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(verso 17/07/2006)
A Planilha de Informaes para Anlise de Crdito um documento integrante da Solicitao de Financiamento. Dever ser encaminhada
FINEP, devidamente preenchida, juntamente com o Formulrio para Apresentao de Proposta.
Trata-se de um mdulo constitudo por seis pastas, a saber:
01 - Detalhamento de Contas
02 - Endividamento
03 - Premissas para Projeo dos Demonstrativos de Resultados e Fluxos de Caixa.
04 - Projeo de Fluxos de Caixa
05- Fluxos de Caixa Incremental do Projeto
06- Informaes do Mercado
A empresa proponente dever preencher as informaes solicitadas nas clulas destacadas pelo tom azul claro.
Todas as pastas devem registrar a data de seu preenchimento.
Alm dessa Planilha, a empresa dever encaminhar a DOCUMENTAO CONTBIL ATUALIZADA EM RELAO QUELA APRESENTADA POR
OCASIO DA CONSULTA PRVIA (Balano Patrimonial fechado e/ou Balancete atualizado do exerccio atual).
INSTRUES ESPECFICAS
01 - Detalhamento de Contas (pasta Detalhamento)
Preencher o nome completo da empresa e o nmero de referncia da solicitao na FINEP nas clulas C2 e C3, respectivamente. Essas
informaes migraro automaticamente para as demais Planilhas;
Os registros das datas dos Balanos, Balancete e Demonstrativos (clulas D8, E8, F8 e G8) seguem o seguinte formato: dia/ms/ano
(DD/MM/AAAA). As datas sero automaticamente preenchidas nas demais clulas e pastas. fundamental o preenchimento dessas clulas para
que possamos identificar os demonstrativos utilizados e os anos projetados.
Nessa pasta devero ser detalhadas algumas das principais contas do balano patrimonial e do demonstrativo de resultados, que
normalmente so consolidadas na apresentao dos demonstrativos. Alm desse detalhamento, devero ser explicadas as principais variaes
dos itens do Balano e do DRE a fim de diminuir a necessidade de busca de informaes e agilizar o processo de anlise. As instrues para
preenchimento podem ser encontradas selecionando o item a ser preenchido.
Devem ser preenchidos os valores referentes aos trs ltimos exerccios fiscais da empresa e, ainda, do Balancete acumulado mais recente.
Todos os valores monetrios devero ser projetados desconsiderando qualquer efeito inflacionrio
04 - Projees de Fluxos de Caixa (pasta Fluxos de Caixa)
Nessa pasta devero ser projetados os fluxos de caixa da empresa de acordo com as contas discriminadas no quadro. A primeira coluna do
Fluxo de Caixa (coluna C) dever conter os valores realizados do ltimo exerccio informado na pasta 'Detalhamento'.
Os fluxos projetados, obviamente, devem guardar coerncia com as premissas informadas na pasta 'Premissas para a Projeo dos
DRE's e Fluxos de Caixa'
Todos os valores monetrios devero ser projetados desconsiderando qualquer efeito inflacionrio. No devem ser lanados valores que no
tenham impacto direto no caixa da empresa, tais como depreciao de imobilizado. As instrues de preenchimento de cada campo aparecero
conforme sejam selecionados.
05 - Fluxo de Caixa Incremental do Projeto (pasta Fluxos de Caixa Incremental)
Nessa planilha devero ser projetados os fluxos de caixa incrementais que sero gerados pela execuo do projeto. O Fluxo de Caixa
Incremental resulta da diferena entre os valores esperados em cada perodo futuro, considerando a execuo do Projeto, e aqueles que seriam
apurados sem o Projeto.
Os fluxos projetados, obviamente, devem guardar coerncia com as premissas informadas na planilha "05 - Premissas para a Projeo
dos DRE's e Fluxos de Caixa"
Todos os valores monetrios devero ser projetados desconsiderando qualquer efeito inflacionrio. No devem ser lanados valores que no
tenham impacto direto no caixa da empresa, tais como depreciao de imobilizado. As instrues para preenchimento podem ser encontradas
selecionando a clula a ser preenchida.
