ANEXO 5

ESTUDIO PARA EVALUAR LA CONVENIENCIA DE ABRIR UN NEGOCIO

PERFIL DE INVERSIN

BENEFICIARIO: EMPRESA SOCIAL AGROPROYECTOS EL CAPIRE SC DE RL DE CV

REPRESENTANTE:

DIRECCIN:

EDGAR RAFAEL SALAZAR OCON

AND. ISLA CLARION 554
COLONIA LA ALBARRADA
COLIMA, COL.

DOMICILIO CONOCIDO
TINAJAS, COLIMA.

1.1.
Antecedentes y aspectos generales.
Este proyecto tiene sus orgenes en la necesidad de los
integrantes de la empresa social de contar con un negocio propio
que les proporcione ingresos mayores. As surgi la idea de
producir grana de cochinilla en invernadero.
La grana cochinilla es un insecto que se instala como parsito en
las hojas del nopal y produce un colorante natural, rojo intenso, que
contiene dos sustancias, el carmn y el cido carmnico.
El colorante se utiliza en diversas industrias: la alimenticia, la
cual la emplea en la preparacin de jugos, embutidos, refrescos,
yogurt y dulces, entre otros; la industria cosmtica destina su
aplicacin en labiales, rubor, maquillajes y sombras para ojos; la
industria farmacutica usa el colorante para comprimidos, jarabes,
medicamentos, recubrimientos de tabletas, entre otros; la industria
textil lo aprovecha en teido de telas; y tambin puede ser
utilizado como tinte para leos, acuarelas, litografas y en la
cermica.

Los integrantes de la empresa social no cuentan con pasivos por

lo que manifiestan que de ser apoyadas, el recurso no se emplear
para el pago de deudas.
1.2 Objetivos y metas.
1.2.1 Objetivos
Producir de manera intensiva grana de cochinilla en condiciones
de invernadero.
1.2.2 Metas
Generar y mantener empleo e ingreso a los integrantes de la
empresa social.
La mano de obra ser proporcionada por las mismas socias de la
empresa, se requerirn 4 trabajadoras para el invernadero y 5 para
mantener la plantacin; sin embargo, las funciones no son fijas y
pueden rotar actividades dependiendo de la poca y las cargas de
trabajo.

1.3 RESUMEN EJECUTIVO

Tipo de apoyo solicitado

Monto de la

Monto de las

Monto de las aportaciones de

Monto de los

inversin total

aportaciones

otras dependencias del

recursos que

costo total de

para abrir o

del solicitante

gobierno federal, estatal o

aportara

inversin cubierto

ampliar el negocio

(B)

municipal

FONAES

por FONAES

(D)

(D / A)*100

(A)
Apoyo en efectivo para abrir o

(C)

$2,119,085.20 $1,120,085.20

NA

Porcentaje del

$999,000.00

47.14%

$999,000.00

No llenar

ampliar un negocio
Estructura Financiera propuesta para el desarrollo del Negocio
Capital de Inversin
Capital de Trabajo Total
-Capital de Trabajo (materiales e

$1,948,947.00

$949,947.00

NA

$170,138.20

$170,138.20

NA

$72,938.20

$72,938.20

NA

$97,200.00

$97,200.00

NA

insumos)
-Capital de trabajo (mano de obra)

1.4 ANALISIS DE MERCADO.

Cul es el mercado que pretendo abarcar (local,
municipal, un grupo de municipios en el estado o de ms de
dos estados contiguos, varios estados, todo el pas, otros
pases)?
El principal mercado que pretendemos abarcar se concentra
bsicamente en empresas instaladas en la republica mexicana.
.La ubicacin del negocio me facilita abarcar el mercado
que pretendo (hay vas de comunicacin y medios de
transporte a costo competitivo)?
La ubicacin del terreno donde se producir la grana cochinilla se
localiza muy cerca de carreteras estatales y federales que permiten
el traslado de la mercanca a cualquier parte del pas.
Cul es, en promedio, la calidad y precio que existe en el
mercado del producto o servicio que voy a vender?
De acuerdo con las empresas que se dedican al cultivo de la
grana cochinilla, la calidad de la grana seca que producen cuenta
con un contenido de entre 18 y 21% de cido carmnico. La grana
cochinilla seca presenta precios con fluctuaciones, ha llegado a
alcanzar hasta 100 dlares por kilogramo y en algunas pocas
puede descender hasta 20 dlares. Pero si el mercado est
orientado a grandes volmenes se puede colocar desde 40 dlares
por kilogramo.
Cmo se compara el producto o servicio que ofrecera el
negocio, en calidad, cantidad, oportunidad, presentacin y
precio, con lo que existe actualmente en el mercado?
Creemos que nuestro negocio ser competitivo por los precios y
la calidad con la que ofertaremos nuestro producto.
Empresa
Agroproyectos El Capire

Calidad
Muy buena

Precio
$420.00 kg.

