Savegal Inmobiliaria S.A.S.

Notas a los estados financieros

A 31 de diciembre de 2014 y 2013
(Cifras expresadas en miles de pesos colombianos, excepto el valor nominal de la accin y la
utilidad neta por accin).

NOTA 1 ENTE ECONMICO

Savegal Inmobiliaria fue constituida como sociedad limitada, por escritura pblica No.
0007502 el 12 de diciembre de 2005, Notaria 6 de Bogot D.C.
Por escritura pblica No. 0001391 de la Notaria 16 de Bogot D.C. del 5 de julio del 2007,
inscrita el 14 de agosto de 2007 bajo el nmero 01150685 del libro IX, la sociedad
cambi su nombre de: Savegal Inmobiliaria Ltda. Por el de: Savegal Inmobiliaria S.A.
Por escritura pblica No. 0001391 de la Notaria 16 de Bogot D.C. del 5 de julio del 2007,
inscrita el 14 de agosto de 2007 bajo el nmero 01150685 del libro IX, la sociedad se
transform de limitada, en sociedad annima bajo el nombre de Savegal Inmobiliaria
S.A.
Por escritura pblica No. 0001391 de la Notaria 16 de Bogot D.C. del 5 de julio del 2007,
inscrita el 14 de agosto de 2007 bajo el nmero 01150685 del libro IX, la sociedad
Savegal Inmobiliaria S.A. (absorbente) absorbe mediante fusin a la sociedad Savevil 90
Ltda. (Absorbida), que se disuelve sin liquidarse.
Por acta No 13 de la asamblea de accionista del 31 de octubre de 2012, inscrita el 21 de
noviembre de 2012, bajo el nmero 01682754 del libro IX, la sociedad Savegal
Inmobiliaria S.A. se transform de sociedad annima a sociedad por acciones
simplificada bajo el nombre de Savegal Inmobiliaria S.A.S.
La sociedad estar vigente hasta el 23 de marzo de 2100.

NOTA 2 POLITICAS CONTABLES

Para sus registros contables y para la preparacin de sus estados financieros la
Compaa, observa principios de contabilidad generalmente aceptados en Colombia que
son prescritos por disposiciones legales. A continuacin se describen las principales
polticas y prcticas contables que la Compaa ha adoptado en concordancia con lo
anterior:

Propiedades, planta y equipo

Contabilizados al costo. La depreciacin se calcula bajo el mtodo de lnea recta,
utilizando las siguientes tasas anuales:
Construcciones y edificaciones
Maquinaria y equipo
Equipo de oficina
Equipo de computacin
Flota y equipo de transporte
Acueductos, plantas y redes

5%
10%
10%
20%
20%
10%

Savegal Inmobiliaria S.A.S.

Notas a los estados financieros
A 31 de diciembre de 2014 y 2013
(Cifras expresadas en miles de pesos colombianos, excepto el valor nominal de la accin y la
utilidad neta por accin).

Los costos de mantenimiento y reparacin se cargan a resultados del ejercicio en

la medida que se incurren; las mejoras y adiciones se capitalizan en los activos
respectivos.
Los costos financieros incurridos en la adquisicin de propiedades, son
capitalizados hasta que el bien se encuentre en condiciones de uso.
Valorizaciones
Corresponden a las diferencias existentes entre el valor de realizacin,
determinado por avalos de reconocido valor tcnico, y el valor neto en libros de
las propiedades y equipo.
Estas valorizaciones se contabilizan en cuentas separadas dentro de los activos y
como un supervit por valorizaciones, el cual no es susceptible de distribucin.
Las desvalorizaciones de activos se registran mediante provisiones con cago a
los resultados del perodo.
Diferidos
En esta cuenta principalmente se registran los costos y gastos incurridos en el
mantenimiento de las propiedades y seguros de las mismas.
Impuestos, gravmenes y tasas.
La provisin para impuesto sobre la renta se determina con base en la utilidad
comercial con el objeto de relacionar adecuadamente los ingresos del perodo con
sus costos y gastos correspondientes, o la renta presuntiva, la que sea mayor. El
pasivo estimado se presenta neto de anticipos y retenciones pagadas. El efecto de
las diferencias temporales que implique el pago de un menor o mayor impuesto en
el ao corriente, calculado a tasas actuales, se registra como un impuesto diferido
por pagar o por cobrar segn aplique, siempre que exista una expectativa
razonable de que dichas diferencias se reviertan.
Obligaciones Laborales
Las obligaciones laborales se ajustan al cierre del ejercicio con base en las
disposiciones legales y los convenios laborales y vigentes.
La sociedad cubre su obligacin de pensiones a travs del pago de los aportes al
Instituto de Seguro Sociales (ISS), y/o a los fondos privados de pensiones en los
trminos y con las condiciones contempladas en la ley 100 de 1993.

