PLANILHA DE CLCULO DO PIS NO CUMULATIVO

Contabes

ALQUOTA DE 1,65% - PESSOAS JURDICAS TRIBUTADAS COM BASE NO LUCRO REAL

Empresa:

Ms / Ano:
DISCRIMINAES
FATURAMENTO / RECEITA BRUTA - ART. 1 DA LEI N 10.537/2002

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(=) Total da Receita Bruta

VALORES EM R$

Faturamento Mensal (Receita Bruta Total do Ms)

Rendimentos de Aplicaes Financeiras e de Renda Fixa
Ganhos de Aplicaes de Rend Varivel
Juros Ativos
Receita de Aluguis
Outras Receitas Financeira
Outras Receitas Operacionais
Receitas No Operacionais (Vendas de Bens do Ativo Permanente / Ganhos de Capitais)
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EXCLUSES DA BASE DE CLCULO - ART. 1 DA LEI N 10.637/2002

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(=) Total das Excluses

VALORES EM R$

Receitas Sujeitas a Alquota Zero

Receitas Sujeitas a Substituio Tributria
Receitas Sujeitas ao Regime Monofsico
Vendas Canceladas
Descontos Incondicionais Concedidos
Reverso de Provises
Recuperao de Crditos Baixados Como Perdas
Resultado Positivo de Equivalncia Patrimonial
Dividendos Receb. de Investimentos Avaliados pelo Custo de Aquisio do Ativo Imobilizado
0.00

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VALORES EM R$

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Receitas de Exportao para o Exterior

Receitas Prest. Servios PF/PJ domiciliadas Exterior c/recebimento em Moeda Estrangeira
Receitas de Vendas para Empresa Comercial Exportadora

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(=) Total das Isenes

0.00

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(=) BASE DE CLCULO DO PIS/PASEP NO CUMULATIVO

0.00

25

(=) PIS/PASEP DEVIDO = BASE DE CLCULO X 1,65%

0.00

CRDITOS DO PIS - ART. 3 DA LEI N 10.637/2002

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Mercadorias Adquiridas para Revenda

Bens e Servios Utilizados com Insumos na Fabricao
Bens e Servios Utilizados com Insumos na Fabricao
Alugis Pagos a PJ (prdios, mquinas e equipamentos)
Despesas Financeiras de Emprstimos e Financiamentos de PJ
Encargos de Depreciaes do Ativo Imobilizado
Depreciao ou Amortizao de Edificaes e Benfeitorias em Imveis
Devolues de Vendas Tributadas a Alquota de 1,65%
Estoque de Abertura em 01/12/2002 x 0,65% : 12 parcelas
Saldo Positivo de Crditos do Ms Anterior ou Meses Anteriores

VALORES EM R$

VALORES EM R$

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(=) Total dos Crditos

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(=) PIS/PASEP NO CUMULATIVO A PAGAR

0.00

DEMONSTRATIVO DOS SALDOS

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Saldo Credor do Perodo Anterior

Crditos do Perodo de Apurao
Total do Crditos Apurados
Dbitos do Perodo de Apurao
Saldo Devedor do Perodo de Apurao
Saldo Credor do Perodo de Apurao

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CONTABES Assessoria Empresarial Ltda-ME

Rua Joo Francisco Calmon, 1499 - Loja A - Centro - Linhares - ES
Tel.: (27)3371-1622 - E-mail: joaobatista@joaobatista.com.br

Prezado Colega Contabilista:

Bem vindo Planilha de Clculos do PIS e COFINS No Cumulativos

Lei N 10.833/2003

Mensagem:
Este trabalho foi executado com a finalidade de colaborar
com a classe contabil, em uma parceria entre
ASCOL - Associao dos Contabilistas de Linhares
e CONTABES (Joo Batista - Contabilidade)
Qualquer comentrio, dvidas ou sugestes
podero ser encaminhados para:
joaobatista@joaobatista.com.br
ou acessar

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Navegue nas abas abaixo, para clculos do PIS e COFINS e emisso dos DARFs correspondentes
Insira os dados nos campos sombreados das tabelas

PLANILHA DE CLCULO DO PIS NO CUMULATIVO

ALQUOTA DE 1,65% - PESSOAS JURDICAS TRIBUTADAS COM BASE NO LUCRO REAL

Ref. Empresa: VS SUPRIMENTOS PARA COMUNICACAO VISUAL LTDA

CNPJ N : 04.187.580/0001-29 - MATRIZ -PR

Dia/Ms/Ano:
Tributo

3/1/2011
PIS

DISCRIMINAES
FATURAMENTO / RECEITA BRUTA - ART. 1 DA LEI N 10.637/2002

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(=) Total da Receita Bruta

VALORES EM R$

Faturamento Mensal (Receita Bruta Total do Ms)