Quines son los consumidores del producto o servicio?

El mercado estar asegurado en virtud de que el grupo Campo
Carmn cuenta con la capacidad para comprar la produccin de
Grana derivada de los productores participantes en los proyectos
apoyados por el FONAES, que decidan implementar este negocio,
sin
embargo,
podran
considerarse
otras
opciones
de
comercializacin con empresas nacionales que requieren
colorantes naturales para sus procesos de produccin.
Actualmente cunto se consume y a qu precio en
promedio?
La empresa Campo Carmn tiene una demanda concreta de 80
toneladas anuales de grana seca para proveer a la empresa
Promotora Tcnica Industrial, cifra superior a su capacidad de
produccin, es ms, esta demanda no logra ser cubierta con la
oferta nacional. Actualmente el dficit se importa del Per. Por ello
se considera que el mercado de la grana estar asegurado para
nuestra empresa de resultar apoyada por FONAES.
Qu tan satisfechos estn los consumidores con la
calidad y precio del producto o servicio que existe
actualmente en el mercado?
El mercado se rige por los precios de salida de Per. La grana
cochinilla seca presenta precios con fluctuaciones, pero si el
mercado est orientado a grandes volmenes se puede colocar
desde 40 dlares por kilo de grana seca. La calidad que exige el
mercado es grana seca con 18 a 21% de contenido de cido
carmnico.

Cmo se espera el comportamiento de los consumidores

en los prximos cinco aos?
Un factor que favorece al mercado de este producto es que
gracias a sus virtudes, la demanda de cochinilla en los mercados
internacionales es creciente por el cambio de colorantes artificiales
a colorantes de origen natural orgnico para emplearse en la
industria alimenticia, farmacutica y cosmtica. Por lo que cada vez
ms empresas estn cambiando el colorante artificial por colorante
natural.
Quines son los principales productores en el mercado
que pretende abarcar?
Los productores en su mayora son grupos de campesinos que
buscan alternancia de produccin de sus tierras.
Qu porcentaje de la demanda atienden estos
productores?
Los productores nacionales atienden aproximadamente el 70% de
la demanda actual.
Cmo se vende el producto o servicio (directo al
consumidor, a mayoristas o de otra forma)?
Pretendemos proveer a la empresa mayorista Campo Carmn, ya
que cuenta con la capacidad de comprar la produccin de grana
derivada de los productores participantes en los proyectos
apoyados por FONAES, esto debido a que ella provee a la empresa
Promotora Tcnica Industrial.
Cunto podra vender anualmente, durante los prximos
cinco aos?
Tenemos proyectado vender anualmente como se muestra en la
siguiente tabla:

Empresa Social Agroproyectos El Capire

Proyeccin
CONCEPTO
Grana Seca

ANUAL

AO 1

AO 2

AO 3

AO 4

AO 5

CANTIDAD

PRECIO

CANTIDAD

CANTIDAD

CANTIDAD

CANTIDAD

CANTIDAD

3 TON

$420,000

3 TON

3 TON

3 TON

3 TON

3 TON

Lo que espero vender durante un ao corresponde a la

suma de cantidades mensuales iguales o hay variaciones en
los meses?
Estimamos obtener 3 cosechas de grama al ao, ya que la
colecta de la cosecha se dejar secar durante aproximadamente 20
das, razn por la cual se estima que se obtendrn ingresos por la
venta de grana seca 4 meses despus de cada infestacin.
Contar con las materias primas suficientes, de buena
calidad, oportunamente y a precios competitivos, para
producir y vender lo que espero?
Las materias primas que nuestro negocio necesita existen con
suficiencia en el mercado regional por lo que se encuentran con
precios competitivos y de buena calidad.
Contar el personal adecuado y necesario para producir
y vender lo que espero?
Nuestro negocio contar con personal suficiente, adecuado y
motivado, debido a que los mismos beneficiarios atendern los
empleos directos que este negocio generar. De igual manera,
existe en la regin oferta de mano de obra necesaria para este
negocio.
A qu precio podr vender en el primer ao y en los que
siguen?
Tenemos proyectado ofrecer nuestro producto a los siguientes
precios:

Empresa Social Agroproyectos El Capire

Proyeccin
CONCEPTO
Grana Seca TON

AO 1

AO 2

AO 3

AO 4

AO 5

PRECIO

PRECIO

PRECIO

PRECIO

PRECIO

$432,600.00

$445,578.00

$458,945.00

$472,714.00

$420,000.00

Cmo lograr vender mi producto o servicio?

