Documente Academic
Documente Profesional
Documente Cultură
Studii Economice
Facultatea de
Management
MANAGEMENTUL SERVICIILOR
Lucrare aplicativa privind cresterea eficientei serviciilor prin reabilitare si
modernizare
Bucuresti 2013
urban (10,3 mil. locuitori, ceea insemn 89,95% din populaia care beneficiaz de acest serviciu
i 90,35% din populaia urban) dect n cel rural (1,15 mil. locuitori, ceea ce nseamn 10,04%
din populaia care beneficiaz de acest serviciu i 11,27% din populaia rural).
Prin corelarea celor dou echipri hidroedilitare populaia Romniei poate fi grupat n
trei mari categorii i anume:
- populaia care beneficiaz de ambele servicii 51%;
- populaia care beneficiaz de alimentare cu ap potabil, dar nu i de canalizare 14%;
- populaia care nu beneficiaz nici de alimentare cu ap i nici de canalizare 35%
O influen major asupra calitii apelor naturale o au evacurile de ape uzate neepurate
sau insuficient epurate, care sunt descrcate n receptorii naturali. Din acest punct de vedere,
bazinele hidrografice Prut, Arge-Vedea i Litoral sunt cel mai grav afectate. Cele mai mari
volume de ape uzate neepurate provin de la sistemele de canalizare ale localitilor (peste 89%),
prelucrri chimice (3%), producerea energiei electrice i termice (8%). Se constat c n ultimii
ani situaia funcionrii staiilor de epurare i preepurare nu a cunoscut o mbuntire
semnificativ.
Cei mai mari poluatori ai apelor de suprafa cu substane organice, suspensii, substane
minerale, amoniu, grsimi, cianuri, fenoli, detergeni, metale grele sunt marile aglomerri
urbane: Bucureti, Craiova, Miercurea Ciuc, Braov, Sibiu, Rmnicu Srat, Slatina, Trgovite,
Ploieti, Slobozia,
Bacu, Brlad, Vaslui, Botoani, Iai i Timioara. Ali poluatori importani ai cursurilor
de ape sunt: industria petrolier, industria chimic i de medicamente, exploatrile miniere i
prelucrarea metalelor, industria siderurgic i construcia de maini, industria alimentar,
industria celulozei i hrtiei i fermele zootehnice.
Trebuie menionat c, la nivelul operatorilor ap/canal, se constat rmneri n urm n
domeniul activitii laboratoarelor de proces din staiile de tratare sau staiile de epurare. Acestea
se manifest n ceea ce privete dotrile cu echipamente, nivelul profesional al angajailor,
managementul de asigurare i control al calitii datelor de laborator.
Exigenele menifestate n prezent la nivelul parametrilor de calitate ai apei pe fluxurile
tehnologice impun reconsiderarea modului de abordare a activitii de laborator n cadrul
sistemelor centralizate de alimentere cu ap i canalizare, fiind necesar adoptarea urmtoarelor
msuri:
- dotarea laboratoarelor la nivelul exigenelor actuale;
- instruirea personalului pe nivele de competene;
- certificarea i acreditarea laboratoarelor;
- introducederea sistemului de asigurare i control al calitii;
10
6
7
Resurse umane
Management
Execuie
Muncitori:
- direct productivi
- indirect productivi
Cu studii superioare:
- tehnice
- economice
- juridice
-alte specialiti
Cu studii medii:
- tehnice
- economice
Cu pregtire general
Total
Numr
11
89
70
64
6
25
17
4
1
3
74
52
22
71
170
Pondere (%)
6,47
52,35
41,18
91,43
8,57
14,70
68,00
16,00
4,00
12,00
43,53
70,27
29,73
41,77
100
2. sursa Iedera este o surs format din dou puuri de mare adncime (peste 70 m),
amplasat pe malul stng al rului Cricovul Dulce. Apa extras este pompat spre
Municipiul Moreni printr-o conduct din oel cu o lungime de 7,4 km.
Lungimea total a reelei de distribuie a apei potabile este de 21,4 km, prin aceasta
asigurndu-se necesarul de ap pentru 12.500 persoane, precum i pentru mai mult de 120 ageni
economici privai i bugetari. Reeaua de distribuie a apei potabile cuprinde conducte din oel,
font, PVC, azbest i beton cu diametre cuprinse ntre 50 i 600.