Savegal Inmobiliaria S.A.S.

Notas a los estados financieros
A 31 de diciembre de 2014 y 2013
(Cifras expresadas en miles de pesos colombianos, excepto el valor nominal de la accin y la
utilidad neta por accin).

Reserva legal
La Compaa est obligada a apropiar como reserva legal 10% de sus ganancias
netas anuales, hasta que el saldo de la reserva sea equivalente a 50% del capital
suscrito. La reserva no es distribuible, pero debe utilizarse para absorber o reducir
prdidas. Son de libre disponibilidad por la asamblea general las apropiaciones
hechas en exceso del 50% antes mencionado.
Revalorizacin de patrimonio
Proviene de los ajustes por inflacin de saldos de cuentas de patrimonio, salvo
para supervit de valorizaciones, registrados hasta el ao gravable 2006. El valor
reflejado en esta cuenta no podr distribuirse como utilidad a los accionistas hasta
tanto se liquide la sociedad o se capitalice tal valor.
Ganancia neta por accin
La Ganancia neta por accin se calcula con base en el promedio ponderado de las
acciones suscritas en circulacin durante cada perodo, ao 2014 1.399.000
acciones.
Reconocimiento de ingresos, costos y gastos
Los ingresos, costos y gastos se registran con base en el sistema de causacin.
Periodo contable
La Sociedad tiene definido efectuar el corte de sus cuentas, preparar y difundir
Estados Financieros de propsito general una vez al ao, al 31 de diciembre y a
partir del ao 2008, por disposicin de la Superintendencia de Sociedades,
preparar y enviar los estados financieros anuales.
Estados de flujos de efectivo
Los estados de flujos de efectivo que se acompaan fueron preparados usando l
Mtodo indirecto, el cual incluye la reconciliacin de la Ganancia neta del ao con
el efectivo neto provisto por actividades operacionales.

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Notas a los estados financieros
A 31 de diciembre de 2014 y 2013
(Cifras expresadas en miles de pesos colombianos, excepto el valor nominal de la accin y la
utilidad neta por accin).

NOTA 3 - DISPONIBLE
El siguiente es el detalle del disponible al 31 de diciembre:
DISPONIBLE

2014

2013

Caja General
Caja menores
Banco de Occidente 3636
Banco de Occidente 2564

0
400
29.374
3.235

0
400
22.780
3.705

Total Disponible

33.008

26.885

NOTA 4 INVERSIONES
El siguiente es el detalle de las inversiones al 31 de diciembre:
INVERSIONES

2014

2013

Fidecomisos
Corporaciones Financieras

5.414.119
0

0
0

Total Inversiones

5.414.119

NOTA 5 DEUDORES
El siguiente es el detalle de los ingresos por cobrar al 31 de diciembre:
INGRESOS POR COBRAR

2014

2013

Arrendamientos
Rendimientos financieros

7.388
0

11.448
0

Total Ingresos por Cobrar

7.388

11.448

NOTA 6 DEUDORES OFICIALES

El siguiente es el detalle de los deudores oficiales a 31 de diciembre:
DEUDORES OFICIALES

2014

2013

Retencin en la fuente ao actual

Retencin de terceros Renta
Terceros
Retencin de terceros IVA Terceros
Retencin de terceros ICA Terceros
Anticipo de renta 2014
Retencin del CREE
Autor retencin en CREE

1.684

6.567

3.988
1.876
1.339
14.558
0
3.123

1.725
0
360
0
456
816

Total deudores oficiales

26.568

9.924

Savegal Inmobiliaria S.A.S.

