,67
26,67
13,33
442,21 5.306,56
735,00
68,72
89,30
61,25
50,00
61,25
30,63 1.027,43 12.329,13
245,00
22,91
29,77
20,42
16,67
20,42
10,21
342,48 4.109,71
245,00
22,91
29,77
20,42
16,67
20,42
10,21
342,48 4.109,71
245,00
22,91
29,77
20,42
16,67
20,42
10,21
342,48 4.109,71
330,99
3.540,00
430,11
295,00
200,00
295,00
147,50 4.907,61 58.891,32
184
Recurso Humano
Administrador
Contador
Secretaria
Vendedor
Jefe de produccin
Obrero de produccin
Empacador
Bodeguero
Chofer
Sueldo Mensual
Cantidad
Unificado
1
1
1
3
1
4
1
1
1
540,00
340,00
290,00
315,00
330,00
255,00
255,00
255,00
255,00
2.835,00
Fondos de
Aporte Aport. Patronal
Vacaciones Total sueldo Total sueldo
Reserva 14to Sueldo 13er Sueldo
Total
Individual 9.35% Mensual
Mensual mensual
anual
Mensual
540,00
50,49
65,61
45,00
16,67
45,00
22,50
734,78
8.817,32
340,00
31,79
41,31
28,33
16,67
28,33
14,17
468,81
5.625,72
290,00
27,12
35,24
24,17
16,67
24,17
12,08
402,32
4.827,82
945,00
88,36
114,82
78,75
50,00
78,75
39,38
1.306,69 15.680,31
330,00
30,86
40,10
27,50
16,67
27,50
13,75
455,51
5.466,14
1.020,00
95,37
123,93
85,00
66,67
85,00
42,50
1.423,10 17.077,16
255,00
23,84
30,98
21,25
16,67
21,25
10,63
355,77
4.269,29
255,00
23,84
30,98
21,25
16,67
21,25
10,63
355,77
4.269,29
255,00
23,84
30,98
21,25
16,67
21,25
10,63
355,77
4.269,29
4.230,00
395,51
513,95
352,50
233,33
352,50
176,25
5.858,53 70.302,34
185
Anexo 6
CARACTERSTICAS DE LOS ACTIVOS
Computador
Concepto:
Computador
Cantidad:
USD 600
Marca:
DELL
Caractersticas:
Imagen
Proveedor:
DELL
Fuente: Layout
Fax
Concepto:
Cantidad:
Marca:
Caractersticas:
Fax
1
Panasonic
Fax, telefono, copiadora, contestadora e
identificador de llamadas.
Bandeja de 50 hojas.
Sistema contestador totalmente digital.
Alta voz con micrfono duplex.
Pantalla de cristal liquido de 2 lneas.
Confirmacin de dia y hora por voz.
Imagen
Costo
Proveedor:
Usd 148
TVentas
Fuente: Layout
186
Telfono
Concepto:
Telfonos
Cantidad:
Marca:
Panasonic
Caractersticas:
Imagen
Costo por unidad:
Usd 16
Proveedor:
Central Telefnica
Concepto:
Central telefnica
Cantidad:
Marca:
Panasonic
Caractersticas:
8 lneas externas
12 extensiones digitales
16 extensiones analgicas
12 telfonos digitales
1 extensin
Imagen
USD 640
Proveedor:
La competencia
Fuente: Layout
187
Banda transportador
Concepto:
Banda transportadora
Cantidad:
Marca:
Macias
Caractersticas:
Imagen
Costo por unidad:
USD 1380
Proveedor:
Empacadora
Concepto:
Empacadora
Cantidad:
Marca:
Henkovac
Caractersticas:
Imagen
Costo por unidad:
USD 2420
Proveedor:
ARTIPAC
Fuente: Layout
188
ndice de grficos
Grfico No. 1-1Subproductos..................................................................................22
Grfico No. 1-2 Coproductos del chocho ................................................................22
Grfico No. 1-3 Degustacin del cevichocho ..........................................................25
Grfico No. 1-4 Factores del Macroambiente..........................................................25
Grfico No. 1-5 Inflacin registrada ........................................................................26
Grfico No. 1-6 Tasas de inters ............................................................................27
Grfico No. 1-7 PIB sectorial...................................................................................28
Grfico No. 1-8 Aprobacin y desaprobacin de la gestin del gobierno ................29
Grfico No. 1-9 Credibilidad de la gestin presidencial ...........................................29
Grfico No. 1-10 Crecimiento poblacional ...............................................................31
Grfico No. 1-11 Proveedores ................................................................................34
Grfico No. 1-12 Composicin de Fortalezas..........................................................41
Grfico No.1-13 Composicin de oportunidades .....................................................42
Grfico No. 1-14 Composicin de debilidades ........................................................44
Grfico No. 1-15 Composicin de Amenazas .........................................................45
Grfico No. 1-16 Escala de evaluacin de factores internos ...................................46
Grfico No. 2-1 Proyeccin de los perfiles ..............................................................61
Grfico No. 2-2 Proyeccin del potencial de mercado ...........................................64
Grfico No. 2-3 Proyeccin de la oferta ..................................................................67
Grfico No. 2-4 Productos sustitutos.......................................................................68
Grfico No. 2-5 Mercado insatisfecho .....................................................................69
Grfico No. 3-1 Marketing mix ................................................................................70
Grfico No. 3-2 Canal de distribucin .....................................................................73
Grfico No. 4-1 Tasa de utilizacin de la capacidad ...............................................79
Grfico No. 4-2 Factores de localizacin ................................................................79
Grfico No. 4-3 Mapa de Macrolocalizacin............................................................80
Grfico No. 5-1 Plano de distribucin......................................................................86
Grfico No. 5-2 Mapa fuentes de abastecimiento ...................................................89
Grfico No. 6-1 Elementos para definir la misin ....................................................96
Grfico No. 6-2 Misin ............................................................................................96
189
190
NDICE DE TABLAS
Tabla No. 1 Composicin comparativa nutricional de varios productos...................20
Tabla No. 2 rea potencial de chocho en Ecuador .................................................24
Tabla No. 3 Escala de negociacin .........................................................................34
