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INDICE
ZABARBURU VENTURA Juan Carlos
INTRODUCCIN
Ubicacin.
Vas de acceso.
Poblacin.
Superficie Pecuaria.
Regiones Naturales.
Diversidad biolgica.
Estructura Pecuaria.
Poblacin Rural.
Tecnologa
Ecologa.
Educacin.
Evolucin de principales indicadores.
Sistema de produccin Ganadera.
Justificacin.
CAPITULO II
1
1
1
2
2
2
3
4
4
5
5
5
6
8
11
CAPITULO III
ESTUDIO DE MERCADO
12
12
12
12
13
Tao de la muestra.
Tcnica de muestreo.
Determinacin del consumo per. cpita.
Determinacin de la demanda Potencial.
Proyeccin de la demanda.
14
14
14
14
14
14
15
15
15
16
16
Competidores.
Competidores Existentes.
Competidores Potenciales.
Productos Sustitutos.
Proveedores.
Determinantes Estructurales de la fuerza de la competencia.
18
19
20
22
22
23
23
25
27
27
28
31
33
34
34
35
37
37
ESTUDIO LEGAL
18
40
41
ESTUDIO TECNICO
5.1Capacidad de planta.
42
42
43
43
44
46
46
47
50
51
54
57
57
58
60
61
62
63
63
64
66
69
69
69
69
72
74
76
77
79
80
81
83
83
83
83
ANEXOS
86
CAPITULO I
DIAGNSTICO DEL DEPARTAMENTO DE AMAZONAS
Nuestro departamento es como un diamante en bruto esperando ser
pulido conteniendo una gran riqueza como son en los sectores agrcola,
acucola, forestal, pecuario; este ultimo con una gran variedad en el ganado en
sus diferentes razas (de carne, de cuero, y de leche) lo cual necesitan de ser
explotados racionalmente ; cual en este proyecto nuestro motivo en el sector
lechero como fuente principal par la elaboracin de (YOGURT) y como
principales abastecedores tenemos (Molino Pampa, Cheto, Leymebamba) con
pocas horas de acceso por va terrestre .
La idea de este proyecto nace de la necesidad de dar un mayor valor a
agregado a la leche, dndole
la
una
diversidad
admirable
de
pisos
ecolgicos
que
presentan
31,950
88
48,038
FUENTE:
48,002
36
INEI
Sper.
De
UA (has )
Tamao
promedio por
UA ( ha )
1 443,525.52 45.06
975,033.97
-
20.30
CENAGRO
parasitarias
en
piroplasmosis),
ganado
vacuno
enfermedades
(distomatosis
bacterianas
heptica,
(carbunclo
Poblacin Escolar
URBANO
RURAL
N
%
N
EDUCATIVO
INICIAL
17797
7739
6
10058
PRIMARIA
84590
26121
21 58469
SECUNDARIA 24562
15858
12 8704
TOTAL
126949
49718
39 77231
FUENTE: INEI proyeccin 2000 CHACHAPOYAS
TOTAL
%
8
46
7
61
10
1993
hasta
2005
cuyos
resultados
del
departamento
fueron
Amazonas
se
caracteriza
por
su
actividad
eminentemente
11
Provincia
Chachapoyas,
%
Luya,
Bongara, Utcubamba
Chachapoyas,
Luya,
Bongara, Utcubamba
Rodrigues de Mendoza
Condorcanqui
23.37
52.10
14.07
Bongara
Utcubamba
Bosque tropical seco
Bagua
10.46
Luya
Total
FUENTE: Direccin Regional Amazonas
Tabla N 1.5
100.00
Provincias
Condorcanqui
Bongara
Chachapoyas
Bagua
Utcubamba
Luya
Poblacin
3,971
23,949
63,513
14,083
56,476
39,266
%
1.76
10.64
28.22
6.26
25.09
17.45
Rod. de Mendoza
23,793
10.57
Amazonas
225,051
FUENTE: DIA, DRAA Febrero 2003
100
GRAFICO N 1.1
12
AMAZONAS
Raza Genotipo
Brown Swiss PPC
Holstein PPC
Simental PPC
Genotipo Bronce 1
Criollo Norteo
% Estimado
9%
3%
1.20%
51%
20%
5.30%
10.50%
Total
FUENTE: CENAGRO 1994.
100
GRAFICO 1.2
13
14
aproximadamente
20,000
litros/da.
Productos
15
de 389 700
Liderazgo En Precios
16
Volumen
Precio (s/.)
Gloria
1000 ml
4.00
500 ml
2.00
100 ml
0.50
FRUTILAC
PRODUCIDOS
OTROS 1000 ml
EN
4.00
LA
ZONA
500 ml
FUENTE: Elaboracin Propia con datos de Encuesta
2.00
CAPITULO III
17
ESTUDIO DE MERCADO:
a) Herramientas:
Informacin primaria. El diagnstico del consumo de yogurt se realiz mediante la utilizacin
de una encuesta que fue aplicado a la poblacin urbana del distrito de
Chachapoyas.
DEFINICIN DEL PRODUCTO
Yogur, producto lcteo fermentado, semilquido, considerado un alimento
saludable. Se elabora con leche entera o descremada, cocida y concentrada
por evaporacin. La fermentacin se consigue aadiendo a sta cultivos de dos
bacterias, Lactobacillus acidophilus y Streptococcus thermophilus. Se pueden
obtener nuevos lotes de yogur aadiendo a la leche concentrada una porcin
del lote anterior.
POBLACIN DEMANDANTE
Nuestro producto va dirigido principalmente a la poblacin de la zona urbana
De Chachapoyas.
MERCADO DE MATERIA PRIMA
Los proveedores potenciales estn ubicados principalmente en las zonas de
Molino Pampa, Cheto y Leymebamba. El sabor que lo caracterizara ser a
base de saborizantes de fresa, lucma y durazno.
DEMANDA DE YOGURT
Como no existen datos estadsticos se realizo la investigacin de campo como
nico recurso para adquirir datos primarios y cuantificar la demanda.