Sistemul de alimentare cu ap potabil a Municipiului Moreni are urmtoarele
caracteristici tehnice:
- asigur apa potabil pentru 58,14% din populaia Municipiului Moreni;
- asigur apa potabil 24 ore/zi, 7 zile/sptmn;
- staiile de pompare i reelele sunt uzate fizic i moral (multe componente au timpul de
via expirat), sunt supradimensionate comparativ cu actualul consum i sunt
ineficiente din punct de vedere energetic (consumurile energetice sunt de cca. 0,50,75 kWh/mc ap, adic dublu comparativ cu sistemele moderne);
- starea de degradare a reelei de distribuie conduce la pierderi de ap estimate la 43%;
- pierderile de ap din conducte i evi conduc la creterea riscului de alunecare a
terenurilor n zonele locuite;
- nivelul contorizrii este de 90% pentru societile comerciale i de 47% pentru
consumatorii casnici;
- apa potabil corespunde din punct de vedere fizico-chimic i bacteriologic legislaiei n
vigoare.
Sistemul public de canalizare reprezint ansamblul construciilor i terenurilor aferente,
instalaiilor tehnologice, echipamentelor funcionale i dotrilor specifice, prin care se realizeaz
serviciul public de canalizare3. Sistemul public de canalizare cuprinde urmtoarele componente:
- racorduri de canalizare de la punctul de delimitare;
- reele de canalizare;
- staii de pompare a apelor uzate;
- staii de epurare;
- colectoare de evacuare spre emisar;
- guri de vrsare n emisar;
- depozite de nmol deshidratat.
Reeaua public de canalizare este o parte a sistemului de canalizare, alcatuit din reeaua
de conducte, armturi i construcii anexe, care asigur preluarea, evacuarea i transportul apelor
de canalizare de la doi ori mai muli utilizatori independeni, respectiv de la dou sau mai multe
persoane fizice care locuiesc n case individuale ori de la dou sau mai multe persoane juridice
care administreaz cte un singur condominiu.
Reeaua de canalizare a Municipiului Moreni are o lungime total de 20,2 km, la aceast
reea fiind racordate 11.500 persoane i 120 ageni economici privai i bugetari. Configuraia
terenului nu permite racordarea la reeaua de canalizare a tuturor locuitorilor. n perspectiv,
pn n anul 2015 s-au realizat programe ce au n vedere extinderea reelei de canalizare pentru
toi locuitorii municipiului.
Epurarea apelor uzate se realizeaz ntr-o staie de epurare cu o capacitate de 160 l/s i
trei trepte: mecanic, biologic i chimic. Deversarea apelor uzate epurate se realizeaz n
receptorul natural Cricovul Dulce.
12
13
2. puncte slabe:
- operarea cu reele i instalaii nvechite;
- ca volum pluviometric, rul Cricovul Dulce se caracterizeaz prin ape mari
primvara datorate topirii zpezilor i viituri de var provocate de ploile ce au un
carcater torenial, nivelul record fiind atins n anul 1991 550 cm. Debitul
multianual este de 2,60 mc/s;
- instalaii supradimensionate ce duc la creterea costurilor specifice;
- lipsa unui sistem de evaluare i comparare a calitii serviciilor prestate cu servicii
similare din alte zone ale rii;
- lipsa unor instrumente de msur la nivelul consumatorilor existeni (restul de 10%
societi comerciale i 53% consumatori casnici care nu sunt contorizai) i a
echipamentelor de automatizare pentru monitorizare i control n timp real al
proceselor tehnologice;
- costul ridicat al materialelor necesare pentru reparaiile curente i capitale;
- dificulti n reducerea consumurilor tehnologice i a pierderilor de ap;
- promovarea sczut a investiiilor n infrastructur;
- diferene de nivel ntre zonele inferioare i zonele superioare ale oraului4, fapt care
creeaz dificulti n alimentarea cu ap i racordarea la reeaua de canalizare a
tuturor consumatorilor;
- finanare redus n domeniul cercetrii i dezvoltrii;
- cooperare redus ntre sectorul academic, instituiile de cercetare i dezvoltare i
operatorii de ap/canal, ceea ce conduce la un transfer redus de tehnologie i
inovaii n sectorul serviciilor de alimentare cu ap i de canalizare.