06 - Informaes do Mercado (pasta Mercado)
Essa pasta contm informaes importantes sobre os mercados onde a empresa atua. Dever ser preenchida uma planilha para cada Linha de
Produtos da empesa, a fim de facilitar nossa compreenso da situao comercial e mercadolgica projetada. Para preencher mais de uma linha
de produtos, basta fazer cpias da pasta "Mercado" ao final dessa pasta de trabalho.
No existe limitao para o nmero de Linhas de Produtos que podero ser informadas. importante salientar, porm, a diferena entre
produtos (mais especficos e em maior quantidade) e linhas de produtos (conjunto de produtos com caractersticas semelhantes).
As instrues de preenchimento de cada campo aparecero conforme sejam selecionados. Todos os valores de projees, concorrentes,
clientes e fornecedores se referem apenas Linha de Produtos analisada. Isso permite que sejam informados, por exemplo, concorrentes
diferentes em cada linha de produtos.
OBS.: Caso a empresa considere necessrio enviar informaes adicionais que possam facilitar a anlise, como por exemplo planilhas de
projeo do faturamento e/ou custo por produto, poder encaminhar documentos/arquivos em anexo queles solicitados.
EMPRESA:
REFERNCIA:
01 - D E T A L H A M E N T O
DE
C O N TAS
A seguir devero ser detalhadas algumas das principais contas do balano e do DRE, que normalmente so consolidadas na apresentao dos
demonstrativos. Alm desse detalhamento, devero ser explicadas as principais variaes nos itens do Balano e do DRE a fim de diminuir a
necessidade de solicitao de informaes adicionais e agilizar o processo de anlise. As instrues para preenchimento podem ser encontradas
selecionando o item a ser preenchido.
Balano X-2
Balano X-1
Balano X
Balancete
BALANO PATRIMONIAL
ATIVO CIRCULANTE
30/12/1899
30/12/1899
30/12/1899
30/12/1899
ESTOQUE
30/12/1899
30/12/1899
30/12/1899
30/12/1899
Matrias-Primas
Produtos em Processo
Produtos Acabados
Outros
TOTAL
IMPOSTOS A RECUPERAR
30/12/1899
30/12/1899
30/12/1899
30/12/1899
ATIVO PERMANENTE
IMOBILIZADO
30/12/1899
30/12/1899
30/12/1899
30/12/1899
EMPRESA:
REFERNCIA:
01 - D E T A L H A M E N T O
DE
C O N TAS
DIFERIDO
30/12/1899
30/12/1899
30/12/1899
30/12/1899
PASSIVO CIRCULANTE
OBRIGAES FISCAIS
30/12/1899
30/12/1899
30/12/1899
30/12/1899
30/12/1899
30/12/1899
30/12/1899
30/12/1899
Salrios a pagar
Encargos Sociais a pagar
Proviso para 13o. Salrio
Proviso para frias
TOTAL
30/12/1899
30/12/1899
30/12/1899
30/12/1899
30/12/1899
30/12/1899
30/12/1899
30/12/1899
30/12/1899
30/12/1899
30/12/1899
30/12/1899
EMPRESA:
REFERNCIA:
01 - D E T A L H A M E N T O
DE
C O N TAS
DESPESAS OPERACIONAIS
30/12/1899
30/12/1899
30/12/1899
30/12/1899
RECEITAS FINANCEIRAS
30/12/1899
30/12/1899
30/12/1899
30/12/1899
DESPESAS FINANCEIRAS
30/12/1899
30/12/1899
30/12/1899
30/12/1899
30/12/1899
30/12/1899
30/12/1899
30/12/1899
EMPRESA:
REFERNCIA:
01 - D E T A L H A M E N T O
DE
C O N TAS
EMPRESA:
REFERNCIA:
02 - E N D I V I D A M E N T O - I N F O R M A E S G E R A I S
VALOR
CONTRATADO
(R$ MIL)
CREDORES
Posio de
PRAZO (MESES)
SALDO DA DVIDA
EQUIVALENTES EM
R$ MIL
FINALIDADE
MODALIDADE
DATA DA
OPERAO
CARNCIA
AMORTIZAO
TAXA ANUAL DE
JUROS
MOEDA ORIGINAL
MOEDA ESTRANGEIRA
SUBTOTAL
MOEDA NACIONAL
SUBTOTAL
TOTAL
OBSERVAO: OS DADOS DEVEM SER COMPATVEIS COM O REGISTRO NO LTIMO EXERCCIO FISCAL INFORMADO NA PASTA DE DETALHAMENTO DE CONTAS.
