Sunteți pe pagina 1din 37

Universitatea Transilvania din Brasov

Facultatea Stiinte Economice si Administrarea Afacerilor

MANAGEMENTUL DEPOZITELOR
BANCARE SI MODALITATATI DE
ASIGURARE SI REASIGURARE A
ACESTORA
Masteranzi:
Andrei Madalina
Balcan Cristina
Ciociu Andreea

Cuprins

Cap1. Depozitele bancare principalele operaiuni pasive de constituire a


surselor de creditare
Cap2. Principale categorii de depozite bancare oferite de ctre BCR
Cap3. Analiza performantelor bancare ale BCR
Cap4.Modalitati de asigurare si reasigurare a depozitelor
Concluzii

Cap1. Depozitele bancare principalele operaiuni pasive de constituire a


surselor de creditare
n contextul actual, locul i rolul bncilor din economie este corelat cu calitatea
acestora de intermediar principal n relaia dintre economii i investiii. n ultimii ani au
nceput tot mai mult s se dezvolte depozitele bancare, cu toate formele ale acestora, cu
ajutorul crora bncile au obinut ctiguri suplimentare, fiind nite operaiuni aductoare de
profit att pentru banca, ct i pentru client.
n economia de pia contemporan, bncile i sistemul bancar n totalitatea sa
ndeplinesc rolul de mobilizare, de atragere i de concentrare a economiilor tuturor
participanilor la sistemul financiar i de direcionare a acestora, ulterior, prin procesul de
acordare a creditelor, dnd astfel natere la o serie de investiii eficiente.
Operaiunile de baz ale bncilor comerciale sunt reprezentate de constituirea de
depozite i utilizarea lor n scopul acordrii de credite agenilor economici. Aceste instituii
bancare sunt organizate ca societi comerciale i au ca scop principal obinerea de profit .
Astfel, bncile comerciale au un rol active de intermediar nu numai ntre agenii care
nu fac parte din sistemul bancar, ci au un rol evident n utilizarea capitalului, n mobilizarea
de resurse i distribuirea de credite ulterior la cei care solicit aceste credite. Aadar, banca n
sine, ca i entitate economic, acioneaz ca un intermediar ntre verigile sistemului bancar n
ansamblul su.
Constituirea, pstrarea i utilizarea depozitelor bancare se concretizeaz n una din
cele mai importante funcii ale unei bnci. Pstrarea n siguran i fructificarea
disponibilitilor bneti ale populaiei i celorlali ageni de pe pia reprezint funcia
primordial a bncilor. Pentru ndeplinirea acestei funcii, exist o conexiune aparte ntre
persoanele fizice i juridice, pe de o parte, i bnci, pe de alt parte.
Aceast conexiune prevede c partea non-bancar, care dispune de anumite
resurse,

cedeaz funcia de gestionare a lichiditilor sale sau ncredineaz efectuarea

operaiunilor legate de gestuinea disponibilitilor monetare bncii, fr a-i pierde dreptul de


proprietate asupra banilor aflai spre depozitare la banca comercial respectiv.
Principale funcii ale bncilor comerciale cuprind, astfel, cele dou laturi ale
intermedierii, relevate n figura de mai jos.

Figura nr. 1.1. Funciile bncilor comerciale

Sursa: www.kmarket.ro
Dup cum se poate observa din figura de mai sus, la baza operaiunilor bancare stau
resursele financiare, care fie sunt mobilizate, fie sunt distribuite sub form de credite altor
clieni bancari. De asemenea, se poate observa faptul c exist o strns relaie de
interdependen ntre aceste dou procese, deoarece resursele distribuite sunt, majoritatea,
dintre cele mobilizate anterior.
Deosebim dou categorii de resurse bancare, relevate n figura de mai jos.
Figura nr. 1.2. Categorii de resurse bancare, elemente ale pasivului bancar

Sursa: Grigori Cornelia Activitatea bancar, Ediia a II-a revzut i completat,


2005,
Conform acestei scheme resursele bncilor sunt constituite din resurse proprii i
resurse atrase. n funcie de caracteristicile lor, aceast a doua categorie de resurse pot fi, la
rndul lor, de mai multe tipuri:
resurse depozit sunt acele resurse care pot exista n portofoliul bncii, i care cuprind :
depozitele persoanelor fizice i juridice; certificate de depozit; depozite ale instituiilor
financiare internaionale; depozitele corespondente ale altor bnci. Pe lng acestea, mai
exist conturile de disponibiliti ale agenilor economici, ale persoanelor fizice, ale
instituiilor financiare i publice, ale bncilor i Trezoreriei statului;
resursele nondepozit se refer la resursele care pot fi atrase de ctre banc n alte
situaii n care aceste resurse sunt absolut necesare. Una dintre aceste situaii o poate
reprezenta insolvabilitatea sau lipsa de lichiditi. Printre resursele de acest tip se pot
numra: mprumuturile de la Banca Naional a Romniei; mprumuturile de pe piaa
interbancar.
Depozitul (DEX Gherghe Rusu, 2005) din punct de vedere financiar- bancar, este
suma de bani, valut sau hrtii de valoare, obiecte preioase, depuse n cont sau spre pstrare

la bnci, cu sau fr stipulaie de dobnd, pe numele unei personae fizice sau juridice, care
poate dispun de sumele respective dup nevoile ei, i care se pot restitui, n orice moment, la
cererea deponentului. n alte concepii, depozitul bancar (Vocabularul economic i financiar)
reprezint sume bneti depuse n conturi bancare de persoane fizice sau juridice. Depozitele
bancare se mai pot constitui i prin acordarea unui credit la cererea unei persoane fizice sau a
unei societi comerciale. Aadar, dup cum se poate constata din aceste definiii, depozitele
bancare se constituie, de fapt, ntr-un element de activ pentru titularul contului bancar i un
element de pasiv, o obligaie pentru banc. Pe de alt parte, depozitul bancar (Basno Cezar,
Dardac Nicolae) constituie mijlocul bnesc ncredinat unei bnci spre pstrare, fr
specificarea unui termen sau pe un termen anumit fixat, deponentul avnd dreptul s-i retrag
conform termenului stabilit mijloacele financiare cu o dobnd stabilit.
Managementul depozitelor bancare, ca parte integrant a pasivului unei bnci, este
parte integrant din conceptul de management bancar, care este o noiune complex ce
reprezint un proces organizat, de obicei, la nivelul centralei bancare. Managementul bancar,
i implicit, cel al depozitelor bancare, se poate reprezenta n 3 direcii:
a) gestiunea riscurilor;
b) gestiunea activului i pasivului bancar;
c) asigurarea unui grad nalt de transparen a informaiilor care sunt accesibile tutror
entitilor existente, inclusiv populaiei.
La rndul lui, managementul pasivelor se ocup, n mod primordial, de managementul
depozitelor bancare, pentru c acestea reprezint cea mai important categorie de pasive a
unei bnci. Aceasta pentru c, pe baza acestor depozite, banca va putea acorda credite i va
obine, n acest mod, cea mai important surs de venit a sa.
Aadar, cea mai mare parte a resurselor care sunt atrase de ctre banc se regsete n
mijloacele care se constituie n conturile de depozit. n general, n cele mai multe dintre
scrierile de specialitate, conturile de depozit sunt clasificate n funcie de urmtorele criterii:
timpul depozitrii pn la momentul retragerii surselor;
categoria deponenilor;
categoria valutei n care se deschide contul de depozit.
modul de calcul i de achitare a dobnzii.
Clasificarea depozitelor conform modului de retragere i scopului plasrii mijloacelor
depozitate este redat n figura de mai jos.

Figura nr. 1.3. Clasificarea depozitelor dup modul de retragere al resurselor

Sursa: www.depozitebancare.ro.
Aa cum se observ din figur, exist depozitele la vedere , care reprezint mijloacele
depuse n contul de depozit de ctre persoana fizic sau juridic fr a specifica termenul de
retragere a lor. Pe de alt parte, depozitele la termen sunt mijloacele bneti depuse de ctre
persoanele fizice sau juridice pe o perioada fixat n scopul economisirii.
Depozitele la termen se clasific, dup scaden, n urmtoarele categorii, relevate n
figura de mai jos.
Figura nr. 1.4. Clasificarea depozitelor la termen dup scaden

Sursa: www.depozitebancare.ro.
Conform figurii de mai sus, exist mai multe scadene pentru depozitele la termen, i
anume:
Depozite pe termen scurt (pn la un 1 an);
Depozite pe termen mediu (de la un 1 an pn la 5 ani);
Depozite pe termen lung (de la 5 ani i peste 5 ani).
Aceste tipuri de depozite sunt rspltite de ctre banc printr-o dobnd numit
dobnd bonificat, care este, de fapt, la nivelul pieei. Totui, trebuie s manionm faptul c
aceste tipuri de dobnzi sunt mult mai mari, spre deosebire de dobnzile depozitelor la vedere.
Acest lucru se ntmpl pentru c banca vrea s stimuleze depuntorii s aleag maturiti
ndelungate, pentru ca s se poat mai mult baza pe acele economii n activitatea de acordare a
creditelor, de exemplu.
n funcie de modalitatea de plat a dobnzii, depozite la termen pot fi clasificate
conform figurii urmtoare.

