PROCEDIMIENTO DE VIATICOS

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PROCEDIMIENTO DE VIATICOS

1. OBJETIVO
Regular la asignacin y comprobacin de viticos nacionales e internacionales as como la
asignacin de los pasajes para el cumplimiento de las funciones o tareas oficiales a desempear por
las personas que designe central de soldaduras dentro o fuera del pas.
2. ALCANCE
Este procedimiento es aplicable a todo el personal de central de soldadura que se encuentre activo.
3. DEFINICIONES
Viticos: Cantidad que se otorga al personal para cubrir gastos de hospedaje, alimentacin,
transporte, tintorera, lavandera, llamadas telefnicas, servicio de Internet, propinas y cualquier otro
gasto similar o conexo a stos durante el tiempo que dure la comisin.
Tarifa: Tabla que consigna los montos diarios por nivel que se otorgan por concepto de viticos.
Comisin: Todas aquellas labores temporales que deban realizarse en un lugar de la Repblica,
distinto al centro de trabajo en un rango mayor a 50 kilmetros a la redonda o en el extranjero.
Adscripcin: Ciudad o lugar en que se encuentra ubicado el centro de trabajo.
Gastos de viaje: Erogaciones autorizadas en cumplimiento de una comisin con base a las tarifas
sealadas en este Manual.
Terceros: Personas fsicas o morales contratada s para la prestacin de servicios para FIFOMI
Personal de honorarios: Profesionistas contratados para la prestacin de un servicio para FIFOMI,
sus honorarios son cubiertos con presupuesto del captulo 1000 (Servicios Personales).
Gastos de Transportacin: Gastos por concepto de pasajes forneos, cualquiera que sea el medio
de transporte a utilizar.
Gastos por Taxis: Gastos efectuados por servicios de automviles de alquiler para el traslado,
necesarios para llevar a cabo la comisin.
Gastos Diversos: Erogaciones efectuadas por llamadas telefnicas oficiales, servicio de internet,
mantenimiento de equipo de transporte, gastos legales, gastos fotogrficos y estacionamientos.

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Gastos extraordinarios: Erogaciones que el comisionado realiza en el desempeo de sus

actividades y que corresponden a situaciones imprevistas como pasaportes y visas relacionadas con
asuntos oficiales.
Gastos de Hospedaje: Gastos por concepto de habitacin e impuestos
Combustible: El gasto de gasolina que se realice durante el desempeo de una comisin, cuando
se utilice un vehculo oficial o particular.
Lubricantes: El gasto en aceite para lubricacin de motores que se necesite en el desempeo de
una comisin cuando se utilice un vehculo oficial o particular para ello.
Peajes: Derecho que se cubre por vehculos en la utilizacin de caminos de cuota, ya sea federales,
concesionados o estatales.
Marco Legal: Conjunto de Leyes, Reglamentos y Normas.

ETAPA

DESCRIPCIN

RESPONSABLE

1.

El departamento de recepcin de la principal Barranquilla recibe los

viticos de las diferentes sucursales de CENTRAL DE SOLDADURAS
Y PROTECCION INDUSTRIAL S.A, en un promedio de dos a tres
das y son entregados al departamento de tesorera con su respectiva
Recepcionista/jef
relacin.
e de tesorera
Los viticos que son de la principal Barranquilla son entregados
personalmente por el empleado responsable del viatico casi a diario al
departamento de Tesorera, en ambas entregas el jefe de tesorera los
revisa y los autoriza para su contabilizacin y su pago posterior.

2.

El departamento de tesorera es el encargado inicialmente de revisar

que se encuentren todos los soportes que conforman la legalizacin de Jefe de tesorera
viticos.

3.

El Asistente Contable es un segundo filtro para la verificacin de que

los viticos contengan todos los soportes relacionados en el formato
de que diligencia cada responsable del viatico y que cada uno de estos
se encuentren con los requisitos mnimos exigidos para su
contabilizacin.

Asistente
contable

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ETAPA

DESCRIPCIN

RESPONSABLE

4.

Cuando los anticipos de viticos son revisados y autorizados para la

contabilizacin en sistema se procede a pasar al departamento de
contabilidad para hacer su respectiva legalizacin.

Contador

5.

Si existen diferencias entre los soportes y la formato detallado de los

viticos, el viatico se contabiliza igualmente sin incluir los soportes en
los que se encuentra la diferencia y se adiciona una nota al viatico en
la que se explica al departamento de Tesorera el motivo por el cual se
devuelve el soporte sin contabilizar

6.

El personal de tesorera haga su oportuna gestin de verificacin o

correccin y posteriormente devuelva el soporte al departamento de
contabilidad para su legalizacin.

Aux. tesorera /
jefe tesorera

7.

Despus de hacer el procedimiento de la contabilizacin de viticos se

procede a imprimir y anexar el documento de causacin que se genera
en el sistema.

Asistente
contable /
contador

Asistente
Finalmente el asistente contable enva la legalizacin de viticos al
contable /
departamento de Tesorera, confirmando su entrega fsica por correo
contador / auxiliar
electrnico al Asistente de tesorera.
tesorera

Asistente
contable /
contador / jefe
tesorera

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CONTROL DE CAMBIOS.
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DESCRIPCIN DEL CAMBIO

Emisin del documento

Revis:

FECHA
26/06/2014

Aprob:
Coordinador de Calidad

Gerente General