Rendimentos de Aplicaes Financeiras e de Renda Fixa
Ganhos de Aplicaes de Renda Varivel
Juros Ativos
Receita de Aluguis
Outras Receitas Financeiras
Outras Receitas Operacionais
Receitas No Operacionais (Vendas de Bens do Ativo Permanente / Ganhos de Capitais)

1,492,724.13

EXCLUSES DA BASE DE CLCULO - ART. 1 DA LEI N 10.637/2002

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VALORES EM R$

Receitas Sujeitas a Alquota Zero

Receitas Sujeitas a Substituio Tributria
Receitas Sujeitas ao Regime Monofsico
Vendas Canceladas
Descontos Incondicionais Concedidos
Reverso de Provises
Recuperao de Crditos Baixados Como Perdas
Resultado Positivo de Equivalncia Patrimonial
Lucros e Dividendos Recebidos
Receitas de Vendas do Ativo Permanente Avaliados pelo Custo de Aquisio

(=) Total das Excluses

0.00

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VALORES EM R$

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(=) Total das Isenes

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(=) BASE DE CLCULO DO PIS NO CUMULATIVO

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Receitas de Exportao para o Exterior

Receitas Prest. Servios PF/PJ domiciliadas Exterior c/recebimento em Moeda Estrangeira
Receitas de Vendas para Empresa Comercial Exportadora
0.00
1,492,724.13

(=) PIS DEVIDO = BASE DE CLCULO X 1,65%

CRDITOS DO PIS - ART. 3 DA LEI N 10.637/2002

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(=) Total dos Crditos

40

(=) PIS NO CUMULATIVO A PAGAR - Cdigo no DARF 6912

24,629.95
VALORES EM R$

Mercadorias Adquiridas para Revenda

1,064,117.17
Bens e Servios Utilizados como Insumos na Produo / Fabricao
Bens e Servios Utilizados como Insumos na Prestao de Servios
Energia Eltrica Consumida nos Estabelecimentos da Pessoa Jurdica
1,739.29
Aluguis Pagos a PJ (prdios, mquinas e equipamentos)
11,263.82
Despesas Financeiras de Emprstimos e Financiamentos de PJ
Bens e Encargos de Depreciaes do Ativo Imobilizado
Depreciao ou Amortizao de Edificaes e Benfeitorias em Imveis
Devolues de Vendas Tributadas a Alquota de 1,65%
9,423.48
Despesas de Armazenagem e Frete na Operao de Venda
29,024.72
Demais Crditos Presumidos Permitidos pela Legislao
Saldo de Crditos do Ms Anterior ou Meses Anteriores (1/12 avos estoque em 01/12/2002)

VALORES EM R$
17,557.93
0.00
0.00
28.70
185.85
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0.00
155.49
478.91
4,356.15
22,763.03
1,866.92

DEMONSTRATIVO DOS SALDOS

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Saldo Credor do Perodo Anterior

Crditos do Perodo de Apurao
Total do Crditos Apurados
Dbitos do Perodo de Apurao
Saldo Devedor do Perodo de Apurao - Cddigo no DARF 6912
Saldo Credor do Perodo de Apurao
Zafra Servios Contbeis
Rua Joo Negro, 162 Sala 53 Centro Curitiba PR
Tel.: (41)3323 - 3756 - FAX (41) 3323-8453 E-mail: nzafra@zafra.com.br

0.00
22,763.03
22,763.03
24,629.95
1,866.92
0.00

PLANILHA DE CLCULO DA COFINS NO CUMULATIVA

ALQUOTA DE 7,6% - PESSOAS JURDICAS TRIBUTADAS COM BASE NO LUCRO REAL

Ref. Empresa: VS SUPRIMENTOS PARA COMUNICACAO VISUAL LTDA

CNPJ N : 04.187.580/0001-29 - MATRIZ -PR

Dia/Ms/Ano:
Tributo

3/1/2011
COFINS

DISCRIMINAES
FATURAMENTO / RECEITA BRUTA - ART. 1 DA LEI N 10.833/2003

R
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(=) Total da Receita Bruta

VALORES EM R$

Faturamento Mensal (Receita Bruta Total do Ms)