Consideramos vender nuestro producto a la empresa mayorista
Campo Carmn, la cual provee a la empresa Promotora Tcnica
Industrial.
El precio al que vender me permitir cubrir los costos
de produccin, adems de recuperar la inversin y generar
una utilidad?
El precio que tendrn nuestros productos permitir cubrir los
costos de produccin, recuperar la inversin y generarnos
utilidades.
INGRESOS ANUALES
COSTOS Y GASTOS ANUALES
RECUPERACIN ANUAL DE INVERSION
UTILIDAD ANUAL

$1,260,000.00
$581,994.70
$199,800.00
$478,205.30

1.5. Anlisis Tcnico.

Cules son las caractersticas detalladas del producto o
servicio que producir el negocio?
El producto final es grana seca con 18 a 21% de contenido de
cido carmnico, que se utiliza como colorante natural en la
industria alimenticia, farmacutica y cosmtica.
Cunto espero producir anualmente, durante los
prximos cinco aos?
Tenemos proyectado producir como se muestra en la siguiente
tabla:
Empresa Social Agroproyectos El Capire
Produccin

AO 1

AO 2

AO 3

AO 4

AO 5

CONCEPTO

CANTIDAD

CANTIDAD

CANTIDAD

CANTIDAD

CANTIDAD

3 toneladas

3 toneladas

3 toneladas

3 toneladas

3 toneladas

Grana Seca

Cmo producir el bien o servicio del negocio? Describa

el proceso productivo, considerando materias primas,
tiempos, cantidades y frecuencia de cada etapa del
proceso.
El proceso productivo de nuestro negocio ser el siguiente:
Produccin del nopal
1. Deshierbe, abono, fertilizacin, poda y riego.
Las malezas compiten con las plantas de nopal por espacio, luz,
humedad y nutrimentos, adems se considera que son sitios de
refugio de insectos transmisores de enfermedades, por lo que es
importante mantener limpio el huerto.
El nopal se le ubica como una planta rstica, no obstante,
responde favorablemente a la aplicacin de abonos.

Las podas en el cultivo tienen la finalidad de dar a la planta una

forma adecuada para facilitar su manejo.
Se tiene la idea de que nopal no requiere de la aplicacin de
agua, sin embargo, ser necesario aplicar entre cuatro y ocho
litros de agua por metro cuadrado al mes en poca de sequa.
Para esto se necesitarn fertilizantes, fumigantes, cuchillos,
azadones, palas, bombas para fumigar, entre otras herramientas.
2.Control de plagas y enfermedades.
Constituye una actividad determinante en el cuidado de la
plantacin y posibilita evitar la contaminacin por plagas o
enfermedades que puedan disminuir la productividad.
3.Cosecha.
La cosecha requiere de mano de obra capacitada para realizar el
corte adecuado de la penca y realizar la transportacin hacia el
rea de invernadero. Para esto necesitaremos tinas, carretillas,
cuchillos, etc.
Produccin de grana cochinilla.
1. Infestar la penca con el pie de cra de cochinilla.
Para infestar la penca, sta deber tener alrededor de 12 meses
de edad, con un tamao de 35 a 40 centmetros de largo. Se
requerirn 20 kg. de pie de cra para el proceso inicial de
infestacin.
2. Colocar la penca en la nopaloteca.
Una vez que las pencas han sido infestadas, se acomodan en
ganchos en la nopaloteca y debern ser supervisadas todo el
tiempo.
3. Recolectar la grana
La recoleccin de la grana se realizar de manera manual por el
personal de nuestra empresa. La cosecha de la grana se hace
con extremo cuidado para no reventar las granas al pasar las
brochas por las pencas. Se realizar sobre plsticos protectores o
en contenedores.

4. Secar la grana
Se esparce sobre plsticos colocados en el piso o se extiende en
tamices grandes. As permanece alrededor de 20 das, protegida
de polvo y humedad hasta secarse.
5. Empaque de la grana seca.
Se realiza separando la grana de la granilla en bolsas de plstico
de 20 kilos y se colocan en un lugar seco y bajo la sombra.
Cules son las materias primas y auxiliares que utilizar
para producir el bien o servicio del negocio?
Las materias primas y auxiliares necesarios para el
funcionamiento de nuestro negocio son los siguientes:

Fumigantes
Cepillos
Mandiles
Cintas
Cepillos para barrer
Jabn

Fertilizantes
Guantes de hule
Paliacates
Franelas
Bolsas de plstico
Jergas

Cuchillos
Cubre bocas
Brochas
Escobas
Cloro
Entre otros.

