(LUCRO PRESUMIDO - MODELO I - VERSO. V02- at.

01/07/2013)
angelo.tonon@ig.com.br

AJUDA AO PROGRAMA CLCULO DO LUCRO PRESUMIDO

Todas as planilhas deste programa, esto protegidas com senha de segurana (proteo dos clculos) precisa de senha. A senha uma segurana para no eliminar as formulas de clculos existentes nas planilhas.

Para usar o programa, utilize sempre a tecla "TAB" -'ENTER" ou "SETA" do seu teclado, pois como os programa
com trava de segurana, devido aos clculos, estas teclas iro conduzir voc somente pelas clulas que rea
necessitam de manuteno....
Para limpar coluna com VALORES ou QUANTIDADE, use sempre a tecla (ZERO) ou (DELETE) e nunca (BARRA D
ESPAO).

Verso V01.E02 - CLCULO DO LUCRO PRESUMIDO - MODELO I

"AJ" (AJUDA) - Facilita o entendimento do usurio aps leitura
"APURAO LUCRO PRESUMIDO" - Elaborado para fechamento trimestral.

Verso 1.2 - 1)- Agradecimento ao Sr. Elio (Depto Contbil "Nova Era Assessoria Contbil")Santo Andr/SP
comunicou um erro no clculo do ISS da verso anterior, quando o usurio digitava o percentual na clula K
sistema no assumia o percentual e sim 2%. (problema solucionada).

2)- Parte inicial da planilha, voc coloca o nome da empresa e escolhe o primeiro ms do trimestre o sistem
coloca os meses seguinte automaticamente.

3)- Os percentuais que podem ser alterados pelos usurios esto todos em letra vermelha dentro das clula
branco.

4)- Quando sua planilha aparecer este erro #VALOR!, significa que voc ao limpar valores de um clula qual
voc usou a tecla de barra de espao, volte no campo que voc fez isso e aperte "zero".

5)- Apurao do adicional do IRPJ - somente manuteno no limite de iseno mensal e no percentual do ref
adicional.

Verso V01.E03 - LUCRO PRESUMIDO - MODELO I - AT.01/02/2009

Na verso anterior a base de clculo do ISS na planilha do primeiro trimestre estava saindo um valor Fixo
1.000,00. Isso foi corrigido pra sair o valor real da base de clculo que gerar o ISS. Agradeo a contado
Aparecida Takita, que mandou e-mail solicitando alterao no programa.

Verso V01.E08 - LUCRO PRESUMIDO - MODELO I - AT.14/04/2011

Nesta verso consta mais uma casa nos percentuais da base de clculo da planilha. Exemplo 8,0% passa pa
8,00%

Verso V02 - LUCRO PRESUMIDO - MODELO I - AT.01/07/2013

Nesta verso foi retirado da clculo do PIS e do COFINS - o valor do ganho de capital - Agradeo ao Senhor J
Soares, Professor do departamento de Cincias Contbeis da UFMT (cuiab)

ANGELO ADALBERTO TONON

PEDAGOGO - TCNICO EM CONTABILIDADE - TCNICO EM SEG. NO TRABALHO
PRES.PRUDENTE/SP
angelo.tonon@ig.com.br
Voc est utilizando algum programa?
Passe seu e-mail, informando qual programa que utiliza!
Voc ser cadastrado como usurio, e passar a receber todas as atualizaes efetuadas no programa.
Voc quer ajudar? s mandar sua sugesto.
Colaboradores:- Sr. Elio (Depto Contbil "Nova Era Assessoria Contbil")Santo Andr/SP

1/07/2013)

O PRESUMIDO

oteo dos clculos) -Voc no

existentes nas planilhas.

do, pois como os programas esto

ente pelas clulas que realmente

DELETE) e nunca (BARRA DE

O - MODELO I

stral.

Contbil")Santo Andr/SP - que

a o percentual na clula K28, o

ms do trimestre o sistema

vermelha dentro das clulas em

valores de um clula qualquer,

zero".

nsal e no percentual do referido

AT.01/02/2009

tava saindo um valor Fixo de R$

ISS. Agradeo a contadora Srt

AT.14/04/2011

a. Exemplo 8,0% passa para

T.01/07/2013

tal - Agradeo ao Senhor Joo

O TRABALHO

tuadas no programa.

VENDAS OU REVENDA DE MERCADORIAS

(-) DEVOLUO DE MERCADORIA
JUROS ATIVOS
DESCONTOS OBTIDOS
RENDIMENTOS DIVERSOS RECEBIDOS

R$
R$
R$
R$
R$
16.00% R$
32.00% R$
R$
R$

PRESTAO DE SERVIOS - BASE DE CLCU

PRESTAO DE SERVIOS - BASE DE CLCU

GANHO DE CAPITAL
OUTRAS RECEITAS

TRIBUTO
BASE DE CALCULO
PIS (Recolher Mensal)
R$
COFINS (Recolher Mensal)

IRPJ

R$
R$
R$
R$

500.00

R$

8.00%
16.00%
32.00%

X
X
X

15.00%
15.00%
15.00%

%
0.65%
3.00%
1.20%
2.40%
4.80%
15.00%

TOTAL DO IRPJ (RECOLHER TRIMESTRAL)

CSLL

R$
R$
R$

500.00

12.00%
32.00%

X
X

INFORME O PRIMEIRO MS DO TRIMESTRE

15.00%
15.00%

1.80%
4.80%
9.00%

TOTAL DA CSLL (RECOLHER TRIMESTRAL)