3. oportuniti:
- posibilitatea de a obine granturi/cofinanri de la Uniunea European pentru
reabilitarea sistemelor de alimentare cu ap potabil i de canalizare;
- armonizarea legislaiei privind apa i mediul cu directivele Uniunii Europene;
- relansarea economic a zonei cu implicaii directe asupra creteri numrului de
consumatori;
- dezvoltarea sectorului tehnologiei informaiei i comunicaiilor cu impact puternic
asupra transferului de date necesar pentru calculul i compararea indicatorilor de
performan;
- interes sporit din partea autoritilor locale pentru promovarea parteneriatelor
publice/private n domeniul proteciei mediului.
4. ameninri:
- ntrzierea plii serviciilor prestate;
- scderea consumului de ap potabil;
- n sezonul de iarn, marile cantiti de zpad sunt un obstacol important n cazul
interveniilor programate/neprogramate la sistemele de alimentare cu ap i de
canalizare;
- poluarea mediului prin exfiltraii;
- slaba securizare a instalaiilor;
- interferene externe negative, cum ar fi ntreruperile de curent electric;
- migraia tineretului din municipiul Moreni ctre alte orae din ar i strintate, unde
pot gsi mai uor un loc de munc.
14
8
9
Specificaie
U.M.
15
Valoare
mc/om/an
2,449
persoane
4361,187
l/om/zi
160
persoane
12.500
persoane
11.500
km
21,4
km
25
km
20,2
km
25
Parametrii tehnico-economici din tabelul nr. 3.1 se vor utiliza pentru fundamentarea
investiiilor necesare pentru reabilitarea i modernizarea sistemului de alimentare cu ap i de
canalizare, precum i pentru aprecierea eficienei proiectului.
3.2 Fundamentarea investitiilor necesare pentru rebilitarea si modernizarea sistemului de
alimentare cu apa si canalizare din municipiul Moreni
Demersurile legate de reabilitarea i modernizarea sistemului de alimentare cu ap i de
canalizare necesit o dimensionare i implicit, o ealonare calendaristic realiste, n funcie de
potenialul financiar al societii.
n vederea asigurrii continuitii serviciilor de ap i canalizare, societatea va avea
responsabilitatea planificrii i urmririi unor lucrri de investiii necesare funcionrii sistemelor
n condiii de siguran i la parametrii prevzui n prescripiile tehnice. n acest sens este
necesar instituirea unor sisteme de planificare multianual a investiiilor, pornind de la un plan
director i innd seama de ciclurile procesului bugetar.
n valoarea investiiei totale, pentru reabilitarea i modernizarea sistemului de alimentare
cu ap potabil i de canalizare se includ:
16
Nr Specificatie
crt.
1
Cost pentru eliminarea sursei de apa Podei
15.503
2
Cost pentru modernizarea retelei de apa potabila a municipiului 1.091.154
Moreni
3
Cost pentru inlociurea pompelor uzate un statia de epurare 3.781
Moreni
4
Cost pentru contorizarea apei potabile la blocurile de lociunte
44.115
5
Cost pentru contorizarea apei potabile la consumatorii casnici
105.876
6
Cost total pentru reabilitarea si modernizarea echipamentelor
1.260.429
Nota: Informatiile incluse in tabelul 3.2 sunt individualizate pentru fiecare student.
Pentru activitatile de montaj pur se considera o valoare de cca. 80% din valoarea totala a
activitatilor de demontare, remontare si management, iar pentru activitatile de management se
considera o valoare de cca 20% din valoarea totala a activitatilor .
NOTA: Costul pentru activitatile de demontare, remontare si management este individualizat
pentru fiecare student.
Costul pentru activitatile de demontare, remontare si management pentru rezervoarele
in care este inamagazinata apa se calculeaza astfel :
Crezervoare
Cmontaj rezervoare =
Cmanagement rezervoare
17
din care:
Cmontaj conducte =
Cmanag conducte =
Costul pentru activitatile de demontare, remontare si management pentru rezervoarele in
care este inamagazinata apa este de
, din care activitatile de montaj au valoarea de
, iar managementul, asistenta tehnica si plata personalului de supraveghere au o
valoare de
.
Costul pentru activitatile de demontare, remontare si management pentru pompe se
calculeaza astfel:
Cpompe =
din care :
Cmontaj pompe =
Cmanag pompe =
Costul pentru activitatile de demontare, remontare si management pentru rezervoarele in
care este inamagazinata apa este de
, din care activitatile de montaj au valoarea de
, iar managementul, asistenta tehnica si plata personalului de supraveghere au o
valoare de
.
Valoarea totala a lucrarilor de montaj si management pentru modernizarea sistemului
de alimentare cu apa si de canalizare este prezentata in tabelul 3.3.