Existen en el mercado a mi alcance estas materias

primas y auxiliares en la cantidad, calidad y precio
necesarios para producir el volumen de producto o servicio
que quiero ofrecer? Describa quines son y dnde estn sus
proveedores, as como la calidad y precio que ofrecen.
Todas las materias primas necesarias para el funcionamiento de
nuestro negocio existen en el mercado local, con volumen
suficiente, de buena calidad y con precios aceptables.
Algunos de los proveedores de estas materias primas son los
siguientes: Productora de Insumos Orgnicos de Occidente ubicada
en carretera ColimaGuadalajara, en el Trapiche, Col.; Biocampo
instalada en Cndor 485 de Villa de lvarez, Col.; Casa Proveedora
del Campesino situada en merced Cabrera 400 de Villa de lvarez,
Col.; Fertilizantes Gmez ubicada en Pablo Silva Garca 122 e Villa

de lvarez, Col.; Ducor Agro de Carlos de la Madrid 1 en Colima,

Col.; Proveedora Agrcola de Tecomn instalada en Lerdo de Tejada
478 de Colima, Col., entre otras.
El costo de estas materias primas y auxiliares es
adecuado para los costos de produccin que consider en el
anlisis de mercado?
Los costos de las materias primas necesarias para el buen
funcionamiento de nuestro negocio son adecuados para los costos
de produccin considerados en el anlisis de mercado.

Qu tipo de trabajadores (jornaleros, obreros, tcnicos, profesionistas, etc.) y

qu cantidad de ellos necesito para producir el producto o servicio del negocio?

Para el funcionamiento de nuestro negocio se emplearan a nueve

personas. Cinco que realizarn las actividades diarias necesarias en
el cultivo y cosecha del nopal, as como otras cuatro personas en
las actividades y tareas en el invernadero. Cabe sealar que
integrantes de la empresa social sern quienes se empleen en
estas labores.
Cuenta con la posibilidad de disponer de esos
trabajadores a los salarios existentes en el mercado?
Es importante destacar que los integrantes de la empresa social
sern quienes se empleen en la produccin de grana seca. Sin
embargo, existen en el mercado laborar, personas con las
caractersticas que necesitamos para emplearse en nuestro
negocio, y los salarios que estamos presupuestando son acordes a
esos trabajos.
El costo de esta mano de obra es adecuado para los
costos de produccin que consider en el anlisis de
mercado?

El costo de la mano de obra necesaria en nuestro negocio es

adecuado para los costos de produccin considerados en el anlisis
de mercado que realizamos.
Qu maquinaria, equipo, herramientas e instalaciones
necesito para producir el producto o servicio del negocio?
Descrbalos detalladamente, incluyendo caractersticas,
tamao, capacidad de produccin, costos de adquisicin o
construccin, costos de instalacin, costos anuales de
operacin y costos anuales de mantenimiento.
Para poner en funcionamiento nuestro negocio contamos con dos
parcelas con superficie suficiente, ubicadas en la comunidad de
Tinajas, Colima.
Necesitaremos adems lo siguiente:
a) Invernadero. Consta de tres naves con una dimensin total de
25.5 m por 52 m. con un rea para la produccin neta 1,326
m2 y una superficie total de 1,618 m2. Cuenta con malla
antinfidos y una antecmara de acceso o caseta fitosanitaria
con tapetes de desinfeccin construida con los mismos
materiales.
b) Nopaloteca. Es el sistema al interior del invernadero con
dimensiones de 16 m. de largo X 80 cm de ancho X 2.40 m. de
altura ancladas o enterradas en cemento a 60 cm que permite
optimizar el espacio para colocar las pencas. Cuenta con
estantes de 5 niveles de 40 cm de altura cada uno, 6 mdulos
o divisiones horizontales de 2.40 m cada uno, 4 lneas de cable
de acero para tensar y sostener, a lo largo de la estructura, las
pencas o cladodios en cada nivel.
c) Lote de ganchos. Se utilizarn para colgar las pencas al interior
de la nopaloteca, el material es de dos vueltas de alambre
galvanizado calibre 14.