Figura nr. 1.5. Clasificarea depozitelor dup modalitatea de plat a dobnzii

Sursa: www.depozitebancare.ro.
Aadar, conform figurii de mai sus, exist depozite cu capitalizare, unde dobnda
pltete periodic, iar acest dobnd se adaug la suma depus iniial. Al doilea tip de
depozite sunt cele fr capitalizare, pltite lunar, cu o dobnda care se constituie ntr-un cont
current. Acest cont curent i ofer titularului acces la aceasta.
n funcie de opiunea de rennoire a depozitului pe acelai termen ca cel inial,
depozitele pot fi:
dac beneficiarul alege rennoirea automat a depozitului la sfritul perioadei, atunci
acesta se prelungete n mod automat. Mai mult dect att, n cazul n care depozitul are
prevzut opiunea de capitalizare a dobnzii, atunci aceast dobnd este alturat
sumei depuse iniial. Pentru urmtoarele perioade, rata dobnzii se va calcula la suma
iniial, la care se adaug dobnda obinut pe perioada precedent.
dac beneficiarul nu alege rennoirea automat a depozitului la sfritul perioadei,
depozitul va avea scadena unic. Acest fapt nseamn c, la scaden, suma existent n
depozitul beneficiarului va fi transferat n contul curent sau va ramne n acelai cont,
dar fr a fi capitalizat vreo dobnd.
n funcie de tipul dobnzii, depozitele pot fi clasificate conform figurii de mai jos.
Figura nr. 1.6. Clasificarea depozitelor n funcie de dobnd

Sursa: Basno Cezar, Dardac Nicolae, Gestiune bancara : note de curs , Editura ASE,
2001
Conform figurii de mai sus, n funcie de dobnd, depozitele pot fi:

depozite care prezint dobnda variabil: n funcie de evoluia pieei, banca poate
modifica rata dobanzii pe perioada depozitului;

depozite care prezint dobnda fix: indiferent de evoluia pieei, banca asigur o rat
fix a dobnzii pe perioada depozitului.
n funcie de categoria de depuntori deosebim urmtoarele categorii de depozite,

conform figurii de mai jos.


Figura nr. 1.7. Clasificarea depozitelor dup tipul depuntorilor

Sursa: www.conso.ro.
Conform figurii de mai sus, exist mai multe tipuri de depozite dup categoria de
depuntori, i anume:
Depozite ale persoanelor fizice poart denumirea de depozite personale. Aceast clas
de depozite care aparine persoanelor fizice poate s fie depus n moneda naional, dar
i n valuta strin. De asemenea, aceste conturi pot fi att la vedere, ct i la termen.
Depozite ale persoanelor juridice se ntelege prin persoane juridice, n acest caz,
agenii economici i organizaiile de stat. Dintre depozitele primei categorii, ponderea
cea mai mare o dein depozitele la vedere i disponibilitile bneti aflate n conturile
curente.
Depozite ale bncilor i ale altor instituii financiare acest tip de depozite reprezint
surse atrase de la bnci, pe termen scurt i apar ca efect al reciprocitii n relaiile de
decontare dintre bncile din sistemul bancar. Acest tip de depozite reprezint o
modalitate de completare a resurselor unei bnci pe termen scurt. n mod normal,
depozitele bncii sunt numite plasamente bancare.
Depozitele bancare mai pot fi clasificate i n funcie de moneda n care se depune
depozitul, dup cum se poate observa din figura de mai jos.
Figura nr. 1.8. Clasificarea depozitelor n funcie de unitatea monetar

Sursa: www.conso.ro.
n Romania bncile practic atragerea resurselor depozitare n valut de obicei n
moneda euro, mai ales c Romnia este membr a Uniunii Europene i urmeaz s adopte i
moneda euro. Exist ns depozite numeroase create i n dolari SUA.

Conform modelului de calcul a dobnzii, depozitele se clasific conform figurii de


mai jos.
Figura nr. 1.9. Clasificarea depozitelor dup calculul dobnzii

Sursa: www.depozitebancare.ro.
Modul de calcul al dobnzilor poate fi simplu i capitalizat. Dobnzile bonificate de
ctre bnci la conturile de depozit depuse spre fructificare se calculeaz automat de ctre
sistemele bancare.
Bncile vor calcula dobnda bonificat n mod capitalizat utiliznd urmtoare formul:
D = St Sp,

St = Si (1+ Rd)t,

St suma total a depozitului; Rd este stabilit n funcie de perioada supus


capitalizrii; t timpul (numrul capitalizrilor);
Pstrarea disponibilitilor bneti ale clienilor si reprezint pentru banc o funcie
esenial. Pentru a efectua aceast sarcin, instituia financiar trebuie s analizeze care
depozite vor fi atrase, pentru ce perioad de timp i n care tip de valut. Conform acestor
instruciuni, instituia bancar clasific depozitele dup caracteristicile pe care acestea le
prezint.
Politica de formare a dobnzilor de baz de pasive influeneaz structural clientela
bancar i depunerile bancare, care, la rndul lor, determin deciziile manageriale n strategia
dezvoltrii profitabilitii bncii, aa cum se poate observa din figura de mai jos.
Figura nr. 1.10. Politica de formare a dobnzilor la depozite, corelat cu veniturile bncii

Sursa: www.depozitebancare.ro.
Formarea ratei de baz a dobnzii la depozite este un capitol separat n strategia vital
a bncii.

Cap2. Principale categorii de depozite bancare oferite de ctre BCR


Depozitele bancare reprezint pentru bncile comerciale principala resurs financiar
i se formeaz din depozite la vedere i depozite la termen.
Oferta de depozite a Bncii Comerciale Romne este mparit n dou categorii
principale si anume n funcie de categoria de depuntori:
Depozitele persoanelor fizice;
Depozitele persoanelor juridice;
Produse de economisire pentru persoane fizice
Din aceasta categorie de depozite fac parte depozitele la termen, conturile curente de
economii, certificatele de depozit cu parol i certificatele de depozit cu discount.
SUCCES BCR - DEPOZIT LA TERMEN
Suma minim de constituire este reglementat de ctre banc la nivelul de 100 lei,
pentru depozitele la termen n lei cu doband variabil; 1.000 lei, pentru depozitele la termen
n lei cu doband fix i 500 EUR/USD, pentru depozitele la termen n valut cu doband fix.
Beneficiarii pot depune oricnd bani n sum minim de 100 de lei sau 100 EUR/USD n
contul de depozit pn la maturitatea acestuia.
Dobnda oferita este variabil/fix pe perioada cuprins ntre momentul achiziionrii
i data scadenei i se poate opta pentru:
plata dobnzii lunar
plata dobnzii la scaden
capitalizarea automat, mputernicind banca s constituie un nou depozit, pe aceeai
perioad de timp, dar la care se adaug la suma iniial i dobnda cuvenit (depozitele
n lei i n valut cu plata dobnzii la scaden).
Dobnda pentru depozitele la termen se compune din dobnda aferent sumei de
constituire a depozitului i dobnzile corespunztoare fiecrei alimentri ulterioare. Dobnda
aferent unei alimentri ulterioare se determin utiliznd tipul de dobnd al depozitului
principal, astfel:

nivelul de dobnd practicat este cel corespunztor nivelului tranei n care se


ncadreaz suma cu care se efectueaz alimentarea i corespunztor termenului egal
scadenei reziduale a depozitului principal sau imediat inferior acestuia. Nivelul de

dobnd se poate raporta la dobnda promoional aferent unei anumite maturitti


(scadena rezidual n cazul acumulrii) pentru care banca deruleaz campanii de
promovare, daca acumularea are loc n cadrul unei asemnea campanii;
n cazul n care scadena rezidual a depozitului principal este mai mic de o lun