Costuri pentru demontare, remontare si management
Nr
crt
1
Specificatie
Tabelul 3.3
Costul lucrarilor ()
141.016
16.590
99.538
24.888
35.253
4.126
24.885
6.222
176.269
18
Efortul investitional total este de 1.500.660 , din care suma de 1.425.979 este destinata
achizitionarii de echipamente, incluzand transportul si montajul acestora. Ponderea acestor
costuri in totalul investitiei va fi:
PCe =
* 100 = 0,9502 ~ 95 %
20
Denumire investitie
Segrmentul 1
-scoatere din functiune
-predare in exploatare
Segmentul 2
-scoatere din functiune
-predare in exploatare
Tabel 3.5
Durata modernizarii
(luni)
0
10
10
11
20
10
3 Total
20
Nota: informatiile din tabelul 3.5 sunt comune pentru toti studentii.
20
ACTIVITATEA
PERIOADA (luni)
-4
0
10
-4
0
0
10
0
10
6
10
Semnarea contractului
Modernizarea primului segment de retea
Modernizare instalatii auxiliare segment de retea
Inlocuire pompe uzate in statia de epurare Moreni
etapa 1
5 Modernizarea celui de-al doilea segment de retea
6 Modernizare instalatii auxiliare segment de retea
7 Inlocuire pompe uzate in statia de epurare Moreni
etapa 2
8 Modernizare instalatii auxiliare sistem de alimentare cu
0
apa
Nota : informatiile incluse in tabelul 3.6 sunt comune pentru toti studentii.
21
20
11
11
16
20
20
20
20
INVESTITIA TOTALA ()
46.478
727.091
727.091
1.500.660
22
Valoarea investiiei
()
1.
2.
3.
Anul 1
Anul 2
TOTAL
628.158
872.502
1.500.660
Finantarea investitiei
Tabelul 3.9
Nr.
crt.
Specificaie
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
23
Valoarea
investiiei
()
1.091.154
3.781
44.115
105.876
1.244.926
255.734
1.500.660
Sursa de
finanare
Consiliul
Moreni
Consiliul
Moreni
Consiliul
Moreni
Consiliul
Moreni
Local
Local
Local
Local
Nota: Din valoarea totala a lucrarilor de contorizare a apei potabile la blocurile de locuinte
(44.115 ), 50% se finateaza de catre Consiliul Local Moreni (22.057 ) si 50% din durese
proprii (22.057 ).
Cheltuielile anuale de exploatare n perioada de desfurare a lucrrilor de reabilitare i
modernizare, precum i n perioada de funcionare economic dup reabilitare i modernizare
sunt centralizate n tabelul nr. 3.10.
Cheltuieli anuale de exploatare
Nr.
crt.
1.
2.
Specificaie
Perioada de realizare a investiiei:
Anul 1
Anul 2
21.028
15.462
Perioada de funcionare a
sistemului dup reabilitare i
modernizare 25 ani
32.469
Nota: Datele din tabelul 3.10 sunt individuale pentru fiecare student.
Veniturile anuale obinute n perioada de desfurare a lucrrilor, precum i n perioada
de funcionare economic dup reabilitare i modernizare sunt centralizate n tabelul nr. 3.11.
Venituri anuale
Nr.
crt.
1.
2.
Tabelul 3.11
Venituri anuale
()
Specificaie
Perioada de realizare a investiiei:
Anul 1
Anul 2
Perioada de funcionare a sistemului
dup reabilitare i modernizare 25
ani
134.516
131.424
269.032
24
25
26
Specificaie
Investiii (/an)
Cheltuieli de exploatare
(/an)
Cheltuieli totale (/an)
Venituri anuale (/an)
Profit anual (/an)
Perioada de realizare a
investiiei
1
2
628.158
872.502
21.028
15.462
Perioada de
funcionare a
sistemului
0
32.469
3.
649.186
887964
32.469
4.
134.516
131.424
269.032
5.
113.488
115.962
236.563
NOTA: Valoarea investitiilor se preia din tab. 3.8. Cheltuielile de exploatare se preiau din tab
3.10. Cheltuielile totale se calculeaza prin insumarea valorii investitiei cu cheltuielile de
exploatare. Veniturile anulale se preiau din tabelul 3.11. Profitul annual este diferenta intre
veniturile anuale si cheltuielile de exploatare.
Aceti parametri se vor utiliza pentru calculul indicatorilor de eficien economic a
proiectului de reabilitare i modernizare a sistemului public de alimentare cu ap i de
canalizare din municipiul Moreni.
