Plan de Negocio

Resumen Ejecutivo
El Dollar Store es una tienda al por menor de puesta en marcha en Bend, Oregon que
ofrece interesantes opciones de mercancas a precios de ganga. El financiamiento
provendr de las inversiones privadas de los propietarios Ted Brinkman y Jim Spencer.
Ellos donarn equidad que se borrar al final de 36 meses. Los dividendos se pagarn
trimestralmente sobre el patrimonio excepcional.
La tienda de dlar se incorporar como una corporacin LLC. Esto proteger a los
propietarios de las cuestiones de la responsabilidad personal y la doble imposicin. Los
inversores sern tratados como accionistas y por lo tanto no sern responsables por ms
que sus inversiones personales. El dueo de la mayora Ted Brinkman, contribuir con
sus ahorros personales hacia esta aventura empresarial. Con un plan de marketing
agresivo El Dollar Store espera que experimente un crecimiento constante, ya que se
vuelve ms familiar para el pblico en general.
Con el financiamiento en su lugar El Dollar Store podr xito abierto y mantener las
operaciones a travs de un ao. Las grandes inversiones de capital de los propietarios de
ofrecer al pblico una tienda nica e innovadora que atender a las necesidades de las
personas con ingresos fijos, como las familias de bajos ingresos, los ancianos, y la gran
poblacin estudiantil en el rea de Bend. El buen funcionamiento de la tienda de dlar
proporcionar una base de clientes que va a permitir que sea autosuficiente.
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1.1 Objetivos
1. Para proporcionar una amplia gama de artculos a precios razonables.

2. Para lograr un margen de beneficios en el primer ao.
3. Para lograr un beneficio neto modesto en el segundo ao.
4. Para ser un miembro activo y vocal de la comunidad, y proporcionar continua
re-inversin a travs de la participacin en actividades de la comunidad y las
contribuciones financieras.
1.2 Misin
El dlar tienda ofrece una variedad de interesantes opciones de mercancas a precios de
ganga. Dedicado al servicio al cliente de la tienda Dollar dar a sus clientes el tipo de
servicio que es respetuoso y rpido. Los empleados de la tienda de dlar tambin sern
tratados de manera profesional con un ambiente de trabajo gratificante y una
indemnizacin justa. El dlar tienda quiere que cada cliente se sienta como si l / ella ha
conseguido el tratamiento de la Quinta Avenida, a un precio de ganga.
1,3 claves del xito

Para tener xito en este negocio debemos:
Vender una amplia gama de productos.

Adoptar medidas para la satisfaccin del 100% de nuestros clientes.
Ser un miembro activo de la comunidad.
Anime a la entrada del cliente.
Resumen Empresa
El dlar tienda vende productos y ofrece un excelente servicio al cliente para el pblico
en general. Hemos alquilado una tienda al por menor que utilizamos para el mercado y
mercanca nuestros productos. Se encuentra a una milla de Main St. en el ro Camino en
Bend, Oregon. La empresa se constituy el 2 de enero.
2.1 Propiedad de la Compaa

El almacn del dlar es una corporacin privada. Se registra como un subcaptulo S, con
la propiedad de Ted Brinkman (60%), Jim Spencer (40%).
2.2 Resumen de puesta en marcha

El edificio ser alquilado con un pago inicial de 3.000 dlares en un contrato de
arrendamiento de cuatro aos.
Los costos iniciales se financiarn a travs de una combinacin de inversiones
propietario y los prstamos a corto plazo. El grfico de la puesta en marcha muestra la
distribucin de la financiacin.
Otros gastos diversos incluyen:
Marketing / Publicidad honorarios de consultora para la asistencia en el diseo

de nuestros anuncios y folletos-inauguracin.
Los honorarios legales de las notificaciones de organizacin corporativa.
Honorarios merchandising / diseo de tienda al por menor para el diseo y
renovaciones menores.

La financiacin de puesta en marcha
Los gastos de establecimiento para Financiar
Activos de puesta en marcha para Financiar
Financiacin total requerida
Bienes
Activos no monetarios de la puesta en marcha
Requisitos de efectivo de puesta en marcha
Efectivo Adicional Criado
Equilibrio automtico en la Fecha de inicio
Activo Total
Pasivo y capital
Pasivo
El endeudamiento actual
Pasivos a Largo Plazo
Cuentas por pagar (pendientes Bills)
Otros pasivos corrientes (sin intereses)
Pasivo Total
$ 13.000
$ 73.500
86.500 dlares
$ 31.000
$ 42,500
$0
$ 42,500
$ 73.500
$0
$0
$ 6.000
$ 500
$ 6,500
Capital
Planificacin de Inversiones
Ted Brinkman
Jim Spencer
Otro
Requisito adicional de Inversiones
Inversin total de Planificacin
Prdida en el arranque (gastos de puesta en marcha)
El capital total
El capital total y Pasivos
Financiamiento total
$ 40,000
$ 30.000
$ 10.000
$0
$ 80.000
($ 13.000)
$ 67.000
$ 73.500
86.500 dlares
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Puesta en marcha
Requerimientos
Los gastos de establecimiento
Legal
Papelera, etc.
Folletos
Consultores de marketing
Seguro
Renta
La renovacin de edificios
Equipos como gasto
Otro
Total de Gastos de establecimiento
Activos de puesta en marcha
Requerido
Inventario de puesta en marcha
Otros Activos Corrientes
Los activos a largo plazo
Activo Total
Requisitos totales
$ 300
$ 200
$ 500
$ 1.000
$ 200
$ 3.000
$ 5.000
$ 1.500
$ 1.300
$ 13.000
$ 42,500
$ 20,000
$ 1.000
$ 10.000
$ 73.500
86.500 dlares
Productos
El dlar tienda vende una variedad de mercanca de descuento de calidad. Los tipos de
mercanca que llevaremos incluir elementos como vajilla, artculos para el hogar,
juguetes, cosmticos, dulces, tarjetas de felicitacin, y una lista de artculos demasiado
exhaustivos para enumerarlos aqu. Un personal dedicado est comprometido a ofrecer
un excelente servicio al cliente.
La mercanca se compra de una variedad de fabricantes conocidos como Procter &