pentru valut LEI/ EUR/ USD: nivelul de doband se stabilete scznd 2 pp n cazul
valutei LEI, respectiv 0,5 pp n cazul valutelor EUR/USD din dobnda practicat pentru
trana ce corespunde sumei cu care se efectueaz alimentarea, aferent maturitii de o
luna.
Datorit contextului economic dificil i mediului conurenial strns, bncile
comerciale sunt nevoite s i actualizeze ofertele prin promoii i dobnzi atractive.
n acelai trend se ncadreaz i BCRErste, pentru a-i menine portofoliul de resurse,
ofer dobnzi mai mari cu aproximativ 1% pentru depozitele nou deschise, ntr-o
anumit perioad i pentru anumite scadene.
Strategia complet acoper doar termenele din condiii, ulterior rata de
dobnd aplicabil va fi egal cu dobnda standard practicat de banc la acel
moment.
Segmentele de clieni deja existente, sunt exploatate de ctre BCRErste, prin
oferirea de dobnzi bonificate la scaden, doar persoanelor care i primesc salariile
sau pensiile prin BCR sau cei care semneaz n perioada promoiei un contract de
Direct Debit, concomitent cu cererea de virare a salariului/ pensiei.
Dobnda

Dobnda bonificat la scaden


(%/an)

Termen
3 luni
12 luni

RON
8,00
-

EUR
3,50

Aceast ofert este valabil exclusiv pentru depozitele nou deschise, pentru depozitele
la termen de 3 luni n RON pentru depozitele la termen de 12 luni n EUR. Un alt depozit la
termen, cel de 24 luni, cu suma minim de deschidere: 1.000 RON/500 EUR ofer dobnda:
fix, pltit semestrial n contul curent al clientului.
Dobnda

Dobnda bonificat la scaden

Dobnda bonificat pentru

(%/an)

ntreaga perioad de deinere, n


cazul n care este lichidat nainte
de scaden

(%/an)
Termen
24 luni

RON
7,25

EUR
3,50

RON
2,50

EUR
1

Bonus de dobnd, cu 0,25 pp mai mare dect nivelul standard pentru depozitele la
termen n RON i cu 0,15 pp mai mare dect nivelul standard pentru cele n euro, se acord
pentru clienii care i deschid depozite la termen n RON sau EUR, cu dobnd fix, prin
Click 24 Banking BCR i Alo 24 Banking BCR.
Aceast initiativ sprijin utilizatorii pachetelor de servicii s obin catiguri mai
mari i n acelai timp, banca i atinge obiectivele de a fideliza clienii i de mentinere a
lichiditilor.
Bonusul de dobnd este valabil numai pentru prima maturitate a depozitului la
termen, urmnd ca la data prelungirii automate (dac a fost deschis cu aceasta opiune) s se
aplice dobnda standard practicat de ctre banc la acel moment - nu se cumuleaz cu nicio
alt promoie aflat n derulare.
Dobnda pentru depozitele la termen se compune din dobnda aferent sumei de constituire a
depozitului i dobnzile corespunztoare fiecrei alimentri ulterioare. Dobnda aferent unei
alimentri ulterioare se determin utiliznd tipul de dobnd al depozitului principal, astfel:

nivelul de dobnd practicat va fi cel corespunztor nivelului tranei n care se ncadreaz suma
cu care se efectueaz alimentarea i corespunztor termenului egal scadenei reziduale a
depozitului principal sau imediat inferior acestuia;

n cazul n care scadena rezidual a depozitului principal este mai mic de o lun pentru valuta
RON/ EUR/ USD: nivelul de dobnd se stabilete scznd 2 pp n cazul valutei RON, respectiv
0,5 pp n cazul valutelor EUR/USD din dobnda practicat pentru trana ce corespunde sumei cu
care se efectueaz alimentarea, aferent maturitii de o lun.

Capitalul depozitului nu poate fi retras dect prin lichidarea depozitului.


Siguran i confort:
gestionarea economiilor este mai uoar prin evidenierea n acelai cont de depozit a
alimentrilor ulterioare, banca elibernd raportul privind situaia depozitului la termen
i sumele acumulate;
eliminarea riscului pe care l presupune pstrarea economiilor la domiciliu;
garantarea disponibilitilor din cont prin Fondul de Garantare a Depozitelor, n
limita nivelului stabilit periodic de ctre acesta.

Independen i libertate de micare:

se pot constitui i prin serviciul de efectuare operaiuni prin Canale Alternative BCR;
pot fi utilizate ca obiect al garaniei pentru creditele, scrisorile de garanie bancar
solicitate la BCR.
MAXICONT BCR
Cont de economii n lei i valut pentru persoane fizice:
Suma minim/soldul minim de deschidere este pentru RON: 500; USD: 250; EUR: 250.
n cadrul termenului de constituire, se pot efectua oricnd depuneri/alimentri, n sume
minime de 50 lei sau 50 USD/EUR, nelimitate ca numr. Se pot efectua retrageri: oricand,
orice suma cu condiia pstrrii soldului minim.
Dobnzi
dobnda este variabil i este difereniat pe trane valorice;
dobnda la conturile de economii se bonific lunar, n contul de economii n lei,
respectiv, trimestrial, n contul de economii n valut;
dobnda va fi bonificat cu condiia meninerii soldului minim obligatoriu cel putin o
lun de la data deschiderii conturilor de economii n lei, respectiv 3 luni pentru
conturile de economii n valut;
n situaia n care soldul contului de economii scade sub nivelul minim stabilit pe
parcursul primei luni calendaristice, pentru conturile n lei, respectiv primelor 3 luni
pentru conturile n valut, nivelul dobnzii practicate va fi cel la vedere, pentru
perioada scurs de la data deschiderii i pn la data diminurii soldului.
Moneda
RON

EUR
USD

Sold cont de economii


ntre 500 - 10.000 lei, exclusiv
ntre 10.000 - 50.000 lei , exclusiv
ntre 50.000 - 100.000 lei exclusiv
ntre 100.000 - 1.000.000 lei exclusiv
1.000.000 lei si peste
ntre 250 10.000 EUR, exclusiv
ntre 10.000 - 25.000 EUR, exclusiv
25.000 EUR si peste
ntre 250 10.000 USD, exclusiv
ntre 10.000 - 25.000 USD, exclusiv
25.000 USD si peste

Dobnda (%/an)
4,00
4,25
4,50
4,75
5,00
1,40
1,50
1,60
1,00
1,00
1,00

Dobnda este deosebit de atractiv fa de cea a contului curent i este difereniat pe


trane valorice.
Flexibilitate:

acces rapid la sumele economisite, cu condiia meninerii soldului minim;


transfer de sume ntre contul de economii i contul curent prin serviciul de
efectuare operaiuni prin canale alternative BCR - alimentarea contului de economii
prin intermediul cardurilor de debit n lei (de la ATM-urile BCR).
ACTIV BCR
Certificat de depozit cu discount, n lei i valut
Valorile nominale sunt de 1.000 lei, 1.000 USD/ 1.000 EUR; pretul de achiziie fiind
valoarea nominal minus discount-ul; acesta din urm reprezint dobnda bonificat n avans,
dar platit la scadenta maxima: 24 luni. Se pot cumpra certificate de depozit cu discount
emise de banc n orice zi din perioada de la emitere i pn la scaden. Se bonific o
doband egal cu dobanda aferent disponibilitilor la vedere dupa data scadenei
certificatului.
Certificatul se poate vinde nainte de scaden la preul de rscumprare cotat de banc n
ziua respectiv; suma trebuie meninut minim o treime din perioada pentru care a fost
achiziionat pentru a obine ctig.
Flexibilitate:
poate fi cumprat/rascumprat oricnd i de la orice unitate BCR, la valoarea cotaiei
din ziua respectiv, banca bonificand o dobnd fix corespunztoare perioadei de la
cumparare i pn la data scadenei;
posibilitatea cumprrii i rscumprrii prin serviciul de efectuare operaiuni prin
canale alternative BCR;
daca se rscumpr un numar de certificate inferior celor cumprate iniial, dobnda
iniial a certificatelor nerscumprate se menine.
Avantaje oferite de Activ BCR:

dobnda aferent acestui produs nu se impoziteaz, ncepnd cu data de 01.01.2009

banca nu percepe comisioane la vnzarea/rscumprarea certificatelor

certificatul de depozit cu discount este acceptat drept garanie pentru creditele sau
scrisorile de garanie bancar solicitate la banc, precum i pentru instrumentele derivate
(forward pe cursul de schimb)

posibilitatea cumprrii i rscumprrii prin serviciul de efectuare operaiuni prin


Canale Alternative BCR.
Dobnda este fix pe perioada de la cumprare i pn la data scadenei avnd la baza

cotaii de vnzare/rscumprare.