02 - E N D I V I D A M E N T O -
PLAN O D E AM O R T I ZA O
SALDO DA DVIDA
(R$ MIL)
CREDORES
Ano 1
Ano 2
Ano3
Ano 4
Ano 5
Ano 6
Ano 7
Ano 8
MOEDA ESTRANGEIRA
0
SUBTOTAL
MOEDA NACIONAL
0
SUBTOTAL
TOTAL
Data preenchimento:
6
EMPRESA:
REFERNCIA:
03 - PREMISSAS PARA PROJEO DOS DEMONSTRATIVOS DE RESULTADOS E FLUXOS DE CAIXA
CENRIO
As premissas aqui apresentadas devero descrever brevemente o panorama econmico do setor de atuao da empresa esperado como mais
provvel, bem como suas condies de participao/ insero neste cenrio. Tais premissas devem estar justificadas.
A seguir, esto reproduzidos indicadores e contas necessrios para a projeo dos Demonstrativos de Resultados e Fluxos de Caixa. Para cada
uma dessas contas devero ser informados os valores numricos previstos e suas respectivas justificativas. Lembramos que todas as premissas
sero analisadas pela FINEP, portanto uma boa justificativa fundamental. INSTRUES E DICAS PARA PREENCHIMENTO DAS PREMISSAS
PODERO SER OBTIDAS SELECIONANDO OS ITENS.
PRAZOS OPERACIONAIS
Os prazos aqui informados sero utilizados na projeo dos Ativos e Passivos cclicos da empresa. S devero ser preenchidos se houver alguma
previso de alterao nos prazos obtidos nos ltimos exerccios. Lembramos que os prazos so calculados com base no saldo das contas no
encerramento dos Balanos, portanto podem no ser os mesmos prazos verificados em outros perodos do ano.
Premissas/justificativas:
Ano 1
Ano 2
Ano3
Ano 4
Ano 5
EMPRESA:
REFERNCIA:
03 - PREMISSAS PARA PROJEO DOS DEMONSTRATIVOS DE RESULTADOS E FLUXOS DE CAIXA
CAPTAO FINANCEIRA
Nesse item devero ser informadas as previses de captao financeira de longo prazo. Na Justificativa devero ser informadas as condies
(prazos e taxas) e a finalidade dos financiamentos aqui listados. As captaes de recursos de curto prazo no precisam ser informadas nessa
planilha.
Premissas/justificativas:
Ano 1
Ano 2
Ano3
Ano 4
Ano 5
Ano3
Ano 4
Ano 5
APLICAES DE RECURSOS
Nesse item devero ser informados principais itens de investimentos estratgicos da empresa.
Premissas/justificativas:
Ano 1
Ano 2
EMPRESA:
REFERNCIA:
03 - PREMISSAS PARA PROJEO DOS DEMONSTRATIVOS DE RESULTADOS E FLUXOS DE CAIXA
Ano 1
Ano 2
Ano3
Ano 4
Ano 5
Mercado Interno
Mercado Externo
Proviso para Devedores Duvidosos (%)
Ano 1
Matria-prima
Pessoal
Depreciao
Outros custos
Ano 2
Ano3
Ano 4
Ano 5
EMPRESA:
REFERNCIA:
03 - PREMISSAS PARA PROJEO DOS DEMONSTRATIVOS DE RESULTADOS E FLUXOS DE CAIXA
DESPESAS E RECEITAS DIVERSAS
Informar os valores projetados dos principais itens de Despesas Operacionais. AS DESPESAS E RECEITAS FINANCEIRAS NO DEVERO SER
INFORMADAS NESSE ITEM.