4. EFICIENA REABILITRII I MODERNIZRII SISTEMULUI PUBLIC DE
ALIMENTARE CU AP I A CELUI DE CANALIZARE DIN MUNICIPIUL MORENI
Evaluarea atent a eficienei oricrei activiti economice implic o abordare sistemic,
global, ce presupune reliefarea aspectelor economice, dar i a celor politice, sociale sau
ecologice, inndu-se cont de multiplele efecte create n avalul sau amontele domeniului
respectiv.
Sensibilitatea deosebit a sectorului serviciilor publice de gospodrie comunal i n
special a celor de alimentare cu ap i de canalizare, particularitile i interdependenele cu
celelalte sectoare ale vieii economice i sociale justific abordarea eficienei acestora ntr-o
viziune sistemic i dinamic, ce implic luarea n considerare a premiselor utilizrii raionale
i proteciei resurselor de ap, pstrrii echilibrului ecologic, ocrotirii strii de sntate a
oamenilor.
Serviciile de alimentare cu ap i de canalizare au un impact deosebit asupra mediului:
pe de o parte reprezint un important factor poluator, iar pe de alt parte particip n mod
esenial la limitarea gradului de poluare (epurarea apelor uzate). De aceea, respectarea
exigenelor de mediu pe parcursul ntregului ciclu de via a infrastructurii serviciilor de
alimentare cu ap i de canalizare dobndete o importan deosebit n cadrul conceptului de
dezvoltare durabil.
27
,n care:
It investiia total
Cs capacitatea de servire, exprimat n numr de clieni servii
n cazul reabilitrii, modernizrii sau dezvoltrii unor obiective existente, investiia
specific (sm) se calculeaz astfel:
sm=
28
Sm =
,n care:
It investiia total
Ph profitul anual
T=
= 6,34 ani
T=
n care:
It investiia total
Ph profitul anual
P diferena dintre profitul proiectat i cel realizat n cadrul perioadei de atingere a
parametrilor proiectai
P profitul suplimentar realizat n cazul punerii n funciune a unor capacitate pariale de
servire n cadrul duratei de realizare a obiectivului.
n primul an de realizare a investiiei, profitul este de 113.488 (134.516 - 21.028 ),
iar n cel de-al doilea an de realizare a investiiei are o valoare de 115.962 (131.424 - 15.462
). Rezult c n perioada de realizare a investiiei se va obine un profit total de 229.450
(113.488 + 115.692 ).
Se presupune c n perioada de realizare a reabilitrii i modernizrii sistemului de
alimentare cu ap i de canalizare au fost efectuate probe, ncercri, verificri i simulri astfel
nct perioada de atingere a parametrilor proiectai nu se ia n considerare (P=0). n acest caz,
termenul de recuperare a investiiei va fi:
T=
= 5,37 ani
Calculat astfel, termenul de recuperare a investiiei este de 5,37 ani, mai mic cu 0,97
(6,34 ani 5,37 ani) ani dect cel calculat anterior. Punerea n funciune a unor capaciti
pariale de servire n cadrul duratei de realizare a obiectivului conduce la reducerea perioadei
necesare recuperrii investiiei realizate.
Situaia reabilitrii, modernizrii sau dezvoltrii unor sisteme de alimentare cu ap
potabil i de canalizare existente implic sintetizarea corelaiei dintre efortul investiional i
efectul generat de adoptarea uneia dintre msurile propuse. n acest sens, literatura de
specialitate propune determinarea termenului de recuperare (Tm) conform relaiei:
Tm =
.n care:
= 14,22ani
= 12,07 ani
n care:
31
,in care:
Ta =
Ta =
= 11,08 ani
Cheltuieli totale n abordare static sau dinamic (Ct, Cta) cuantific efortul total
(cu investiia i cu exploatarea) pe ntreaga durat de execuie i exploatare a obiectivului, din
punct de vedere static sau dinamic.
n abordare static, relaiile de calcul sunt:
C1 = I1 + Ch * De sau C1 = I1 + Ch * T
I1 = Investitia totala
Ch= Costuri anuale de exploatare
De= Durata de functionare a obiectivului
T= Termenul de recuperare a investitiei
33
+ (872.502 + 15.462) x
+ 32.469 x
x 9,077
Cta= 590.110,074 + 733.458,264 + 243.439,639
Cta = 1.567.007,97
Cheltuieli totale actualizate specifice (Ctas) exprim efortul total actualizat, cu
investiia i cu prestarea, ce revine la o unitate de capacitate de servire.
n cazul proiectului de reabilitare i modernizare a sistemului de alimentare cu ap i de
canalizare a Municipiului Moreni cheltuielile totale actualizate specifice vor fi:
Ctas =
Ctas =
34
Ctas =
Ctas = 0,697
NOTA:134.516 veniturile anuale sin (tab. 3.11). 1.567.007,97 cheltuieli totale actualizate.