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A 31 de diciembre de 2014 y 2013
(Cifras expresadas en miles de pesos colombianos, excepto el valor nominal de la accin y la
utilidad neta por accin).

NOTA 7 DEUDORES VARIOS

El siguiente es el detalle de los deudores varios al 31 de diciembre:
DEUDORES VARIOS

2014

2013

Deudores varios

583.837

2.126.492

Total deudores varios

583.837

2.126.492

NOTA 8 PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO

El siguiente es el detalle de Propiedades, planta y equipo al 31 de diciembre:
PROPIEDADES PLANTA Y
EQUIPO
Construcciones y edificaciones

2014

2013

4.235.000

4.271.800

(1.490.641)
2.744.359

(1.301.161)
2.970.640

0
1.582

0
1.582

Menos Depreciacin Acumulada

(1.186)

(1.028)

Neto equipo de oficina

396
0
2.669
(2.669)

554
0
2.669
(2.669)

0
0
72.000
(72.000)

0
0
72.000
(68.400)

0
0
1.427
(309)

3.600
0
1.427
(24)

1.118
0

1.403
0

2.745.872

2.976.197

Menos Depreciacin Acumulada

Neto construcciones y edificaciones
Equipo de oficina

Equipo de computacin y comunicacin

Menos Depreciacin Acumulada
Neto equipo de computacin
Flota y equipo de transporte
Menos Depreciacin Acumulada
Neto flota y equipo de transporte
Acueductos Plantas y Redes
Menos Depreciacin Acumulada
Neto acueductos plantas y redes
Total propiedades planta y equipo

Savegal Inmobiliaria S.A.S.

Notas a los estados financieros
A 31 de diciembre de 2014 y 2013
(Cifras expresadas en miles de pesos colombianos, excepto el valor nominal de la accin y la
utilidad neta por accin).

NOTA 9 INTANGIBLES
El siguiente es el detalle de los activos intangibles al 31 de diciembre:
INTANGIBLES

2014

2013

Bienes recibidos en Leasing

Menos Depreciacin Acumulada

323.267
(55.035)

90.267
(33.098)

Total intangibles

268.232

57.169

NOTA 10 DIFERIDOS
El siguiente es el detalle de los diferidos al 31 de diciembre:
DIFERIDOS

2014

2013

Gastos pagados por anticipado Mantenimiento

Gastos pagados por anticipado Seguros
Otros

0
3.969
0

0
1.612
0

Total Diferidos

3.969

1.612

NOTA 11 OBLIGACIONES FINANCIERAS

El siguiente es el detalle de las obligaciones financieras al 31 de diciembre:
OBLIGACIONES BANCARIAS

2014

2013

Leasing Financiero
Banco occidente Tarjeta de crdito

232.478
0

35.952
0

Total obligaciones financieras

232.478

35.952

NOTA 12 CUENTAS POR PAGAR

El siguiente es el detalle de las cuentas por pagar al 31 de diciembre:
CUENTAS POR PAGAR
Servicios pblicos

2014

2013
0

131

Costos y gastos por pagar

Deudas con accionistas
Impuestos por pagar
Aportes de nomina
Fondo de Cesantas y Pensiones
Otros Inverhaes

190
340.106
8.969
622
1.029
2.576.389

0
383.806
3.658
567
931
0

Total cuentas por pagar

2.927.306

389.093

NOTA 13 IMPUESTOS, GRAVMENES Y TASAS

Aplicando las disposiciones vigentes, se procedi a conciliar la renta como sigue:

Savegal Inmobiliaria S.A.S.

Notas a los estados financieros
A 31 de diciembre de 2014 y 2013
(Cifras expresadas en miles de pesos colombianos, excepto el valor nominal de la accin y la
utilidad neta por accin).
SAVEGAL INMOBILIARIA S.A.S.
CUENTA DE RESULTADOS
Comparativo ao anterior
CONCEPTO
INGRESOS
Ingresos operacionales
No operacionales
Recuperaciones
Financieros
TOTAL INGRESOS
COSTOS Y GASTOS
Costo de Ventas
Operacionales de Administracin
Operacionales de Ventas
Otras deducciones
TOTAL COSTOS Y GASTOS
UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS
Provisin Imporenta
Provisin Sobretasa
UTILIDAD DESPUS DE IMPUESTOS