CONFIDENTIAL BCR
Certificat de depozit la purttor, n lei
Se adreseaz persoanelor fizice, fiind un titlu de credit pe termen, emis de banc, care
atest depunerea unei sume de bani pe baza cruia, la scaden, se poate ncasa att suma
depus ct i dobnda aferent.
Certificatul de depozit la purttor se obine contra unei sume egale cu valoarea
nominal a acestuia, multiplu de 100 lei. n momentul vnzarii se stabilete o parol, ca
element de identificare, pe baza creia la scaden, mpreun cu certificatul de depozit,
clientul poate rscumpra valoarea acestuia.
Certificatul de depozit la purttor se poate rscumpra i nainte de scaden, dobnda
modificndu-se difereniat: pn la 30 de zile de la data cumprrii, banca nu bonific
dobnda, iar peste 30 de zile dobnda primit este jumtate din dobnda stabilit i nscris pe
certificat, calculat la durata efectiv a depozitului. Dup scadena certificatului de depozit la
purttor nu se bonific dobnda.
Oferta Confidential BCR:
Scaden
3 luni
6 luni
12 luni

Dobnda nominal (%/an)


5,00
5,50
6,00

Avantaje:
se poate utiliza certificatul de depozit la purttor ca obiect al garaniei pentru
creditele sau scrisorile de garanie bancar solicitate la BCR, prin deposedare,
precum i pentru instrumentele derivate (forward pe cursul de schimb, forward rate
agreements, swap pe devize, swap pe rata dobnzii);
dobnda aferent acestui produs nu se impoziteaz;
dobnda acordat de banc rmne fix pe toat perioada depozitului;
intr n categoria produselor garantate de Fondul de Garantare a Depozitelor;
banca nu percepe taxe i nici comisioane la vnzarea certificatelor;
banca ofer sigurana i confidenialitatea economiilor clientului prin utilizarea
parolei.
Produse de economisire pentru Microntreprinderi

Oferta se adreseaz societilor comerciale cu o cifr de afaceri anual mai mic sau
egal cu 1 mil. EUR echivalent. Ponderea cea mai mare a depozitelor agenilor economici o
reprezint depozitele la vedere i disponibilitile bneti aflate n conturile curente.
Contul Ideal MICRO BCR
Funcioneaz ca un cont curent de economii pentru persoane juridice, cu suma
minima/soldul minim de constituire pentru RON: 3 000; USD: 1 000; EUR:1 000. Contul
ofer posibilitatea de a efectua depuneri/retrageri oricnd, n sume minime de 3 000 lei sau 1
000 USD/EUR, cu acces rapid la sumele economisite, n condiia meninerii soldului minim.
Dobnda este una atractiv, apropiat de cea a depozitelor la termen i este difereniat
pe trane valorice.
Retragerile pot fi efectuate numai prin virament n contul/ subcontul curent:
-

cu respectarea sumei minime/operaiune stabilit de ctre banca pentru retrageri

cu perceperea unui comision de penalizare n cazul n care se retrag sume mai


mici dect suma minim/operaiune stabilit de ctre banca pentru retrageri.

Dobnzile oferite pentru Contul Ideal MICRO BCR n RON:


Soldul zilnic al Contului Ideal MICRO BCR
Pn la 3.000 RON, inclusiv
Peste 3.000 100.000 RON, inclusiv
Peste 100.000 250.000 RON, inclusiv
Peste 250.000 - 500.000 RON, inclusiv
Peste 500.000 - 1.000.000 RON, inclusiv
Peste 1.000.000 3 000 000 RON, inclusiv
Peste 3.000.000 RON

Rata de dobnda (%/ an)


0.10
3,75
4,00
4,25
4,50
5,00
4.75

n cazul n care, dup efectuarea unei retrageri, soldul aferent Contului Ideal MICRO
BCR este inferior sumei minime stabilite de ctre banc pentru deschiderea acestuia, atunci
banca va calcula i bonifica dobanda aferent disponibilitilor la vedere.
Dobnda se calculeaz la soldul zilnic al Contului Ideal MICRO BCR i se bonific
lunar, n ziua din luna corespunztoare datei n care s-a deschis contul, sau la data
lichidrii acestui cont.
Depozit la termen n lei i valut
Persoane juridice
Acest tip de depozit este constituibil pe urmtoarele termene:

1, 3, 6, 9, 12 i 18 luni pentru depozitele la termen constituite n RON, USD i EUR


2 luni pentru depozitele la termen constituite n RON
3, 6 i 12 luni pentru depozitele la termen constituite n GBP si CHF
suma minim de constituire: de 2.500 lei, 3.000 USD, 3.000 EUR, 2.000 GBP, 5.000
CHF
se constituie numai prin virament
rata dobnzii la termen este variabil/fix pe perioada cuprins ntre momentul
constituirii depozitului i scadena lui, n funcie de evoluia dobnzii pe piaa bancar
n funcie de tipul produsului i de solicitarea clientului, depozitele la termen pot fi cu sau
fr capitalizarea dobnzii
orice solicitare de retragere a unei sume din depozitul la termen, nainte de data scadenei
sau la data scadenei depozitului la termen, conduce la lichidarea depozitului respectiv.
Pentru depozitele la termen banca bonific urmtoarele dobnzi:

depozite la termen n RON

Dobnda la depozitele in RON


Termen

(%pe an, cu dobanda fix i cu plata scadenta)

depozit

1 lun
2 luni
3 luni
6 luni
9 luni
12 luni
18 luni

5.000 lei inclusiv

50.000 lei inclusiv

100.000 lei

- 50.000 lei

100.000 lei

inclusiv si peste

exclusiv
4.90
5.15
5.40
5.75
5.80
5.85
5.90

exclusiv
4.95
5.20
5.45
5.80
5.85
5.90
5.95

5.00
5.25
5.50
6.00
6.00
6.00
6.00

depozite la termen n VALUT


Dobnda la depozitele in EUR

Dobnda la

Dobnda la

Dobnda la

Termen

(%pe an, cu dobanda fixa si cu

depozitele n

depozitele

depozitele

depozit

plata la scaden)

USD 2 (% pe

n GBP 2

n CHF 2

an cu plata la

(% pe an cu (% pe an

scaden)

plata la

cu plata la

scaden)

scaden)

3.000

50.000

100.000

3.000 USD

2.000 GBP

5.000 CHF

EUR

EUR

EUR

inclusiv si

inclusiv si

inclusiv si

inclusiv

inclusiv

inclusiv

peste

peste

peste

- 50.000

100.000

si peste

EUR

EUR

1 lun
3 luni
6 luni
9 luni
12 luni
12 luni -

exclusiv
1.40
1.50
1.60
1.65
1.90
-

exclusiv
1.45
1.55
1.65
1.70
1.95
-

1.50
1.60
1.75
1.75
2.00
-

1.00
1.10
1.25
1.25
1.50
1.25

0.50
0.75

0.20
0.25

1.00

0.30

lunar
18 luni

1.96

1.70

1.75

1.50

Produsul bancar ofer posibilitatea de a opta pentru o gam variat a termenelor i nu


se percepe comision la deschiderea i alimentarea contului de depozit la termen. Se
pot constitui depozite la termen i prin utilizarea serviciul MultiCash BCR/e-BCR/eBCR+.
la expirarea termenului depozitului constituit, n funcie de opiunea clientului, banca
vireaz suma n contul curent sau prelungete automat depozitul pe un nou termen
egal cu cel stabilit prin convenia iniial.
poate fi utilizat att pentru garantarea creditelor, scrisorilor de garanie sau a
avalurilor solicitate la BCR, ct i pentru garantarea tranzaciilor cu instrumente
financiare derivate.
DEPOZIT OVERNIGHT AUTOMAT
Produs destinat valorificrii superioare a disponibilitilor existente la sfaritul fiecrei
zile calendaristice n contul(urile)/subcont(urile) curent(e) ale clienilor, constituit automat de
ctre banca n baza mandatului dat de ctre acestia.
Produsul se adreseaz titularilor de cont curent n lei si/sau valut deschis la BCR din
categoria microntreprinderi (societi comerciale cu o cifr de afaceri anual mai mic sau
egal cu 1 mil. EUR echivalent).
Durata depozitului overnight automat este de 1 zi calendaristic.
Constituirea unui depozit overnight se realizeaz automat de ctre banca n procesul de
inchidere a fiecrei zile calendaristice

prin virament din

contul(urile)/subcontul(urile)

curente indicate de client, exprimate n aceeai moned, n contul de depozit overnight


automat, cu respectarea sumei minime de constituire stabilite de ctre banc.
Depozitul overnight se lichideaz automat la scaden, numai prin virament n
contul(urile)/subcontul(urile) din care s-a constituit depozitul overnight.
Suma minim de constituire:
Moneda
Depozit overnight automat in LEI
Depozit overnight automat in EUR
Depozit overnight automat in USD