Gamble, General Mills, American Greetings, as como una serie de otras empresas de
marca genrica. Los envos llegan a diario. Vamos a seguir para encontrar nuevas lneas
de productos que se pueden agregar a nuestro inventario.
Somos capaces de vender productos a precios muy bajos, porque vamos a comprar
artculos de lneas discontinuas, segundos ms de carreras, etc., que no pueden ser
vendidos a clientes minoristas habituales de un fabricante.
Anlisis de Mercado Resumen

Esperamos que las ventas aumentan constantemente a medida que los consumidores
encuentran que pueden comprar una variedad de artculos de calidad a precios de ganga.
Tenemos la intencin de aprovechar el mercado minorista con precios que fomentar la
compra por la cantidad, y nuestros precios a atraer a los consumidores sobre los
presupuestos fijos.
Nuestro mercado objetivo es la parte de menor ingreso de la comunidad Bend y
Redmond. Esto incluye a las personas de la clase trabajadora, los ancianos y estudiantes,
muchos de los cuales son conscientes del precio y que buscan encontrar un valor por su
dinero.
4.1 Segmentacin del mercado

El grfico de anlisis de mercado muestra a los clientes potenciales y los mercados de
destino de la empresa. El almacn del dlar tiene la intencin de ofrecer alternativas de
compras asequibles para familias de clase trabajadora con ingresos de menos de $
25.000, para las personas mayores con ingresos fijos, y tambin una gran poblacin
estudiantil que tienden a ser sobre presupuestos estrictos. Curva constituye el mayor
segmento del mercado. Esperamos que este mercado crezca a un ritmo del 10% anual.
Este mercado constituye el pblico en general que buscan mercanca asequible a precios
de ganga. Redmond constituye el segundo mercado ms grande con una comunidad de
retiro de rpido crecimiento. Tambin hay muchas ciudades dormitorio que compran en
el rea de la curva que se sumar al porcentaje de consumidores.

Anlisis de Mercado
Ao 1
Ao 2
Ao 3
Ao 4
Ao 5
Clientes
Potenciales
Crecimien
to
Anciano
10%
40000
44000
48400
53240
58564
10,00%
Estudiantes
10%
20000
22000
24200
26620
29282
10,00%
Las familias de la
10%
clase trabajadora
50000
55000
60500
66550
73205
10,00%
Total
110000 121000 133100 146410 161051 10,00%
10,00%
CAGR
Estrategia Segmento
4.2 Mercado Objetivo
Nos centramos en el consumidor consciente del precio que est buscando valor, as
como la calidad. Tanto la curva y los grupos de Redmond se comercializarn a como
son las poblaciones aisladas que hacen la mayor parte de sus compras en el rea
metropolitana de Bend. Si somos capaces de atraer y mantener a estos consumidores la
palabra continuar extendindose sobre lo que nuestra tienda tiene que ofrecer.
4.3 Anlisis de la Industria

En una economa cada vez cambiando el modelo de tienda de descuento es cada vez
ms popular entre los consumidores. Proporcionar una gran seleccin de artculos a
precio de ganga es nuestra meta prevista.
4.3.1 Competencia y patrones de compra

Los consumidores demandan un servicio de calidad al cliente, precios justos, y una
buena ubicacin.
La competencia es muy dura con los componentes clave de servicio al cliente y la
ubicacin. La seleccin de mercanca de una tienda ofrece tambin es muy importante.
Resumen Estrategia y Ejecucin

El dlar tienda utiliza una estrategia de servicio total del mercado. Nuestra promesa es
en nuestra ubicacin y los productos que vendemos, las personas que atraemos, y el
ambiente que creamos.
Vamos a presentar una tienda que es agradable para ir de compras con una gran variedad
de mercanca para elegir.
En ltima instancia, estamos vendiendo ms que mercanca. Estamos vendiendo a
nosotros mismos. Queremos proporcionar el tipo de servicio al cliente que proporcione
una atmsfera que crea una experiencia de compra positiva para nuestros clientes.
Supuestos estratgicas:
1. Todas las personas con limitaciones de ingresos o con ingresos fijos es un cliente
potencial.
2. La comercializacin de estos segmentos de la poblacin va a llevar a una
expansin en el crecimiento del mercado en general.
5.1 Ventaja competitiva

Nuestra ubicacin es una ventaja competitiva muy importante. Estamos ubicados en el
popular centro comercial Riverway que tiene un gran atractivo para muchos tipos
diferentes de consumidores. Hay una buena mezcla de tiendas de alta y baja gama con
varios restaurantes de calidad cerca. Con fcil acceso desde Main St. Riverway Mall es
un destino muy popular no slo para los residentes en Bend, pero para personas que se
desplazan desde Redmond y las zonas perifricas.
Otra ventaja competitiva tendremos ms de nuestra competencia es la gran variedad de
mercanca vamos a llevar. Con las fuentes de las que estamos trabajando con ella ser
posible llevar a muchos artculos de marca a un precio de descuento. Aadir un personal
comprometido a ofrecer un gran servicio al cliente y la tienda de dlar ser una parada
atractiva para el consumidor.
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5.2 Estrategia de Marketing

El almacn del dlar har referencia nuestros objetivos para la promocin de ventas y la
venta masiva.
Nos estamos centrando nuestros esfuerzos de marketing a la comunidad de
consumidores que quieren una tienda que cuenta con una interesante variedad de
mercanca a precios de ginebra barras. Vamos a implementar una estrategia que trata a
estos clientes como comunidad. Esto significa que nuestros recursos de marketing se
centran alrededor de dos promociones de ventas (eventos, pantallas) y las ventas
personales (servicio al cliente, ambiente agradable).
Vamos a permanecer dentro de nuestro presupuesto de marketing.