2014

2013

VARIACIN

383.194.978
63.240.655

85,8%
14,2%
0,0%
0
0,0%
446.435.633 100,0%

507.669.108
897.790
0
9.493.050
518.059.948

98,0% -124.474.130 173,8%

0,2% 62.342.865 -87,0%
0,0%
0
0,0%
1,8%
-9.493.050 13,3%
100,0% -71.624.315 100,00%

0
0,0%
568.776.610 127,4%
22.373.839
5,0%
23.094.240
5,2%
614.244.689 137,6%

0
630.927.828
20.069.174
67.987.294
718.984.295

0,0%
0
0,0%
121,8% -62.151.217 86,8%
3,9%
0,0%
13,1% -44.893.054 62,7%
138,8% -107.044.271 149,5%

-167.809.056

-37,6%

-200.924.347

-38,8%

35.419.956

-49,5%

39.126.000
0

8,8%

28.391.000
0

5,5%

10.735.000
0

-15,0%

-206.935.056

-46,4%

-229.315.347

-44,3%

24.684.956

-34,5%

DEPURACIN DE LA RENTA
CONCEPTO
UTILIDAD ANTES DE IMPUESTO DE RENTA
Menos Dividendos y participaciones Exentos
Menos: Indemnizaciones
Menos: Recuperacin Provisiones
Menos: Mayor ICA pagado
Menos: Recuperacin Provisin de inversiones
Sub total que disminuyen renta lquida
Mas ICA no deducible
Mas : Otros impuestos no deducibles
Ms: Parte de Gastos de personal no deducible
Mas impuesto al Patrimonio
Mas GMF (50%)
Mas: Provisin de inversiones
Mas: Gastos extraordinarios y de ejerce. Anteriores
Mas: Gastos no deducible
Mas: Depreciaciones
Mas : Intereses presuntivos socios
Mas : Mantenimiento y reparaciones
Sub total que aumentan la renta
Menos: Deduccin 30% Activos Productivos
Renta (Prdida) Lquida
Renta presuntiva

2014
-167.809.056
0
0
0
0
0
0
-9.000
18.079.567
0
4.718.000
2.239.475
0
579.230
251.200
0
0
0
25.858.472
0
-141.950.584
141.785.000

2013

VARIACIN

-37,6% -200.924.347
0,00%
0
0,00%
0
0,00%
0
0,00%
0,00%
0
0,00%
0
0,00%
0,00%
-179.000
4,05%
12.293.080
0,00%
0
1,06%
4.718.000
0,50%
3.359.318
0,00%
0
0,13%
33.902.790
0,06%
249.414
0,00% 116.183.392
0,00%
-335.457
0,00%
0
5,79% 170.191.537
0,00%
0
0,00%
-31,80%
-30.732.810
31,76% 113.564.000

-38,8%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0

33.115.291
0
0
0
0
0
0

%
-46,2%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0

-0,03%
170.000
-0,2%
2,37%
5.786.487
-8,1%
0,00%
0
0,0%
0,91%
0
0,0%
0,65%
-1.119.843
1,6%
0,00%
0
0,0%
6,54% -33.323.560 46,5%
0,05%
1.786
0,0%
22,43% -116.183.392 162,2%
-0,06%
335.457
-0,5%
0,00%
0,0%
-144.333.065 201,5%
0,00%
0
0,00%
-5,93% -111.217.774 155,3%
21,92% 28.221.000 -39,4%

Impuesto de Renta
Impuesto de ganancias ocasionales

35.446.000
3.680.000

25%
10%

28.391.000
0

25%
10%

7.055.000
3.680.000

-9,9%
-5,1%

Menos: Retenciones en la fuente del ao

Mas: Anticipos renta ao siguiente
Menos: Saldo a favor ao anterior
Mas: Impuesto de ganancia ocasional
Ms: Saldos compensados y/o devueltos
Menos: Anticipos Renta ao anterior
Saldo a Pagar (A favor)