Dnde producir el bien o servicio del negocio? Describa

las necesidades de espacio para instalar y operar el
negocio: ubicacin, superficie, accesos, servicios, etc.
Nuestra empresa estar ubicada en dos parcelas del ejido de
Tinajas, Colima. Una, con superficie de 3-88-61.12 hectreas que
cuenta con plantacin de nopal con sistema de riego; y otra con
superficie de 0-71-90.65 hectreas donde se instalar el
invernadero con la nopaloteca y se acondicionar un rea para
maniobras.
La distribucin de las reas o espacios con que contar nuestro
negocio se muestra en el plano siguiente:

PARCELA NO. 157 Z-1 P1/2 CON PLANTACIN DE NOPAL

PARCELA No. 291 Z-1 P1/2 DONDE SE INSTALAR EL INVERNADERO Y LA NOPALOTECA

Existe el espacio fsico para instalar el negocio en la

localidad donde quiero instalarlo?
El inmueble donde planeamos instalar nuestro negocio es
propiedad de uno de los integrantes de la empresa social
beneficiaria, por lo que no representar problema alguno disponer
del espacio fsico. Asimismo dicho inmueble cuenta con los
servicios precisos para el buen funcionamiento de nuestro negocio.
A continuacin se muestra el croquis de la ubicacin del
inmueble:

El costo de adquisicin o arrendamiento del espacio

fsico es adecuado para los costos de produccin que
consider en el anlisis de mercado?
Por ser propiedad de un integrante del grupo social beneficiario,
el inmueble donde se instalar nuestro negocio, no representar
ningn costo de adquisicin o de arrendamiento.

1.6. Anlisis Financiero.

A cunto asciende la inversin inicial que debo hacer
para abrir el negocio?
La inversin inicial para abrir nuestro negocio asciende a
$2,119,085.20, de los cuales $1,1120,085.20 son aportacin de la
empresa social beneficiario y el monto total de la aportacin de
FONAES es de $999,000.00.
INVERSIN INICIAL
CONCEPTO DE
INVERSION

UNIDAD
DE
MEDIDA

CANT

PRECIO
UNITARIO
($)

INVERSION
TOTAL ($)

APORTACION
DEL
SOLICITANTE

APORTACION
DE OTROS

APORTACION
DEL FONAES

ACTIVOS FIJOS
PARCELA CON
SUPERFICIE 3.88-61.12
HA.
PARCELA CON
SUPERFICIE 0-71-90.65
HA.

HA.

3.8861.12

$833,000.00

$833,000.00

NA

HA.

0-7190.65

INVERNADERO

PIEZA

$387,800.00

$387,800.00

NA

$387,800.00

NOPALOTECA

PIEZA

$511,200.00

$511,200.00

NA

$511,200.00

GANCHOS

LOTE

$100,000.00

$100,000.00

NA

$100,000.00

KG

20

$5,000.00

$100,000.00

$100,000.00

NA

VARIOS

$16,947.00

$16,947.00

$16,947.00

NA

$1,948,947.00

$949,947.00

NA

PIE DE CRIA GRANA

COCHINILLA
EQUIPO PRODUCCIN
GRANA
SUBTOTAL

$999,000.00

CAPITAL DE TRABAJO
MATERIAS PRIMAS
MATERIALES E
INSUMOS
MANO DE OBRA

VARIOS

$72,938.20

$72,938.20

$72,938.20

NA

MANO DE OBRA

MESES

$32,400.00

$97,200.00

$97,200.00

NA

$170,138.20

$170,138.20

NA

$2,119,085.20 $1,120,085.20

NA

SUBTOTAL

TOTAL DE
INVERSIN

100%

52.86%

$999,000.00
47.14%

Deber hacer inversiones adicionales ms adelante y a

cunto ascienden?
En nuestro negocio solo ser necesario realizar inversin
adicional cuando se requiera remplazar el mobiliario que se utiliza
en nuestro negocio, para ello se tiene considerado una reserva de
depreciacin del 10%. Sin embargo, pretendemos adherirnos al
sistema de capitalizacin, para que al final del periodo de
recuperacin, estemos en condiciones de realizarle mejoras a las
instalaciones y ampliar nuestra capacidad de produccin y de
mercado.
Cunto gastar en total cada mes o ao para producir el
bien o servicio que pretendo, tomando en cuenta el costo
de las materias primas, la mano de obra y los servicios que
debo utilizar para producir el volumen que pretendo?
Para el buen funcionamiento de nuestro negocio, consideramos
que tendremos gastos anuales de $581,994.70. Se muestra la
siguiente grafica donde se desglosan dichos gastos.
COSTOS TOTALES
Mes