Suma minim
100.000 LEI
35.000 EUR
50.000 USD

Ofera fructificarea superioar a economiilor pentru cei ce depun mai mult, dobnda este
difereniat pe trane valorice n funcie de soldul depozitului overnight.
Dobanda este:

fix pentru fiecare depozit overnight automat constituit


difereniat pe trane valorice n funcie de soldul depozitului
variabil pe parcursul perioadei de valabilitate a Conveniei cadru de depozit
overnight automat, dar nu mai putin dect dobnda practicat de banca pentru
disponibiliile la vedere.
Principalele avantaje oferite sunt:
flexibilitate
gestionarea superioar a lichiditilor
posibilitatea constituirii unui depozit overnight prin virament din disponibilitile
aferente a mai multor conturi/subconturi curente indicate de client, exprimate n
aceeai moned
posibilitatea stabilirii unei limite de sum pentru fiecare cont/subcont curent n funcie
de care banca realizeaz transferul automat n contul de depozit overnight a sumelor
care depesc aceast limit
economie de timp ca urmare a simplificrii i eficientizrii procesului de administrare
a depozitelor (realizarea automat a operaiunilor de constituire i lichidare a
acestora).
CERTIFICATUL DE DEPOZIT CU DISCOUNT

Valorile nominale standard sunt 1.000 LEI/1.000 USD/1.000 EUR; preul de achiziie
fiind valoarea nominal minus discount-ul.
Scadena maxim este de 24 luni; se pot cumpra n orice zi din perioada cuprinsa ntre data
emiterii i data scadenei seriei respective.
Operaiunile desfurate cu certificate de depozit cu discount vnzri/rscumprri
se fac numai prin virament. Ofer posibilitatea de a beneficia de avantajele combinate
oferite de depozitele la termen i titlurile de stat.
Dup data scadenei certificatului se bonific o dobnda egal cu dobanda aferent
disponibilitilor la vedere. Certificatul de depozit cu discount poate fi utilizat pentru
garantarea creditelor/scrisorilor de garanie/avaluri solicitate la BCR precum i pentru
instrumentele financiare derivate (forward pe cursul de schimb, forward rate agreements,
swap pe devize, swap pe rata dobnzii).
Dobnda este fix pe toata perioada cuprinsa ntre data achizitionrii i data scadenei.

Depozit structurat de tipul Range Accrual


Este un depozit cu un termen: stabilit de catre banca prin reglementari interne sau
stabilit de comun acord cu clientul pentru sume > 500.000 echivalent EUR , dar nu mai mult
de 1 an.
Beneficiarii pot fi clienti persoane fizice majore, persoane fizice autorizate si persoane
juridice, care detin suma minima necesara constituirii depozitului structurat.
n perioada cuprins ntre data constituirii i ultima zi din cadrul perioadei de vnzare
a depozitelor structurate (prima perioad) se acord o rat de dobnd fix.
n perioada de observare (a doua perioad), rata de dobnd se stabilete zilnic n
funcie de rata de referin DEVIZA/LEI publicat de BNR i valabil n ziua respectiv
Bonificarea dobnzii aferente perioadei de vnzare se vireaz n contul curent n prima zi a
perioadei de observare iar dobnda aferent perioadei de observare se vireaz n contul curent
la data scadenei.

Cap3. Analiza performantelor bancare ale BCR


BANCA COMERCIAL ROMN a cunoscut un proces de privatizare, n urma
cruia s-au schimbat anumite elemenete de management n cadrul acestei bnci.
Ca o consecin a privatizrii, Erste Bank a achiziionat 61,88% din capitalul social al
BCR ca urmare a acordului de cumprare de aciuni din data de 21 decembrie 2005. n
decembrie 2006, Erste Bank a mai achiziionat 7,27 % din capitalul social de la angaja ii
BCR, astfel nct Erste Group Bank a devenit deintorul final al BCR.
Banca Comercial Romn S.A. - BCR, alturi de filialele sale furnizeaz diferite
tipuri de servicii n Romnia:
servicii pentru persoanele fizice;
servicii pentru persoanele juridice;
servicii de investiii bancare.
Erste Group a nceput cu succes exerciiul financiar 2014. n primul trimestru al 2014,
Grupul a nregistrat un profit operaional solid, de 983,2 mil. EUR (+ 17,3% fa de T1 2013)
i un profit net de 255,2 mil. EUR (+ 10,0% fa de T1 2013). Raportul cost/venit s-a
mbuntit considerabil, la 49,2% (T1 2013: 53,8%). Aadar, Profitul Erste Group a crescut
cu 10% la 255 mil. euro n T1 2014, pe baza majorrii veniturilor operaionale i a reducerii
costurilor.
Banca Comercial Romna face parte din grupul Erste alturi de alte bnci component
ale acestui grup, aa cum se poate observa n figura de mai jos.
Figura3.1. Structura Erste Group, 2013

Sursa: Raport Annual Erste Group 2013


BCR ofer servicii bancare zilnice precum i alte servicii financiare instituiilor
guvernamentale, clienilor societi comerciale i persoanelor fizice care i desfoar
activitatea n Romnia i n strinatate. Aceste servicii includ:
deschiderea de conturi,
pli interne i internaionale,
tranzacii valutare,
finanarea capitalului circulant,
mprumuturi pe termen lung i mediu,
credite pentru persoane fizice,
finanarea microntreprinderilor i ntreprinderilor mici,
garanii bancare,
acreditive,
leasing, asigurri, brokeraj, servicii de consultan financiar i gestionarea activelor.
n decembrie 2008, activitatea de asigurri a fost vndut.
BANCA COMERCIAL ROMN este banca care deine cele mai multe active n ara
noastr, avnd, n acelai timp, cel mai mare profit realizat dintre bncile din Romnia.
n cadrul BCR, managementul i gestionarea depozitelor bancare se refer la anumite
operaiuni pe care Serviciul Depozite le ntreprinde. Dintre aceste operaiuni, cele mai
importante sunt:
deschideri de conturi la vedere i de depozit;
recapitalizarea dobnzii pentru conturi de depozite la 1 lun;
operaiuni cu numerar pentru persoane fizice;

pli i ncasri pe baz de ordin de plat n conturile clienilor;


pli diverse pe baz de convenie efectuate n numele clienilor;
transferuri de sume diverse pentru ridicarea lor la alte uniti ale bncii (ordine de
plat neachitate);
evidena certificatelor de depozit i confirmarea lor pentru rscumprare;
plata salariilor n conturi pe baza conveniilor ncheiate cu agenii economici;
deschideri de conturi de vacan sau pentru pensii;
efectuarea unor servicii de consultan pentru folosirea disponibilitilor i
economiilor personale;
evidena conturilor persoanelor fizice, calcularea i nregistrarea dobnzilor n
conturile acestora;
arhivarea documentelor aferente operaiunilor n conturile persoanelor fizice;
ncasarea comisioanelor pentru serviciile prestate de ctre lucrtorii serviciului.
Subsistemul pentru gestionarea depozitelor n lei ale persoanelor fizice i agenilor
economici n cadrul BCR este organizat ca serviciu distinct n cadrul compartimentului
operativ, avnd ca activiti specifice:
atragerea de resurse de la populaie i ageni economici, sub forma depozitelor la
termen;
deschiderea de conturi de depozit, gestionarea acestora;
furnizarea de informaii titularilor de cont prin intermediul extraselor de cont i
strilor financiare;
calculul dobnzilor i nregistrarea acestora, ncasarea comisioanelor aferente
operaiunilor efectuate;
calculul i virarea impozitului aferent veniturilor din dobnd ale persoanelor
fizice;
ncasri i pli n conturi de depozit;
primirea cererilor clienilor pentru dobnd majorat i prezentarea lor conducerii
sucursalei, respectiv transmiterea lor la Centrala bncii;
ntocmirea conveniilor de depozit i prezentarea lor spre semnare conducerii
sucursalei i clienilor;
furnizarea de informaii clienilor privitor la condiiile de depunere (termen, plafon
minim, nivel dobnd etc.).