Promociones de marketing sern consistentes con la Declaracin de la Misin.
Estrategia 5.3 Ventas

Los empleados se les paga un salario recta, pero pueden lograr un bono semi-anual
sobre la base de las ganancias y las tasas de satisfaccin del cliente.
Sern atendidas de manera oportuna y relaciones vendedor-cliente a largo plazo tendrn
prioridad sobre el cierre de ventas Todas las ventas potenciales.
Pronstico 5.3.1 Ventas

El siguiente cuadro y grfico dan una decadencia en las ventas previstas. Esperamos que
las ventas aumenten a un ritmo del 10% en abril. Nos gustara ver otro aumento del 10%
en agosto.
Esperamos experimentar un crecimiento constante a lo largo de nuestro primer ao a
pesar de que somos una nueva empresa. A medida que nos volvemos ms familiar para
el pblico que esperamos ganar ms cuota de mercado y nos gustara ver un crecimiento
progresivo mientras nos dirigimos hacia el ao siguiente. La tienda de dlar, con un
enfoque de marketing agresiva espera aumentar su participacin en el mercado,
ofreciendo una opcin nica para descontar compras.
Nota: Para las compras de la compaa, el precio por unidad de compras de inventario
incluye el costo de envo.
Pronstico de Ventas
Ao 1
Venta
Artculos perecederos
No Perishible Artculos
Ventas totales
Costo Directo de Ventas
Artculos perecederos
No perecederos Artculos
$ 113.500
$ 212.000
$ 325 500
Ao 1
56.750 dlares
$ 106.000
Ao 2
Ao 3
$ 136 200
$ 163,440
$ 254,400
$ 305.280
390.600 dlares $ 468.720
Ao 2
Ao 3
$ 68.100
$ 81,720
$ 127.200
$ 152640
Subtotal Costo Directo de Ventas
$ 162.750
$ 195.300
$ 234,360

5.4 Hitos
La tabla hito muestra cmo rompen las responsabilidades en la puesta en marcha de
nuestra tienda. Ted Brinkman encabezar la elaboracin del plan de negocios y llevar a
cabo la unidad para asegurar el financiamiento. Jim Spencer trabajar para asegurar un
sitio para la tienda y se encargar de los detalles con el plan de personal. Nuestro
contador Dick Garret establecer nuestro plan contable.

Hitos
Hito
Plan de Negocios
Secure Start Up
Financiamiento
Seleccin del Sitio
Fecha De
Fecha de
Presupuesto
Inicio finalizacin
01/01/2003 02/03/2003 $ 1.000
Brinkman
Propietario
02/17/2003
03/04/2003
$ 500
Brinkman
Propietario
01/03/2003
22/04/2003
$ 1.500
Gerente Departamento
Spencer Administracin
Plan Personal
Plan Contable
Totales
04/06/2003
08/07/2003
06/21/2003
07/19/2003
$ 500
$ 1.000
4500 dlares
Spencer Administracin
Tolimn Contabilidad
Resumen de Gestin
Los propietarios de la tienda de dlar creen firmemente que las relaciones deben ser
francos, el trabajo debe ser estructurado con suficiente espacio para la creatividad, y
pagar debe ser justa y equitativa en relacin con lo que la industria est pagando. Con
las personas adecuadas en el lugar de la tienda de dlar tendr los incentivos para
animar a gente de calidad para quedarse.
Ted Brinkman y Jim Spencer trabajaron juntos como administradores de un grupo de
grandes operaciones minoristas regionales (nombre omitido) antes de iniciar el almacn
del dlar. En los ltimos 10 aos, bajo su direccin, la organizacin se convirti en la
ms grande y ms conocida en su rea. Los propietarios de la empresa estaban buscando
vender la empresa a una organizacin nacional y fue en ese momento que Jim y Ted
decidieron diversificarse por su cuenta. Ambos aportan una amplia comercializacin al
por menor y el conocimiento financiero de la empresa. Ellos tienen el conocimiento, la
experiencia y los contactos para que la empresa sea un xito.
6.1 Plan de Personal

El plan de personal se incluye en la siguiente tabla. Muestra el salario del propietario en
el que el Sr. Brinkman slo quiere una pequea empate en el primer inicio de la tienda.
Habr cuatro empleados a tiempo completo y cuatro empleados a tiempo parcial. Sr.
Spencer actuar como gerente de tiempo completo para supervisar muchas de las
funciones del da a da de la tienda. Empleados de la tienda se iniciar a una tarifa por
hora y plantea vendr despus de las tiendas de primer ao de operacin. El gerente se
iniciar con un salario mensual. Los salarios y las tarifas por hora se muestran en la
tabla de abajo. Empleados de tiempo completo se clasificarn para los beneficios.
Plan de Personal
Propietario
Propietario / Gerente
Tiempo Completo
Tiempo Completo
Tiempo Completo
Tiempo Completo
Tiempo Parcial
Tiempo Parcial
Tiempo Parcial
Tiempo Parcial
Cantidad de personas
La nmina total
Ao 1
$ 24,000
$ 30.000
16.800 dlares
16.800 dlares
16.800 dlares
16.800 dlares
$ 6.000
$ 6.000
$ 6.000
$ 6.000
10
$ 145,200
Ao 2
$ 28.000
$ 31.500
$ 17.000
$ 17.000
$ 17.000
$ 17.000
$ 5.900
$ 5.900
$ 5.900
$ 5.900
10
$ 151,100
Ao 3
$ 30.000
$ 33,000
$ 18.500
$ 18.500
$ 18.500
$ 18.500
$ 6300
$ 6300
$ 6300
$ 6300
10
$ 162200
Plan Financiero
1. El crecimiento ser moderado; flujos de efectivo constante.
2. Los costos de comercializacin se mantendrn por debajo del 15% de
las ventas.
3. La compaa invertir ganancias residuales en los mercados
financieros y no expansin de la empresa (a menos que sea
absolutamente necesario).
4. Las inversiones de contado del futuro utilizarn proyecciones
noviembre para lograr la mxima rentabilidad con un riesgo limitado.
7.1 Supuestos Importantes

La carga de personal es muy baja porque los beneficios no se pagan a los trabajadores a
tiempo parcial. Y la tasa de inters a corto plazo es extraordinariamente baja debido a la
relacin de larga data del Sr. Brinkman con High Desert Credit Union.
Supuestos Generales
Ao 1
Ao 2
Ao 3
Plan de Mes
Tasa de inters actual
7.00%
7.00%
7.00%
Tasa de inters a largo

20,00%
plazo
20,00%
20,00%
Tasa de Impuesto
25.42%
25.00%
25.42%
Otro

Anlisis 7.2 del punto de equilibrio

Una mesa de anlisis del punto de equilibrio se ha completado en funcin del nivel
medio costos / precios. Con los costos fijos, el promedio de ventas y los costos variables
medios, la tabla y el grfico muestran lo que necesitamos por mes al punto de equilibrio.