Rendimentos de Aplicaes Financeiras e de Renda Fixa
Ganhos de Aplicaes de Renda Varivel
Juros Ativos
Receita de Aluguis
Outras Receitas Financeiras
Outras Receitas Operacionais
Receitas No Operacionais (Vendas de Bens do Ativo Permanente / Ganhos de Capitais)

1,492,724.13

EXCLUSES DA BASE DE CLCULO - ART. 1 DA LEI N 10.833/2003

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VALORES EM R$

Receitas Sujeitas a Alquota Zero

Receitas Sujeitas a Substituio Tributria
Receitas Sujeitas ao Regime Monofsico
Vendas Canceladas
Descontos Incondicionais Concedidos
Reverso de Provises
Recuperao de Crditos Baixados Como Perdas
Resultado Positivo de Equivalncia Patrimonial
Lucros e Dividendos Recebidos
Receitas de Vendas do Ativo Permanente Avaliados pelo Custo de Aquisio

(=) Total das Excluses

0.00

ISE
N
ES

ISENES

VALORES EM R$

21
22
23

(-)
(-)
(-)

24

(=) Total das Isenes

25

(=) BASE DE CLCULO DA COFINS NO CUMULATIVA

26

Receitas de Exportao para o Exterior

Receitas Prest. Servios PF/PJ domiciliadas Exterior c/recebimento em Moeda Estrangeira
Receitas de Vendas para Empresa Comercial Exportadora
0.00
1,492,724.13

(=) COFINS DEVIDA = BASE DE CLCULO X 7,6%

CRDITOS DA COFINS - ART. 3 DA LEI N 10.833/2003

C
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1,492,724.13

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(=) Total dos Crditos

41

(=) COFINS NO CUMULATIVA A PAGAR - Cdigo no DARF 5856

113,447.03
VALORES EM R$

Mercadorias Adquiridas para Revenda

Bens e Servios Utilizados como Insumos na Produo / Fabricao
Bens e Servios Utilizados como Insumos na Prestao de Servios
Energia Eltrica Consumida nos Estabelecimentos da Pessoa Jurdica
Aluguis Pagos a PJ (prdios, mquinas e equipamentos)
Despesas Financeiras de Emprstimos e Financiamentos de PJ
Bens e Encargos de Depreciaes do Ativo Imobilizado
Depreciao ou Amortizao de Edificaes e Benfeitorias em Imveis
Devolues de Vendas Tributadas a Alquota de 7,6%
Despesas de Armazenagem e Frete na Operao de Venda
1/12 avos do estoque existente em 31/01/2004 (informar total do estoque)
Outros crditos presumidos permitidos pela legislao (compensaes)
Saldo de Crditos do Ms Anterior ou Meses Anteriores

1,064,117.17
0.00
0.00
1,739.29
11,263.82
0.00
0.00
0.00
9,423.48
29,024.72
0.00

VALORES EM R$
80,872.90
0.00
0.00
132.19
856.05
0.00
0.00
0.00
716.18
2,205.88
0.00
20,064.68
0.00
104,847.88
8,599.15

DEMONSTRATIVO DOS SALDOS

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47

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(=)

Saldo Credor do Perodo Anterior

Crditos do Perodo de Apurao
Total do Crditos Apurados
Dbitos do Perodo de Apurao
Saldo Devedor do Perodo de Apurao - Cdigo no DARF 5856
Saldo Credor do Perodo de Apurao
Zafra Servios Contbeis
Rua Joo Negro, 162 Sala 53 Centro Curitiba PR
Tel.: (41)3323 - 3756 - FAX (41) 3323-8453 E-mail: nzafra@zafra.com.br

0.00
104,847.88
104,847.88
113,447.03
8,599.15
0.00

DARF - COFINS No Cumulativa - Cdigo: 5856

MINISTRIO DA FAZENDA

SECRETARIA DA RECEITA FEDERAL

PERODO DE APURAO

Documento de Arrecadao de Receitas Federais

03

NMERO DO CPF OU CNPJ

DARF

04

CDIGO DA RECEITA

05

3/1/2011

04.187.580/0001-29
- MATRIZ -PR

01 - NOME / TELEFONE

5856

NMERO DE REFERNCIA

VS SUPRIMENTOS PARA COMUNICACAO VISUAL LTDA

Telefone:

02

06

DATA DE VENCIMENTO

COFINS
07

VALOR PRINCIPAL

Instrues para preenchimento

ATENO

8,599.15

Veja no verso

08

VALOR DA MULTA

09
10

vedado o recolhimento de tributos e contribuies administradas pela Secretaria

da Receita Federal, cujo valor seja inferior a R$ 10,00. Ocorrendo tal situao, 11
adicione esse valor ao tributo ou contribuio de mesmo cdigo de perodos
subsequentes, at que o total seja igual ou superior a R$ 10,00.