TAMAO DE LA MUESTRA La eleccin de la muestra fue realizada utilizando
la siguiente formula n
Z 2 qpN
(3.1)
E 2 ( N 1) Z 2 qp
conociendo el nmero de
18
numero
de
muestra
Z= 1.96
P= 0.95 nivel de aceptacin
Q=0.05 nivel de fracaso
E=0.05 Error de estimacin
Entonces el nmero de personas elegidas para la muestra es de 73 personas.
TECNICA DE MUESTREO
Se utilizo como tcnica de muestreo muestreo aleatorio simple los
participantes se eligieron al azar, lo que supone que todas las unidades que
constituyen el universo tuvieron la misma probabilidad de ser parte de la
muestra.
DETERMINACION DE CONSUMO PERCAPITA
De las 73 personas encuestadas consumen yogurt el 85% que equivalen a 62
personas segn la encuesta el mayor consumo es semanal.
Y segn el (grafico N 3.7) se tiene los siguientes datos
100ml
6%
4 personas
250ml
19%
12 personas
500ml
24%
15 personas
1000ml
51%
31 personas
DEMANDA POTENCIAL
Se utilizo la siguiente ecuacin.
DP=P*Z*C (3.3)
Donde:
19
Donde:
DPi= proyeccin de la demanda para el ao requerido.
P=
Demanda
26 474.20
51 923.30
20
(1996 - 2001)
TD
DN
(0.30) TP (0.70)
2
= 0.025 = 2.5%.(3.6)
del distrito de
Donde:
P2005
P2006
Poblacin en el ao 2005
Poblacin a proyectar al ao 2006
nmero de aos del periodo 2005-2006
21
Poblacin Proyectada
Demanda Proyectada
Lts/ ao
2006
22980
681 192.63
2007
23477
695 941.26
2008
23985
710 992.73
2009
24504
726 377.33
2010
25034
742 095.06
2011
758 145.93
Modalidad
Mayorista
Volumen
0.0288
22
0.0432
0.00312
0.0048
Amazonas
TOTAL
------------0.07992
FUENTE: Encuesta a comercializadores y a productores (elaboracin propia)
OFERTA NACIONAL DE YOGURT
Medida: En miles de toneladas mtricas
Tabla N 3.5
AO
2000
2001
2002
2003
2004
2005
FUENTE: Ministerio de agricultura
VOLUMEN
25,368
30,130
37,226
40,283
51,852
58,825
Volumen
70,893.6
77,622
84,351.2
91,080
97,808.8
23
oferta en el ao i.
ao que se desea calcular
Donde:
n = Numero de aos.
O2011 = Oferta del ao 2011.
__
To
.(3.10)
TO = 0.065 = 6.5%
Entonces una ves calculada la tasa de crecimiento de la oferta ( T O )
procedemos a proyectar la oferta.
La oferta en el ao 2006 fue 79920lts/ao.
Oi Oo (1 To ) i
24
2006
2007
2008
2009
proyectada
681 192.63
695 941.26
710 992.73
726 377.33
proyectada
79,920.00
85,114.80
90,647.26
96,539.33
Insatisfecha
601 272.63
610 826.46
620 345.47
629 838.00
Demanda dirigida(lts)
(14.81441%)
89,074.99
90,490.34
107 381.80
124 770.90
25
142 622.86
160 929.72
ANALISIS COMPETITIVO:
La competencia en el sector agroindustrial va ms all de los simples
competidores. Los clientes, proveedores, sustitutos y competidores potenciales
son todos competidores.
Las cinco fuerzas competitivas compradores, competidores potenciales,
competidores existentes, sustitutos y proveedores son los que se analizaran.
COMPRADORES:
DEMANDA HISTORICA NACIONAL (TM)
Tabla N 3.9
Ao
Demanda (Volumen)
2002
26 474.20
2003
29 301.88
2004
32 129.56
2005
34 957.24
FUENTE: Webb y Fernndez Baca (2005)
Elaboracin: MINAG - Direccin de Crianzas
Durante los aos 2002 2005 el consumo de yogurt en el Per registra un
crecimiento de 9.71% en promedio, que se justifica por que el yogurt es un
producto considerado como una alternativa de nutricin y por que mejora la
flora intestinal de los consumidores.
CONSUMO DE YOGURT A NIVEL NACIONAL
26
Tabla N 3.10
PRODUCCION AGROINDUSTRIAL DE YOGURT A NIVEL NACIONAL
MEDIDA: En miles de toneladas mtricas (volumen)
FRECUENCIA: Mensual.
Ao
Mes
Volumen
2004
enero
febrero
marzo
abril
mayo
junio
julio
agosto
septiembre
octubre
noviembre
diciembre
3,568
3,574
4,429
4,392
3,863
3,603
3,975
4,479
4,913
5,177
4,993
4,886
51,852
3,797
4,184
5,577
5,099
4,789
4,168
4,178
5,339
5,505
5,629
5,678
4,882
58,825
TOTAL
2005
enero
febrero
marzo
abril
mayo
junio
julio
agosto
septiembre
octubre
noviembre
diciembre
TOTAL
27
de
Marca
Gloria
Yoley
Lemicha
Procedencia
Nacional - Lima
Nacional - Lima
Nacional - leymebamba
Frutilac
Nacional - chachapoyas
Amazonas
FUENTE: Elaboracin propia.
Las fabricas mas importantes de yogurt se ubica en lima.
OFERTA NACIONAL DE YOGURT
Medida: En miles de toneladas mtricas (TM)
Tabla N 3.12
AO
2000
2001
2002
2003
2004
ZABARBURU VENTURA Juan Carlos
VOLUMEN
25,368
30,130
37,226
40,283
51,852
28
58,825
ANALISIS DE PRECIOS:
Mediante las encuestas realizadas a los consumidores y comercializadores se
demostr que el precio es un factor importante en las decisiones de compra.
Los precios fijados por la competencia de yogurt en sus diferentes
presentaciones son como sigue:
Tabla N 3.13
PRECIOS DE VENTA DEL YOGURT
PRESENTACION
PRECIO
yogurt de 1000ml:
S/.3.50 4.00 la unidad
- yogurt de 500ml:
S/.2.00 la unidad
- yogurt de 100ml
S/.0.50 la unidad
FUENTE: Encuesta realizada a los vendedores
ANALISIS DE LOS CANALES DE DISTRIBUCION
El canal de distribucin que emplea la competencia es de la siguiente manera:
EMPRESA GLORIA S.A.