Randamentul economic al investiiei n abordare static i dinamic (R, Ra) arat
cte uniti monetare profit final se vor obine la fiecare unitate monetar investit, dup
recuperarea investiiei.
Pentru proiectul analizat, prin luarea n considerare a profitului din perioada de
funcionare a sistemului de alimentare cu ap i de canalizare, precum si aprofitului din perioada
de realizare a lucrarilor de reabilitare si modernizare se vor obtine urmatoarelevalori ale
indicatorului:
NOTA: R= suma din profit anaual din anul 1,2 si cei 25 (tabelul 3.12) / investitia totala.
1
R=
R = 3,093 profit final /1 investit
R=
R=
+ 115.962 x
+ 236.563 x
+ (P P0) x
+ + (P P0) x
35
= 0,588
37
x 100 = 58,14%
Pac0 =
x 100 = 53,49%
Paa1 = Pac1 =
x 100 = 88,58%
Din calcul rezult c debitul mediu asigurat va fi de 170 l/om.zi, valoare care corespunde
standardelor europene.
Cantitatea total de ap vndut anual reprezint 90% din cantitatea de ap furnizat
anual:
Av = 90% x Af
Av = 90% x 1.182.201 mc/an = 1.063.981 mc/an
n aceste condiii, consumul de ap dup reabilitarea i modernizarea sistemului de
alimentare cu ap (Ca) se determin astfel:
Nota: Ca este cantitatea anuala de apa vanduta (Av) raportata la populatia asigurata cu
apa.
Ca =
38
*100 = 10%
Rezult c din totalul apei furnizate, 10% nu aduce venituri, reprezentnd pierderi n
sistem n sum absolut de 117.895 mc/an. Raportate la lungimea reelei de distribuie (25 km),
pierderile de ap vor fi de:
Pa =
= 4.728,18 mc/km/an
x 100 = 100%
* 100 = 58,25%
39
Este de remarcat faptul c ponderea costului anual al energiei electrice n costul apei este
ridicat (58,25%), ceea ce nseamn c o cretere a tarifului energiei electrice va influena n
mare msur tariful serviciului de alimentare cu ap din Municipiul Moreni.
Costurile unitare de operare (Cou) calculate n funcie de cantitatea de ap furnizat pe
de o parte i de cantitatea de ap vndut pe de alt parte vor avea urmtoarele valori:
Cou =
Cou =
Costul mediu pentru ap i canal este superior costului unitar de operare calculat n
funcie de cantitatea de ap vndut, fapt care se apreciaz favorabil, ntruct prestarea
serviciului de alimentare cu ap i de canalizare conduce la obinerea de profit pentru S.C.
G.C.L.T. S.A.
Investiia unitar:
Iu =
= 0,056 /mc
x 100 = 95,02%
40
canalizare. Aceti indicatori se calculeaz ncepnd din cel de-al doilea an de funcionare, pe
baza datelor statistice colectate de operatorul serviciului pe parcursul primului an de exploatare.
4.3 Indicatori pe baz de cash-flow pentru fundamentarea deciziei de reabilitare i
modernizare n sectorul serviciilor de alimentare cu ap i a celor de canalizare
Cash-flow-ul (fluxul de numerar) din activitatea de investiii pentru reabilitare,
modernizare sau dezvoltare reprezint diferena dintre veniturile obinute n urma realizrii
proiectelor de reabilitare, modernizare, dezvoltare i eforturile totale fcute n acest scop. Pe
baza cash-flow-ului proiectului de reabilitare, modernizare sau dezvoltare a sistemelor publice
de alimentare cu ap i de canalizare se pot calcula indicatorii raportul venituri
actualizate/cheltuieli actualizate, venitul net actualizat i rata intern de rentabilitate, indicatori
utilizai frecvent n cadrul studiilor de fezabilitate. [5, 6, 7, 8].