Anlisis del punto de equilibrio

Ingresos mensuales del punto de
equilibrio
$ 37570
Supuestos:
Porcentaje del costo variable
medio
50%
Costo fijo mensual estimado
$ 18,785
7.3 Flujo de Caja Proyectado

Nos estamos posicionando en el mercado como una empresa de riesgo medio en los
flujos de caja estables. Las cuentas por pagar se paga al final de cada mes, mientras que
las ventas son en efectivo, dando a la tienda de dlar una estructura de caja excelente. El
cincuenta por ciento de dinero en efectivo por encima de una cantidad TBA ser
invertido en carteras de acciones semi-lquidos para disminuir el costo de oportunidad
de efectivo mantenido.

Pro Forma de Flujos de Efectivo

Ao 1
Ao 2
Ao 3
El efectivo recibido
Efectivo de las Operaciones
Ventas en Efectivo
$ 325 500
390.600
dlares
$ 468.720
Efectivo Subtotal de Operaciones
$ 325 500
390.600
dlares
$ 468.720
Impuesto sobre las ventas, IVA, HST /

GST Recibidas
$0
$0
$0
Nuevo endeudamiento actual
$ 3.000
$0
$0
Nuevo Otros Pasivos (sin intereses)
$0
$0
$0
Nuevos Pasivos a Largo Plazo
$0
$0
$0
Las ventas de Otros Activos Corrientes $ 0
$0
$0
Las ventas de activos a largo plazo
$0
$0
Efectivo Adicional Recibidas
$0
Recibidas Nueva Inversin
$ 2.000
$0
$0
Subtotal efectivo recibido
$ 330.500
390.600
dlares
$ 468.720
Gastos
Ao 1
Ao 2
Ao 3
Los gastos derivados de la operacin

El gasto efectivo
$ 145,200
$ 151,100
$ 162200
Pagos de cuentas
$ 219.294
241.402
dlares
$ 272.314
Subtotal gastado en las Operaciones
$ 364.494
$ 392502
$ 434514
Impuesto sobre las ventas, IVA, HST /

GST pagado
$0
$0
$0
Principal amortizado de
endeudamiento actual
$ 100
$ 1,200
$ 1,200
Otros Pasivos Principal amortizado
$0
$0
$0
Pasivos a largo plazo de reembolso del

$0
principal
$0
$0
Compra Otros Activos Corrientes
$0
$0
$0
Compra de activos a largo plazo
$0
$0
$0
Dividendos
$0
$0
$0
Subtotal dinero gastado
$ 364.594
$ 393,702
$ 435.714
Flujo neto de efectivo
($ 34.094)
($ 3.102)
$ 33.006
Saldo de caja
$ 8 406
$ 5,304
$ 38311
Efectivo adicional gastado
7.4 Ganancias y Prdidas Proyectado

Podemos predecir los costos de publicidad van a bajar en los prximos tres aos. Vamos
a ser capaces de encontrar lo que ha funcionado bien para nosotros y concentrarse en
aquellos mtodos de publicidad. Normalmente, una preocupacin de arranque
funcionar con beneficios negativos a travs de los dos primeros aos. Evitaremos ese
tipo de prdida operativa conociendo nuestros mercados objetivo.




Pro Forma de Prdidas y Ganancias

Ao 1
Ao 2
Ao 3
Venta
$ 325 500
390.600
dlares
$ 468.720
Costo Directo de Ventas
$ 162.750
$ 195.300
$ 234,360
Otros costos de los bienes
$0
$0
$0
Coste total de ventas
$ 162.750
$ 195.300
$ 234,360
Margen bruto
$ 162.750
$ 195.300
$ 234,360
Margen Bruto%
50.00%
50.00%
50.00%
Nmina de sueldos
$ 145,200
$ 151,100
$ 162200
Ventas y Marketing y Otros

Gastos
$ 12.000
$0
$0
Depreciacin
$ 1.143
$ 1.143
$ 1.143
Renta
$ 36.000
$0
$0
Utilidades
$ 3,300
$0
$0
Seguro
$ 3600
$0
$0
Impuestos sobre la nmina
$ 21.780
$ 22.665
$ 24.330
Otro
$ 2400
$0
$0
Total gastos operativos
$ 225,423
$ 174.908
$ 187.673
Beneficio antes de intereses e

impuestos
($ 62.673)
$ 20,392
$ 46.687
EBITDA
($ 61.530)
$ 21.535
$ 47,830
Gastos de intereses
$ 34
$ 161
$ 77
Los impuestos incurri en
$0
$ 5.058
$ 11.847
Beneficio neto
($ 62 707)
$ 15.173
$ 34,763
Beneficio Neto / Ventas
-19.26%
3.88%
7,42%
Gastos
7.5 Proyeccin del Balance

Todos nuestros cuadros se actualizarn mensualmente para reflejar los resultados
anteriores y los supuestos futuros. Suposiciones futuras no se basarn en el desempeo
pasado, sino ms bien sobre la actividad econmica de ciclo, fuerza de la industria
regional, y las posibilidades futuras de liquidez. Esperamos un crecimiento slido en el
patrimonio neto ms all del ao 2006.
Pro Forma Hoja de Balance