Productor
Dist. Mayorista
Dist. De zona
Tiendas
Consumidor
Productor
Tiendas
Consumidor
29
30
31
Ubicacin
Provincia
del
Centro
de Acopio
de Centro
de acopio
(Litros)
Zonas
Produccin
proveedoras
de leche en
de leche
litros/da
Molinopampa,
Chachapoyas Molinopampa 5,000.00
Montevideo,
4,000.00
Yeso
TOTAL
7,500.00
9,000.00
del
Centro
de Acopio
Capacidad
de Centro
de acopio
(Litros)
Zonas
Produccin
proveedoras
de leche en
de leche
litros/da
Pomacochas,
Bongar
Pomacochas 2,500.00
Gualulo,
San
Lorenzo,
4,000.00
Levanto
La Esperanza,
Bongar
Utcubamba
El
La
Esperanza
2,500.00
Progreso,
Yambrasbamba, 3,000.00
Florida, Buenos
Aires
Bagua Grande y
Bagua
2,500.00
Grande
centros
2,500.00
poblados
Buena
Vista,
2,500.00
Alto
Per,
Rosapampa,
3,000.00
San Jos
TOTAL
10,000.00
FUENTE: Ministerio de Agricultura
12,500.00
EQUIPO
DIRECCION
32
del Saborizantes,
Per
colorantes, antioxidantes.
New Zealand
Milk Products
descremada en polvo,
(Peru) S.A.
Telf.: 221-2833
PROVEEDORES DE ENVASES
Otro proveedor importante lo constituye el productor de envases, quien nos
proveer gran cantidad de envases en el inicio del proyecto y cuando se lo
crea conveniente.
Tabla N 3.19
EMPRESA
MATERIAL
Envases
polietileno,
Cimatec
S.A.
DIRECCION
en Pque.
Carlos
Gutirrez 267
La VictoriaTelf. 473-
33
ESTRUCTURALES
DE
LA
FUERZA
DE
LA
COMPETENCIA
Amenaza de ingreso:
Las amenazas que se han considerado para el proyecto son las
siguientes:
1.- Economa de escala.- nuestra empresa ingresara primero al
mercado local produciendo a pequea escala en comparacin a
las empresas competidoras que estn en funcionamiento y
producen en lima, la diferencia esta enmarcada en que nuestra
empresa contara con materia prima, a menores costos por
encontrarse cerca al centro de produccin.
2.- costo de cambio por cliente.- el precio es un factor que
influye en la decisin al momento de
compra seguido de la
34
COMPETIDORES EXISTENTES:
1.- Diversidad de competidores.- Para el caso del yogurt son
dos los principales competidores que tienen mayor participacin
en el mercado y estos se encuentran ubicadas en la capital.
2.- costo de distribucin.-
35
Fuerzas
Sociales
Producto
Promocin
Compra
dor
Precio
Fuerzas de los
Movimientos
Distribucin
de
Como se muestra el grafico las variables del Mix Los
del consumidores
marketing son afectadas
en distintas formas y grados por las variables del medio ambiente y del
Fuerzas
Fuerzas
marketing.
Tecnolgicas
fuerzas Econmicas
MIX DEL MARKETING:
Esta compuesto por las variables sobre las que la empresa ejerce un control.
La empresa tendr que tomar dediciones sobre los distintos componentes del
mix del marketing
1.- Poltica de producto:
ZABARBURU VENTURA Juan Carlos
36
37
adaptar las diferencias entre los clientes y las situaciones cambiantes del
mercado
38
del
producto.-Se
realizaran
cambios
en
la
39
Productor
Minorista
Consumidor Final
Mediante
la
publicidad
los
consumidores
40
Objetivo comunicacional
Brindar un producto derivado de leche de excelente calidad
que va ha contribuir a la alimentacin de nuestros clientes y
preservar el medio ambiente, adems siendo este una
nueva oportunidad de mercado para los productores de
leche de esta zona.
Medios de difusin
Nuestra publicidad estar enfocada principalmente en
anuncios de radio y TV locales, adems la utilizacin de
paneles y afiches.
Tema de campaa
- Producto saludable.- y nutritivo con la finalidad de resaltar
las cualidades nutricionales y la importancia de incluirlo en
la dieta diaria por su alto porcentaje en vitaminas, protenas
entre otros.
- Producto local.- para que el consumidor se identifique con
el producto y la empresa y que al consumir el producto
sienta que esta apoyando al desarrollo de su localidad ya
que esta empresa generara un impacto en el aumento de
puestos de trabajo para la mano de obra local.
Contratacin de medios:
- Radio reyna de la selva.
-Radio activa.
-radio esfera.
-Canal13
Difusin:
41
42
Formas
societarias
Aspectos legales
del proyecto
Afectacin
Tributaria
Licencias
43
Redaccin De La Minuta
Inscripcin En Registro
Pblico (Ruc)
Solicitud De Apertura De
Cuenta Corriente
CAPITULO V
ESTUDIO TECNICO
5.1.- CAPACIDAD DE PLANTA:
44
45
Tamao del
proyecto
Mercado
Insumos
Tecnologa
Financiamiento
= 90 490.34 lts/ao
- Produccin mensual
= 7 540.94 lts/mes
- Produccin semanal
= 1 768.54 lts/seman
- Produccin por da
= 295 lts/da
46
Puntaje
10
47
8
6
4
2
0
PESO Chachapoyas
Molinopampa
Leymebamba
Calif.
Pond.
Calif.
Pond.