Tabla No. 4 Ponderacin del poder de negociacin de los proveedores .................35
Tabla No. 5 Factores de xito interno .....................................................................36
Tabla No. 6 Resumen de Fortalezas.......................................................................37
Tabla No. 7 Resumen de oportunidades .................................................................38
Tabla No. 8 Resumen de Debilidades.....................................................................38
Tabla No. 9 Resumen de Amenazas ......................................................................39
Tabla No.10 Matriz de priorizacin de fortalezas ....................................................40
Tabla No. 11 Matriz de priorizacin de oportunidades ............................................41
Tabla No. 12 Matriz de priorizacin de debilidades .................................................43
Tabla No. 13 Matriz de priorizacin de amenazas ..................................................44
Tabla No. 14 Matriz EFI ..........................................................................................46
Tabla No. 15 Escala de valoracin de factores externos.........................................47
Tabla No. 16 Matriz EFE.........................................................................................48
Tabla No. 17 Matriz de factor interno y externo ......................................................48
Tabla No. 18 Cruce de matrices factor interno y externo ........................................49
Tabla No. 19 Matriz de areas ofensivas de iniciativa estratgica ..........................50
Tabla No. 20 Matriz de reas respuesta estratgica (FA) .......................................52
Tabla No. 21 Matriz de mejoramiento estratgico (DO) ..........................................54
Tabla No. 22 Matriz de reas defensivas de iniciativa estratgica (DA) ..................56
Tabla No. 23 Variables de segmentacin ...............................................................59
Tabla No. 24 Registros histricos de estudiantes ...................................................60
Tabla No. 25 Proyeccin del total de estudiantes de la ciudad de Quito .................61
Tabla No. 26 Demanda Histrica ...........................................................................63
Tabla No. 27 Demanda actual en la ciudad de Quito de chochos ...........................63
Tabla No. 28 Proyeccin del potencial de mercado en la ciudad de Quito ..............64
Tabla No. 29 Competencia actual ...........................................................................65
Tabla No. 30 Caractersticas de la competencia .....................................................66
191
193
ndice de cuadros
Cuadro No. 7-1 Adecuaciones ..............................................................................114
Cuadro No. 7-2 Maquinaria y equipo ....................................................................115
Cuadro No. 7-3 Muebles y enseres ......................................................................115
Cuadro No. 7-4 Equipo de oficina .........................................................................116
Cuadro No. 7-5 Equipo de Computacin ..............................................................116
Cuadro No. 7-6 Accesorios de servicios ...............................................................116
Cuadro No. 7-7 Vehculos.....................................................................................117
Cuadro No. 7-8 Resumen de activos fijos .............................................................117
Cuadro No. 7-9 Activos diferidos ..........................................................................118
Cuadro No. 7-10 Capital de trabajo ......................................................................118
Cuadro No. 7-11 Resumen de inversin ...............................................................119
Cuadro No. 7-12 Cronograma de inversin...........................................................119
Cuadro No. 7-13 Estructura de Financiamiento ....................................................120
Cuadro No. 7-14 Clculo de amortizacin del crdito ...........................................120
Cuadro No. 7-15 Presupuestos de ingresos .........................................................121
Cuadro No. 7-16 Mano de obra directa / en dlares ............................................124
Cuadro No. 7-17 Mano de obra indirecta / dlares................................................124
Cuadro No. 7-18 Mantenimiento de activos en dlares .........................................125
Cuadro No. 7-19 Servicios Bsicos / dlares ........................................................125
Cuadro No. 7-20 tiles de limpieza / dlares ........................................................126
Cuadro No. 7-21 Depreciacin / dlares ...............................................................126
Cuadro No. 7-22 Sueldos de administracin / dlares ..........................................127
Cuadro No. 7-23 Sueldos de Ventas / dlares ......................................................127
Cuadro No. 7-24 Suministro de Oficina / dlares ..................................................127
Cuadro No. 7-25 tiles de limpieza / dlares ........................................................128
Cuadro No. 7-26 Servicios Bsicos / dlares ........................................................128
Cuadro No. 7-27 Mantenimiento de activos / dlares ............................................128
Cuadro No. 7-28 Combustibles y lubricantes / dlares .........................................129
Cuadro No. 7-29 Material Publicitario / dlares .....................................................129
Cuadro No. 7-30 Depreciacin / dlares ...............................................................130
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