1.684.000
19.593.000
0
3.680.000
0
14.558.000
42.477.000

0,4%
4,4%
0,0%
0,8%
0,0%
0
9,5%

6.376.820
14.558.000
0
0
0
0
36.572.000

1,2%
2,8%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
7,1%

-4.692.820
5.035.000
0
3.680.000
0
14.558.000
5.905.000

6,6%
-7,0%
0,0%
-5,1%
0,0%
-20,3%
-8,2%

Clculo renta presuntiva

Patrimonio Lquido ao anterior
4.726.160.000
Patrimonio bruto ao anterior
5.209.727.000
Porcentaje
90,72%
Acciones y Aportes ao anterior
0
Patrimonio neto excluido
0
Patrimonio Lquido ao anterior
4.726.160.000
Menos: Patrimonio neto excluido
0
Patrimonio base Rta. Presuntiva
4.726.160.000
Renta presuntiva 3%
141.785.000

Clculo ICA
3.785.476.000
3.906.817.000
96,89%
DIFERENCIA

9.000

3.785.476.000
3.785.476.000
113.564.000

Savegal Inmobiliaria S.A.S.

Notas a los estados financieros
A 31 de diciembre de 2014 y 2013
(Cifras expresadas en miles de pesos colombianos, excepto el valor nominal de la accin y la
utilidad neta por accin).

NOTA 14 OBLIGACIONES LABORALES

El siguiente es el detalle de las obligaciones laborales al 31 de diciembre:
OBLIGACIONES LABORALES

2014

2013

Cesantas Consolidadas
Vacaciones Consolidadas

6.353
762

4.993
553

Total obligaciones laborales

7.115

5.546

NOTA 15 DIFERIDOS
El siguiente es el detalle de los diferidos al 31 de diciembre:
DIFERIDOS

2014

2013

Ingresos recibidos por anticipado

37

2.891

Total diferidos

37

2.891

NOTA 16 OTROS PASIVOS

El siguiente es el detalle de otros pasivos al 31 de diciembre:
OTROS PASIVOS

2014

2013

Depsitos recibidos
Para futuras suscripcin de acciones
Ingresos recibidos para terceros

26.832
45.000
6.289

5.190
0
1.579

Total otros pasivos

78.121

6.768

NOTA 17 CAPITAL SOCIAL

El siguiente es el detalle del capital al 31 de diciembre:
1.399.000 acciones a $ 372.oo Vr. Nominal

2014

2013

Capital autorizado
Capital por suscribir

558.000
(37.572)

558.000
(71.052)

TOTAL

520.428

486.948

NOTA 18 INGRESOS OPERACIONALES

El siguiente es el detalle de los ingresos operacionales al 31 de diciembre:

Savegal Inmobiliaria S.A.S.

Notas a los estados financieros
A 31 de diciembre de 2014 y 2013
(Cifras expresadas en miles de pesos colombianos, excepto el valor nominal de la accin y la
utilidad neta por accin).
INGRESOS OPERACIONALES

2014

2013

Arriendos de inmuebles netos

Comisiones

354.542
29.603

487.002
20.667

Total ingresos operacionales

384.145

507.669

NOTA 19 INGRESOS NO OPERACIONALES

El siguiente es el detalle de los ingresos no operacionales al 31 de diciembre:
INGRESOS NO OPERACIONALES

2014

2013

Ingresos financieros
Otros ingresos no operacionales

29.603
0

9.493
898

Total ingresos no operacionales

29.603

10.391

NOTA 20 GASTOS OPERACIONALES

El siguiente es el detalle de los gastos operacionales al 31 de diciembre:
Gastos operacionales de administracin
Personal
Honorarios
Impuestos
Arrendamientos
Seguros
Servicios

2014

2013

122.259
56.884
86.969
0
5.137
31.283

102.206
38.256
60.937
0
4.498
27.752

5.925
25.026
0
247

10.265
25.588
0
0

Depreciaciones
Amortizaciones
Diversos

204.258
27.306
3.481

228.004
33.098
100.324

Total Gastos de administracin

568.776

630.928

Gastos legales
Mantenimiento y reparaciones
Instalaciones
Gastos viajes

Gastos operacionales de ventas

2014

2013

Gastos de Personal
Servicios Publicitarios

22.336
38

20.029
40

Total Gastos de ventas

22.374

20.069