Calif
Pond
Cercana al Mercado
0.15
10
1.5
0.6
0.6
Dispon. de M.Prima
0.35
1.4
10
3.5
10
3.5
Costo de Insumos
0.1
0.4
0.4
0.4
0.6
0.4
0.6
Vas de comunicacin
0.15
0.9
0.3
0.3
0.9
0.6
0.6
TOTAL
1
FUENTE: Elaboracin propia
36
0.36
28
0.28
30
30
las
48
cantidad
6.0
32.0
5.6
230
198
202.4
263.80 lts
Ingreso de M.P
Leche
(M.P)
B
Pasteurizacin
72C 75c*15seg
C
46.74 lts
Aditivos
I
Mezcla
J
49
Bacterias del
acido lctico
Primer
enfriamiento
D
Pasteurizacin
de aditivos
K
Inoculacin a 45c
F
Incubacin
(45c*4horas)
G
Enfriado hasta 15c
H
Estandarizado
L
Homogenizacin
M
Envasado
N
Empaque
O
Refrigeracin
O
Entonces el tiempo que demora para producir los 295 lts de yogurt es
de 373.4 minutos
L = 295 lts
50
C = 250.60 LTS
C = B - B5%
B = C/ (1- 0.05)
B = 263.80
51
263.8 lts
263.8 lts
Pasteurizado
250.6lts
primer enfriamiento
Injertado
Bacterias
250.6 lts
250.6
ac. Lctico
Incubacin
enfriamiento
Aditivos
Mezcla (adit)
Pasterizacin
de aditivos
estandarizacin
Homogenizacin
Envasado
250.6
250.60 lts
46.74 lts
46.74 lts
2.34 lts
295 lts
295 lts
295 lts
295
Empaque
lts
295
refrigeracin
lts
52
Estandarizado.-
Aqu
se
mezcla
con
los
saborizantes,
azcar,
53
Aditivos
60'
1
Recepcin
Transporte al pasteurizador
Mezclado
Pasteurizacin
Recepcin (inspeccin)
5'
1-2
10.6'
Pasteurizador
5
Pasteurizacin
10.6'
3-1
Cultivo
Transporte al
Enfriamiento
3'
Inoculado
5'
3-2
Transporte a la incubadora
240'
Incubacin
Botellas,
Estandarizado
5'
5
Homogenizado
7
8
Lavado
Desinfeccin
Esterilizado
1
0
Tapas
10'
Homogenizado
Esterilizado
1
1
4
9.8'
Envasado
18.4'
Empaque
10'
Transporte a refrigeracin
54
CUADRO 5.6
CUADRO RESUMEN
Actividad
Nmero
Operacin
11
Inspeccin
5
Transporte
4
Demora
2
Almacenamiento
1
TOTAL
23
FUENTE: Elaboracin propia
Tiempo (minutos)
296.8
60
20
____
____
376.8
Por lo tanto el turno de trabajo sera de 8 horas diarias de las cuales 6 horas con
28 minutos sern de dcadas a la produccin y el tiempo restante sera para
limpieza de equipos.
DESCRIPSION DEL DIAGRAMA DE OPERACIONES:
I.- PARA LA MATERIA PRIMA
1.1.-RECEPCION.- en esta etapa se procede ha recepcionar la leche adems tambin se
realiza una inspeccin del producto para determinar la calidad.
1.2.- TRANSPORTE N 1.- la leche es llevada hacia el pasteurizador.
1.3.- PASTEURIZACION.- en esta etapa se realiza una inspeccin y una operacin con la
finalidad de eliminar la flora microbiana que esta presente en la leche utilizando un
intercambiador de calor que nos permitir realizarlo a una temperatura de 72- 75c en un
tiempo de 15 segundos.
1.4.- ENFRIAMIENTO.- En esta etapa se realiza una inspeccin y al mismo tiempo una
demora con el cual se busca llevarlo hasta una temperatura de 45c.
55
56
2.- Intercambiador de calor.El tamao de cada equipo difiere en cuanto a caudales a tratar, manteniendo la
configuracin descrita; corresponde a uno de 1.500 litros/hora. Material de
acero inoxidable. Con requerimiento de motor elctrico de 16.4 kw.
57
CUADRO N 5.7
Equipo
marca
y maquinaria
Tanque de
_________
material
capacidad
Acero
400 (lts)
dimensiones (mts)
Altura Ancho Dimetro Largo
1.9
_____
0.8
______
Potencia
(kw)
______
58
inoxidable
Intercambiador
de calor
______
Cmara de
refrigeracin
DLG
envasadora
Balanza
Mecnica
Incubadora
Acero
1500 lts/hor
inoxidable
1.8
0.66
______
1.8
16.4
Acero
inoxidable
2.3
1.35
______
3.05
9.8103
Grandall
Acero
1800 lts/hor
Internacional inoxidable
1.5
0.5
______
fierro
fundido
200 kg
0.5
0.3
______
0.6
______
400 (lts)
1.5
0.5
______
0.6
220 voltios
Corona
Grandall
Acero
Internacional inoxidable
400 (lts)
Cantidad
2
1
1
1
2
1
1
8
Precio ($)
5,000.00
3,000.00
1,000.00
1,000.00
200.00
21.00
325.00
10,546.00
Cantidad
1
4
10
10
1
1
27
Precio ($)
31
8
5
50
500
162
756
59
Descripcin
Leche
Cultivo
edulcorantes
Saborizantes
Leche en polvo
Envases y etiquetas
Plstico para embalaje
TOTAL
FUENTE: Elaboracin propia
Cantidad
263.80 lts
944 ml
11.8 Kg.
501.5 ml
1.45 Kg.
295
10kg
Precio ($)
56.5
12.12
7.22
15.3
7
50
12
171.52
REQUERIMIENTO DE PERSONAL
CUADRO N.- 5.11
Sueldo
Descripcin
Cantidad unitario/mes
($)
ZABARBURU VENTURA Juan Carlos
sueldo
total ($)
60
1
1
600.00
400.00
600.00
400.00
1
2
1
2
1
1
10
300.00
130.00
100.00
130.00
200.00
136.00
300.00
260.00
100.00
260.00
200.00
136.00
2,256.00
TRAZADO DE LA PLANTA
Esta en funcin Del espacio que ocupa la maquinaria, diagrama de flujo,
espacio requerido para el movimiento de materiales, espacios entre maquina y
equipos y espacio para actividades auxiliares.
PRINCIPIOS BASICOS QUE SE DEBEN CONSICDERAR
1.- Principio de integracin total.
2.- principio del minino recorrido.
3.- Principio de ptimo flujo,
4.- Principio de espacio cbico
5.- seguridad y satisfaccin
6.- Principio de flexibilidad.