ISS
R$
5.00%

500.00
-

VALOR DO IMPOSTO

R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$

75.00
75.00
45.00
45.00
-

VENDAS OU REVENDA DE MERCADORIAS

(-) DEVOLUO DE MERCADORIA
JUROS ATIVOS
DESCONTOS OBTIDOS
RENDIMENTOS DIVERSOS RECEBIDOS

PLANILHA PROTEGIDA POR

SENHA - D MANUTENO
SOMENTE NAS CLULAS
BRANCAS

04/2013

COMPETNCIA

CLCULOS FEDERAIS E MUNICIPAIS - OPO LUCRO PRESUMIDO

EMPRESA:
05/2013
2 ms do trimestre
COMPETNCIA

PRESTAO DE SERVIOS - BASE DE CLCUL

PRESTAO DE SERVIOS - BASE DE CLCUL

GANHO DE CAPITAL
OUTRAS RECEITAS

CD DARF
8109
2172

TRIBUTO
BASE DE CALCULO
PIS (Recolher Mensal)
R$
COFINS (Recolher Mensal) R$
R$
R$
R$
R$

IRPJ
2089

CSLL
2372
-

PRESTAO DE SERVIOS - BASE DE CLCU

PRESTAO DE SERVIOS - BASE DE CLCU

GANHO DE CAPITAL
OUTRAS RECEITAS

TRIBUTO
BASE DE CALCULO
PIS (Recolher Mensal)
R$
COFINS (Recolher Mensal)

IRPJ

R$
R$
R$
R$
R$

R$
R$
R$
R$
R$
16.0% R$
32.0% R$
R$
R$

0.65%
3.00%
1.20%
2.40%
4.80%
500.00 15.00%

TOTAL DO IRPJ (RECOLHER TRIMESTRAL)

CSLL

R$
R$
R$

500.00

1.80%
4.80%
9.00%

TOTAL DA CSLL (RECOLHER TRIMESTRAL)

ISS
R$
5.00%
ANGELO ADALBERTO TONON
angelo.tonon@ig.com.br

3 ms do trimestre
500.00
-

VALOR DO IMPOSTO

R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$

75.00
75.00
45.00
45.00
-

R$

R$
R$

1.80%
4.80%
9.00%

VALOR DO IMPOSTO

R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$

CD DARF
8109
2172

2089

2372
-

CLCULO DO ADICIONAL DE 10% SOBRE O IRPJ

04/2013

06/2013

EMPRESA:

PLANILHA PROTEGIDA
POR SENHA - D
MANUTENO SOMENTE
NAS CLULAS BRANCAS

VENDAS OU REVENDA DE MERCADORIAS

(-) DEVOLUO DE MERCADORIA
JUROS ATIVOS
DESCONTOS OBTIDOS
RENDIMENTOS DIVERSOS RECEBIDOS

15.00%

TOTAL DA CSLL (RECOLHER TRIMESTRAL)

ISS
R$
- 5.00%

TRIMESTRE DE APURAO

06/2013

%
0.65%
3.00%
1.20%
2.40%
4.80%

TOTAL DO IRPJ (RECOLHER TRIMESTRAL)

CLCULOS FEDERAIS E MUNICIPAIS - OPO LUCRO PRESUMIDO

EMPRESA:
COMPETNCIA

R$
R$
R$
R$
R$
16.0% R$
32.0% R$
R$
R$

PLANILHA PROTEGIDA POR

SENHA - D MANUTENO
SOMENTE NAS CLULAS
BRANCAS

CLCULOS FEDERAIS E MUNICIPAIS - OPO LUCRO PRESUMIDO

EMPRESA:

CD DARF
8109
2172

2089

2372
-

(LUCRO PRESUMIDO - MODELO I - VERSO. V02- at.01/07/2013)

MS
04/2013
05/2013
06/2013
SOMA

BASE DE CLCULO
500.00
0.00
500.00
1,000.00

LIMITE DE ISENO MENSAL

ACUMULADO NO TRIMESTRE
BASE DE CLCULO - R$
PERCENTUAL RECOLHIMENTO

10%

20,000.00
60,000.00
-59,000.00
CD DARF

ISENTO

OBS:- "ISENTO" SIGNIFICA QUE NO TEM ADICIONAL A RECOLHER

CD. DARF
8109
PIS (MENSAL)
04/2013
R$
A COMPENSAR R$
A RECOLHER
R$
-

CD. DARF
CD. DARF
CD. DARF
2172
2089
2372
COFINS (MENSAL) IRPJ (TRIMESTRAL) CSLL(TRIM
R$
R$
75.00 R$
45.00
R$
R$
###
R$
R$
75.00 R$
45.00

05/2013
A COMPENSAR
A RECOLHER

R$
R$
R$

R$
R$
R$

R$
R$
R$

06/2013
A COMPENSAR
A RECOLHER

R$
R$
R$

R$
R$
R$

R$
R$
R$

75.00
75.00

R$
R$

45.00
###
45.00

SOMA(TRIMESTRE)

R$

R$

R$

150.00

R$

90.00

MS

R$
R$

###
-

Planilha protegida por senha, s d manuteno nas clulas brancas. Agora a planilha conta com trs meses para fechamento do trimestre. Tambm foi criado a apurao do adicional sobre o
imposto de renda pessoa juridica. (sua sugesto muito importante para melhoria da planilha) - sua sugesto ser registrada na planilha ajuda do programa.

Planilha protegida por senha, s d manuteno nas clulas brancas. Agora a planilha conta com trs meses para fechamento do trimestre. Tambm foi criado a apurao do adicional sobre o
imposto de renda pessoa juridica. (sua sugesto muito importante para melhoria da planilha) - sua sugesto ser registrada na planilha ajuda do programa.