Premissas/justificativas:
Ano 1
Ano 2
Ano3
Ano 4
Ano 5
Ano 1
Ano 2
Ano3
Ano 4
Data de Preenchimento:
10
Ano 5
EMPRESA:
REFERNCIA:
04 - PROJEO DOS FLUXOS DE CAIXA (em R$ Mil)
DISCRIMINAO
Ano 0
Ano 1
Ano 2
Ano3
Ano 4
Ano 5
Recebimento de clientes
+ Recebimentos de clientes
- Pagamento de tributos sobre as vendas
Recebimento lquido de clientes
Pagamento de Custos
- Pagamento de matria-prima
- Pagamento de mo-de-obra direta
- Pagamento de outros custos de produo
Pagamento de despesas operacionais
- Pagamento de despesas com vendas
- Pagamento de despesas com pessoal
- Pagamento de despesas administratibas
- Pagamento de outras despesas operacionais
Outros fluxos operacionais (detalhar)
+ Aportes de Capital
+ Captao de Financiamentos de Longo Prazo
- Amortizao de Financiamentos de Longo Prazo
+ Liberao do Financiamento FINEP
-
Data de Preenchimento:
EMPRESA:
REFERNCIA:
05 - FLUXO DE CAIXA INCREMENTAL DO PROJETO (em R$ Mil)
Os valores aqui apresentados devem levar em conta a diferena entre os valores esperados em cada perodo futuro, considerando a execuo
do Projeto, e aqueles que seriam apurados sem o Projeto.
DISCRIMINAO
Ano 1
Ano 2
Ano3
Ano 4
Ano 5
Recebimento de clientes
+ Recebimentos de clientes
- Pagamento de tributos sobre as vendas
Recebimento lquido de clientes
Pagamento de Custos
- Pagamento de matria-prima
- Pagamento de mo-de-obra direta
- Pagamento de outros custos de produo
Pagamento de despesas operacionais
- Pagamento de despesas com vendas
- Pagamento de despesas com pessoal
- Pagamento de despesas administratibas
- Pagamento de outras despesas operacionais
Outros fluxos operacionais (detalhar)
+ Aportes de Capital
+ Captao de Financiamentos de Longo Prazo
- Amortizao de Financiamentos de Longo Prazo
+ Liberao do Financiamento FINEP
-
Data de Preenchimento:
EMPRESA:
REFERNCIA:
06 - I N F O R M A E S
DO
M E R CAD O
Participao na ROL
Margem bruta
Abrangncia do mercado
RETROSPECTIVO
DADOS COMERCIAIS
Ano X-2
Ano X-1
PROSPECTIVO
Ano X
Ano X+1
Ano X+2
Ano X+3
Ano X+4
Ano X+5
Crescimento do mercado
Crescimento da empresa
Participao no mercado
Exportaes de produtos e servios
Importaes de insumos
CONCORRENTES *
CLIENTES**
FORNECEDORES***
Data de Preenchimento:
* Concorrentes classificados de acordo com a participao de cada empresa no mercado
** Clientes classificados de acordo com a participao nas vendas totais da linha de produtos/servios
*** Fornecedores classificados de acordo com a participao nas compras de insumos para a linha de produtos/servios
OBS: Dever ser preenchida uma planilha para cada Linha de Produtos diferente, a fim de facilitar nossa compreenso da situao comercial e
mercadolgica projetada pela empresa. Para preencher mais de uma linha de produtos, basta fazer cpias da planilha "Mercado" ao final dessa
pasta de trabalho.