1.- PRINCIPIO DE INTEGRACIN TOTAL.- integra al personal, material y
servicios auxiliares
2.- PRINCIPIO DEL MININO RECORRIDO.-Permite el material desplazarse
una distancia mnima entre operaciones
3.- PRINCIPIO DE PTIMO FLUJO.-Arregla el trabajo para cada operacin o
proceso en el mismo orden o secuencia en que se forma trata o monta el
producto, siguiendo en lo posible el diagrama de flujo.
4.- PRINCIPIO DE ESPACIO CBICO.-Utilizar eficiente el espacio que
disponemos ya sea hacia arriba o los costados ya sea vertical u horizontal
5.- SEGURIDAD Y SATISFACCIN.-Hace el trabajo satisfactorio cmodo y
seguro a los trabajadores.
6.- PRINCIPIO DE FLEXIBILIDAD.-Puede ser arreglado de acuerdo a las
condiciones con mayor facilidad y menor costo.
TABLA 5.12 DIMENCIONES DE MAQUINARIA Y EQUIPO
Equipo
y maquinaria
dimensiones (mts)
Ancho Dimetro Largo
AREA
Alto (m2)
61
0.8
______
1.4
0.1915
1.8
1.188
Intercambiador
de calor
0.66
Cmara de
refrigeracin
1.35
______
3.05
2.2
4.12
envasadora
0.5
______
0.5
Balanza
Mecnica
0.3
______
0.6
0.5
0.18
Incubadora
______
Mesa de trabajo
1
rea total
FUENTE: Elaboracin propia
3 1.2
3
10.1795
62
Almacn
Playa de
rea de produccin
Estacionamiento
rea Verde
Expansin
En el futuro
30 m
Va principal
Servicios
Higinicos
Administrativos
Gerencia
Torre de
Seguridad
Auditorio
De reuniones
Ventas
Entrada
Principal
Guard
iania
63
CAPITULO VI
ESTUDIO DE ORGANIZACIN Y ADMINISTRACIN
I.- Pasos para la organizacin de la empresa:
1.- Definir tareas.- son los pasos secuenciales y lgicos a seguir para realizar
un trabajo determinado.
2.- definir funciones.- es la agrupacin de tareas asignadas para atender las
responsabilidades de un puesto
3.- definir responsabilidades.- son las obligaciones de cumplir con ciertas
tareas y asumir funciones de un puesto de trabajo.
Con estos tres principios se puede definir los puestos de trabajo, adems sirve
para estimar el nmero de trabajadores para cada puesto.
II.- Requerimiento De Mano De Obra.Aqu se ve el tipo de personas a necesitar para que el desempeo de la
empresa sea satisfactorio y permita obtener un beneficio.
III.- Diagrama de actividades: aqu utilizamos el diagrama de gantt, para fijar
el cronograma de actividades, que consiste en establecer la secuencia de
actividades a realizarse para la ejecucin del proyecto.
64
NOMBRE DE LA TAREA
DURACIN
INICIO
FIN
15 das
26/06/2006
14/07/2006
6 das
17/07/2006
24/07/2006
15 das
25/07/2006
14/08/2006
15 das
25/07/2006
14/08/2006
120 das
15/08/2006
29/01/2007
8 das
30/01/2007
08/02/2007
12 das
22/01/2007
06/02/2007
6 das
09/02/2007
16/02/2007
4 das
19/02/2007
22/02/2007
1 da
21/02/2007
21/02/2007
23/02/2007
23/02/2007
10
Compra de insumos
Firma de contrato con los
11
proveedores de leche
FUENTE: Elaboracin propia
1 da
PREDECESORAS
65
Jefe de produccin
Operarios
Jefe administrativo
Personal de
seguridad
Persona de limpieza
66
67
68
CAPITULO VII
ESTUDIO ECONOMICO FINANCIERO
La inversin de nuestro proyecto esta constituido por la suma del valor de todos
los vienes y servicios necesarios para su implementacin.
Clasificacin:
Son dos categoras que conforman la inversin de nuestro proyecto.
Inversin de activo fijo: esta compuesta por todos los bienes y
servicios necesarios para dotar a nuestro proyecto de su capacidad
instalada y las licencias e intangibles necesarios para su funcionamiento.
El capital de trabajo.- es un fondo que se constituye generalmente al
final de la fase de instalacin, para cubrir los gastos exigidos por el
funcionamiento del proyecto y garantizar as la continuidad de la fase de
operacin.
InversinTotal InversinFija CapitaldeTrabajo
InversinFija InversinFijaTangibl e InversinFijaIn tan gible
Terreno
Construcciones.
Maquinaria y equipo
Mobiliario
Vehiculo
Muebles
69
Cantidad
MAQUINARIA
Intercambiador de calor
Cmara de
refrigeracin
Mquina llenadora
Empaquetador.
Tanques
Balanza mecnica
Incubadora
EQUIPOS
Procesador
Impresora
OTROS
Vehiculo
Camin Canter
Total
2
1
1
1
2
1
1
2
2
Ao
0
10,546.00
5,000.00
3,000.00
1,000.00
1,000.00
200.00
21.00
325.00
1,956.00
800.00
400.00
756.00
4,000.00
4,000.00
16,502.00
1
0
0
2
0
0
3
0
0
4
0
0
5
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Ao
0
5,000.00
Cantidad
900 m 2
Obras Civiles
e instalaciones
TOTAL
20,000.00
25,000.00
1
0
2
0
3
0
4
0
5
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
70
CUADRO 7.3
TOTAL DE ACTIVO FIJO $
Ao
0
Inversin en
maquinaria
y equipos
16,502.00
Inversin en obras
civiles
y terreno
TOTAL
25,000.00
41,502.00
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
tem
Inversin ($)
Investigacin y estudios
previos
Gastos de organizacin
Asistencia tcnica y
Capacitaciones
Patente
Total
500.00
100.00
500.00
100.00
1,200.00
tem
Materiales
Suministros
Sueldo de personal
costo de ventas
TOTAL
1
0
0
0
0
0
2
0
0
0
0
0
3
0
0
0
0
0
4
0
0
0
0
0
5
0
0
0
0
0
Ao
0
41,502.00
1
0
2
0
3
0
4
0
5
0
1,200.00
83,192.11
125,894.11
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
71
Presupuestos de ingresos:
Provienen de la venta anual de los productos. Estos ingresos van a quedar
definidos por el volumen de produccin y el precio de venta de los bienes
producidos.