Ao 1
Ao 2
Ao 3
Bienes
Activo Corriente
Efectivo
$ 8 406
$ 5,304
$ 38311
Inventario
$ 23,650
$ 28,380
$ 34.056
$ 1.000
$ 1.000
$ 1.000
Total activos actuales
$ 33.056
$ 34.684 mil $ 73.367
$ 10.000
$ 10.000
$ 10.000
Depreciacin acumulada
$ 1.143
$ 2.286
3.429 dlares
Total de Activos a Largo Plazo
$ 8.857
$ 7714
$ 6.571
Activo Total
$ 41.914
$ 42.399
$ 79.938
Pasivo y capital
Ao 1
Ao 2
Ao 3
Pasivo exigible
Cuentas Por Pagar
$ 32221
$ 18.733
$ 22,709
El endeudamiento actual
$ 2900
$ 1,700
$ 500
Otros pasivos corrientes
$ 500
$ 500
$ 500
Pasivo Corriente Total parcial
$ 35.621
$ 20.933
$ 23.709
$0
$0
$0
Pasivo Total
$ 35.621
$ 20.933
$ 23.709
Capital Pagado
$ 82,000
$ 82,000
$ 82,000
Ganancias Retenidas
($ 13.000)
(75.707
dlares)
($ 60534)
Ganancias
($ 62 707)
$ 15.173
$ 34,763
El capital total
$ 6,293
$ 21.466
$ 56.229
Total pasivo y capital
$ 41.914
$ 42.399
$ 79.938
Valor Neto
$ 6,293
$ 21.466
$ 56.229

7.6 Razones de negocio

Esperamos que nuestro margen de beneficio neto y el margen bruto, para aumentar de
forma constante durante el perodo de tres aos. Nuestro capital de trabajo neto se
incrementar con creces en el tercer ao, lo que demuestra que tenemos los flujos de
efectivo para seguir siendo un negocio en marcha. La siguiente tabla muestra estos
importantes ratios financieros, con base en la industria cdigo NAICS 452112,
Departamento Discount Stores.
Anlisis de razones
Ao 1
Crecimiento de Ventas
Ao 2
Ao 3
Perfil de la
Industria
0,00%
20,00%
20,00%
6.06%
Inventario
56.43%
66,94%
42.60%
47.62%
2.39%
2.36%
1,25%
28,89%
78.87%
81.81%
91.78%
80,40%
21.13%
18,19%
8,22%
19,60%
Activo Total
100,00%
100,00%
100,00%
100,00%
Pasivo exigible
84.99%
49.37%
29.66%
17.64%
0,00%
0,00%
0,00%
10,82%
Pasivo Total
84.99%
49.37%
29.66%
28,46%
Valor Neto
15.01%
50.63%
70.34%
71,54%
Venta
100,00%
100,00%
100,00%
100,00%
Margen bruto
50.00%
50.00%
50.00%
27,06%
De venta, generales y gastos

administrativos
69.26%
46.12%
42.54%
9.93%
Gastos de Publicidad
0,00%
0,00%
0,00%
1,10%
Beneficio antes de intereses e

impuestos
-19.25%
5.22%
9,96%
3,24%
Corriente
0.93
1.66
3.09
3.98
Rpido
0.26
0.30
1.66
1.18
Porcentaje del total de activos
Porcentaje de Ventas
Razones principales
Deuda Total a Activos Totales
84.99%
49.37%
29.66%
41.68%
Volver antes de impuestos sobre

-996.49% 94,25%
el patrimonio neto
82.89%
7,89%
Volver antes de impuestos sobre

-149.61% 47.72%
activos
58,31%
13,53%
Razones adicionales
Ao 1
Margen de beneficio neto
-19.26%
Ao 2
3.88%
Rentabilidad del capital invertido -996.49% 70.68%
Ao 3
7,42%
n/a
61,82%
n/a
Ratios de actividad
Rotacin de Inventarios
10.84
7.51
7.51
n/a
Rotacin de cuentas por pagar
7.62
12.17
12.17
n/a
Das de pago
28
41
27
n/a
Rotacin de activos totales
7.77
9.21
5.86
n/a
Deuda a Patrimonio Neto
5.66
0.98
0.42
n/a
LIAB actual. a LIAB.
1.00
1.00
1.00
n/a
Capital Neto de Trabajo
($ 2564)
13.752
dlares
$ 49.658
n/a
Cobertura de Intereses
-1,821.00 126.66
606.32
n/a
Activos a Ventas
0.13
0.11
0.17
n/a
Deuda Corriente / Activo Total
85%
49%
30%
n/a
Prueba del cido
0.26
0.30
1.66
n/a
Ventas / Patrimonio Neto
51.73
18.20
8.34
n/a
Pago de Dividendos
0.00
0.00
0.00
Indicadores de Deuda
Ratios de liquidez
Razones adicionales
n/a
Apndice
Pronstico de Ventas
Mes 1
Venta
Mes 2
Mes 3
Mes 4
Mes 5
Mes 6
Mes 7
Mes 8
Mes 9 Mes 10 Mes 11 Mes 12
Artculos
perecederos
0%
$ 6.000 $ 6,500 $ 7000 $ 7,500 $ 8,500 $ 9.000 $ 9.000 $ 9.000 $ 10.000 $ 12.000 $ 12.000 $ 17.000
No Perishible
Artculos
0%
$ 12.000 $ 13.000 $ 14000 $ 15.000 $ 17.000 $ 18.000 $ 18.000 $ 18.000 $ 19.000 $ 21.000 $ 21.000 $ 26.000
Ventas totales
$ 18.000 $ 19.500 $ 21.000 $ 22.500 $ 25,500 $ 27,000 $ 27,000 $ 27,000 $ 29.000 $ 33,000 $ 33,000 $ 43.000
Costo Directo de
Ventas
Mes 1
Mes 2
Mes 3
Mes 4
Mes 5
Mes 6
4500
dlares
Mes 7
4500
dlares
Mes 8
Artculos
perecederos
$ 3.000 $ 3.250 $ 3.500 $ 3.750 $ 4.250
4500
dlares
No perecederos
Artculos
$ 6.000 $ 6,500 $ 7000 $ 7,500 $ 8,500 $ 9.000 $ 9.000 $ 9.000
Subtotal Costo
Directo de Ventas
$ 9.000 $ 9,750 $ 10.500 $ 11250 $ 12.750 $ 13,500 $ 13,500 $ 13,500 $ 14,500 $ 16,500 $ 16,500 $ 21.500
$ 5.000 $ 6.000 $ 6.000 $ 8,500