VALOR DOS JUROS E/OU

ENCARGOS DL - 1025/69

VALOR TOTAL

8,599.15

AUTENTICAO BANCRIA (Somente nas 1 e 2 vias)

Aprovado pela IN?SRF N 81/96.

MINISTRIO DA FAZENDA

SECRETARIA DA RECEITA FEDERAL

PERODO DE APURAO

Documento de Arrecadao de Receitas Federais

03

NMERO DO CPF OU CNPJ

DARF

04

CDIGO DA RECEITA

01 - NOME / TELEFONE
VS SUPRIMENTOS PARA COMUNICACAO VISUAL LTDA
Telefone:

02

05
06

04.187.580/0001-29
- MATRIZ -PR

ATENO

08
09
10

vedado o recolhimento de tributos e contribuies administradas pela Secretaria

da Receita Federal, cujo valor seja inferior a R$ 10,00. Ocorrendo tal situao, 11
adicione esse valor ao tributo ou contribuio de mesmo cdigo de perodos
subsequentes, at que o total seja igual ou superior a R$ 10,00.
Aprovado pela IN?SRF N 81/96.

5856

DATA DE VENCIMENTO

VALOR PRINCIPAL

Veja no verso
Instrues para preenchimento

NMERO DE REFERNCIA

COFINS
07

3/1/2011

8,599.15

0.00

0.00

8,599.15

VALOR DA MULTA

VALOR DOS JUROS E/OU

ENCARGOS DL - 1025/69
VALOR TOTAL

AUTENTICAO BANCRIA (Somente nas 1 e 2 vias)

Impresso no site: www.joaobatista.com.br

DARF - PIS No Cumulativo - Cdigo: 6912

MINISTRIO DA FAZENDA

SECRETARIA DA RECEITA FEDERAL

PERODO DE APURAO

Documento de Arrecadao de Receitas Federais

03

NMERO DO CPF OU CNPJ

DARF

04

CDIGO DA RECEITA

05

3/1/2011

04.187.580/0001-29
- MATRIZ -PR

01 - NOME / TELEFONE

6912

NMERO DE REFERNCIA

VS SUPRIMENTOS PARA COMUNICACAO VISUAL LTDA

Telefone:

02

06

DATA DE VENCIMENTO

PIS
07

VALOR PRINCIPAL

Instrues para preenchimento

ATENO

1,866.92

Veja no verso

08

VALOR DA MULTA

09
10

vedado o recolhimento de tributos e contribuies administradas pela Secretaria

da Receita Federal, cujo valor seja inferior a R$ 10,00. Ocorrendo tal situao, 11
adicione esse valor ao tributo ou contribuio de mesmo cdigo de perodos
subsequentes, at que o total seja igual ou superior a R$ 10,00.

VALOR DOS JUROS E/OU

ENCARGOS DL - 1025/69

VALOR TOTAL

1,866.92

AUTENTICAO BANCRIA (Somente nas 1 e 2 vias)

Aprovado pela IN?SRF N 81/96.

MINISTRIO DA FAZENDA

SECRETARIA DA RECEITA FEDERAL

PERODO DE APURAO

Documento de Arrecadao de Receitas Federais

03

NMERO DO CPF OU CNPJ

DARF

04

CDIGO DA RECEITA

01 - NOME / TELEFONE
VS SUPRIMENTOS PARA COMUNICACAO VISUAL LTDA
Telefone:

02

05
06

04.187.580/0001-29
- MATRIZ -PR

ATENO

08
09
10

vedado o recolhimento de tributos e contribuies administradas pela Secretaria

da Receita Federal, cujo valor seja inferior a R$ 10,00. Ocorrendo tal situao, 11
adicione esse valor ao tributo ou contribuio de mesmo cdigo de perodos
subsequentes, at que o total seja igual ou superior a R$ 10,00.
Aprovado pela IN?SRF N 81/96.

Impresso no site: www.joaobatista.com.br

6912

DATA DE VENCIMENTO

VALOR PRINCIPAL

Veja no verso
Instrues para preenchimento

NMERO DE REFERNCIA

PIS
07

3/1/2011

1,866.92

0.00

0.00

1,866.92

VALOR DA MULTA

VALOR DOS JUROS E/OU

ENCARGOS DL - 1025/69
VALOR TOTAL

AUTENTICAO BANCRIA (Somente nas 1 e 2 vias)