CUADRO N 7.7
INGRESOS POR AO DE PRODUCCIN $
Ao
1
2
3
4
5
TOTAL
Cantidad (lts)
90,490.34
107,382.00
124,771.00
142,623.00
160,930.00
626,196.34
precio ($)
1.12
1.12
1.12
1.12
1.12
ventas ($)
101,349.18
120,267.84
139,743.52
159,737.76
180,241.60
701,339.90
72
CUADRO N 7.8
COSTOS DE MATERIALES DIRECTOS PARA LA FABRICACIN DE YOGURT
Descripci
n
Unidad
de
medida
lts
lts
Leche
Insumos
envases y
etiquetas
lts
plastico
para
embalaje
kg
TOTAL
TOTAL (2007--2011)
Precio
Ao 2007
Ao 2008
Ao 2009
Ao 2010
Ao 2011
unitario
($)
consumo total ($)
consumo Total ($)
consumo
Total ($)
consumo Total ($)
consumo Total ($)
0.20
80,986.60 16,197.32 96,096.00 19,219.20 111,657.00 22,331.40 127,633.00 25,526.60 144,016.00 28,803.20
0.90
9,504.00
8,553.60 11,286.00 10,157.40
13,114.00 11,802.60 14,990.00 13,491.00 16,914.00 15,222.60
107,382.0
0.09
90,490.00
8,144.10
0
9,664.38 124,771.00 11,229.39 142,623.00 12,836.07 160,930.00 14,483.70
0.60
3,076.70
1,846.02
34,741.04
3,650.00
2,190.00
41,230.98
4,242.20
2,545.32
47,908.71
4,849.20
2,909.52
54,763.19
5,471.60
3,282.96
61,792.46
240,436.38
Precio
unitario/mes ($)
Operarios
130.00
2007-2008
cantidad
2
total ($)
Cantidad
6,240.00
20,280.00
2009-2011
Total ($)
14,040.00
CUADRO 7.10
73
Unidad de
medida
Precio
Unitario
($)
decinfectantes
lts
Agua
m3
Luz
kw
Telefono
min
Matrerial de
oficina
papel
Unidad
boligrafos
Unidad
Total
Total acumulado (2007-2011)
Ao 2007
0.45
0.38
0.15
0.09
Cantidad
155.00
600.00
500.00
8000.00
0.006
0.45
3000.00
50.00
Ao 2008
Total ($)
69.75
228.00
75.00
720.00
18.00
22.50
1063.5
Cantidad
155.00
620.00
530.00
8200.00
3000.00
50.00
Total ($)
69.75
235.60
79.50
738.00
18.00
22.50
1163.35
Ao 2009
Cantidad
170.00
620.00
540.00
8200.00
3500.00
60.00
Total ($)
76.50
235.60
81.00
738.00
21.00
27.00
1179.1
Ao 2010
Cantidad
180.00
650.00
580.00
8300.00
3500.00
60.00
Total ($)
81.00
247.00
87.00
747.00
21.00
27.00
1210
Ao 2011
Cantidad
185.00
700.00
600.00
8500.00
Total ($)
83.25
266.00
90.00
765.00
3500.00
70.00
21.00
31.50
1256.75
5,872.70
74
Cargo
1
2
3
4
5
Jefe de
de
produccin
Cantidad
sueldo
mensual($)
350.00
TOTAL
FUENTE: Elaboracin propia
GASTOS DE OPERACIN
Son los gastos conseguidos durante el manejo normal de una empresa,
incluyen:
Gastos de venta.
Gastos administrativos
Gastos de venta.- Incluyen todos los gastos relacionados con el
mantenimiento, promocin y distribucin del producto terminado.
75
CUADRO N 7.11
GASTOS DE TRANSPORTE
Precio
Unitario
($)
Unidad de
medida
Descripcin
combustible
llantas
Lubricantes
Filtros
TOTAL /Ao
Total $ (2007-2011)
galn
piezas
galn
piezas
Ao 2007
Cantidad
96
0
12
12
2.50
75.00
9.70
6.00
Ao 2008
Total ($)
240.00
0.00
116.40
72.00
428.40
Cantidad
96
4
12
12
Ao 2009
Ao 2010
Total ($)
240.00
300.00
116.40
72.00
728.40
Cantidad
96
4
12
12
Ao 2011
Total ($)
240.00
300.00
116.40
72.00
728.40
Cantidad
96
4
12
12
Total ($)
240.00
300.00
116.40
72.00
728.40
unidad de
medida
Costo/unidad
($)
Pancartas
Pancarta
Volantes
Volante
Calendarios
Calendario
Afiches
Afiche
Degustaciones
Lts
Publicidad (TV) Propaganda
TOTAL
TOTAL (2007--2011)
20.00
0.02
0.27
0.30
1.06
2.50
Ao 2007
Cantidad
4.00
2,000.00
500.00
100.00
120.00
720.00
Total ($)
80.00
40.00
135.00
30.00
127.20
1,800.00
2,212.20
Ao 2008
Cantidad
2.00
Ao 2009
600.00
100.00
162.00
30.00
720.00
1,800.00
2,032.00
700.00
150.00
Ao 2010
Cantidad
Total ($)
189.00
45.00
700.00
200.00
189.00
60.00
720.00 1,800.00
2,034.00
720.00
1,800.00
2,049.00
Ao 2011
Cantidad Total ($)
750.00
200.00
202.50
60.00
720.00 1,800.00
2,062.50
10,389.70
76
personal
1
2
3
4
5
cantidad
Agente de
ventas
TOTAL
sueldo/mes
($)
Total
1,632.00
1,632.00
136
1,632.00
1,632.00
1,632.00
8,160.00
77
CUADRO N 7.14
SUELDOS ADMINISTRATIVOS
Cargo
Gerente
Administrador
personal de limpieza
seguridad en planta
Asesor Legal
total
Total acumulado
Sueldo/Mes
($)
500.00
250.00
100.00
130.00
200.00
Ao 2007
Ao 2008
Ao 2009
Ao 2010
Ao 2011
78
Depreciacin.- Es aquella que se aplica a la inversin fija tangible, ya que con el uso, estos bienes valen menos en el tiempo es decir se
deprecia.