Fiierul DEPOZITE are urmtoarea structur a nregistrrilor, n cadrul BCR:


tip depozit (la termen, la vedere, cu capitalizarea dobnzii etc.);
cod client;
perioada;
valoare depozit;
data crerii depozitului;
cod moned;
dobnda;
termen de maturare;
tip tranzacie;
data tranzaciei;
valoarea tranzaciei, .a.
n concluzie, sistemul bancar romnesc cunoate o evoluie accelerat, determinat de
necesitatea adaptrii sale la cerinele funcionrii ntr-o economie n tranziie ctre economia
de pia. Sporirea complexitii sale corelat cu cerina creterii vitezei de rspuns la stimuli
externi, provenii din economia real, precum i cu necesitatea sporirii eficienei sale impun
dezvoltarea tehnicilor moderne de calcul n acest sistem. Relaiile de interdependen
existente ntre segmentele de activitate dezvoltate n cadrul BCR sunt cele care fac necesar o
abordare sistemic intregratoare a acestei dezvoltri. Trebuie avut n vedere caracterul
dinamic al dezvoltrii i funcionrii sistemului, datorat impactului pe care acesta l are cu
mediul din care face parte, caracterizat prin transformarea continu n toate componentele sale
(juridic, economic, cultural etc.) i concurena sporit intern i extern.
Banca Comercial Romn (BCR) a atins un rezultat operaional de 1.569,9 milioane
lei (352,6 milioane euro) n primele nou luni ale anului 2014 (1-9 2014), pe baza unei
creteri ncurajatoare a portofoliului de credite performante acordate persoanelor fizice, a
stabilizrii alturi de mbuntirea calitii portofoliului de credite pentru companii, nsoite
de creterea capacitii de a atrage depozite i distribuia de success a fondurilor de investiii
administrate de Erste Asset Management. BCR este poziionat s beneficieze n continuare
de aceste evoluii, considernd faptul c banca a finalizat cu succes ultima faz a unui proiect
de mbuntiri aduse reelei de uniti, pentru consolidarea calitii si prezenei sale n
Romnia.
BCR i-a asumat accelerarea rezolvrii motenirii istorice de credite cu probleme i a iniiat o
curare extins a bilanului, conform anunurilor fcute n luna iulie 2014, ducnd la o

reducere anual a volumului creditelor neperformante cu 22,6%, precum i a ratei aferente de


credite neperformente pn la 26,5%. Profitabilitatea pe termen scurt a fost influenat de
curarea accelerat a bilanului, cu un rezultat net negativ pentru 1-9 2014 de -2.427,9
milioane lei (545,9 milioane EUR) cauzat de provizionarea crescut, n timp ce rata de
acoperire cu provizioane a creditelor neperformante a crescut la 82% pentru a finana
rezolvarea portofoliului de credite cu probleme.
Scderea ratei creditelor neperformante este vital pentru reluarea creditrii i mbuntirea
performanei. Capitalizarea bncii va absorbi cu uurin msurile de curare a bilanului
menionate mai sus i va rmne solid pentru a susine o cretere sntoas pe toate liniile de
afaceri. n pofida msurilor extinse de curare a bilanului, rata solvabilitii se afla la
maximul su istoric, (20,0% n august 2014), iar baza de capital a rmas n continuare robust
(5,1 miliarde lei).
Elemente principale ale activitii comerciale n lunile 1-9 2014
n segmentul de afaceri retail, rezultatele performante n ceea ce privete creditarea au
determinat majorarea cu 310% i respectiv 80% a volumului mprumuturilor ipotecare,
respectiv de consum, sprijinind revenirea pe cretere a afacerii.
Soldul creditelor retail performante a crescut la aproximativ 17,1 miliarde lei, cu o
tendin de consolidare a volumului de credite nou acordate care contrabalanseaz volumele
creditelor rambursate sau care ajung la maturitate. La 9,1 miliarde lei portofoliul de credite
imobiliare a crescut satisfctor fa de 8,6 miliarde lei la sfritul anului 2013. Portofoliul
general de credite acordate n moneda local a crescut la 6,6 miliarde lei n comparaie cu 5,5
miliarde lei la sfritul anului 2013.
n segmentul de afaceri corporate, portofoliul de credite performante a crescut uor la
aproximativ 12,2 miliarde lei, trimestrul 3 2014 fiind primul trimestru din ultimul an cnd
soldul general al creditelor a crescut fa de trimestrul precedent. Aceast cretere a fost
generat n special de creterea numrului de credite nou acordate clienilor din sectoare
precum: energia, agricultura, construcii, farmacie & sntate, industrie, IT&C.

BCR

intenioneaz s se concentreze n continuare pe creditarea n lei, astfel nct s


contrabalanseze pe termen mediu i lung mixul valutar al portofoliului de credite n favoarea
monedei locale i s foloseasc n ntregime capacitatea puternic de autofinanare n lei.
Venitul net din dobnzi a sczut cu 16,0%, atingnd valoarea de 1.782,9 milioane de
lei (400,8 milioane de euro), de la 2.121,5 milioane de lei (481,1 milioane de euro) la 9 luni n
2013, din cauza unui mediu de pia marcat de rate mai mici ale dobnzii, eforturilor de

stabilire a unor preuri competitive n pia i soluionarea accelerat a problemelor legate de


portofoliile de credite neperformante.
Venitul net din comisioane a crescut cu 4,8%, atingnd valoarea de 540,2 milioane de
lei (121,4 milioane de euro), de la 515,4 milioane de lei (116,9 milioane de euro) la 9 luni n
2013, datorit concentrrii continue pe serviciile de tranzacii bancare, trecerea la operaiunile
fr numerar i preferina clienilor pentru soluii alternative de investiii i produse de
asigurare.

Rezultatul

net din tranzacionare a sczut cu 16,8%, atingnd valoarea de 281,3 milioane de lei (63,2
milioane de euro), de la 338,0 milioane de lei (76,6 milioane de euro) la 9 luni n 2013 din
cauza tranzaciilor FX mai sczute.

Veniturile operaionale au

sczut cu 12,6%, atingnd valoarea de 2.624,4 milioane de lei (589,7 milioane de euro), de la
3.001,0 milioane de lei (680,6 milioane de euro) la 9 luni n 2013.
Cheltuielile administrative generale au
ajuns dup primele 9 luni din 2014 la 1.054,4 milioane de lei (237,1 milioane de euro), n
scdere cu 13,8% n comparaie cu 1.222,7 milioane de lei (277,3 milioane de euro), la 9 luni
n 2013. Atingerea intelor de venituri i cheltuieli, stabilit n planul de redresare a bncii din
2012, este susinut de atenia continu acordat msurilor de eficien i productivitate; baza
de costuri s-a redus cu 13,8% anual.Astfel, indicatorul cost-venit s-a mbuntit, atingnd
valoarea de 40,2% n primele nou luni ale anului 2014, fa de 40,7% dup primele 9 luni
din 2013.
Poziia de capital i finanare
Rata de solvabilitate conform standardelor locale (BCR banc, IFRS cu filtre
prudeniale) n august 2014 s-a meninut la 20,0%, mult deasupra cerinele statutare ale
Bncii Naionale a Romniei (min 10%). De asemenea rata de capital nivel 1+2 IFRS de
24,9% (Grup BCR), n iunie 2014, arat clar adecvarea capitalului BCR i susinerea continu
din partea Grupului Erste. n acest sens BCR, n comparaie cu celelalte bnci din Romnia,
se bucur se una dintre cele mai puternice poziii de capital si finanare.
O rat a solvabilitii aflat la maximul su istoric, demonstreaz capacitatea i
angajamentul BCR de a sprijini revenirea creditrii sntoase, att n reeaua Retail ct i n
reeaua Corporate, consolidnd capacitatea de a genera venituri robuste din activitatea de
baz.
Depozitele de la clieni au rmas n general stabile, majorndu-se doar uor cu 0,3% la
37.626,5 milioane lei (8.531,7 milioane euro) la 30 septembrie 2014, fa de 37.500,0