9.500
dlares
$ 10.500 $ 10.500 $ 13.000

Plan de Personal
Mes 1
Mes 2
Mes 3
Mes 4
Mes 5
Mes 6
Mes 7
Mes 8
Propietari
0%
o
$ 2.000 $ 2.000 $ 2.000 $ 2.000 $ 2.000 $ 2.000 $ 2.000 $ 2.000 $ 2.000 $ 2.000 $ 2.000 $ 2.000
Propietari
o/
0%
Gerente
$ 2.500 $ 2.500 $ 2.500 $ 2.500 $ 2.500 $ 2.500 $ 2.500 $ 2.500 $ 2.500 $ 2.500 $ 2.500 $ 2.500
Tiempo
0%
Completo
$ 1.400 $ 1.400 $ 1.400 $ 1.400 $ 1.400 $ 1.400 $ 1.400 $ 1.400 $ 1.400 $ 1.400 $ 1.400 $ 1.400
Tiempo
0%
Completo
$ 1.400 $ 1.400 $ 1.400 $ 1.400 $ 1.400 $ 1.400 $ 1.400 $ 1.400 $ 1.400 $ 1.400 $ 1.400 $ 1.400
Tiempo
0%
Completo
$ 1.400 $ 1.400 $ 1.400 $ 1.400 $ 1.400 $ 1.400 $ 1.400 $ 1.400 $ 1.400 $ 1.400 $ 1.400 $ 1.400
Tiempo
0%
Completo
$ 1.400 $ 1.400 $ 1.400 $ 1.400 $ 1.400 $ 1.400 $ 1.400 $ 1.400 $ 1.400 $ 1.400 $ 1.400 $ 1.400
Tiempo
Parcial
0%
$ 500
$ 500
$ 500
$ 500
$ 500
$ 500
$ 500
$ 500
$ 500
$ 500
$ 500
$ 500
Tiempo
Parcial
0%
$ 500
$ 500
$ 500
$ 500
$ 500
$ 500
$ 500
$ 500
$ 500
$ 500
$ 500
$ 500
Tiempo
Parcial
0%
$ 500
$ 500
$ 500
$ 500
$ 500
$ 500
$ 500
$ 500
$ 500
$ 500
$ 500
$ 500
Tiempo
Parcial
0%
$ 500
$ 500
$ 500
$ 500
$ 500
$ 500
$ 500
$ 500
$ 500
$ 500
$ 500
$ 500
Cantidad
de
personas
10
10
10
10
10
10
10
10
10
10
10
10
La
nmina
total
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$ 12.100
12.100 12.100 12.100 12.100 12.100 12.100 12.100 12.100 12.100 12.100 12.100
Supuestos Generales
Mes 1
Mes 2
Mes 3
Mes 4
Mes 5
Mes 6
Mes 7
Mes 8
Plan de
Mes

9
10
11
12
Tasa de
inters
actual
7.00%
Tasa de
inters
a largo
plazo
20,00% 20,00% 20,00% 20,00% 20,00% 20,00% 20,00% 20,00% 20,00% 20,00% 20,00% 20,00%
Tasa de
Impuest
o
30.00% 25.00% 25.00% 25.00% 25.00% 25.00% 25.00% 25.00% 25.00% 25.00% 25.00% 25.00%
Otro
7.00%
7.00%
7.00%
7.00%
Mes 3
Mes 4
7.00%
7.00%
7.00%
7.00%
Mes 7
Mes 8
7.00%
7.00%
7.00%
Pro Forma de Prdidas y Ganancias

Mes 1
Mes 2
Mes 5
Mes 6
Mes 9
Mes 10
Mes 11
Mes 12
Venta
$ 18.000 $ 19.500 $ 21.000 $ 22.500 $ 25,500 $ 27,000 $ 27,000 $ 27,000 $ 29.000 $ 33,000 $ 33,000 $ 43.000
Costo
Directo de
Ventas
$ 9.000
$ 9,750
$ 10.500 $ 11250 $ 12.750 $ 13,500 $ 13,500 $ 13,500 $ 14,500 $ 16,500 $ 16,500 $ 21.500
Otros costos
de los bienes
$0
$0
$0
Coste total de
ventas
$ 9.000
$ 9,750
$ 10.500 $ 11250 $ 12.750 $ 13,500 $ 13,500 $ 13,500 $ 14,500 $ 16,500 $ 16,500 $ 21.500
Margen bruto
$ 9.000
$ 9,750
$ 10.500 $ 11250 $ 12.750 $ 13,500 $ 13,500 $ 13,500 $ 14,500 $ 16,500 $ 16,500 $ 21.500
Margen
Bruto%
50.00% 50.00% 50.00% 50.00% 50.00% 50.00% 50.00% 50.00% 50.00% 50.00% 50.00% 50.00%
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
Gastos
Nmina de
sueldos
$ 12.100 $ 12.100 $ 12.100 $ 12.100 $ 12.100 $ 12.100 $ 12.100 $ 12.100 $ 12.100 $ 12.100 $ 12.100 $ 12.100
Ventas y
Marketing y
Otros Gastos
$ 1.000
$ 1.000
$ 1.000
$ 1.000
$ 1.000
$ 1.000
$ 1.000
$ 1.000
$ 1.000
$ 1.000
$ 1.000
$ 1.000
Depreciacin
$ 95
$ 95
$ 95
$ 95
$ 95
$ 95
$ 95
$ 95
$ 95
$ 95
$ 95
$ 95
Renta
$ 3.000
$ 3.000
$ 3.000
$ 3.000
$ 3.000
$ 3.000
$ 3.000
$ 3.000
$ 3.000
$ 3.000
$ 3.000
$ 3.000
Utilidades
$ 300
$ 300
$ 300
$ 300
$ 300
$ 300
$ 300
$ 300
$ 300
$ 300
$ 300
$0
Seguro
$ 300
$ 300
$ 300
$ 300
$ 300
$ 300
$ 300
$ 300
$ 300
$ 300
$ 300
$ 300
$ 1,815
$ 1,815
$ 1,815
$ 1,815
$ 1,815
$ 1,815
$ 1,815
$ 1,815
$ 1,815
$ 1,815
$ 1,815
$ 200
$ 200
$ 200
$ 200
$ 200
$ 200
$ 200
$ 200
$ 200
$ 200
$ 200
Impuestos
sobre la
nmina
15% $ 1,815
Otro
$ 200
Total gastos
operativos
$ 18.810 $ 18.810 $ 18.810 $ 18.810 $ 18.810 $ 18.810 $ 18.810 $ 18.810 $ 18.810 $ 18.810 $ 18.810 $ 18.510
Beneficio
antes de
intereses e
impuestos
($ 9,810) ($ 9.060) ($ 8.310) ($ 7.560) ($ 6.060) ($ 5.310) ($ 5.310) ($ 5.310) ($ 4,310) ($ 2.310) ($ 2.310) $ 2.990
EBITDA
($ 9.715) ($ 8.965) ($ 8.215) ($ 7.465) ($ 5,965) ($ 5.215) ($ 5.215) ($ 5.215) ($ 4.215) ($ 2.215) ($ 2.215)
3.085
dlares
Gastos de
intereses
$0
$ 17
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$ 18
Los
impuestos
incurri en
$0
Beneficio
neto
($ 9,810) ($ 9.060) ($ 8.310) ($ 7.560) ($ 6.060) ($ 5.310) ($ 5.310) ($ 5.310) ($ 4,310) ($ 2.310) ($ 2,328) $ 2,973
Beneficio
Neto / Ventas
-54.50% -46.46% -39.57% -33.60% -23.77% -19.67% -19.67% -19.67% -14.86% -7,00%
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
-7,05%
$0
6,91%
Pro Forma de Flujos de Efectivo