CUADRO N 7.15
DEPRECIACIN DE MAQUINARIA Y EQUIPOS
ITEM (DEPRECIACION LINEAL
($) )
CANTIDAD
INFRAESTRUCTURA
Obras civiles
MAQUINARIA
Intercambiador de calor
Cmara de refrigeracin
Mquina llenadoras
Empaquetador.
Tanques
Balanza mecnica
Incubadora
EQUIPOS
Procesador
Impresora
Vehiculo
Camin Canter
TOTAL
TOTAL ACUMULADO
2
1
1
1
2
1
1
2
2
1
1
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
2
600.00
600.00
3,246.90
1,500.00
750.00
600.00
300.00
45.00
3.15
48.75
270.00
180.00
90.00
500.00
500.00
4,616.90
4,616.90
3
600.00
600.00
3,246.90
1,500.00
750.00
600.00
300.00
45.00
3.15
48.75
270.00
180.00
90.00
500.00
500.00
4,616.90
9,233.80
Ao
4
600.00
600.00
3,246.90
1,500.00
750.00
600.00
300.00
45.00
3.15
48.75
270.00
180.00
90.00
500.00
500.00
4,616.90
13,850.70
5
600.00
600.00
3,246.90
1,500.00
750.00
600.00
300.00
45.00
3.15
48.75
270.00
180.00
90.00
500.00
500.00
4,616.90
18,467.60
6
600.00
600.00
3,246.90
1,500.00
750.00
600.00
300.00
45.00
3.15
48.75
270.00
180.00
90.00
500.00
500.00
4,616.90
23,084.50
79
2%
15%
10%
COSTOS DE FINANCIAMIENTO
Son los intereses que se debe pagar por los capitales obtenidos en calidad de
prstamo, algunas veces estos costos se incluyen en los generales o
administrativos pero lo correcto es registrarlos por separado, ya que un capital
prestado puede tener usos diversos y no hay por que cargarlo a una
determinada rea especifica.
CUADRO N 7.17
COSTO DE FINANCIAMIENTO
Inversin del
proyecto
ACTIVO FIJO
ACTIVO INTANGIBLE
CAPITAL DE
TRABAJO
TOTAL
DATOS
41,502.00 TEA :
Forma de
1,200.00 pago:
Perido de
83,192.11 pago:
125,894.11
0.12 Anual
Trimestral de cuota
constante
5 aAos
TET (1 TEA) 1
Donde
TEA = Tasa efectiva anual
TET= Tasa efectiva trimestral
m = numero de meses del trimestre
n= Numero de meses del ao
80
P R
Donde
R = Cuota
P = Prstamo = 41,502.00
h = N de trimestres del periodo
=20
P (TET (1 TET ) h )
((1 TET ) h 1)
R =
2757.1228
CUADRO N 7.18
Financiamiento US$
AO
PERIODO
(TRIMESTRE)
0
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
SALDO DE LA
DEUDA
41,502.00
39,937.53
38,328.11
36,672.44
34,969.18
33,216.98
31,414.42
29,560.07
27,652.42
25,689.96
23,671.10
21,594.22
19,457.66
17,259.70
14,998.57
12,672.47
10,279.52
7,817.80
5,285.34
2,680.10
0.00
SERVICIO DE LA DEUDA
Inters
Amortizacin
Cuota
0.00
0.00
0.00
1,192.66
1,564.47
2,757.12
1,147.70
1,609.42
2,757.12
1,101.45
1,655.67
2,757.12
1,053.87
1,703.25
2,757.12
1,004.92
1,752.20
2,757.12
954.57
1,802.56
2,757.12
902.77
1,854.36
2,757.12
849.48
1,907.64
2,757.12
794.66
1,962.47
2,757.12
738.26
2,018.86
2,757.12
680.24
2,076.88
2,757.12
620.56
2,136.56
2,757.12
559.16
2,197.96
2,757.12
496.00
2,261.12
2,757.12
431.02
2,326.10
2,757.12
364.17
2,392.95
2,757.12
295.41
2,461.72
2,757.12
224.66
2,532.46
2,757.12
151.89
2,605.24
2,757.12
77.02
2,680.10
2,757.12
CUADRO N 7.19
Servicio de la deuda US$
81
DEUDA
ANTERIOR
AO
1
2
3
4
5
INTERES
41,502.00
34,969.18
27,652.42
19,457.66
10,279.52
AMORTIZACIN
4,495.67
3,711.73
2,833.72
1,850.35
748.97
6,532.82
7,316.76
8,194.77
9,178.14
10,279.52
CUOTA
11,028.49
11,028.49
11,028.49
11,028.49
11,028.49
SALDO
DE
LA
DEUDA
34,969.18
27,652.42
19,457.66
10,279.52
0.00
Cantidad
MAQUINARIA
Intercambiador de calor
Cmara de
refrigeracin
Mquina llenadora
Empaquetador.