milioane lei (8.387,4 milioane euro) la sfritul lunii decembrie 2013. Depozitele clienilor
rmn sursa principal de finanare a BCR, dar banca se bucur de o susinere puternic din
partea bncii mam pentru finanarea pe termen lung, n acelai timp beneficiind de surse de
finanare diverse i contracte ncheiate cu alte instituii financiare internaionale.
Soluionarea stocului de credite neperformante
Grupul BCR administreaz un portofoliu de credite neperformante de 11,2 miliarde lei
(la septembrie 2014), pentru care a decis soluionarea accelerat, ateptndu-se o mbuntire
semnificativ a calitii bilanului i a performanei financiare pe termen scurt. Ca urmare a
acestor elemente costurile de risc sunt ateptate s contrabalanseze rezultatul operaional ale
bncii pe parcursul anului 2014.Astfel, cheltuielile nete cu provizioanele pentru activele
financiare neevaluate la valoarea just prin intermediul contului de profit i pierdere, au
crescut cu 165,3% atingnd valoarea de 4.051,2 milioane lei (910,8 milioane euro) n primele
9 luni ale anului 2014, fa de 1.527,3 milioane lei (346,4 milioane euro) n primele 9 luni ale
anului 2013, reflectnd eforturile accelerate de a soluiona creditele neperformante istorice.
Rata creditelor neperformante a sczut semnificativ fa de trimestrul anterior acum
situndu-se la 26,5% din totalul portofoliului de credite la 30 septembrie 2014, n pofida
diminurii generale a portofoliului de credite cauzat de rambursri, scoateri din eviden i
vnzari de portofolii selecionate de credite neperformante. Rata de acoperire a creditelor
neperformante se situa la 82%, semnificativ peste 63,4% la finalul lunii septembrie 2013.
BCR ofer o gam complet de produse i servicii financiare prin intermediul unei
reele de 551 de uniti retail localizate n majoritatea oraelor din ntreaga ar cu peste
10.000 de locuitori, precum i 22 de centre de afaceri i 23 de birouri mobile dedicate
companiilor. BCR administreaz cea mai mare reea naional de ATM-uri aproximativ
2.100 de bancomate i POS - 12.000 de terminale pentru plat cu cardul la comerciani.
Grupul BCR avea, din iunie 2014, un numr de 7,093 de angajai proprii.

Cap4.Modalitati de asigurare si reasigurare a depozitelor


Depozitele bancare reprezint forma principal de mobilizare a capitalurilor i
economiilor temporar disponibile n economie, o form de existen a banilor, respective a
banilor de cont sau scripturali. Depozitele bancare constituie pe de o parte obligaii ale
bncilor fa de deponeni, rezultate din mobilizarea capitalurilor disponibile , ci importante
de constituire a resurselor de creditare ale bncii, iar pe de alt parte, creane fa de banc,
mijloace de plat pe care depuntorii le pot utiliza pentru efectuarea plilor prin operarea n
cont.Resursele atrase constituie partea cea mai activ din resursele bncii, practic, pe seama
acestora banca i poate ndeplini funcia de investiii n economie, resursele proprii avnd o
pondere nensemnat n investiiile fcute de banc.
Resursele atrase de banc necesare desfurrii activitii, pot fi grupate n:
*Resurse depozit pe care banca le poate avea n portofoliul ei;
*Resurse nondepozit pe care le poate procura n situaii dificile, cum ar fi lipsa de lichiditi.
Din categoria resurselor de depozit pot fi menionate urmtoarele:
-Conturile de disponibiliti ale agenilor economici, persoanelor fizice, instituiilor
financiare i publice, ale bncilor i trezoreriei statului reprezint resursa cea mai ieftin
pentru banc i se ncadreaz n categoria pasivelor cu volatilitate ridicat, banca putnd
dispune de acestea n limita unui sold mini permanent fie pentru fructificare, prin acordarea de
credite pe termene foarte scurte, fie ca surse de lichiditi;
-Depozitele de economii la vedere care au un grad ridicat de lichiditate pentru posesori,
pentru care banca bonific dobnzi mici sau chiar deloc;

-Depozitele de economii la termen ale persoanelor fizice i juridice cu maturitate pn la un


an de zile si sunt bonificate la dobnda pieei.
-Certificatele de depozit;
-Depozitele corespondente ale altor bnci care au volatilitate ridicat;
-Sumele n tranzit ntre unitile bncii care pot fi fructificate pe termen foarte scurt;
-Depozitele colaterale sunt constituite drept garanii sau pentru efectuarea unor pli ulterior
determinate.
De natura i termenul depozitelor depinde modul in care banca va valorifica aceste
resurse de creditare.
Depozitele la vedere sunt caracterizate prin elasticitate, avnd n vedere c
depuntorii pot dispune n orice moment utilizarea lor pentru pli sau retrageri din cont i
necesit pruden n utilizarea lor deoarece utilizarea lor n proporii exagerate creeaz
dificulti bncilor.
Depozitele la termen reprezint o baz sigur de fructificare i utilizare n procesul
de creditare pe termen corelate cu natura i durata acestor resurse.
B ncile care tind la o dezvoltare rapid, prin creterea depozitelor bancare, trebuie
s ia n considerare factorii eseniali n cre terea depozitelor, factori care pot fi controlai
(dobnzile bonificate, serviciile oferite) i factori care nu pot fi controlai de natur
economic.
Bncile pot s-i controleze depozitele prin intermediul ratei dobnzii. Pentru
atragerea de depozite bncile fac apel la serviciile de marketing de dezvoltare a produselor
bancare, precum i prin bonificarea unor dobnzi atrgtoare n funcie de natura depozitelor
i prin oferta agresiv de certificate de depozit de economii.
Iniial bncile s-au confruntat cu probleme proteciei depozitelor ca principal de
eficien major a relaiilor cu clienii.
Asigurarea depozitelor prin angajarea responsabilitii restituirii depozitelor de ctre
alte b nci sau de ctre instituii specializate incub o credibilitate pentru deponeni, care au
certitudinea c depozitele lor vor fi recuperate n cazurile extreme de faliment al bncilor,
chiar daca aceasta va surveni cu o oarecare ntrziere.
n practica bancar s-au dezvoltata de-a lungul timpului dou sisteme de asigurare a
depozitelor:
1.sisteme mutuale;
2.sisteme organizate sau propriu-zise.

Sistemul mutual utilizat cu precdere n practica bncilor americane presupune


rspndirea solidar pentru toate bncile membre privind acoperirea cheltuielilor, necesitate
de satisfacere a obligaiilor bncilor declarate n stare de faliment.
Sistemul asigurrii organizate presupune existena unui asigurator care s
administreze fondul de asigurare constituit prin aportul bncilor asigurate. i n sistemul
asigurrii depozitelor se pune problema alegerii ntre soluia public i cea privat. Teoretic i
practic se promoveaz i sisteme de asigurare mixt.
Sistemul asigurrii organizate a depozitelor implic de asemenea opiunea ntre
obligatoriu i facultativ. Unele opinii consider c opiunea, respectiv gradul de angajare a
bncilor n procesul de asigurare depinde de severitatea supravegherii bancare, astfel:
* dac reglementrile bancare sunt formale ele vor determina pentru bnci
atitudini agresive n managementul bancar;
*dac normele de supraveghere bancar sunt mia severe, bncile agresive sunt
cele mai interesate n promovarea asigurrii.
S-au fcut constatri c multe dintre bncile intrate n sistemul de asigurri i-au
relaxat comportamentele de management, considerndu-se protejate.
Pn la constituirea Fondului de Garantare a depozitelor n sistemul bancar, nu toate
bncile erau agreate de clieni, ns odat cu crearea Fondului, deponenii au nceput s-i
diminueze economiile n limita plafonului garantat, depunnd practic la orice banc.
Conform Legii 178/2004 pentru modificarea i completarea Ordonanei de Guvern
39/1996 privind nfiinarea i funcionarea Fondului de Garantare a Depozitelor in sistemul
bancar, acesta se constituie ca persoan juridic de drept public. Organizarea i funcionarea
acestuia se stabilesc prin statut propriu aprobat de Consiliul de administraie al Bncii
Naionale a Romniei, la propunerea Consiliului de administraie al Fondului, cu avizul
consultativ al Asociaiei Romne a Bncilor.
Fondul este administrat de un consiliu de administraie format din 7 membri i
anume:
3 membri numii de Banca Naional a Romniei, dintre care unul va fi numit
preedintele Consiliului de administraie al Fondului;
2 membri numii de Asociaia Romn a Bncilor;