Mes 1
Mes 2
Mes 3
Mes 4
Mes 5
Mes 6
Mes 7
Mes 8
El efectivo
recibido
Efectivo de las
Operaciones
Ventas en Efectivo
$ 18.000 $ 19.500 $ 21.000 $ 22.500 $ 25,500 $ 27,000 $ 27,000 $ 27,000 $ 29.000 $ 33,000 $ 33,000 $ 43.000
Efectivo Subtotal
de Operaciones
$ 18.000 $ 19.500 $ 21.000 $ 22.500 $ 25,500 $ 27,000 $ 27,000 $ 27,000 $ 29.000 $ 33,000 $ 33,000 $ 43.000
Efectivo Adicional
Recibidas
Impuesto sobre las
ventas, IVA, HST / 0,00%
GST Recibidas
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
Nuevo
endeudamiento
actual
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$ 3.000 $ 0
Nuevo Otros
Pasivos (sin
intereses)
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
Nuevos Pasivos a
Largo Plazo
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
Las ventas de
Otros Activos
Corrientes
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
Las ventas de
activos a largo
plazo
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
Recibidas Nueva
Inversin
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$ 2.000 $ 0
Subtotal efectivo
recibido
$ 18.000 $ 19.500 $ 21.000 $ 22.500 $ 25,500 $ 27,000 $ 27,000 $ 27,000 $ 29.000 $ 33,000 $ 38,000 $ 43.000
Gastos
Mes 1
Mes 2
Mes 3
Mes 4
Mes 5
Mes 6
Mes 7
Mes 8
$0
Los gastos
derivados de la
operacin
El gasto efectivo
$ 12.100 $ 12.100 $ 12.100 $ 12.100 $ 12.100 $ 12.100 $ 12.100 $ 12.100 $ 12.100 $ 12.100 $ 12.100 $ 12.100
Pagos de cuentas
$ 6.221 $ 6,931 $ 16.152 $ 17.965 $ 18,768 $ 21,013 $ 20.913 $ 20.115 $ 20185
Subtotal gastado
en las Operaciones
$ 18,321 $ 19.031 $ 28,252 $ 30.065 $ 30.868 $ 33,113 $ 33,013 $ 32.215 $ 32.285 $ 34.418 $ 37,342 $ 35,572
22.318
dlares
$ 25.242 $ 23,472
Efectivo adicional
gastado
Impuesto sobre las
ventas, IVA, HST /
GST pagado
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
Principal
amortizado de
endeudamiento
actual
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$ 100
Otros Pasivos
Principal
amortizado
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
Pasivos a largo
plazo de
reembolso del
principal
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
Compra Otros
Activos Corrientes
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
Compra de activos
a largo plazo
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
Dividendos
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
Subtotal dinero
gastado
$ 18,321 $ 19.031 $ 28,252 $ 30.065 $ 30.868 $ 33,113 $ 33,013 $ 32.215 $ 32.285 $ 34.418 $ 37,342 $ 35.672
Flujo neto de
efectivo
($ 321) $ 469
Saldo de caja
$ 42.180 $ 42,649 $ 35.397 $ 27.832 $ 22 465 $ 16,352 $ 10.340 $ 5,125 $ 1840
(7,252
dlares)
($
7.565)
($
5.368)
($
6.113)
($
6,013)
($
5.215)
($
3.285)
($ 1418) $ 658
$ 421
$ 7.328
$ 1.079 $ 8 406

Pro Forma Hoja de Balance
Mes 1
Bienes
Mes 2
Mes 3
Mes 4
Mes 5
Mes 6
Mes 7
Mes 8
A partir
Balances
Activo Corriente
Efectivo
$ 42,500
$ 42.180 $ 42,649 $ 35.397 $ 27.832 $ 22 465 $ 16,352 $ 10.340 $ 5,125 $ 1840
Inventario
$ 20,000
$ 11.000 $ 10.725 $ 11.550 $ 12,375 $ 14,025 $ 14,850 $ 14,850 $ 14,850 $ 15950 $ 18.150 $ 18.150 $ 23,650
$ 421
$ 1.079 $ 8 406
Otros Activos
Corrientes
$ 1.000
$ 1.000 $ 1.000 $ 1.000 $ 1.000 $ 1.000 $ 1.000 $ 1.000 $ 1.000 $ 1.000 $ 1.000 $ 1.000 $ 1.000
$ 63,500
$ 54.180 $ 54.374 $ 47.947 $ 41.207 $ 37.490
Los activos a largo