Ao

Materias primas y auxiliares

$1,000.00

$12,000.00

Fumigantes y fertilizantes

$5,000.00

$60,000.00

$32,400.00

$388,800.00

Agua

$100.00

$1,200.00

Impuestos

$500.00

$6,000.00

Mantenimiento

$200.00

$2,400.00

$9,299.60

$111,594.70

$48,499.60

$581,994.70

Sueldo de nueve empleados

Depreciacin
Total

Cunto ingresar en total cada mes o ao por las ventas

que pretendo lograr?
Tenemos proyectado que nuestro negocio tenga ingresos anuales
de $1,260,000.00.
INGRESOS
CONCEPTO

CANTIDAD

Grana seca

3 TON

ANUAL
PRECIO
$420,000.00

MONTO
$1,260,000.00

Cunto pagar de impuestos por los ingresos calculados

para cada mes o ao?
Nuestros clculos indican que pagaremos por concepto de
impuestos $6,000.00 anuales.
Cunto obtendr de utilidades cada mes o ao y a partir
de qu momento empezar a obtenerlas?
Nuestro negocio tiene proyectado obtener utilidades de
$678,005.30 anuales, a partir del octavo mes de que inicie
operaciones nuestro negocio.
UTILIDADES
Ingresos Totales
Gastos Totales
Utilidad

Ao
$1,260,000.00
$581,994.70
$678,005.30

Cunto podr recuperar cada mes o ao de la inversin

realizada, considerando las utilidades que obtendr?
Cada ao nuestro negocio podr obtener de recuperacin de
inversin $199,800.00.
En cuntos meses o aos recuperar la inversin total
realizada?

Tenemos estimado recuperar la inversin realizada en 5 aos.

Pretendemos iniciar las operaciones de nuestro negocio al quinto
mes de que se reciba el apoyo de FONAES, esto debido a que se
realizarn las instalaciones necesarias. Iniciaremos la recuperacin
de la inversin al octavo mes del inicio de operaciones . Anualmente
se recuperar el 20 % de la inversin.

Considerando los gastos que realizar y los ingresos que

obtendr a lo largo del periodo considerado, obtendr un
buen porcentaje de utilidad, en relacin con los ingresos y
la inversin total en el negocio?
Consideramos que nuestro negocio obtendr buen porcentaje de
utilidad en relacin con la inversin e ingresos proyectados.
UTILIDAD
UTILIDAD SOBRE INGRESOS =

$678,005.30

INGRESO TOTAL

UTILIDAD
UTILIDAD SOBRE INVERSIN =

$678,005.30

$1,260,000.00

X 100 =

53.80 %

X 100 =

31.99 %

INVERSIN

$2,119,085.20

Anexos
I.

Estado de origen y aplicacin de recursos

Empresa Social AGROPROYECTOS EL CAPIRE

ESTADO DE ORIGEN Y APLICACIN DE RECURSOS
ORIGEN
FUENTE

APLICACIN

MONTO

PORCENTAJE

(pesos)

(%)

CONCEPTOS

MONTO
(pesos)

DOS PARCELAS UBICADAS

EN TINAJAS, COLIMA

RECURSOS PROPIOS

$833,000.00

74.37%

RECURSOS PROPIOS

$16,947.00

1.51%

EQUIPO PARA
PRODUCCIN DE GRANA

RECURSOS PROPIOS

$100,000.00

8.93%

PIE DE CRIA DE GRANA

RECURSOS PROPIOS

$72,938.20

6.51%

MATERIALES E INSUMOS

$72,938.20

RECURSOS PROPIOS

$97,200.00

8.68%

MANO DE OBRA

$97,200.00

$1,120,085.20

100%

TOTAL

FUENTE

MONTO

PORCENTAJE

(pesos)

(%)

TOTAL

CONCEPTOS

$833,000.00
$16,947.00
$100,000.00

$1,120,085.20

MONTO
(pesos)

FONAES

$387,800.00

38.82%

INVERNADERO

FONAES

$511,200.00

51.17%

NOPALOTECA

$511,200.00

FONAES

$100,000.00

10.01%

GANCHOS

$100,000.00

$999,000.00

100%

TOTAL

$387,800.00

$999,000.00

II. Programa de inversiones

CONCEPTO DE
INVERSION

UNIDAD
DE
MEDIDA

CANT

PRECIO
UNITARIO
($)

INVERSION
TOTAL ($)

APORTACION
DEL
SOLICITANTE

APORTACION
DE OTROS

APORTACION
DEL FONAES

ACTIVOS FIJOS
PARCELA CON
SUPERFICIE DE 3-8861.12 HA.
PARCELA CON
SUPERFICIE DE 0-7190.65 HA.