un membru numit de Ministerul Finanelor Publice;


un membru numit de Ministerul Justiiei.
Scopul Fondului este:
- garantarea depozitelor constituite la instituiile de credit autorizate n condiiile legii
i efectuarea plilor sub forma compensaiilor ctre persoane fizice, persoane juridice
ori entiti fr personalitate juridic, potrivit condiiilor i limitelor stabilite n
prezenta ordonan;
- desfurarea activitii, n cazul desemnrii sale ca administrator special ori ca
lichidator al instituiilor de credit; modul de desemnare i activitatea Fondului n astfel
de caliti fiind cele stabilite de lege.
Fondul are urmtoarele resurse financiare:
contribuiile iniiale, anuale, inclusiv contribuiile majorate i speciale ale
instituiilor de credit;
ncasrile din recuperarea creanelor Fondului, provenite din plata de
compensaii la depozitele garantate, ca urmare a subrogrii n drepturile
deponenilor garantai sau ca urmare a recuperrilor din plile efectuate n
calitate de administrator special sau n cadrul activitii de lichidare, n cazul n
care Fondul a fost desemnat n aceste caliti;
mprumuturi:
- de la instituii de credit, de la societi financiare i de la alte instituii, cu
excepia Bncii Naionale a Romniei;
- mprumuturi obligatare, prin emisiune de titluri de valoare ale Fondului;
alte resurse - donaii, sponsorizri, asisten financiar;
venituri din investirea resurselor financiare disponibile;
alte venituri, stabilite conform legii.
Resursele financiare disponibile pot fi investite de Fond n:

- titluri de stat, titluri garantate de stat i titluri de valoare emise de Banca Naional a
Romniei;
- depozite la termen la instituii de credit, depozite ce nu pot depi 25% din volumul
resurselor disponibile. Selectarea instituiilor de credit pentru depozitele la termen se
va face urmrindu-se minimizarea riscului plasamentelor respective potrivit normelor
stabilite de Banca Naional a Romniei. Expunerea Fondului pentru fiecare instituie
de credit nu poate depi 10% din volumul resurselor disponibile;
- titluri de stat emise de statele membre ale Uniunii Europene, titluri emise de bncile
centrale ale acestora i titluri emise de Trezoreria Statelor Unite ale Americii, investiii care
pot fi efectuate ncepnd cu data aderrii Romniei la Uniunea European.
n cazul n care pentru o instituie de credit s-a deschis procedura falimentului, Fondul
pltete depozitele garantate n moneda naional - leu, sub forma compensaiilor, n limita
plafonului de garantare, ctre deponenii garantai, indiferent de moneda de constituire a
depozitului ori de numrul depozitelor. ncepnd cu data de 1 iulie 2004, deponenii garantai
sunt att persoanele fizice, ct i persoanele juridice, inclusiv entitile fr personalitate
juridic, altele dect titularii depozitelor menionai n anexa la legea de modificare i
completare a prezentei ordonane.
Echivalentul n lei al plafonului de garantare i al depozitelor n valut se
calculeaz la data indisponibiliz rii depozitelor, respectiv la data deschiderii procedurii
falimentului, prin utilizarea cursurilor de schimb valutar pentru valutele respective, cursuri
comunicate de Banca Naional a Romniei pentru aceast dat.
Depozite negarantate de Fond:
Depozite plasate de ctre persoanele aflate n relaii speciale cu instituia de
credit n faliment,
Depozite ale persoanelor fizice i juridice, inclusiv entiti fr personalitate
juridic care au obinut, pe baz individual, rate de dobnd i concesii
financiare care au contribuit la agravarea situaiei financiare a instituiei de
credit
Depozite ale instituiilor de credit, inclusiv cele provenind din fondurile
proprii ale acestora

Depozite ale societilor de asigurare-reasigurare, inclusiv intermediarii n


asigurri
Depozite ale fondurilor de pensii
Depozite ale autoritilor publice centrale i locale
microntreprinderile, ntreprinderile mici i mijlocii
Depozite colaterale, reprezentnd garanii constituite pentru operaiunile
care au fost desfurate de deponent cu instituia de credit declarat n stare
de faliment
Depozite rezultate din tranzacii pentru care au fost pronunate hotrri
judectoreti definitive de condamnare pentru infraciunea de splare de
bani.

Concluzii
Managementul depozitelor bancare, ca parte integrant a pasivului unei bnci, este
parte integrant din conceptul de management bancar, care este o noiune complex ce
reprezint un proces organizat, de obicei, la nivelul centralei bancare. Managementul
pasivelor se ocup, n mod primordial, de managementul depozitelor bancare, pentru c
acestea reprezint cea mai important categorie de pasive a unei bnci. Aceasta pentru c, pe
baza acestor depozite, banca va putea acorda credite i va obine, n acest mod, cea mai
important surs de venit a sa.
n contextul actual, locul i rolul bncilor din economie este corelat cu calitatea
acestora de intermediar principal n relaia dintre economii i investiii. n ultimii ani au
nceput tot mai mult s se dezvolte depozitele bancare, cu toate formele ale acestora, cu
ajutorul crora bncile au obinut ctiguri suplimentare, fiind nite operaiuni aductoare de
profit att pentru banca, ct i pentru client.
n economia de pia contemporan, bncile i sistemul bancar n totalitatea sa
ndeplinesc rolul de mobilizare, de atragere i de concentrare a economiilor tuturor
participanilor la sistemul financiar i de direcionare a acestora, ulterior, prin procesul de
acordare a creditelor, dnd astfel natere la o serie de investiii eficiente.
Operaiunile de baz ale bncilor comerciale sunt reprezentate de constituirea de
depozite i utilizarea lor n scopul acordrii de credite agenilor economici. Aceste instituii
bancare sunt organizate ca societi comerciale i au ca scop principal obinerea de profit .

Constituirea, pstrarea i utilizarea depozitelor bancare se concretizeaz n una din


cele mai importante funcii ale unei bnci. Pstrarea n siguran i fructificarea
disponibilitilor bneti ale populaiei i celorlali ageni de pe pia reprezint funcia
primordial a bncilor. Pentru ndeplinirea acestei funcii, exis o conexiune aparte ntre
persoanele fizice i juridice, pe de o parte, i bnci, pe de alt parte.
La baza operaiunilor bancare stau resursele financiare, care fie sunt mobilizate, fie
sunt distribuite sub form de credite altor clieni bancari. De asemenea, se poate observa
faptul c exist o strns relaie de interdependen ntre aceste dou procese, deoarece
resursele distribuite sunt, majoritatea, dintre cele mobilizate anterior.
Resursele depozit sunt acele resurse care pot exista n portofoliul bncii, i care
cuprind: depozitele persoanelor fizice i juridice; certificate de depozit; depozite ale
instituiilor financiare internaionale; depozitele corespondente ale altor bnci. Pe lng
acestea, mai exist conturile de disponibiliti ale agenilor economici, ale persoanelor fizice,
ale instituiilor financiare i publice, ale bncilor i Trezoreriei statului;

BIBLIOGRAFIE

1.Alexandru Aurelian, Berea Paul: Modernizarea sistemului bancar, Editura Expert, 2003;
2.Basno Cezar, Dardac Nicolae Produse, costuri i performane bancare, Ed.
Economic, Bucureti, 2000;
3.Basno Cezar, Dardac Nicolae, Management bancar, Editura Economic, Bucureti,
2002;
4.Basno Cezar, Dardac Nicolae, Operaiuni bancare. Instrumente i tehnici de plat,
Editura Didactic i Pedagogic, Bucureti, 2003;
5.Berea Aurelian, Orientri n activitatea bancar contemporan, Ed. Expert, Bucureti,
1999;
6.Cerna Silviu Sistemul monetar i politica monetar, Ed. Enciclopedic, Bucureti,
1996;
7.Dnil Nicolae, Managementul bancar, Fundamente i orientri, Editura Economic,
Bucureti, 2000;
8.www.bankingnews.ro;
9.www.banknews.ro;
10.www.bcr.ro;
11.www.bnr.ro ;
12.www.capital.ro;

13.www.conso.ro;
14.www.depozitebancare.ro;
15.www.ecb.int;
16.www.financiarul.com;
17.www.kmarket.ro;