plazo
$ 10.000
$ 10.000 $ 10.000 $ 10.000 $ 10.000 $ 10.000 $ 10.000 $ 10.000 $ 10.000 $ 10.000 $ 10.000 $ 10.000 $ 10.000
Depreciacin
acumulada
32,202
$ 26.190 $ 20.975 $ 18 790 $ 19571 $ 20.229 $ 33.056
dlares
Los activos a largo

plazo
$0
$ 95
Total de Activos a
Largo Plazo
$ 10.000
9.714
$ 9.905 $ 9,810
$ 9,619 $ 9,524 $ 9.429 $ 9.333 $ 9,238 $ 9.143 $ 9.048 $ 8.952 $ 8.857
dlares
Activo Total
$ 73.500
$ 64,084 $ 64.183 $ 57.661 $ 50,826 $ 47.013
Pasivo y capital
Mes 1
$ 190
Mes 2
$ 286
Mes 3
$ 381
Mes 4
$ 476
Mes 5
$ 571
$ 667
$ 762
$ 857
$ 952
$ 1.048 $ 1.143
41,631
$ 35,523 $ 30,213 $ 27,932 $ 28.619 $ 29,181 $ 41.914
dlares
Mes 6
Mes 7
Mes 8
Pasivo exigible
Cuentas Por Pagar
$ 6.000
$ 6395
$ 15,554 $ 17.342 $ 18067 $ 20.315 $ 20.242 $ 19.445 $ 19.445 $ 21.475 $ 24.471 $ 22.361 $ 32221
El endeudamiento
actual
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$ 3.000 $ 2900
Otros pasivos
corrientes
$ 500
$ 500
$ 500
$ 500
$ 500
$ 500
$ 500
$ 500
$ 500
$ 500
$ 500
$ 500
$ 500
Pasivo Corriente Total

$ 6,500
parcial
$ 6.895 $ 16.054 $ 17.842 $ 18.567 $ 20.815 $ 20.742 $ 19.945 $ 19.945 $ 21.975 $ 24.971 $ 25 861 $ 35.621
$0
$0
Pasivo Total
$ 6,500
$ 6.895 $ 16.054 $ 17.842 $ 18.567 $ 20.815 $ 20.742 $ 19.945 $ 19.945 $ 21.975 $ 24.971 $ 25 861 $ 35.621
Capital Pagado
$ 80.000
$ 80.000 $ 80.000 $ 80.000 $ 80.000 $ 80.000 $ 80.000 $ 80.000 $ 80.000 $ 80.000 $ 80.000 $ 82,000 $ 82,000
Ganancias Retenidas
($ 13.000)
($
($
($
($
($
($
($
($
($
($
($
($
13.000) 13.000) 13.000) 13.000) 13.000) 13.000) 13.000) 13.000) 13.000) 13.000) 13.000) 13.000)
Ganancias
$0
($
9,810)
El capital total
$ 67.000
$ 57.190 $ 48.130 $ 39.819 $ 32.259 $ 26,199 $ 20889 $ 15,578 $ 10,268 $ 5.958 $ 3.648 $ 3.320 $ 6,293
Total pasivo y capital
$ 73.500
$ 64,084 $ 64.183 $ 57.661 $ 50,826 $ 47.013
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
(18.870 ($
($
(40.801 ($
($
($
(61.042 ($
(65.680 ($ 62
dlares) 27.181) 34.741) dlares) 46.111) 51.422) 56.732) dlares) 63.352) dlares) 707)
41,631
$ 35,523 $ 30,213 $ 27,932 $ 28.619 $ 29,181 $ 41.914
dlares
Valor Neto
$ 67.000
$ 57.190 $ 48.130 $ 39.819 $ 32.259 $ 26,199 $ 20889 $ 15,578 $ 10,268 $ 5.958 $ 3.648 $ 3.320 $ 6,293

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Resumen Ejecutivo

Necesitas cartas reales?

1. Para proporcionar una amplia gama de artculos a precios razonables.

1,3 claves del xito

Vender una amplia gama de productos.

Ser un miembro activo de la comunidad.

Anime a la entrada del cliente.

2.1 Propiedad de la Compaa

2.2 Resumen de puesta en marcha

Marketing / Publicidad honorarios de consultora para la asistencia en el diseo

Necesitas cartas reales?

Necesitas finanzas reales?

La mercanca se compra de una variedad de fabricantes conocidos como Procter &

Anlisis de Mercado Resumen

4.1 Segmentacin del mercado

Necesitas cartas reales?

110000 121000 133100 146410 161051 10,00%

4.3 Anlisis de la Industria

4.3.1 Competencia y patrones de compra

Resumen Estrategia y Ejecucin

5.1 Ventaja competitiva

Para desarrollar buenas estrategias de negocio, realizar un anlisis FODA de su negocio.

5.2 Estrategia de Marketing

Vamos a permanecer dentro de nuestro presupuesto de marketing.

Estrategia 5.3 Ventas

Pronstico 5.3.1 Ventas

Subtotal Costo Directo de Ventas

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6.1 Plan de Personal

7.1 Supuestos Importantes

Tasa de inters a largo

Necesitas finanzas reales?

Anlisis 7.2 del punto de equilibrio

Necesitas cartas reales?

Anlisis del punto de equilibrio

Costo fijo mensual estimado

7.3 Flujo de Caja Proyectado

Necesitas cartas reales?

Pro Forma de Flujos de Efectivo

Efectivo Subtotal de Operaciones

Impuesto sobre las ventas, IVA, HST /

Nuevo endeudamiento actual

Nuevo Otros Pasivos (sin intereses)

Nuevos Pasivos a Largo Plazo

Las ventas de Otros Activos Corrientes $ 0

Las ventas de activos a largo plazo

Efectivo Adicional Recibidas

Recibidas Nueva Inversin

Subtotal efectivo recibido

Los gastos derivados de la operacin

Subtotal gastado en las Operaciones

Impuesto sobre las ventas, IVA, HST /

Otros Pasivos Principal amortizado

Pasivos a largo plazo de reembolso del

Compra Otros Activos Corrientes

Compra de activos a largo plazo

Subtotal dinero gastado

Flujo neto de efectivo

Efectivo adicional gastado

7.4 Ganancias y Prdidas Proyectado

Necesitas cartas reales?

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