HA.

3-8861.12

$833,000.00

$833,000.00

NA

HA.

0-7190.65

INVERNADERO

PIEZA

$387,800.00

$387,800.00

NA

$387,800.00

NOPALOTECA

PIEZA

$511,200.00

$511,200.00

NA

$511,200.00

GANCHOS

LOTE

$100,000.00

$100,000.00

NA

$100,000.00

KG

20

$5,000.00

$100,000.00

$100,000.00

NA

VARIOS

$16,947.00

$16,947.00

$16,947.00

NA

$1,948,947.00

$949,947.00

NA

PIE DE CRIA GRANA

COCHINILLA
EQUIPO PRODUCCIN
GRANA
SUBTOTAL

$999,000.00

CAPITAL DE TRABAJO
MATERIAS PRIMAS
MATERIALES E
INSUMOS
MANO DE OBRA

VARIOS

$72,938.20

$72,938.20

$72,938.20

NA

MANO DE OBRA

MESES

$32,400.00

$97,200.00

$97,200.00

NA

$170,138.20

$170,138.20

NA

$2,119,085.20 $1,120,085.20

NA

SUBTOTAL

TOTAL DE
INVERSIN

100%

52.86%

$999,000.00
47.14%

III. Determinacin del Capital de Trabajo a travs del mtodo de flujo de caja y
punto de equilibrio

IV. Estados financieros pro forma:

ESTADO DE RESULTADOS
ESTADO DE RESULTADOS
CONCEPTO / AO

AO 0

Ingresos por venta

AO 3

AO 4

AO 5

1,348,200.00

1,442,574.00

1,543,554.18

1,651,602.97

72,000.00

77,040.00

82,432.80

88,203.10

94,377.31

1,188,000.00

1,271,160.00

1,360,141.20

1,455,351.08

1,557,225.66

388,800.00

416,016.00

445,137.12

476,296.72

509,637.31

3,600.00

3,852.00

4,121.64

4,410.15

4,718.87

795,600.00

851,292.00

910,882.44

974,644.21

1,042,869.48

111,594.72

111,594.72

111,594.72

111,594.72

111,594.72

684,005.28

739,697.28

799,287.72

863,049.49

931,274.76

6,000.00

6,420.00

6,869.00

7,350.00

7,865.00

0.00

678,005.28

733,277.28

792,418.72

855,699.49

923,409.76

0.00

678,005.28

733,277.28

792,418.72

855,699.49

923,409.76

199,800.00

199,800.00

199,800.00

199,800.00

199,800.00

478,205.28

533,477.28

592,618.72

655,899.49

723,609.76

0.00

Gastos de administracin
Gastos de ventas
Utilidad de Operacin ( =)

AO 2

1,260,000.00

Costos de produccin
Utilidad Bruta (=)

AO 1

0.00

Costos financieros (pago del

inters)
Depreciaciones y Amortizaciones
Utilidad antes de impuestos (=)

0.00

ISR
PTU
Utilidad o prdida Neta
Pago del Principal (pago del
crdito)
Saldo antes de Capitalizacin
Capitalizacin del Apoyo

Dividendos a los socios

0.00

BALANCE GENERAL
BALANCE GENERAL
31/12/2013

31/12/2014

31/12/2015

31/12/2016

31/12/2017

$759,938.00

1,405,010.00

2,109,223.00

2,876,717.00

3,771,992.00

$1,116,000.00

$1,116,000.00

$1,116,000.00

$1,116,000.00

$1,116,000.00

(111,600.00)

(223,200.00)

(334,800.00)

(446,400.00)

(558,000.00)