Tanques
Balanza mecnica
Incubadora
EQUIPOS
Procesador
Impresora
Otros
Vehiculo
Camin Canter
TOTAL
AOS
0
5
8,450.00
4,000.00
2
1
1
1
2
1
1
2,500.00
800.00
800.00
170.00
10.00
170.00
1,400.00
800.00
300.00
300.00
3,000.00
3,000.00
12,850.00
2
2
1
0
CUADRO N.21
VALORES RESIDUALES DE LA PLANTA DE PROCESO
82
Item
cantidad
planta procesadora
900m 2
TOTAL
Ao
0
5
35,000.00
35,000.00
Ao
0
Valores residuales de
maquinaria y equipos
Valores residuales de
la planta de proceso
Total
12,850.00
35,000.00
47,850.00
Ao
0
83,192.11
83,192.11
CAPITULO VIII
ZABARBURU VENTURA Juan Carlos
83
Cuadro N 8.1
Datos principales
Datos generales
Horizonte del proyecto
Impuesto a la renta
Inversiones
Activos fijos
Depreciacin Activo Fijo
Tipo de depreciacin
Tasa de valor de recuperacin
Capital de trabajo inicial
Financiamiento
Monto a financiar
Periodo de financiamiento
Aos de gracia
Ev. Finaciera Tasa de descuento
Nominal
5
20%
Unidad
Aos
41,502.00
Dolares
Lineal
Variable
83,192.11
Dolares
41,502.00
5
0
25%
Dolares
Aos
Aos
CUADRO N 8.2
FLUJO DE CAPITAL US$
84
Movimiento
Inversin Activo Fijo
Valor residual
Capital de trabajo
Recuperacin de
capital de trabajo
Flujo de capital
0
-41,502.00
0.00
-83,192.11
1
0.00
0.00
0.00
Ao
2
3
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
4
0.00
0.00
0.00
5
0.00
47,850.00
0.00
0.00
-124,694.11
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
83,192.11
131,042.11
0.00
0.00
CUADRO N 8.3
FLUJO DE CAJA OPERATIVO US$
Movimiento
Ingresos
Ingresos por ventas
Total de ingresos
Ao
0
0.00
101,349.18
101,349.18
120,267.84
120,267.84
139,743.52
139,743.52
159,737.76
159,737.76
180,241.60
180,241.60
3,120.00
4,200.00
1,632.00
15,720.00
2,640.60
3,120.00
4,200.00
1,632.00
15,720.00
2,760.40
4,680.00
4,200.00
1,632.00
15,720.00
2,762.40
4,680.00
4,200.00
1,632.00
15,720.00
2,777.40
4,680.00
4,200.00
1,632.00
15,720.00
2,790.90
1,063.50
34,741.04
4,616.90
67,734.04
1,163.35
41,230.98
4,616.90
74,443.63
1,179.10
47,908.71
4,616.90
82,699.11
1,210.00
54,763.19
4,616.90
89,599.49
1,256.75
61,792.46
4,616.90
96,689.01
33,615.14
6,723.03
26,892.11
4,616.90
45,824.21
9,164.84
36,659.37
4,616.90
57,044.41
11,408.88
45,635.53
4,616.90
70,138.27
14,027.65
56,110.62
4,616.90
83,552.59
16,710.52
66,842.07
4,616.90
31,509.01
41,276.27
50,252.43
60,727.52
71,458.97
Egresos
Mano de obra directa
Mano de obra indirecta
personal de pedidos
Sueldos Administrativos
ventas
Materiales indirectos o
Suministros
Material directo
Depreciaciones
Total de egresos
Utilidad antes de
impuesto
Impuesto (20%)
Utilidad neta
Depreciaciones
Flujo operativo
0.00
CUADRO N 8.4
FLUJO DE CAJA ECONOMICO US$
Movimiento
Ao
2
85
-124,694.11
0.00
-124,694.11
0.00
31,509.01
31,509.01
0.00
41,276.27
41,276.27
0.00
50,252.43
50,252.43
0.00
60,727.52
60,727.52
131,042.11
71,458.97
202,501.08
CUADRO N 8.5
FLUJO DE CAJA FINANCIERO US$
Movimiento
Flujo Econmico
Prstamo
Amortizacin
+Inters
Flujo financiero
0
-124,694.11
41,502.00
1
31,509.01
Ao
2
3
41,276.27 50,252.43
4
60,727.52
5
202,501.08
0.00
-83,192.11
-11,028.49
20,480.52
-11,028.49 11,028.49
30,247.78 39,223.94
-11,028.49
49,699.02
-11,028.49
191,472.59
INDICADORES DE EVALUACIN:
Evaluacin econmica.VALOR ACTUAL NETO ECONOMICO (VANE).- El valor actual neto econmico
es de 58 312.8474, lo que indica que el proyecto a nivel econmico es rentable.
FCEJ
j
j 1 (1 tasa )
Donde
FCE = Flujo de caja econmico
VANE
CUADRO N 8.6
VALOR ACTUAL NETO ECONMICO
Ao
Movimiento
Flujo econmico
-124,694.11
31,509.01
41,276.27
50,252.43
60,727.52
202,501.08
86
VANE
58312.8474
FCFJ
j
j 1 (1 tasa financiera )
VANF
Donde
CUADRO N 8.7
VALOR ACTUAL NETO FINANCIERO
Movimiento
Flujo Financiero
Tasa de descuento (25%)
Valor Actual Neto
financiero
VANF
1
-83,192.11
2
20,480.52
Aos
3
4
30,247.78 39,223.94
-66,553.69
13,107.53
15,486.86
16,066.12
5
49,699.02
6
191,472.59
16,285.38
50,193.39
44,585.60
flujo j
j
j 1 1 tir
VAN 0
TIRE =
37% =
87
TIRF =
45% =
CUADRO N 8.8
PRINCIPALES INDICADORES DE RENTABILIDAD
FLUJO DE CAJA ECONMICO
FLUJO DE CAJA FINANCIERO
VAN
TIR
58,312.85
44,585.60
37%
45%
88
ANEXOS
89
1.2 SEXO
a)MASCULINO
b) FEMENINO
1.3.OCUPACION
NO
1.5
INGRESO
MENSUAL
NO
NO
90
a) MERCADO
c) KIOSCO
b)BODEGA
d) OTROS
LCUMA
CHIRIMOYA
OTROS
ESPESO
SEMIESPEZO
91
NO ( )
2.2. Minorista ( )
2.3 Otro ( )
d.- lucma.
c.- litro
9.-
que
cantidad
le
provee
con
que
frecuencia?................................................
10.- Qu cantidad de yogurt le provee por sabor?
a.- Fresa.
d.- lucma.
d.- lucma.
92
93
OTROS
20
GRAFICA N 3.3
OTROS
5
94
PIA
5
OTROS
2
GRAFICA N 3.5
NOCHE
3
GRAFICA N 3.6
95
UN LITRO
31
GRAFICA N 3.7
FUENTE: Datos de
la tabla N 3.7
obtenidos
de
encuesta
8.- UD. CREE QUE EL PRECIO ACTUAL DEL YOGURT ES
Tabla N 3.8
BARATO
NORMAL
4
36
FUENTE: Encuesta
CARO
22
GRAFICA N 3.8
96
ESPEZO
1
GRAFICA N 3.9
97