Importana deosebit a sectorului serviciilor publice de alimentare cu ap i de
canalizare, precum i starea tehnic a echipamentelor i instalaiilor conduc la necesitatea
realizrii unor investiii apreciabile pentru reabilitarea, modernizarea i dezvoltarea
infrastructurii tehnico-edilitare. n condiiile n care sursele interne de finanare a acestor aciuni
sunt insuficiente, se apeleaz la organisme i fonduri internaionale, cum ar fi: Banca
European pentru Reconstrucie i
Dezvoltare (BERD), Banca Internaional pentru
Reconstrucie i Dezvoltare (BIRD), Banca European de Investiii (BEI), programe ISPA,
SAPARD, SAMTID etc. Aceste instituii dispun de metodologii proprii de evaluare a eficienei
proiectelor de investiii, utilizate frecvent n practica economic romneasc. O sfer larg de
aplicabilitate a cunoscut metodologia BIRD, care a fost adoptat de toate tipurile de organizaii
din Romnia (publice, private, parteneriat public-privat) n scopul aprecierii eficienei
economice a investiiilor, indiferent de sursele de finanare care vor fi utilizate. Aceast
metodologie se bazeaz pe cash-flow-ul proiectului i implic determinarea indicatorilor mai
sus menionai.
Venitul net actualizat (VNA) caracterizeaz, n valoare absolut, aportul de avantaj
economic al unui proiect. Pentru calculul acestui indicator se pornete de la venitul net anual
(VNh), determinat ca diferen ntre volumul anual al veniturilor (Vh) i volumul costurilor
anuale totale de investiii (Ih) i de exploatare (Ch) conform relaiei:
VNh = Vh (Ih + Ch )
Prin actualizarea venitului net anual la momentul nceperii lucrrilor deexecuie a
obiectivului se obine venitul net actualizat:
Rata intern de rentabilitate (RIR) este acea rat de actualizare la care valorile actuale
ale cheltuielilor i beneficiilor se egalizeaz i arat care este rentabilitatea capitalului investit
41
n proiect [5, 6, 7, 8]. La rata intern de rentabilitate a unui proiect se ajunge atunci cnd venitul
net actualizat al acestuiaeste egal cu zero.
VNA(a = RIR) = 0 si Vta = 1
Cta
Pentru determinarea ratei interne de rentabilitate se calculeaz venitul net actualizat
pentru diferite rate de actualizare alese n mod aleator, din aproape n aproape ajungndu-se la
stabilirea acelei rate de actualizare care conduce a anularea venitului net actualizat. n final se
utilizeaz relaia:
RIR = amin +( amax - amin) *
amin rata de actualizare corespunztoare venitului net actualizat pozitiv cel mai mic;
amax rata de actualizare corespunztoare primului venit net actualizat negativ.
In cazul proiectului de reabilitare si modernizare a sistemului public de alimentare cu apa si
canalizare din Municipiul Moreni rata de actualizare corespunzatoare venitului net actualizat
pozitiv cel mai mic (7.541,77 ) este de 17% , iar rata de actualizare corespunzatoare venitului
net actualizat negative ( - 94.346,27 ) este de 19%. Ca urmare RIR va fi :
RIR= 0,17+ (0,19 0,17) * 7541,77 / (751,77 + | - 94346,27| =
=0,17 + 0,02 * 7541,77 / 101.888,04 = 0,17148 = 17,14%
n condiiile economiei de pia, rata intern de rentabilitate are semnificaia i funcia
de criteriu fundamental pentru acceptarea proiectelor de investiii n modernizarea, dezvoltarea
sau reabilitarea sectorului serviciilor de alimentare cu ap i de canalizare i formularea
opiunilor. Indicatorul se calculeaz att n cazul analizelor financiare, ct i al celor
economice, dup aceeai formul matematic, deosebirea constnd n elementele incluse n
componena veniturilor i cheltuielilor.
Analiza financiar se realizeaz la nivelul agentului economic productor sau
distribuitor al apei potabile i urmrete reliefarea avantajelor proiectului din punctul de vedere
al acestuia. Astfel, conceptele de venit sau cost se limiteaz la ncasrile i plile proiectului
respectiv, iar exprimarea lor se va face n preurile pieei, pe durata de via a obiectivului. [5,
8]
Rata intern a rentabilitii financiare (RIRF) exprim capacitatea unei investiii de a
asigura venit net n perioada de calcul analizat, prin luarea n considerare a tuturor cheltuielilor
efectuate (investiii,exploatare, fonduri circulante) i recuperarea investiiei.