$832,947.00

$832,947.00

$832,947.00

$832,947.00

$832,947.00

$832,947.00

MATERIALES E INSUMOS

$72,938.00

MANO DE OBRA

$97,200.00

$2,119,085.00

$2,597,285.00

$3,130,757.00

$3,723,370.00

$4,379,264.00

$5,102,869.00

$999,000.00

$799,200.00

$599,400.00

$399,600.00

$199,800.00

$0

$1,120,085.00

$1,120,085.00

$1,120,085.00

$1,120,085.00

$1,120,085.00

$1,120,085.00

INCREMENTO AL CAPITAL

$199,800.00

$399,600.00

$599,400.00

$799,200.00

$999,000.00

RESULTADO DEL EJERCICIO

$478,200.00

$1,011,672.00

$1,604,285.00

$2,260,179.00

$2,983,784.00

ACTIVO
CIRCULANTE
CAJA

NO CIRCULANTE
INVERNADERO, MOBILIARIO Y
EQUIPO

$1,116,000.00

DEPRECIACIN ACUMULADA

TERRENOS

DIFERIDO

TOTAL ACTIVO

PASIVO
NO CIRCULANTE
CRDITO FONAES

CAPITAL CONTABLE
CAPITAL SOCIAL

TOTAL PASIVO + CAPITAL

$2,119,085.00

$2,597,285.00

$3,130,757.00

$3,723,370.00

$4,379,264.00

$5,102,869.00

V. Flujo neto de efectivo

FLUJO NETO DE EFECTIVO
CONCEPTO / AO

AO 0

AO 1

AO 2

AO 3

AO 4

AO 5

ENTRADAS (+)
Aportaciones de socios
Aportacin Fonaes
Crdito

1,120,085.20
999,000.00
0.00

Otros financiamientos
0.00
Ingresos por Venta

1,260,000.00

1,348,200.00

1,442,574.00

1,543,554.18

1,651,602.97

1,260,000.00

1,348,200.00

1,442,574.00

1,543,554.18

1,651,602.97

Otros ingresos
TOTAL ENTRADAS
2,119,085.20
SALIDAS (-)
Activos fijos y
diferidos
Inversiones

Capital de
trabajo

1,948,947.00
170,138.20

Costos de produccin, gastos

de administracin y ventas (no
incluye
depreciaciones
y
amortizaciones de activos)

0.00

464,400.00

496,908.00

531,691.56

568,909.97

608,733.49

Costos financieros (pago del

inters)

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

ISR

0.00

6,000.00

6,420.00

6,869.00

7,350.00

7,865.00

PTU

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

Pago a Principal (pago del

crdito)

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

2,119,085.20

470,400.00

503,328.00

538,560.56

576,259.97

616,598.49

TOTAL SALIDAS
Valores residuales (+)
Recuperacin de Capital de
trabajo (+)

0.00
0.00

170,138.20

FLUJO NETO DE EFECTIVO

-2,119,085.20

789,600.00

844,872.00

904,013.44

967,294.21

1,205,142.68

VI. Indicadores:

PUNTO DE EQUILIBRIO

PUNTO DE EQUILIBRIO

Ao 1

Ao 2

Ao 3

Ao 4

Ao 5

PE ($)

532,335

569,598

609,470

652,133

697,782

% DE LAS
VENTAS

42%

42%

42%

42%

42%

VALOR ACTUAL NETO

VALOR ACTUAL NETO

PROYECTADO

$6,304,470

TASA INTERNA DE RETORNO

TASA INTERNA DE RETORNO
PROYECTADO

42.07%

RELACIN BENEFICIO - COSTO

RELACIN BENEFICIO COSTO

PROYECTADO

1.88%

INFORMACIN DE IMPACTO SOCIAL DEL NEGOCIO

FORMATO DE CAPTURA DE OCUPACIONES GENERADAS

Tipo de
Ocupacin
Trabajadores permanentes subordinados remunerados

No. de
Personas
Ocupadas

Das
laborados x
persona al
ao

Horas
laboradas al
da

280

280

280

280

280

Trabajadores eventuales subordinados remunerados

Jornales
Trabajadores permanentes subordinados sin pago
Trabajadores eventuales subordinados sin pago
Empleadores permanentes

Empleadores eventuales
Trabajadores x cuenta propia
Trabajadores por comisin o encargo

TOTAL

10

PLAZO DE RECUPERACIN DE LA INVERSIN

Inicio de operaciones al quinto mes de que se reciba el apoyo de
FONAES.
Inicio de recuperacin de la inversin al octavo mes del inicio de
operaciones.
Anualmente se recuperar el 20 % de la inversin.
RECUPERACIN DE LA INVERSIN
MES

AO 1

AO 2

AO 3

AO 4

AO 5

$66,600.00

$66,600.00

$66,600.00

$66,600.00

$66,600.00

$66,600.00

$66,600.00

$66,600.00

$66,600.00

$66,600.00

$66,600.00

$66,600.00

$66,600.00

$66,600.00

$66,600.00

$199,800.00

$199,800.00

$199,800.00

$199,800.00

$199,800.00

$199,800.00

$399,600.00

$599,400.00

$799,200.00

$999,000.00

1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
TOTAL
ACUMULADO

ESTUDIO PARA EVALUAR LA CONVENIENCIA DE ABRIR UN NEGOCIO HECHO POR:

C.P. DORA SOSA CHVEZ
TEL. 312 13 208 92