42
totale, investiie total, profit total. Aceti parametri intermediari necesari pentru analiza
eficienei proiectului de reabilitare i modernizare a sistemului de alimentare cu ap i de
canalizare din municipiul Moreni sunt preluai din Error! Reference source not found i
centralizai n tabelul 4.2.
Parametri intermediari ai analizei eficienei reabilitrii i modernizrii
Tabelul 4.2
Nr
.
crt
.
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
Rata de
actualizare
(%)
10
12
14
15
16
17
19
Specificaie
Venituri
Investiie
actualizate ()
actualizat ()
2.249.378.364
1.291.682.274
2.096.254.308
1.256.329.188
1.642.752.932
1.221.848.604
1.531.144.85
1.206.108.972
1.431.777.72
1.189.741.182
1.344.244.908
1.174.874.052
1.193.395.256
1.143.639.132
Costuri
actualizate ()
1559680.25
1.506.328.77
1.418.714.386
1.389.881.607
1.361.847.216
1.336.703.142
1.287.741.523
Profit total
actualizat ()
1.981.380.39
1.846.254.73
1.445.887.15
1.347.372.21
1.259.671.69
1.182.415.82
1.049.292.87
2500000.00
2000000.00
Costuri actualizate
(Euro)
1500000.00
1000000.00
Venituri Actualizate
(Euro)
500000.00
0.00
a=10
a=12
a=14
a=15
a=16
a=17
a=19
Costuri si venituri
actualizate ( Euro )
44
Rata de
actualizare
(%)
Raportul venituri
actualizate /cheltuieli
actualizate
( ven. tot./1 ch. tot.)
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
10
12
14
15
16
17
19
1.442
1.392
1.158
1.102
1.051
1.006
0.927
Venit net
actualizat ()
689698.119
589925.538
224038.546
141263.241
69930.504
7541.766
-94346.267
Raportul
beneficiu/cost
( profit tot./1 ch.
tot.)
RIR
(%)
0.442
0.392
0.158
0.102
0.051
0.006
-0.073
17,14
%
0.442
0.392
0.300
0.200
0.100
0.000
-0.100
0.158
0.102
0.051
0.006
-0.073
45
Raportul
beneficiu/cost
(Euro profit
total/ 1 Euro )
VNA (euro)
600000
400000
Venitul net
actualizat (euro)
200000
0
-200000
5.
EFECTE
ALE
REABILITRII
I
MODERNIZRII
SISTEMULUI PUBLIC DE ALIMENTARE CU AP I A CELUI DE
CANALIZARE
5.1 Efecte cantitative i calitative ale reabilitrii i modernizrii sistemuluipublic
de alimentare cu ap i a celui de canalizare
Evaluarea viabilitii oricrui proiect de modernizare i reabilitare a unui sistem de
alimentare cu ap i de canalizare necesit stabilirea eforturilor i a ealonrii n timp a
investiiilor, a surselor de finanare, precum i a efectelor de ordin cantitativ i calitativ
prognozate prin modernizarea tehnologiilor. Principalii indicatori tehnico-economici ai
46
47
Specificaie
U.M.
Valoare
L/om.zi
160
L/om.zi
170
persoane
19.045
Mc/an
730.000
Mc/an
1.182.201
/an
1.500.660
132.513
/an
32.469
11
12
2
3
4
5
6
7
8
9
10
/mc
0,11
/mc
0,03
/mc
0,078
/mc/an
1,269
Cheltuielile anuale totale n perioada de recuperare a investiiei se compun din cheltuieli de exploatare dup reabilitare
i modernizare (32.469/an) i cheltuieli de recuperare a investiiei pentru reabilitare i modernizare (100.044/an),
considerndu-se perioada de recuperare a investiiei specific sectorului serviciilor de alimentare cu ap i de canalizare de
15 ani (1.500.660/15=100.044).
2
Gradul de acces al populatiei la serviciile de alimentare cu apa si de canalizare s-a determinat ca procent al
populatiei care beneficiaza de aceste servicii din totalul populatiei municipiului.
48
49
mbuntirea calitii mediului ambiant din Municipiul Moreni prin utilizarea raional
a resurselor naturale de ap i epurarea apelor uzate, n conformitate cu prevederile
directivelor Uniunii Europene.
5.2 Efecte colaterale ale investiiilor din infrastructura local asupra altor sectoare
economice
51
ANEXA
Analiza fluxului de venituri si costuri pentru modernizarea sistemului de alimentare cu apa si de canalizare a municipiului Moreni
52
53